Carta de Crédito

Grupo 8:

Taylor Barrenechea

Juan Carlos Marcovich

Magin Viviano

Marco Zúñiga

Carta de Crédito - ¿Qué es?

Herramienta de pago que se rige de acuerdo a normas internacionales.

Instrumento de pago mediante el cual un banco se compromete a pagar, a la vista o a plazo, un importe determinado por los bienes o servicios, siempre y cuando se cumplan los términos y/o condiciones señalados y exigidos en la carta de crédito.

La acción que genera una carta de crédito supone que en dicho proceso intervengan cuatro sujetos claramente delimitados. Ordenante o importador compra la mercancía en cuestión y ordena al banco

emisor el pago en función de una serie de condiciones que queden establecidas. Banco emisor es el que abre el crédito documentario y realiza el citado y

correspondiente pago en base a las citadas cláusulas. Banco corresponsal es el que deberá entregarle al beneficiario el dinero en

cuestión. Beneficiario o exportador es el que vende las mercancías y el que recibe en

última instancia el pago.

Por lo general, son irrevocables, es decir, el acuerdo establecido entre las partes no puede modificarse sin el consentimiento de todos los involucrados.

Carta de Crédito – Tipos más comunes Confirmadas: La carta de crédito confirmada añade una segunda garantía de otro banco. El

banco corresponsal añade su obligación y compromiso de pago a la carta de crédito. Esta confirmación significa que el exportador/beneficiario puede observar de manera adicional la solvencia del banco que confirma para asegurar el pago.

No Confirmadas: Una carta de crédito sin confirmar es cuando el documento soporta sólo la garantía del banco emisor. El banco corresponsal simplemente informa al exportador los términos y condiciones de la carta de crédito, sin añadir sus obligaciones de pago. El exportador asume el riesgo de pago del banco emisor, que normalmente se encuentra en un país extranjero.

Transferibles: Según las cartas de crédito transferibles, el exportador puede transferir todo o parte de sus derechos a otra parte según los términos y condiciones especificadas en el crédito original con ciertas excepciones, de esta forma, resulta difícil mantener flexibilidad y confidencialidad, aunque sean necesarias. Las cartas de crédito transferibles se usan a menudo cuando el exportador es el agente del importador o un intermediario entre el proveedor y el importador, en lugar de ser el proveedor real de la mercancía.

Carta de crédito Stand by: A diferencia de la carta de crédito comercial que básicamente es un mecanismo de pago, una carta de crédito Stand by es una especie de garantía bancaria que se utiliza para cubrir obligaciones financieras por falta de pago. La carta de crédito Stand by generalmente caduca después de doce meses.

Carta de Crédito - ¿Cómo se consigue?

Carta de Crédito - ¿Cómo se consigue?

Es una potente herramienta para mitigar los riesgos, Facilita y respalda la gestión de una compra venta internacional.

Garantiza el pago oportuno, luego del cumplimiento de los términos y condiciones.

Posibilita financiamientos, se puede obtener plazos de pago al importar o adelanto de fondos de una exportación.

Carta de Crédito - ¿Para qué sirve?

A los exportadores: Garantía y seguridad de cobro una vez producido el embarque, siempre que los términos de la carta de crédito se

han cumplido. Se reduce prácticamente el riesgo generado por retrasos de pagos. Es un titulo de crédito sobre el que es posible conseguir algún tipo de financiamiento.   Una vez que la carta de crédito está confirmada por un banco, el riesgo del país, económico y político, tanto como

la capacidad del importador para pagar, se eliminan. El banco está obligado a pagar aún si el cliente se declara en bancarrota siempre que los documentos obedezcan los términos de la carta de crédito.

A los importadores Seguridad que el pago solo lo efectuara una vez embarcada la mercadería y contra presentación de los

documentos acordados de la operación. Logra una administración del flujo financiero, mientras su banco le otorga el crédito para la apertura de la carta de

crédito. Se pueden conseguir mejores términos y precios. Protección, debido a que el banco sólo paga al proveedor que cumple con los términos y condiciones específicas

además de los documentos requeridos por el importador. No tienen que pagar por adelantado a un país extranjero antes de recibir los documentos de propiedad de la

mercancía pagada. Esto es de gran ayuda sobre todo cuando el importador no está familiarizado con proveedores y leyes locales.

 

Carta de Crédito - ¿Para qué sirve?

Carta de Crédito - Procedimiento1º El importador y exportador se ponen de acuerdo en los términos y condiciones de la transacción.   

    2º  El importador presenta una petición al banco para que una carta de crédito se emita a su favor.  

     3º   El banco evalúa el crédito del importador.       

4º  El banco del importador emite la carta de crédito y se lo notifica al banco corresponsal .       

5º   El exportador debe confirmar que la carta de crédito coincide al acuerdo comercial y que los términos y condiciones sean satisfactorias. Si ocurre algún problema, se requiere una modificación.  

     6º   El exportador envía la mercancía y reúne todos los documentos requeridos en la carta de crédito (recibo, documento de transporte, conocimiento del embarque, seguro, etc.).       

7º   Se presentan los documentos al banco, usualmente al banco corresponsal. El banco corresponsal verifica los documentos frente a la carta de crédito.       

8º  Si los documentos están correctos, el banco paga al exportador y transfiere los documentos al banco emisor.       

9º  El banco emisor también verificará los documentos. Si están en orden, el banco emisor reembolsará de inmediato al banco del exportador.       

10º El banco emisor carga los fondos al importador y cede los documentos (incluyendo los documentos de transporte), de esta manera el importador puede reclamar la mercancía de la portadora.

Carta de Crédito – Ejemplo real

Empresa Crosland Motos SAC desea adquirir 154 trimotos Torito Bajaj a su proveedor en la India Bajaj Auto LTD. El banco emisor es el BBVA Continental y el banco corresponsal es el Standard Chartered Bank de Mumbai, India. Luego la empresa Crosland Motos SAC solicita financiamiento al BBVA Continental.

Conceptos importantes para este ejemplo:

Pago a la vista: Carta de Crédito se pagará contra la entrega de los documentos.

Carta de Crédito confirmada: El banco corresponsal añade su obligación y compromiso de pago a la carta

de crédito (segunda garantía).

Incoterms: Estándar internacional de términos comerciales que facilitan el comercio internacional al permitir que agentes de diversos países realicen una misma interpretación sobre las condiciones de entrega de las mercancías.

Incoterms más comunes en transporte marítimo: FOB: Entrega de la mercadería a bordo del buque designado por el importador en el puerto

convenido. Importador asume todos los gastos y riesgos de pérdida o daño de la mercancía a partir de ese punto.

CFR: Similar al FOB, pero en este caso el exportador ha de pagar los gastos y el flete necesarios para que la mercancía llegue al puerto de destino convenido.

CIF: Similar al CFR, sin embargo añade la responsabilidad de conseguir un seguro marítimo de cobertura de los riesgos de perdida o daño de durante el transporte.

Contrato MarcoSolicitud de Carta

de Crédito - CroslandFinanciamiento

de Carta de Crédito

Carta de Crédito

Gracias