CFE Conselho Fiscal CGU Controladoria-Geral da União CSN ...intranet.df.sebrae.com.br/download/Auditoria/= SEBRAE_DF_RELATÓ… · GED Gerenciamento Eletrônico de Documentos GEOR

Relatório de Gestão do exercício de 2011

RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2011

Relatório de Gestão, do exercício de 2011, elaborado

de acordo com as disposições da Instrução

Normativa TCU nº 63/2010, das Decisões

Normativas TCU nº 108/2010 e nº 117/2011, da

Portaria TCU nº 123/2011 e das orientações do órgão

de controle interno. Prestação de contas ordinárias

anual, apresentada aos órgãos de controle interno e

externo, a que esta Unidade Jurisdicional está

obrigada conforme explicita o Art. 70 da

Constituição Federal. .

Brasília,

Dezembro de 2011


LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS

ALI Agentes Locais de Inovação

BSC Balanced Scorecard

CDE Conselho Deliberativo Estadual

CEBRAE Centro Brasileiro de Apoio à Pequena e Média Empresa

CFE Conselho Fiscal

CGU Controladoria-Geral da União

CLT Consolidação das Leis Trabalhistas

CNPJ Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica

CPMF Contribuição Provisória sobre Movimentação Financeira

CSN Contribuição Social Nacional

CSO Contribuição Social Ordinária

DF Distrito Federal

DIREX Diretoria Executiva

DOU Diário Oficial da União

FAMPE Fundo de Aval das Micro e Pequenas Empresas

GDF Governo do Distrito Federal

GED Gerenciamento Eletrônico de Documentos

GEOR Gestão Estratégica Orientada para Resultados

IOF Imposto sobre Operações Financeiras

IR Imposto de Renda

ISS Imposto sobre Serviços

MPE Micro e Pequena Empresa

N/A Não se Aplica

PAAAI Plano Anual das Atividades da Auditoria Interna

PCMSO Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional

PhD Título de Doutor (Philosophiæ Doctor)

PIS Programa Integração Social

PPA Plano Plurianual

PPRA Programa de Prevenção de Riscos Ambientais

RAE Reunião de Avaliação Estratégica

RLCSS Regulamento de Licitações e Contratos do Sistema SEBRAE

RM Núcleos Sistema de Gestão Informatizado

RM Sistemas Sistema de Gestão Informatizado

SEBRAE Serviço Brasileiro de Apoio as Micro e Pequenas Empresas

SEBRAE/DF Serviço de Apoio as Micro e Pequenas Empresas do Distrito Federal


SEBRAE/NA Serviço Brasileiro de Apoio as Micro e Pequenas Empresas / Departamento

Nacional

SEBRAE/UF Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do “UF”

SEBRAETEC Serviços em Inovação e Tecnologia do Sistema SEBRAE

SEGER Secretaria Geral

SGC Sistema de Gestão de Credenciados

SGP Sistema de Gestão de Pessoas

SGT Sistema de Gestão de Terceirizados

TCU Tribunal de Contas da União

TI Tecnologia da Informação

TIC Tecnologia da Informação e Comunicação

UACC Unidade de Atendimento Coletivo de Comércio

UACIN Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria

UACS Unidade de Atendimento Coletivo de Serviços

UAF Unidade de Administração e Finanças

UAGRO Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócios

UAI Unidade de Atendimento Individual

UAIT Unidade de Acesso a Inovação e Tecnologia

UAM Unidade de Acesso a Mercados

UCE Unidade de Capacitação Empresarial

UGE Unidade de Gestão Estratégica

UGOC Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade

UGP Unidade de Gestão de Pessoas

LISTA DE FIGURAS

FIGURA 1 - Temas estratégicos do SEBRAE/DF. ............................................................................ 16

FIGURA 2 - Mapa Estratégico do SEBRAE/DF. .............................................................................. 17

FIGURA 3 - Faixas de desempenho dos Indicadores ........................................................................ 20

LISTA DE QUADROS

QUADRO 1 - Painel de Indicadores do SEBRAE/DF ...................................................................... 18

QUADRO 2 - Análise dos Indicadores associados ao Objetivo Estratégico “1” ............................... 21









QUADRO 10 - Análise dos Indicadores associados ao Objetivo Estratégico “9” ............................. 24

QUADRO 11 - Comparativo dos Setores por Territórios de atuação ................................................ 24

QUADRO 12 - Dados gerais da tipologia: Projetos Finalísticos ....................................................... 33

QUADRO 13 - Dados gerais do setor Agroecologia ......................................................................... 34

QUADRO 14 - Dados gerais do setor Artesanato .............................................................................. 35

QUADRO 15 - Dados gerais do setor Comércio Varejista ................................................................ 36

QUADRO 16 - Dados gerais do setor Construção Civil .................................................................... 36

QUADRO 17 - Dados gerais do setor Desenvolvimento Territorial ................................................. 37

QUADRO 18 - Dados gerais do setor Floricultura ............................................................................ 38

QUADRO 19 - Dados gerais do setor Horticultura ........................................................................... 39

QUADRO 20 - Dados gerais do setor Indústria de Alimentos e Bebidas .......................................... 39

QUADRO 21 - Dados gerais do setor Madeira e Móveis .................................................................. 40

QUADRO 22 - Dados gerais do setor Multisetorial Indústria ........................................................... 41

QUADRO 23 - Dados gerais do setor Multisetorial/Individual ......................................................... 41

QUADRO 24 - Dados gerais do setor Pedras e Rochas Ornamentais ............................................... 42

QUADRO 25 - Dados gerais do setor Serviços ................................................................................. 43

QUADRO 26 - Dados gerais do setor Setorial Agronegócios ........................................................... 44

QUADRO 27 - Dados gerais do setor Suinocultura .......................................................................... 44

QUADRO 28 - Dados gerais do setor Tecnologia da Informação ..................................................... 45

QUADRO 29 - Dados gerais do setor Têxtil e Confecções ............................................................... 46

QUADRO 30 - Dados gerais do setor Turismo ................................................................................. 46

QUADRO 31 - Dados gerais da tipologia: Projetos de Conhecimento e Tecnologia ........................ 47

QUADRO 32 - Dados gerais da tipologia: Projetos de Gestão Interna ............................................. 48

QUADRO 33 - Contratos de Prestação de Serviços de Limpeza e Higiene e Vigilância Ostensiva . 72

QUADRO 34 - Contratos de Prestação de Serviços com locação de mão de obra ............................ 73

QUADRO 35 - Distribuição do pessoal contratado mediante Contrato de Prestação de Serviço

com locação de mão de obra .............................................................................................................. 74

QUADRO 36 - Gestão ambiental e Licitações Sustentáveis ............................................................. 76

QUADRO 37 - Cumprimento das Deliberações do TCU atendidas no Exercício ............................. 92

QUADRO 38 - Situação das Deliberações do TCU que permanecem pendentes de atendimento

no Exercício ........................................................................................................................................ 99

QUADRO 39 - Relatório de cumprimento das Recomendações do OCI (CGU) ............................ 100

QUADRO 40 - Situação das Recomendações do OCI (CGU) que permanecem pendentes de

atendimento no Exercício ................................................................................................................. 102

QUADRO 41 - Estrutura de Controles Internos do SEBRAE/DF ................................................... 103

QUADRO 42 - Gestão de TI do SEBRAE/DF ................................................................................ 105


LISTA DE TABELAS

TABELA 1 - Projetos / Atividades / Inversões Financeiras (PREVISÃO) ....................................... 26

TABELA 2 - Projetos / Atividades/ Inversões Financeiras (REALIZAÇÃO) .................................. 32

TABELA 3 - Valores Previsto X Realizado por setores .................................................................... 34

TABELA 4 - Metas e Resultados do setor Agroecologia .................................................................. 35

TABELA 5 - Metas e Resultados do setor Artesanato ....................................................................... 36

TABELA 6 - Metas e Resultados do setor Comércio Varejista ......................................................... 36

TABELA 7 - Metas e Resultados do setor Construção Civil ............................................................. 37

TABELA 8 - Metas e Resultados do setor Desenvolvimento Territorial .......................................... 38

TABELA 9 - Metas e Resultados do setor Floricultura ..................................................................... 38

TABELA 10 - Metas e Resultados do setor Horticultura .................................................................. 39

TABELA 11 - Metas e Resultados do setor Indústria de Alimentos e Bebidas ................................. 40

TABELA 12 - Metas e Resultados do setor Madeira e Móveis ......................................................... 40

TABELA 13 - Metas e Resultados do setor Multisetorial Indústria .................................................. 41

TABELA 14 - Metas e Resultados do setor Multisetorial/Individual ................................................ 42

TABELA 15 - Metas e Resultados do setor Pedras e Rochas Ornamentais ...................................... 43

TABELA 16 - Metas e Resultados do setor Serviços ........................................................................ 43

TABELA 17 - Metas e Resultados do setor Setorial Agronegócios .................................................. 44

TABELA 18 - Metas e Resultados do setor Suinocultura ................................................................. 45

TABELA 19 - Metas e Resultados do setor Tecnologia da Informação ............................................ 45

TABELA 20 - Metas e Resultados do setor Têxtil e Confecções ...................................................... 46

TABELA 21 - Metas e Resultados do setor Turismo ........................................................................ 47

TABELA 22 - Metas e Resultados dos Projetos de Conhecimento e Tecnologia ............................. 48

TABELA 23 - Metas e Resultados dos Projetos de Gestão Interna ................................................... 49

TABELA 24 - Relação de Atividades de Conhecimento e Tecnologia ............................................. 50

TABELA 25 - Relação de Atividades de Gestão Interna ................................................................... 51

TABELA 26 - Relação de Atividades de Gestão Interna ................................................................... 53

TABELA 27 - Relação de Inversões Financeiras .............................................................................. 54

TABELA 28 - Balanço Orçamentário do SEBRAE/DF .................................................................... 56

TABELA 29 - Composição das Receitas do SEBRAE/DF ............................................................... 59

TABELA 30 - Aplicações por Natureza de Despesa do SEBRAE/DF .............................................. 60

TABELA 31 - Despesas por modalidade de contratação dos Créditos Originários do

SEBRAE/DF ...................................................................................................................................... 62

TABELA 32 - Aplicações por tipologias ........................................................................................... 63

TABELA 33 - Metas físicas do SEBRAE/DF ................................................................................... 64

TABELA 34 - Limites Orçamentários ............................................................................................... 66

TABELA 35 - Composição do Quadro de Recursos Humanos (Situação em 31/12/2011) .............. 68

TABELA 36 - Composição do Quadro de Recursos Humanos por Faixa Etária .............................. 69

TABELA 37 - Composição do Quadro de Recursos Humanos por Nível de Escolaridade .............. 69

TABELA 38 - Composição do Quadro de Estagiários do SEBRAE/DF ........................................... 70

TABELA 39 - Composição dos Custos de Recursos Humanos nos Exercícios de 2009, 2010 e

2011 .................................................................................................................................................... 70

TABELA 40 - Caracterização dos Instrumentos de Transferência vigentes no Exercício ................ 82


TABELA 41 - Resumo dos Instrumentos Celebrados pelo SEBRAE/DF nos três últimos

Exercícios ........................................................................................................................................... 86

TABELA 42 - Resumo dos Instrumentos de Transferência que Vigerão Em 2011 e Exercícios

seguintes ............................................................................................................................................. 86

TABELA 43 - Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pelo SEBRAE/DF

na modalidade de convênio e de contratos de repasse ....................................................................... 87

TABELA 44 - Visão Geral da análise das prestações de contas de Convênios e Contratos de

Repasse ............................................................................................................................................... 88


SUMÁRIO

INTRODUÇÃO ................................................................................................................................ 10

1. IDENTIFICAÇÃO .................................................................................................................... 13

2. OBJETIVOS E METAS INSTITUCIONAIS ........................................................................ 14

2.1. RESPONSABILIDADES INSTITUCIONAIS ................................................................... 14

2.1.1. Competência Institucional ............................................................................................ 14

2.1.2. Objetivos estratégicos .................................................................................................. 14

2.1.2.1. Análise dos Objetivos Estratégicos prioritários e seus Indicadores ......................... 21

2.1.2.2. Principais segmentos/setores de atuação no Distrito Federal ................................... 24

2.1.2.3. Considerações sobre a estratégia de atuação do Sistema SEBRAE ......................... 25

2.2. ESTRATÉGIA DE ATUAÇÃO FRENTE ÀS RESPONSABILIDADES

INSTITUCIONAIS ........................................................................................................................ 27

2.2.1. Análise do andamento do plano estratégico ................................................................ 27

2.3. PROGRAMAS - TIPOLOGIA E SETORES ....................................................................... 32

2.3.1. Projetos ........................................................................................................................ 33

2.3.1.1. Projetos Finalísticos .................................................................................................. 33

2.3.1.2. Projetos de Conhecimento e Tecnologia .................................................................. 47

2.3.1.3. Projetos de Gestão Interna ........................................................................................ 48

2.3.2. Atividades ..................................................................................................................... 49

2.3.2.1. Atividades de Conhecimento e Tecnologia .............................................................. 49

2.3.2.2. Atividades de Gestão Interna .................................................................................... 51

2.3.2.3. Atividades de Suporte a Negócios ............................................................................ 52

2.3.2.4. Inversões Financeiras ............................................................................................... 53

2.4. DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO ..................................................... 55

2.4.1. Programação orçamentária das Receitas e Despesas ................................................. 55

2.4.2. Execução Orçamentária das Receitas e Despesas ....................................................... 56

2.4.2.1. Evolução e Execução por tipologias ......................................................................... 63

2.4.2.2. Metas físicas ............................................................................................................. 64

2.4.2.3. Limites Orçamentários ............................................................................................. 66

2.4.3. Indicadores Institucionais ............................................................................................ 67

3. GESTÃO ADMINISTRATIVA ............................................................................................... 68

3.1. COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES ATIVOS ........................................... 68

3.2. COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS E PENSIONISTAS ....... 70

3.3. COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS ......................................................... 70

3.4. CUSTOS ASSOCIADOS À MANUTENÇÃO DOS RECURSOS HUMANOS ................ 70


3.5. LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA MEDIANTE CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE

SERVIÇOS ..................................................................................................................................... 72

3.6. INDICADORES GERENCIAIS SOBRE RECURSOS HUMANOS ................................. 75

3.7. ENTREGA E TRATAMENTO DAS DECLARAÇÕES DE BENS E RENDAS ............... 76

3.8. CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL NA AQUISIÇÃO DE BENS E

MATERIAIS DE T.I. E NA CONTRATAÇÃO DE SERVIÇOS E OBRAS ................................. 76

3.9. GESTÃO DO PATRIMÔNIO IMOBILIÁRIO CLASSIFICADO COMO “BENS DE USO

ESPECIAL” .................................................................................................................................... 79

4. GESTÃO CONTÁBIL .............................................................................................................. 80

4.1. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PARECER DOS AUDITORES ............................. 80

5. GESTÃO FINANCEIRA ......................................................................................................... 81

5.1. RECONHECIMENTO DE PASSIVOS POR INSUFICIÊNCIA DE CRÉDITOS OU

RECURSOS.................................................................................................................................... 81

6. TRANFERENCIAS (RECEBIDAS E REALIZADAS) NO EXERCÍCIO ......................... 82

6.1. A ANÁLISE CRÍTICA SOBRE A SITUAÇÃO DA GESTÃO DAS TRANSFERÊNCIAS

VIGENTES NO EXERCÍCIO E SEUS EFEITOS NO MÉDIO E LONGO PRAZO É

OBRIGATÓRIA E APLICÁVEL A TODAS AS UJ ..................................................................... 89

7. RECOMENDAÇÕES DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA .................................. 91

7.1. TRATAMENTO DAS RECOMENDAÇÕES RELIZADAS PELAS UNIDADES DE

CONTROLE INTERNO................................................................................................................. 91

8. PROVIDENCIAS ADOTADAS PARA ATENDER AS DELIBERAÇÕES EXARADAS

EM ACÓRDÃOS DO TCU E/OU EM RELATÓRIOS DE AUDITORIA DO ÓRGÃO DE

CONTROLE INTERNO (CGU) ..................................................................................................... 92

9. FUNCIONAMENTO DOS SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS ........................... 103

10. GESTÃO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO ....................................................... 105

11. AVALIAÇÃO SOBRE ANDAMENTO DE PROJETOS E PROGRAMAS

FINANCIADOS COM RECURSOS EXTERNOS ..................................................................... 106

12. INFORMAÇÕES SOBRE A ENTIDADE FECHADA DE PREVIDÊNCIA

COMPLEMENTAR PATROCINADA PELO SEBRAE ........................................................... 107

13. OUTRAS INFORMAÇÕES ............................................................................................... 108

CONCLUSÃO ................................................................................................................................ 109

ANEXOS ......................................................................................................................................... 111

ANEXO A – DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PARECER DOS AUDITORES ............ 112


ANEXO B – DECLARAÇÃO DE ENTREGA E TRATAMENTO DAS DECLARAÇÕES DE

BENS E RENDAS .......................................................................................................................... 149

ANEXO C – PARECER DO CONSELHO FISCAL DO SEBRAE/DF QUANTO AO

BALANÇO E DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS DO EXERCÍCIO DE 2011 ................. 151

ANEXO D – PARECER DO CONSELHO DELIBERATIVO DO SEBRAE/DF QUE

APROVA A PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2011 .................................... 152

ANEXO E – PARECER DO CONSELHO DELIBERATIVO DO SEBRAE/DF QUE

APROVA O RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2011 .................................... 153

Relatório de Gestão do exercício de 2011 10

INTRODUÇÃO

O Serviço de Apoio as Micro e Pequenas Empresas do Distrito Federal

(SEBRAE/DF) tem como princípios, por seus conselheiros, dirigentes, técnicos e colaboradores,

compromete-se nas suas posturas e ações a observar, sempre, os preceitos da ética e da moralidade,

os mandamentos constitucionais e legais, com transparência, austeridade, eficiência e universidade

de acesso.

Sua estrutura básica é composta pelos órgãos:

Conselho Deliberativo Estadual (CDE);

Conselho Fiscal (CFE);

Diretoria Executiva (DIREX).

Cabe ao CDE o poder originário e soberano no âmbito do SEBRAE/DF, reunindo

mensalmente, em caráter ordinário e extraordinariamente, sempre que necessário. Ao CFE, órgão de

assessoramento do CDE, cabe deliberar sobre assuntos de gestão contábil, patrimonial e financeira.

Já a DIREX é responsável pela gestão administrativa, financeira e técnica do SEBRAE/DF.

Empenhado no cumprimento de sua Missão Institucional, de promover a

competitividade e o desenvolvimento sustentável das micro e pequenas empresas e fomentar o

empreendedorismo, o Serviço Brasileiro de Apoio as Micro e Pequenas Empresas (SEBRAE)

perseguirá a Visão de Futuro onde as Micro e Pequenas Empresas (MPE) constituem-se em

importante fator de desenvolvimento do País, atuando em ambiente institucional favorável, com alto

índice de formalização, competitividade e sustentabilidade.

A realização dessa visão de futuro é galgada por um conjunto de conquistas

intermediárias denominadas objetivos estratégicos que, no caso do SEBRAE/DF, foram assim

definidos:

1. Promover a sustentabilidade das MPE do DF.

2. Fortalecer a imagem do SEBRAE/DF.

3. Contribuir para a formalização e legalização dos pequenos negócios.

4. Aumentar a competitividade das MPE do DF.

5. Estimular a ampliação e o acesso a mercados para as MPE do DF.

6. Ampliar de forma qualificada a atuação do SEBRAE junto as MPE do DF.

7. Inovar e aperfeiçoar produtos e serviços do SEBRAE adaptados às necessidade

de mercado.

8. Promover o acesso à tecnologia e inovação.

9. Fortalecer a gestão dos negócios.


10. Promover a cultura do empreendedorismo.

11. Articular mecanismos de acesso ao crédito.

12. Implantar a gestão da estratégia no SEBRAE/DF.

13. Fortalecer a cultura de Gestão por Resultados no SEBRAE/DF.

14. Instituir processos administrativos eficientes.

15. Desenvolver competências.

16. Valorizar a qualidade de vida no ambiente de trabalho.

17. Ampliar o conhecimento sobre o ambiente das MPE e do mercado do DF.

18. Fortalecer as parcerias públicas e privadas.

É possível afirmar que os cinco primeiros objetivos relacionados anteriormente estão

diretamente vinculados ao cumprimento da missão do SEBRAE/DF, ou seja: “promover a


empreendedorismo”. O grau de realização desses objetivos será avaliado por um conjunto de

indicadores ou resultados institucionais, assim definidos:

Taxa de sobrevivência das MPE: Expressa a relação entre o número de MPE

atendidas, que possuem entre dois e quatro anos de operação, existentes ao final

de um período de tempo determinado, apurado junto àquelas existentes no início

do período.

Índice de avaliação da imagem - MPE / empreendedores: É a relação entre o total

de valores atribuídos aos traços positivos e o total de valores atribuídos aos traços

negativos da imagem do SEBRAE/DF, em um determinado período de tempo.

Índice de avaliação da imagem – sociedade: É a relação entre o total de valores

atribuídos aos traços positivos e o total de valores atribuídos aos traços negativos

da imagem do Sistema SEBRAE.

Índice de contribuição do SEBRAE/DF para criação de MPE: É a relação

existente entre o número de novas MPE (formais), cuja abertura teve alguma

contribuição do SEBRAE/DF, e o total de MPE criadas, em relação a um período

de tempo determinado.

Número de formalização de Empreendedores Individuais: mede a quantidade de

novos empreendedores individuais formalizados no período.

Em que pese à relevância dos resultados gerados para a sociedade, há que se

entender e demonstrar com que eficiência essas conquistas foram obtidas. Atualmente, com a

organização das iniciativas do SEBRAE/DF em projetos e atividades é possível, não só mensurar

todo o esforço, a utilização de recursos, despendido durante o ano, mas, também, correlacioná-los

aos resultados finalísticos gerados para as MPE do Distrito Federal.


O presente documento, Relatório de Gestão do exercício de 2011, apresenta um

relato da efetividade e eficiência das iniciativas do SEBRAE/DF durante o ano de 2011. Não se

trata de uma prestação de contas, apenas, mas, principalmente, um instrumento valioso no processo

de gestão da organização. O foco, antes nas realizações físicas e orçamentárias, é transferido para os

efeitos gerados para seu público alvo, ou seja, o que de fato foi entregue a sociedade no período. O

Sistema SEBRAE vem, desde 2004, experimentando uma nova forma de organizar suas ações:

Plano Plurianual. Um dos pilares dessa nova metodologia é a capacidade de mensuração dos

resultados gerados pelo somatório dos esforços realizados, que é feita por meio de pesquisas, junto

a públicos específicos, organizadas em projetos orientados aos negócios do SEBRAE.


1. IDENTIFICAÇÃO

Poder e Órgão de Vinculação

Poder: N/A

Órgão de Vinculação: N/A Código SIORG: N/A

Identificação da Unidade Jurisdicionada

Denominação completa: Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do Distrito Federal

Denominação abreviada: SEBRAE/DF

Código SIORG: N/A Código LOA: N/A Código SIAFI: N/A

Situação: Ativa

Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo

Principal Atividade: Atividade de consultoria em gestão empresarial,

exceto consultoria técnica específica.

Código CNAE:

7020-4

Telefones / Fax de contato: (061) 3362-1638 / (061) 3362-1692

E-mail: [email protected]

Página na Internet: http://www.df.sebrae.com.br

Endereço Postal: SIA, Trecho 03, Nº 1.580, Brasília – DF. CEP: 71200-030

Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada

Lei nº 8.029 de 12/04/1990 - DOU 13/04/90; Decreto nº 99.570 de 09/10/1990 - DOU 10/10/90; Estatuto do

SEBRAE/DF; Estatuto do SEBRAE/DF.

Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada

Conselho Deliberativo Estadual, Conselho Fiscal e Diretoria Executiva.

Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada

Conjunto de Normas e Procedimentos Internos.

Unidades Gestoras e Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Unidades Gestoras relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Código SIAFI Nome

N/A N/A

Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada

Código SIAFI Nome

N/A N/A

Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões

Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão

N/A N/A

mailto:[email protected]


2. OBJETIVOS E METAS INSTITUCIONAIS

2.1. RESPONSABILIDADES INSTITUCIONAIS

2.1.1. Competência Institucional

O SEBRAE/DF faz parte de um sistema criado em 1972 - Centro Brasileiro de

Apoio à Pequena e Média Empresa (CEBRAE) vinculado ao Governo Federal. Em 1990 a entidade

se transformou em um serviço social autônomo, denominado SEBRAE. Na realidade, este foi o

primeiro organismo afinado com o antigo Programa Nacional de Desestatização, embrião de uma

nova prática de gestão de determinados serviços controlados pelo Estado, ou seja, a privatização.

Formalmente, trata-se de uma entidade civil sem fins lucrativos, criada pela Lei nº 8.029, de 12 de

abril de 1990, regulamentada pelo Decreto nº 99.570, de 9 de outubro de 1990, posteriormente,

alterada, pela Lei nº 8.154, de 28 de dezembro de 1990.

As ações do SEBRAE/DF estão compreendidas no conjunto de iniciativas públicas e

privadas voltadas para a ampliação de oportunidades econômicas. Em razão da importância dos

micro e pequenos negócios para a geração de emprego e de riqueza, o SEBRAE/DF colabora com

suas ações e projetos para a consolidação de um modelo de desenvolvimento nacional baseado na

facilitação do acesso a insumos produtivos (conhecimento, crédito, tecnologia e capacitação) em

favor de micro e pequenas empresas e de empreendimentos emergentes. Busca com isso contribuir

para a geração de condições favoráveis à valorização e ao melhor aproveitamento do esforço

humano, com aumento da competitividade de empresas e produtos.

A missão da entidade define bem sua função e razão de ser: Promover a


empreendedorismo. O âmbito de atuação da entidade constitui-se na indução do desenvolvimento

das micro e pequenas empresas, com vistas à melhoria de seu resultado e o fortalecimento de seu

papel social. A atuação da entidade é focada na busca do aumento da competitividade dos produtos

e serviços da pequena empresa, em todos os segmentos de mercado em que ela esteja operando. Isso

significa levar aos negócios de menor porte os benefícios da modernização da gestão empresarial,

através do acesso à informação, à tecnologia e a recursos modernos de gestão.

2.1.2. Objetivos estratégicos

Nos últimos anos o SEBRAE/DF vem trabalhando na implantação da gestão

estratégica baseada no Balanced Scorecard (BSC) seguindo, inclusive, a orientação do

SEBRAE/NA. Especificamente, dois elementos da metodologia são foco desse esforço de

implantação: Mapa Estratégico e Painel de Indicadores (ou painel de gestão).


A construção do mapa estratégico do SEBRAE/DF concretiza a primeira etapa da

metodologia de implantação da Gestão Estratégica na instituição. O mapa é uma ferramenta simples

e eficaz, que traduz de forma visual os objetivos estratégicos que serão considerados pela alta

administração. Materializa a visão e a estratégia que a organização adotará para transformar essa

visão em realidade, norteada pela missão e pelos valores. O do mapa do SEBRAE/DF foi

construído após um processo de debates intensos, com ampla participação das lideranças, gestores e

colaboradores. Sua maior virtude é proporcionar o alinhamento entre os diversos objetivos

estratégicos, traduzindo de forma visual e direta a estratégia adotada.

O mapa traduz a missão, a visão e a estratégia em objetivos e iniciativas, organizados

segundo diferentes perspectivas. Essas são “pontos de vista” referentes ao negócio e que

representam os fatores-chave para uma visão ampliada da organização. Para a construção do mapa

estratégico do foram elencadas as seguintes perspectivas:

Sociedade – reflete as expectativas da sociedade quanto ao cumprimento da

missão do SEBRAE/DF. Em outras palavras, significa o que o SEBRAE deve

entregar para atender as necessidades e expectativas do seu público;

Processos – reúne os desafios internos que o SEBRAE/DF deve superar para

cumprir o seu papel institucional, ou seja, em quais processos internos a

instituição deve ter excelência;

Pessoas e organização – lista os desafios que respondem a seguinte questão: para

ter excelência nas atividades internas, como devem se desenvolver as pessoas e a

própria organização?

Os temas estratégicos ou direcionadores estratégicos são agrupamento de objetivos

relacionados a um mesmo assunto ou com relações de causa e efeito muito fortes. São os pilares da

estratégia, pois, em regra, contemplam uma série de objetivos com suas relações de causa e efeito,

que forma uma hipótese estratégica. Em última instância, refletem a visão da alta administração

sobre o que deve ser feito internamente para se alcançar a visão de futuro. No mapa estratégico do

SEBRAE/DF estão contemplados os seguintes temas estratégicos:


FIGURA 1 - Temas estratégicos do SEBRAE/DF.

FONTE: Unidade de Gestão Estratégica (UGE)

Os objetivos estratégicos são os fins a serem perseguidos pelo SEBRAE/DF para o

cumprimento de sua missão institucional e o alcance de sua visão de futuro. Constituem elo entre as

diretrizes da instituição e seu referencial estratégico. Traduzem, consideradas as demandas e

expectativas de suas partes interessadas, os desafios a serem enfrentados pela para os próximos

anos. Foram elaborados 18 objetivos estratégicos para a organização, que de forma balanceada,

estão distribuídos nas três perspectivas do mapa estratégico, são eles:




4. Aumentar a competitividade das MPE do DF.

5. Estimular a ampliação e o acesso a mercados para as MPE do DF.


7. Inovar e aperfeiçoar produtos e serviços do SEBRAE adaptados às necessidade

de mercado.

8. Promover o acesso à tecnologia e inovação.

9. Fortalecer a gestão dos negócios.

10. Promover a cultura do empreendedorismo.

11. Articular mecanismos de acesso ao crédito.

12. Implantar a gestão da estratégia no SEBRAE/DF.

13. Fortalecer a cultura de Gestão por Resultados no SEBRAE/DF.




16. Valorizar a qualidade de vida no ambiente de trabalho.

17. Ampliar o conhecimento sobre o ambiente das MPE e do mercado do DF.


As relações de causa e efeito representam a correlação causal existente entre os

objetivos listados no mapa estratégico e demonstram como um objetivo é impactado por outro. A

estratégia pode ser definida também como conjunto de hipóteses sobre causas e efeitos, sobre como

um objetivo impacta no alcance de outro. Segundo esse prisma, o sistema de medição deve tornar

explícitas as relações (hipóteses) entre os objetivos nas várias perspectivas, para que elas possam

ser gerenciadas e validadas. Desse modo, a cadeia de causa e efeito deve permear todas as

perspectivas do mapa estratégico.

O Mapa Estratégico do SEBRAE/DF pode ser observado a seguir:

FIGURA 2 - Mapa Estratégico do SEBRAE/DF.


A partir dos objetivos estratégicos definidos no mapa visto anteriormente, foram

definidos para 2011, objetivos estratégicos prioritários que demonstram as escolhas adotadas pelo


SEBRAE/DF para promover maiores conquistas e resultados que beneficiarão as MPE para o

horizonte do Direcionamento Estratégico 2009/2015. Dentre eles, destacam-se os objetivos:





5. Promover o acesso à Tecnologia e Inovação.

6. Implantar a Gestão da Estratégia no SEBRAE/DF.




A linha de gestão utilizada pelo SEBRAE/DF sugere que os insumos utilizados para

a realização de ações, tanto pelo SEBRAE quanto por seus parceiros, devem estar alinhados ao

alcance de resultados estabelecido pelo público-alvo. Todavia, o conjunto de benefícios gerados a

determinados públicos deve ser tal que provoque mudanças e impactos substanciais na economia

local, influenciando, com isso, os indicadores institucionais do SEBRAE. Por fim, deseja-se que

essa atuação sistêmica possa, em uma escala nacional, promover o desenvolvimento das micro e

pequenas empresas do país. Essa estratégia de gestão visa alinhar a forma de atuação do SEBRAE

em todo o território nacional, guardando, entretanto, as especificidades de cada localidade.

A lógica de gestão da estratégia do SEBRAE está centrada no controle de esforços e

na mensuração dos resultados definidos em cada projeto ou atividade. Por outro lado, entende-se

que a efetividade do alcance desses resultados deve ser avaliada pelos impactos não apenas dos

resultados institucionais e metas mobilizadoras, mas também em todos os indicadores associados

aos objetivos estratégicos prioritários.

QUADRO 1 - Painel de Indicadores do SEBRAE/DF

OBJETIVO

ESTRATÉGICO INDICADOR DESCRIÇÃO DO INDICADOR

1. Promover a

sustentabilidade das

MPE do DF

Taxa de sobrevivência das

MPE

(Resultado Institucional)

Expressa a relação entre o número de MPE atendidas,

que possuem entre dois e quatro anos de operação,

existentes ao final de um período de tempo

determinado, apurado junto àquelas existentes no

início do período.

2. Fortalecer a imagem

do SEBRAE/DF

Índice de avaliação da

Imagem - MPE/

Empreendedores


É a relação entre o total de valores atribuídos aos

traços positivos e o total de valores atribuídos aos

traços negativos da imagem do SEBRAE/DF, em um

determinado período de tempo.


Imagem – Sociedade


É a relação entre o total de valores atribuídos aos

traços positivos e o total de valores atribuídos aos

traços negativos da imagem do Sistema SEBRAE.


3. Contribuir para a

formalização e

legalização dos

pequenos negócios

Índice de contribuição do

SEBRAE/DF para criação de

MPE


É a relação existente entre o número de novas MPE

(formais), cuja abertura teve alguma contribuição do

SEBRAE/DF, e o total de MPE criadas, em relação a

um período de tempo determinado.

Número de formalização de

Empreendedores Individuais

(Meta mobilizadora)

Indicador proveniente das metas mobilizadoras.

4. Ampliar de forma

qualificada a atuação

do SEBRAE junto as

MPE do DF

Número de empresas

atendidas e registradas no

SIACWeb

(Meta mobilizadora)

O número de MPE atendidas pelo SEBRAE/DF

verifica a amplitude de sua atuação nas MPE do

Distrito Federal.

Índice de realização de

resultados finalísticos

Dimensionar o nível de transformação promovido nas

empresas atendidas pelos projetos finalísticos.

5. Promover o acesso à

Tecnologia e Inovação

Número de empresas

atendidas pelo Programa

SEBRAE de Empresas

Avançadas

(Meta mobilizadora)

Aponta a capacidade de atendimento do SEBRAE por

meio do Programa SEBRAE de empresas Avançadas.

6. Implantar a Gestão

da Estratégia no

SEBRAE/DF

Número de RAE realizadas Apontar atuação da diretoria e do CDE na gestão da

estratégia do SEBRAE/DF.

7. Instituir processos

administrativos

eficientes

Índice de cumprimento dos

limites orçamentários

Verifica o cumprimento dos limites orçamentários

pelas respectivas unidades responsáveis.

Índice de geração de receita

do SEBRAE/DF

Verificar a capacidade do SEBRAE/DF em gerar

receita por meio de seus projetos e parceiros.

Índice de execução

orçamentária do

SEBRAE/DF

Corresponde a mensuração do nível de gasto do

orçamento ante aos valores orçados para o período.

Índice de metas de

atendimento do SEBRAE/DF

Corresponde a mensuração do nível de realização das

metas de atendimento ante as metas propostas nos

projetos.

8. Desenvolver

competências Índice de capacitação

Medir a participação dos colaboradores do

SEBRAE/DF em cursos e eventos de capacitação.

9. Fortalecer as

parcerias públicas e

privadas

Alavancagem de Convênios e

Contratos

Medir o montante de recursos incorporados ao

SEBRAE/DF proveniente de Convênios e Contratos.


Além das metas mobilizadoras e dos resultados institucionais, foram criados seis

novos indicadores relacionados à gestão estratégica da organização, são eles: Número de Reuniões

de Avaliação Estratégicas (RAE) realizadas; Índice de cumprimento dos limites orçamentários;

Índice de geração de receita do SEBRAE/DF; Índice de execução orçamentária do SEBRAE/DF;

Índice de metas de atendimento do SEBRAE/DF; Índice de capacitação e Alavancagem de

convênios e contratos.

Os resultados do SEBRAE/DF são influenciados diretamente, mas não somente,

pelos projetos e atividades empreendidas pela instituição. A análise dos níveis alcançados em 2011,


apresentados a seguir, confirma a tendência de crescimento e evolução nos resultados do

SEBRAE/DF. Isso se relaciona a capacidade da instituição e de seus parceiros em gerar

transformações em seu público alvo, mas também internamente, aprimorando as formas de trabalho

e gestão da organização. Deve-se considerar que a implantação de um painel de gestão é um

processo evolutivo que deve acompanhar as necessidades das unidades e a própria maturidade em

gestão da organização. Desta forma, o foco de mensuração e de gestão se deu nos indicadores

definidos para os objetivos prioritários.

O desempenho dos indicadores foi analisado considerando quatro faixas de medição

que possuem a seguinte descrição:

Baixo Desempenho – corresponde a faixa até 80% do valor esperado para o

indicador. Nessa categoria o indicador apresenta um nível insatisfatório de

evolução;

Desempenho regular – corresponde a faixa: maior que 80% e menor que 95%.

Nessa categoria o indicador aproxima-se muito da meta, mas ainda não alcançou

o desempenho desejado;

Ótimo desempenho – corresponde a faixa: maior que 95% e menor que 105%.

Essa categoria representa o nível projetado para o indicador quando do alcance

do resultado. É o desempenho a ser perseguido;

Desempenho superior – corresponde a faixa acima de 105% da meta

estabelecida. Significa o alcance de resultados em níveis superiores aos

planejados para os indicadores.

A Figura 3, a seguir, representa graficamente as faixas de desempenho:

FIGURA 3 - Faixas de desempenho dos Indicadores

50%

100%META

80%

105%95%


A síntese das realizações será apresentada com base na análise de cada objetivo

estratégico prioritário.


2.1.2.1. Análise dos Objetivos Estratégicos prioritários e seus Indicadores

QUADRO 2 - Análise dos Indicadores associados ao Objetivo Estratégico “1”

“Promover a Sustentabilidade das MPE do DF”

OBJETIVO ESTRATÉGICO DESCRIÇÃO DO OBJETIVO

Promover a sustentabilidade

das MPE do DF

O foco de atuação do SEBRAE/DF deve estar voltado para os resultados

demandados por seu público alvo. Dentre a cadeia de resultados, o mais

expressivo é o da sustentabilidade das MPE do DF. Esse resultado expressa o

esforço da empresa, SEBRAE e parceiros na busca da continuidade dos

negócios e manutenção do emprego e rende dos trabalhadores e

empreendedores.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO

2011 DESEMPENHO ANÁLISE

Taxa de sobrevivência

das MPE 82,00 81,50 ●

O indicador ainda se encontra cerca de 0,5%

da meta definida, entretanto dentro da faixa

desejada.



“Fortalecer a Imagem do SEBRAE/DF”


Fortalecer a imagem do

SEBRAE/DF

Como consequência da boa atuação do SEBRAE, projeta-se o fortalecimento da

imagem da unidade. Se por um lado esse objetivo busca projetar a organização

como referência no apoio as MPE, por outro, credencia a organização como

indutora do desenvolvimento das MPE.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO



Imagem - MPE/

Empreendedores

8,30 8,14 ● O indicador ainda se encontra cerca de 2%

da meta definida, entretanto dentro da faixa

desejada.


Imagem – Sociedade 8,60 7,98 ●

O indicador ainda se encontra cerca de 8%

da meta definida.



“Contribuir para a formalização e legalização dos pequenos negócios”


Contribuir para a formalização

e legalização dos pequenos

negócios

A formalização dos empreendimentos é antes de tudo um mecanismo para

fortalecimento da competitividade e da ética nos negócios. Outro aspecto é

trazer, por meio da formalização, um conjunto de facilidades e serviços

fundamentais para o sucesso e desenvolvimento das MPE.


INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Índice de contribuição

do SEBRAE/DF para

criação de MPE

19,5% 32,3% ●

Esse resultado institucional superou a meta

em 65%, apresentando um desempenho

superior.

Número de

formalização de

Empreendedores

Individuais

4.500 19.611 ●

Essa Meta Mobilizadora foi superada em

335%, apresentando um desempenho

superior.



“Ampliar de forma qualificada a atuação do SEBRAE junto as MPE do DF”


Ampliar de forma qualificada a

atuação do SEBRAE junto as

MPE do DF

Do ponto de vista operacional, um dos maiores desafios do SEBRAE/DF é

ampliar o número de beneficiários de suas ações. Entretanto, dadas as limitações

orçamentárias e de capacidade instalada esse aumento deve estar voltado à

geração de resultados capazes de modificar a realidade das MPE atendidas.

Portanto, deve-se fortalecer a escolha de novos setores estratégicos do DF que,

com a atuação do SEBRAE e de seus parceiros, sejam capazes de se

desenvolver.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Número de empresas

atendidas e

registradas no

SIACWeb

23.450 34.257 ●

Para esse indicador a meta foi superada em

46%. Esse resultado demonstra a amplitude

de atuação do SEBRAE/DF no universo de

MPE do Distrito Federal.



“Promover o acesso à Tecnologia e Inovação”


Promover o acesso à Tecnologia

e Inovação

Um dos vetores para o desenvolvimento das MPE é inovação aplicadas a

produtos e processos de seus negócios. Articulando com parceiros locais e

federais, o SEBRAE deve levar até as MPE novas tecnologias, metodologias,

conceitos e ferramentas capazes de fortalecer os empreendimentos gerando

produtos, serviços e processos inovadores.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Número de empresas

atendidas pelo

SEBRAE com

soluções específicas de

Inovação

550 1.466 ●

A Meta Mobilizadora foi superada em 166%,

apresentando um desempenho superior.


Número de empresas

atendidas pelo

Programa SEBRAE

de Empresas

Avançadas

516 590 ●

A Meta Mobilizadora foi superada em 14%,

apresentando um desempenho superior.



“Implantar a gestão da estratégia no SEBRAE/DF”


Implantar a gestão da estratégia

no SEBRAE/DF

A gestão estratégica consiste em uma nova forma de gerir a unidade. Essa nova

linguagem deverá ser incorporada nos processos decisórios, levando aos

diversos níveis da instituição, o pensamento e o direcionamento estratégico

como mecanismo de tomada de decisão.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Número de RAE

realizadas 4 9 ●

Atendendo ao modelo de gestão estratégica

adotado pelo SEBRAE/DF, visando uma

gestão mais participativa e integrada entre

Conselho Deliberativo, Diretoria e Unidades

Organizacionais, foram realizadas 9 RAE no

exercício, superando a meta em 125%.



“Instituir processos administrativos eficientes”


Instituir processos

administrativos eficientes

Se por um lado o foco em resultados impulsiona o SEBRAE para seus clientes,

por outro a atuação operacional precisa garante a eficiência e eficácia de seus

processos. É necessário harmonia entre a orientação por resultados e a

capacidade operacional da instituição de produzir e gerir sua atuação.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Índice de

cumprimento dos

limites orçamentários

100% 100% ● A meta foi integralmente alcançada.

Índice de geração de

receita do

SEBRAE/DF


Índice de execução

orçamentária do

SEBRAE/DF

90% 97% ● A meta foi superada em cerca de 7%.

Índice de metas de

atendimento do

SEBRAE/DF





“Desenvolver competências”


Desenvolver competências

Os novos desafios impostos ao SEBRAE impulsionaram, ainda mais, a

instituição em aprimorar de desenvolver as competências de seus funcionários.

Deve-se, então, aprofundar e democratizar o desenvolvimento de

conhecimentos, habilidades e atitudes para todos na organização.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Índice de

capacitação 100% 96% ●

O indicador esteve a cerca de 4% da meta,

entretanto, dentro da faixa desejada,

apresentando um ótimo desempenho.



“Fortalecer as parcerias públicas e privadas”


Fortalecer as parcerias públicas

e privadas

Os novos desafios impostos ao SEBRAE impulsionaram, ainda mais, a

instituição em aprimorar de desenvolver as competências de seus funcionários.

Deve-se, então, aprofundar e democratizar o desenvolvimento de

conhecimentos, habilidades e atitudes para todos na organização.

INDICADORES

ASSOCIADOS

META

2011

RESULTADO


Alavancagem de

Convênios e

Contratos

1.392.253 1.386.508 ● A meta foi integralmente alcançada.


2.1.2.2. Principais segmentos/setores de atuação no Distrito Federal

A seleção dos setores de atuação do SEBRAE/DF se deu por uma análise de cenários

e tendências, que possibilitou identificar os setores mais importantes do ponto de vista econômico e

social. Foram considerados como prioridade os seguintes setores e regiões estratégicas no DF:

QUADRO 11 - Comparativo dos Setores por Territórios de atuação

SETORES NÚCLEO

PIONEIRO

NÚCLEO

METROPOLITANO ÁREAS RURAIS

Agroecologia X X

Artesanato X

Comércio Varejista X X X

Construção Civil X

Desenvolvimento Territorial X X X


Floricultura X

Horticultura X

Indústria de Alimentos e Bebidas X

Madeira e Móveis X

Multisetorial Indústria X

Multisetorial/Individual X X X

Pedras e Rochas Ornamentais X

Serviços X

Setorial Agronegócios X

Suinocultura X

Tecnologia da Informação X

Têxtil e Confecções X

Turismo X


A descrição dos territórios de atuação é apresentada abaixo:

Núcleo Pioneiro: Brasília e Cruzeiro.

Núcleo Metropolitano: Guará; Taguatinga; Candangolândia; Núcleo bandeirante;

Ceilândia; Samambaia; Gama; Paranoá; Sobradinho; Recanto das Emas; Riacho

Fundo; Santa Maria.

Áreas Rurais do DF: Brazlândia; Planaltina e São Sebastião.

2.1.2.3. Considerações sobre a estratégia de atuação do Sistema SEBRAE

O SEBRAE/DF opera em articulação com o órgão do Sistema SEBRAE responsável

pela coordenação das ações dos SEBRAE/UF, seguindo uma rotina de planejamento operacional

consubstanciada no Plano Plurianual da entidade para um horizonte de três anos.

O processo de elaboração do Plano Plurianual e do Orçamento de 2011 (PPA 2011-

2013) foi norteado pelos princípios de transparência, simplicidade e flexibilidade.

2.1.2.3.1. Plano Plurianual - PPA 2011 / 2013

Foi elaborado o Planejamento Plurianual para o período 2011-2013, resultando para

o ano de 2011:


TABELA 1 - Projetos / Atividades / Inversões Financeiras (PREVISÃO)

Qtd. R$ Qtd. R$ Qtd. R$

FINALISTICO 45 20.695.729,00

CONHECIMENTO E TECNOLOGIA 3 192.450,00 4 485.093,00

ARTICULAÇÃO INSTITUCIONAL

GESTÃO INTERNA 3 220.000,00 9 8.508.915,00

SUPORTE A NEGÓCIOS 3 16.266.714,00

INVERSÕES FINANCEIRAS (*) 1 875.431,00

TOTAL 51 21.108.179,00 16 25.260.722,00 1 875.431,00

TipologiaPROJETOS ATIVIDADES INVERSÕES FINANCEIRAS

(*) FUNDO DE RESERVA = R$ 875.431,00 FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC)


2.2. ESTRATÉGIA DE ATUAÇÃO FRENTE ÀS RESPONSABILIDADES INSTITUCIONAIS

2.2.1. Análise do andamento do plano estratégico

A Estratégia de Atuação corresponde ao caminho escolhido pelo SEBRAE/DF para o

cumprimento de sua missão e consecução de sua visão de futuro, num contexto nacional. A missão

da instituição pode ser traduzida como sendo a promoção da competitividade e do desenvolvimento

sustentável das micro e pequenas empresas e o fomento ao empreendedorismo. O SEBRAE tem

como perspectiva futura o cenário, no qual as micro e pequenas empresas constituem-se em

importante fator de desenvolvimento do País, atuando em ambiente institucional favorável, com alto

índice de formalização, competitividade e sustentabilidade.

Como visto anteriormente, a elaboração da Estratégia de Atuação é etapa

fundamental para organização do planejamento institucional. Ela responde ao direcionamento

institucional de uma determinada unidade do SEBRAE para um dado triênio. Ou seja, focaliza o

contexto das MPE em termos de necessidades e demandas considerando um cenário de recursos e o

posicionamento estratégico do Sistema SEBRAE.

A formulação da Estratégia de Atuação do SEBRAE/DF contou com a participação

de Gerentes de Unidades, da Diretoria e do Conselho Deliberativo e, seguiu as orientações

fornecidas pelo SEBRAE. De forma participativa, foi apontado um conjunto de diretrizes e de

prioridades estratégicas para o triênio de 2011 a 2013. Os Objetivos Estratégicos, já apresentados,

são pautados por um conjunto de Prioridades Estratégicas vistas a seguir:

1. Fortalecer o comércio varejista no Núcleo Metropolitano.

2. Fortalecer grupos de MPE do segmento de Tecnologia da Informação (TIC)

localizado no Núcleo Pioneiro.

3. Desenvolver grupos de MPE do segmento de alimentação localizados no Núcleo

Metropolitano.

4. Fortalecer grupos de MPE do segmento de horticultura nas Áreas Rurais do DF.

5. Fortalecer grupos de MPE do empreendedorismo social e cultural do Núcleo

Metropolitano e Áreas Rurais.

6. Fortalecer MPE do segmento do turismo nos Núcleo Pioneiro e Áreas Rurais

do DF.

7. Fortalecer grupos de MPE da indústria da construção civil localizados no

Núcleo Metropolitano.

8. Desenvolver grupos de MPE do setor de serviços localizadas no Núcleo

Metropolitano.

9. Desenvolver grupos de MPE de pecuária de leite nas áreas rurais do DF.


10. Fortalecer as MPE no contexto da Copa de 2014.

11. Incorporar nos projetos ações relativas a inovação, tecnologia e gestão

ambiental, como fator de competitividade das MPE.

12. Promover acesso aos mercados interno e externo como fator de

desenvolvimento das MPE.

13. Estimular a formalização e intensificar o atendimento diferenciado aos

Empreendedores Individuais, com ênfase na sustentabilidade dos negócios.

14. Intensificar e fortalecer a ação integrada do SEBRAE/DF com outras

instituições.

De forma direta, os projetos institucionais são mecanismos pelo qual se converte

estratégicas em resultados. Em outras palavras, a definição de um portfólio de projetos expõe as

ações que serão desenvolvidas para a concretização da estratégica de atuação do SEBRAE/DF.

Segundo a metodologia do Sistema SEBRAE, esses projetos (e atividades) podem ser divididos em

quatro categorias: Finalísticos, Conhecimento e Tecnologia, Articulação Institucional e Gestão

Interna.

Outro marco importante é a forma de concepção dos projetos. Entende-se por projeto

uma intervenção sistematizada sob uma determinada realidade, por meio de ações, que provoque a

geração de resultados, limitados a um período e a um orçamento. Partindo da premissa que a

realidade a ser enfrentada é consequência da interação de um conjunto de atores, não obstante, é

possível afirmar que a solução da problemática vivenciada é fruto de uma ação coordenada entre

parceiros e beneficiários deste cenário. O SEBRAE/DF, atendendo a essa premissa, elaborou seus

projetos de forma participativa, considerando para isso um conjunto de pessoas e instituições a que

se chamou de público-alvo e parceiros do projeto. Além disso, os projetos constantes de sua carteira

estão alinhados às prioridades e diretrizes do SEBRAE/DF e do SEBRAE.

De forma sucinta, a atuação do SEBRAE/DF conta com um conjunto de dezoito

Objetivos Estratégicos e quinze Prioridades que formam a Estratégia de Atuação da unidade. Como

instrumentos de desenvolvimento dessa estratégia existem hoje em andamento:

45 Projetos Finalísticos.

03 Projetos de Conhecimento e Tecnologia.

03 Projetos de Gestão Interna.

04 Atividades de Conhecimento e Tecnologia.

09 Atividades de Gestão Interna.

03 Atividades de Suporte a Negócios.

01 Inversão Financeira.


Os Projetos Finalísticos, organizados por unidade do SEBRAE/DF, serão listados na

sequência:

Unidade de Acesso a Inovação e Tecnologia - UAIT

1. ALI - Agentes Locais de Inovação/DF

2. Fomento à Inovação - Demanda Coletiva

3. Gestão Ambiental

4. Inovação para Competitividade - Demanda Espontânea

5. Implementação da Redução de Desperdício SEBRAE/DF

6. SEBRAEtec – DF

Unidade de Acesso a Mercados - UAM

1. Desenvolvimento Mercadológico das Empresas do DF

2. Projeto Adequações de Soluções de Mercado

3. Projeto Comércio Brasil

4. Projeto Compras Governamentais Fomenta

5. Projeto Feira do Empreendedor 2011

6. Projeto Foco no Mercado

7. Projeto Internacionalização das MPE

8. Projeto Prospecção Mercadológica

Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócios - UAGRO

1. Desenvolvimento do Agronegócio

2. Mundo Orgânico

3. Projeto Horticultura de Brazlândia

4. Projeto Apoio ao Desenvolvimento nos Territórios da Cidadania

5. Projeto de Flores e Plantas Ornamentais

6. Projeto de Horticultura de Planaltina

7. Projeto PAIS - Produção Agroecológica e Sustentável do DF

8. Projeto para Desenvolvimento da Suinocultura

Unidade de Atendimento Coletivo de Comércio - UACC

1. Comércio Varejista

2. Projeto Brasília Capital da Construção

3. Projeto Comércio Varejista de Drogarias e Farmácias

4. Projeto de Desenvolvimento do Comércio e Serviço

5. Projeto para o Fortalecimento do Empreendedorismo Social


Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria - UACIN

1. Desenvolvimento Indústrial

2. Projeto de Madeira e Móveis

3. Projeto de Panificação e Confeitaria

4. Projeto de Resíduos Sólidos

5. Projeto de Tecnologia da Informação e Comunicação

6. Projeto de Apoio ao Segmento de Mármore e Granito do Distrito Federal -

PROMAGRAN

7. Projeto Vestuário

8. Projeto Integrar para Construir

Unidade de Atendimento Coletivo de Serviços - UACS

1. Turismo - SEBRAE 2014

2. Projeto Serviços Veterinários

Unidade de Atendimento Individual - UAI

1. Piloto de Descentralização do Atendimento do SEBRAE no DF

2. Projeto Comece Certo Orientação Empresarial Continuada

3. Projeto de Orientação Empresarial à Distância Negócio Certo

4. Projeto Integrado de Atendimento e Serviços Financeiros

5. Projeto Integrado Rede Contabilizando o Sucesso

6. Projeto Núcleo de Desenvolvimento de Pequenas Empresas

7. SEBRAE/DF - Projeto de Atendimento Negócio a Negócio

Unidade de Capacitação Empresarial - UCE

1. Empreendedorismo e Gestão Empresarial

2. Escola de Empreendedores

3. Gestão Desafio SEBRAE

4. Incentivo a Qualidade e Competitividade

5. Projeto de Atualizações de Soluções Educacionais

6. Projeto SEBRAE MAIS / DF

Unidade de Gestão de Pessoas - UGP

1. Implantação da Avaliação de Performance

Unidade de Gestão Estratégica - UGE

1. Brasil Central Negócios


Do conjunto de projetos apresentados existem níveis diferenciados de

desenvolvimento que vão de projetos que ainda não estão na metodologia de Gestão Orientada para

Resultados (GEOR) a aqueles já encerrados. Na sequência deste documento serão apresentados os

resultados alcançados até o momento.


2.3. PROGRAMAS - TIPOLOGIA E SETORES

TABELA 2 - Projetos / Atividades/ Inversões Financeiras (REALIZAÇÃO)

Qtd. R$ Qtd. R$ Qtd. R$

FINALÍSTICO 45 19.688.222,84

CONHECIMENTO E TECNOLOGIA 3 191.765,60 4 478.290,02

ARTICULAÇÃO INSTITUCIONAL

GESTÃO INTERNA 3 213.988,40 9 8.269.029,79

SUPORTE A NEGÓCIOS 3 15.990.519,24

INVERSÕES FINANCEIRAS

TOTAL 51 20.093.976,84 16 24.737.839,05 - -

INVERSÕES FINANCEIRASTipologia

PROJETOS ATIVIDADES

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC)

As ações planejadas se dividem em quatro categorias – Projetos Finalísticos;

Articulação Institucional; Conhecimento e Tecnologia e Gestão Interna –, expressas conforme

tipologia aplicada a todo o Sistema SEBRAE.

Tipologia de Projetos

Projeto Finalístico é aquele executado diretamente junto a um determinado

público-alvo (MPE e empreendedores), pelo Sistema SEBRAE e/ou parceiros,

visando o alcance de resultados finalísticos;

Projeto de Conhecimento e Tecnologia é aquele relacionado ao desenvolvimento

e à disseminação (capacitação de instrutores, teste piloto, etc.) de novos produtos

e metodologias;

Projeto de Articulação Institucional é aquele executado diretamente junto a

parceiros institucionais, visando potencializar a atuação do SEBRAE e/ou

melhorar o ambiente para as MPE; e

Projeto de Gestão Interna é aquele relacionado a alguma função corporativa

(Planejamento, Recursos Humanos, Administração, Finanças, Marketing,

Comunicação, Tecnologia da Informação, Gestão Orçamentária, Auditoria e

Assessoria Jurídica).

Tipologia de Atividades

Atividades de Conhecimento e Tecnologias são aquelas inerentes à gestão e

manutenção de produtos e metodologias existentes;

Atividades de Articulação Institucional são as inerentes à gestão dos

relacionamentos e parcerias com os poderes públicos, representações de classe,

instituições de serviços financeiros, agências públicas ou privadas de

financiamento e fomento e instituições de cooperação internacional;


Atividades de Suporte a Negócios são padronizadas e contemplam ações direta ou

indiretamente vinculadas a apoiar a Atuação Finalística, de Conhecimento e

Tecnologia e de Articulação Institucional; e

Atividades de Gestão Interna são as inerentes à operação e gestão das funções

corporativas do SEBRAE/UF e do SEBRAE: Planejamento, Recursos Humanos,

Administração, Finanças, Marketing, Comunicação, Tecnologia da Informação,

Gestão Orçamentária, Auditoria e Assessoria Jurídica.

Inversões

Inversões Financeiras são aquelas criadas para contemplar o Fundo de Reserva,

o Lastro para Operações de Crédito, o Fundo de Aval às Micro e Pequenas

Empresas (FAMPE) e outras ações do mesmo gênero, conforme a especificidade

de cada SEBRAE/UF e do SEBRAE.

2.3.1. Projetos

O projeto é um empreendimento único, singular, conduzido por pessoas, com início e

fim determinados, que utiliza recursos e competências visando atingir objetivos pré-definidos.

No SEBRAE, os projetos organizam-se em dois tipos básicos: Finalísticos e Internos

(Conhecimento e Tecnologia, Articulação Institucional e Gestão Interna).

2.3.1.1. Projetos Finalísticos

A tipologia pode ser caracterizada pelos seguintes elementos:

QUADRO 12 - Dados gerais da tipologia: Projetos Finalísticos

Especificação Finalístico

Objetivo geral Organizar a atuação do SEBRAE/DF por meio de projetos que buscam levar aos seus

beneficiários resultados e produtos.

Indicadores utilizados

Os indicadores utilizados são vinculados às atividades específicas de cada setor atendido

e podem ser agrupados nas seguintes categorias: indicadores financeiros (faturamento,

lucratividade, etc.); indicadores de mercado (número de clientes, volume de venda, etc.);

indicadores de processo (produtividade, número de funcionários, consumo de matéria

prima, etc.) e indicadores de crescimento (número de pessoas capacitadas, volume de

investimento, etc.).

Público-alvo Micro e pequenos empresários organizados em grupos, setores ou individual.


2.3.1.1.1. Setores


TABELA 3 - Valores Previsto X Realizado por setores

Setor (*) Valores em R$

Previsto Realizado % Variação

Agroecologia 799.222,00 786.383,00 98%

Artesanato 489.760,00 456.117,00 93%

Comércio Varejista 1.632.830,00 1.570.499,00 96%

Construção Civil 200.000,00 188.584,94 94%

Desenvolvimento Territorial 3.934.200,00 3.799.435,00 97%

Floricultura 143.038,00 129.228,70 90%

Horticultura 240.000,00 222.574,00 93%

Indústria de Alimentos e Bebidas 120.000,00 111.310,09 93%

Madeira e Móveis 178.000,00 160.145,08 90%

Multisetorial Indústria 356.000,00 321.762,06 90%

Multisetorial/Individual 9.078.622,00 8.591.595,00 95%

Pedras e Rochas Ornamentais 200.000,00 179.838,87 90%

Serviços 215.687,00 195.671,00 91%

Setorial Agronegócios 335.552,00 309.901,43 92%

Suinocultura 201.170,00 200.077,51 99%

Tecnologia da Informação 283.000,00 263.915,45 93%

Têxtil e Confecções 220.148,00 198.687,69 90%

Turismo 2.068.500,00 2.002.497,18 97%

Total 20.695.729,00 19.688.223,00 95%

FONTE: Unidade de Gestão Estratégica (UGE) e Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC.

A gestão dos setores é dada pela interpretação dos avanços nos resultados projetados

para cada projeto finalístico. Esses incrementos são obtidos por meio dos esforços realizados na

execução das ações dos projetos e devem estar diretamente relacionados à estratégia da Unidade.

2.3.1.1.1.1. Setor – Agroecologia

QUADRO 13 - Dados gerais do setor Agroecologia

Tipo Finalístico

Finalidade Atender às demandas do público-alvo.

Descrição Consiste em uma proposta alternativa de agricultura familiar socialmente justa,

economicamente viável e ecologicamente sustentável.

Unidade responsável

pelas decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio - UAGRO

Unidades executoras SEBRAE/DF


Áreas responsáveis por

gerenciamento ou

execução

Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio - UAGRO

Coordenador do setor Roberto Faria Santos Filho

Responsável pela

execução do setor Roberto Faria Santos Filho


RESULTADO

Indicadores e parâmetros Utilizados: Orçamento Previsto X Realizado e Variação.

Os resultados podem ser medidos por meio da análise do quadro a seguir:

TABELA 4 - Metas e Resultados do setor Agroecologia

Previsto Realizado % variação

Agroecologia 799.222,00 786.383,00 98%

Setor (*)Valores em R$

FONTE: Unidade de Gestão Estratégica (UGE) e Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC)

2.3.1.1.1.2. Setor - Artesanato

QUADRO 14 - Dados gerais do setor Artesanato

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por artesões, produtores de caráter familiar, realizando todas as etapas

da produção, desde o preparo da matéria-prima até o acabamento final.

Unidade responsável pelas

decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Comércio - UACC



gerenciamento ou

execução


Coordenador do setor Maria Auxiliadora G. Franca

Responsável pela execução

do setor Maria Auxiliadora G. Franca


RESULTADO




TABELA 5 - Metas e Resultados do setor Artesanato


Artesanato 489.760,00 456.117,00 93%



2.3.1.1.1.3. Setor – Comércio Varejista

QUADRO 15 - Dados gerais do setor Comércio Varejista

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE responsáveis pela venda de produtos ou comercialização de

serviços em pequenas quantidades, direta ao consumidor final.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Comércio - UACC



gerenciamento ou

execução


Coordenador do setor Maria Auxiliadora G. Franca


do setor Maria Auxiliadora G. Franca


RESULTADO



TABELA 6 - Metas e Resultados do setor Comércio Varejista


Comércio Varejista 1.632.830,00 1.570.499,00 96%



2.3.1.1.1.4. Setor – Construção Civil

QUADRO 16 - Dados gerais do setor Construção Civil

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE construtoras de casas, edifícios, estradas e outras estruturas,

com a supervisão de técnicos, arquitetos e engenheiros.



decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria - UACIN



gerenciamento ou

execução


Coordenador do setor Lucimar Santos


do setor Lucimar Santos


RESULTADO



TABELA 7 - Metas e Resultados do setor Construção Civil


Construção Civil 200.000,00 188.584,94 94%



2.3.1.1.1.5. Setor – Desenvolvimento Territorial

QUADRO 17 - Dados gerais do setor Desenvolvimento Territorial

Tipo Finalístico


Descrição

Apoia-se na formação de uma rede de atores trabalhando para a valorização de

atributos de certa região. Sendo o Território a unidade que melhor dimensiona os laços

de proximidade entre pessoas, grupos sociais e instituições que podem ser mobilizadas

e convertidas em um trunfo crucial para o estabelecimento de iniciativas voltadas para

o desenvolvimento.


decisões estratégicas

Unidade de Acesso à Inovação e Tecnologia – UAIT

Unidade de Acesso a Mercados – UAM

Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio – UAGRO



gerenciamento ou

execução




Coordenador do setor

Flavia Martins de Barros Firme

Adriana Cerqueira Susarte

Roberto Faria Santos Filho



do setor



Roberto Faria Santos Filho


RESULTADO



TABELA 8 - Metas e Resultados do setor Desenvolvimento Territorial


Desenvolvimento Territorial 3.934.200,00 3.799.435,00 97%



2.3.1.1.1.6. Setor – Floricultura

QUADRO 18 - Dados gerais do setor Floricultura

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE produtoras e que comercializam flores e plantas ornamentais.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio - UAGRO



gerenciamento ou

execução




do setor Roberto Faria Santos Filho


RESULTADO



TABELA 9 - Metas e Resultados do setor Floricultura


Floricultura 143.038,00 129.228,70 90%




2.3.1.1.1.7. Setor – Horticultura

QUADRO 19 - Dados gerais do setor Horticultura

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE que cultivam e comercializam hortaliças convencionais e

orgânicas, como verduras e raízes.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio - UAGRO



gerenciamento ou

execução






RESULTADO



TABELA 10 - Metas e Resultados do setor Horticultura


Horticultura 240.000,00 222.574,00 93%



2.3.1.1.1.8. Setor - Indústria de Alimentos e Bebidas

QUADRO 20 - Dados gerais do setor Indústria de Alimentos e Bebidas

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE produtoras e que comercializam alimentos e bebidas, prontos

ou não.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria – UACIN



gerenciamento ou

execução

Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria – UACIN






RESULTADO



TABELA 11 - Metas e Resultados do setor Indústria de Alimentos e Bebidas


Indústria de Alimentos e Bebidas 120.000,00 111.310,09 93%



2.3.1.1.1.9. Setor – Madeira e Móveis

QUADRO 21 - Dados gerais do setor Madeira e Móveis

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE responsáveis pelo processamento de madeira e a criação de

móveis e derivados.





gerenciamento ou

execução






RESULTADO



TABELA 12 - Metas e Resultados do setor Madeira e Móveis


Madeira e Móveis 178.000,00 160.145,08 90%




2.3.1.1.1.10. Setor – Multisetorial Indústria

QUADRO 22 - Dados gerais do setor Multisetorial Indústria

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE dos segmentos não contemplados nos outros setores Indústriais.

Unidade Responsável pelas

Decisões Estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria – UACIN

Unidades Executoras SEBRAE/DF

Áreas Responsáveis por

Gerenciamento ou

Execução


Coordenador do Setor Lucimar Santos

Responsável pela Execução

do Setor Lucimar Santos


RESULTADO



TABELA 13 - Metas e Resultados do setor Multisetorial Indústria


Multisetorial Indústria 356.000,00 321.762,06 90%



2.3.1.1.1.11. Setor - Multisetorial/Individual

QUADRO 23 - Dados gerais do setor Multisetorial/Individual

Tipo Finalístico


Descrição

Setor formado por empreendedores e futuros empreendedores de diversos segmentos,

com o objetivo de estimular a criação e a sustentação consciente de negócios por meio

do desenvolvimento de um conjunto de ações continuadas.





Unidade de Capacitação Empresarial – UCE

Unidade de Atendimento Individual – UAI




gerenciamento ou

execução




Unidade de Atendimento Individual – UAI




Ary Ferreira Júnior

Stefano Nunes Portuguez de Souza


do setor




Stefano Nunes Portuguez de Souza


RESULTADO



TABELA 14 - Metas e Resultados do setor Multisetorial/Individual


Multisetorial/Individual 9.078.622,00 8.591.595,00 95%



2.3.1.1.1.12. Setor - Pedras e Rochas Ornamentais

QUADRO 24 - Dados gerais do setor Pedras e Rochas Ornamentais

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por Micro e pequenas indústrias e comércios de beneficiamento, de

mármore, granito e superfície.





gerenciamento ou

execução







RESULTADO



TABELA 15 - Metas e Resultados do setor Pedras e Rochas Ornamentais


Pedras e Rochas Ornamentais 200.000,00 179.838,87 90%



2.3.1.1.1.13. Setor – Serviços

QUADRO 25 - Dados gerais do setor Serviços

Tipo Finalístico


Descrição

Setor formado por MPE responsáveis pela prestação de serviços intelectuais, como

atendimento e ensino, e operacionais, como aluguel de mão de obra ou uso de uma

academia.




Unidade de Atendimento Coletivo de Serviços – UACS



gerenciamento ou

execução




Aparecida Vieira Lima


do setor

Lucimar Santos

Aparecida Vieira Lima


RESULTADO



TABELA 16 - Metas e Resultados do setor Serviços


Serviços 215.687,00 195.671,00 91%




2.3.1.1.1.14. Setor - Setorial Agronegócios

QUADRO 26 - Dados gerais do setor Setorial Agronegócios

Tipo Finalístico


Descrição Setor relacionado à comercio e Indústria envolvendo a cadeia produtiva agrícola ou

pecuária.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio – UAGRO



gerenciamento ou

execução






RESULTADO



TABELA 17 - Metas e Resultados do setor Setorial Agronegócios


Setorial Agronegócios 335.552,00 309.901,43 92%



2.3.1.1.1.15. Setor - Suinocultura

QUADRO 27 - Dados gerais do setor Suinocultura

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE criadoras de suínos para a produção de alimentos e derivados.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Agronegócio – UAGRO



gerenciamento ou

execução







RESULTADO



TABELA 18 - Metas e Resultados do setor Suinocultura


Suinocultura 201.170,00 200.077,51 99%



2.3.1.1.1.16. Setor - Tecnologia da Informação

QUADRO 28 - Dados gerais do setor Tecnologia da Informação

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE provedoras de soluções em Tecnologia da Informação, dados,

processamentos, comunicação e outros.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Indústria - UACIN



gerenciamento ou

execução


Coordenador do setor Aluizio Carlos Vilela


do setor Aluizio Carlos Vilela


RESULTADO



TABELA 19 - Metas e Resultados do setor Tecnologia da Informação


Tecnologia da Informação 283.000,00 263.915,45 93%




2.3.1.1.1.17. Setor - Têxtil e Confecções

QUADRO 29 - Dados gerais do setor Têxtil e Confecções

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE atuantes no segmento de confecção de tecidos, roupas, toalhas

e outros a partir de fios e linhas.





gerenciamento ou

execução






RESULTADO



TABELA 20 - Metas e Resultados do setor Têxtil e Confecções


Têxtil e Confecções 220.148,00 198.687,69 90%



2.3.1.1.1.18. Setor - Turismo

QUADRO 30 - Dados gerais do setor Turismo

Tipo Finalístico


Descrição Setor formado por MPE atuantes na área de turismo, estadia, entretenimento e lazer.


decisões estratégicas Unidade de Atendimento Coletivo de Serviços – UACS



gerenciamento ou

execução



Coordenador do setor Aparecida Vieira Lima


do setor Aparecida Vieira Lima


RESULTADO



TABELA 21 - Metas e Resultados do setor Turismo


Turismo 2.068.500,00 2.002.497,18 97%



2.3.1.2. Projetos de Conhecimento e Tecnologia

A tipologia pode ser caracterizada conforme quadro abaixo:

QUADRO 31 - Dados gerais da tipologia: Projetos de Conhecimento e Tecnologia

Tipo Conhecimento e tecnologia

Finalidade Desenvolvimento e disseminação de novos produtos e metodologias.

Descrição O beneficiário direto dos produtos gerados neste tipo de projetos são as unidades e

parceiros do SEBRAE.



Unidade de Gestão Estratégica – UGE





gerenciamento ou

execução

Unidade de Gestão Estratégica – UGE




Bruno Viotti Alves




do setor

Bruno Viotti Alves




2.3.1.2.1. Gestão dos Setores

Não se aplica.


2.3.1.2.2. Resultados

Os projetos de conhecimento e tecnologia são focados no desenvolvimento e

disseminação de novos produtos e metodologias do SEBRAE para públicos específicos. Seu

propósito imediato não é a geração de resultados finalísticos para os setores atendidos pelos

SEBRAE, mas sim o fortalecimento da atuação da unidade. Sua efetividade se dá pela aplicação e

utilidades dos produtos gerados nos projetos finalísticos ou atividades do SEBRAE. Desta forma,

foi feita a escolha de não incluí-los na metodologia GEOR o que resulta numa gestão focada no

esforço para a realização das ações em detrimento da mensuração dos resultados gerados.

Os projetos relacionados a essa tipologia são apresentados na tabela abaixo:

TABELA 22 - Metas e Resultados dos Projetos de Conhecimento e Tecnologia

Projetos Programa Previsto Realizado % Variação

Brasil Central Negócios N/A 60.000,00 60.000,00 100%

Projeto Adequações de Soluções de Mercado N/A 94.000,00 93.565,60 100%

Projeto de Atualizações de Soluções Educacionais N/A 38.450,00 38.200,00 99%

Total - 192.450,00 191.765,60 100%


2.3.1.3. Projetos de Gestão Interna

A tipologia pode ser caracterizada conforme quadro abaixo:

QUADRO 32 - Dados gerais da tipologia: Projetos de Gestão Interna

Tipo Articulação institucional

Finalidade Potencializar a atuação do SEBRAE e melhorar o ambiente para as MPE.

Descrição

São aqueles relacionados a alguma função corporativa (planejamento, recursos

humanos, administração, finanças, marketing, comunicação, tecnologia da informação,

gestão orçamentária, auditoria e assessoria jurídica) e destinados a ampliar e/ou

aperfeiçoar os recursos, instrumentos e competências organizacionais, objetivando

melhorias no atendimento ao cliente SEBRAE.







gerenciamento ou

execução



Coordenador do setor Flavia Martins de Barros Firme



do setor





2.3.1.3.1. Gestão dos Setores

Não se aplica.

2.3.1.3.2. Resultados

Os projetos de gestão interna focalizam a geração de produtos para contribuir com a

melhoria dos processos internos do SEBRAE/DF. Seu objetivo não é a geração de resultados

finalísticos para os setores atendidos. Desta forma, foi feita a escolha de não incluí-los na

metodologia GEOR o que resulta numa gestão focada no esforço para a realização das ações em

detrimento da mensuração dos resultados gerados.

Os projetos relacionados a essa tipologia são apresentados na tabela abaixo:

TABELA 23 - Metas e Resultados dos Projetos de Gestão Interna

Projetos Programa Previsto Realizado % Variação

Implementação da Redução de Desperdício SEBRAE/DF N/A 20.000,00 17.600,00 88%

Projeto Foco no Mercado N/A 100.000,00 97.830,40 98%

Projeto Prospecção Mercadológica N/A 100.000,00 98.558,00 99%

Total - 220.000,00 213.988,40 97% FONTE: Unidade de Gestão Estratégica (UGE) e Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC)

2.3.2. Atividades

É um conjunto de ações permanentes relacionadas à operação e gestão do sistema

SEBRAE, que contribuem para a melhoria e o desempenho da instituição. As ações das atividades

representam os esforços a serem empenhados para sua realização. Elas são desenvolvidas com vista

a impactar no conjunto de projetos do SEBRAE/DF e tem alta relevância com a estratégia da

unidade.

2.3.2.1. Atividades de Conhecimento e Tecnologia

São aquelas inerentes à gestão e manutenção de produtos e metodologias existentes.

Os Indicadores e parâmetros Utilizados são: Orçamento Previsto X Realizado e Variação. Os

resultados podem ser medidos por meio da análise do quadro a seguir:


TABELA 24 - Relação de Atividades de Conhecimento e Tecnologia

Atividade Áreas

responsáveisPrevisto Realizado % Variação

Consolidação Escritório de Projetos UGE 54.800,00 48.990,00 89%

Gestão do Conhecimento UAI 66.000,00 65.007,88 98%

Negócio Certo Rural UAGRO 84.293,00 84.292,14 100%

Pesquisas Conjunturais e Indicadores de Desempenho UGE 280.000,00 280.000,00 100%

TOTAL - 485.093,00 478.290,02 99%


A seguir apresenta-se o objetivo de cada uma das Atividades de Conhecimento e

Tecnologia.

2.3.2.1.1. Consolidação do Escritório de Projetos

Tem por objetivo apoiar e dar suporte aos projetos e atividades do SEBRAE/DF, a

fim de garantir a qualidade e disseminar as boas práticas em gestão de projetos.

2.3.2.1.2. Gestão do Conhecimento

Tem por objetivo organizar e estruturar as informações internas do SEBRAE/DF,

contidas nas unidades organizacionais, e disseminá-las para o público alvo, a fim de gerar novos

conhecimentos e possibilitar a tomada de decisão.

2.3.2.1.3. Negocio Certo Rural

Tem por objetivo contribuir para a melhoria da qualidade de vida no campo, a partir

de um conjunto de soluções integradas e sistematizadas para a pequena propriedade rural, que

promova a sustentabilidade, a cooperação e a eficiência da gestão da pequena propriedade familiar

rural.

2.3.2.1.4. Pesquisas Conjunturais e Indicadores de Desempenho

Tem por objetivo elaborar Pesquisas Conjunturais e de Indicadores de Desempenho

para o segmento de comércio e indústria do Distrito Federal, tendo como público às micro e

pequenas empresas, com o intuito de gerar indicadores que permitam o acompanhamento das

flutuações do mercado.


2.3.2.2. Atividades de Gestão Interna

O objetivo é prover o custeio administrativo do SEBRAE/DF para as áreas de

direção, apoio e infra-estrutura. Os Indicadores e parâmetros Utilizados são: Orçamento Previsto X

Realizado e Variação. Os resultados podem ser medidos por meio da análise do quadro a seguir.

TABELA 25 - Relação de Atividades de Gestão Interna

Atividade Áreas


Custeio Administrativo UAF 3.152.111,00 3.107.975,61 99%

Gestão da Administração Financeira UAF 188.000,00 165.503,32 88%

Gestão da Administração Patrimonial UAF 279.000,00 278.914,28 100%

Gestão da Tecnologia da Informação UTIC 991.467,00 987.540,01 100%

Gestão de Comunicação e Marketing UMC 1.384.901,00 1.324.130,91 96%

Gestão de Estratégias e Diretrizes UGE 195.900,00 191.061,15 98%

Gestão de Recursos Humanos UGP 863.836,00 776.715,78 90%

Gestão Orçamentária UGOC 23.700,00 23.408,21 99%

Remuneração de Recursos Humanos - Custeio Administrativo UGP 1.430.000,00 1.413.780,52 99%

TOTAL - 8.508.915,00 8.269.029,79 97% FONTE: Unidade de Gestão Estratégica (UGE) e Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC)

A seguir apresenta-se o objetivo de cada uma das Atividades de Gestão Interna.

2.3.2.2.1. Custeio Administrativo

Tem por o planejamento, a coordenação e o apoio administrativo às atividades fim

do SEBRAE/DF.

2.3.2.2.2. Gestão da Administração Financeira

Tem por objetivo realizar despesas com Impostos e Tributos (CPMF, ISS, IOF, IR,

Encargos Financeiros, PIS, Contribuições Sociais e outros similares).

2.3.2.2.3. Gestão da Administração Patrimonial

Tem por objetivo realizar despesas que não se enquadram no custeio administrativo e

na administração financeira - bens móveis.

2.3.2.2.4. Gestão da Tecnologia da Informação

Tem por objetivo dotar o SEBRAE/DF com as mais modernas estruturas de

hardware, Banco de Dados, WEB e Telemática, promovendo uma melhor utilização dos recursos

computacionais da Tecnologia da Informação.


2.3.2.2.5. Gestão de Comunicação e Marketing

Tem por objetivo promover a imagem dos pequenos negócios e do SEBRAE/DF

desenvolvendo estratégias de comunicação e divulgação dos seus produtos e serviços e de

comunicação interna.

2.3.2.2.6. Gestão de Estratégias e Diretrizes

Tem por objetivo articular e catalisar a atuação estratégica do SEBRAE, com foco

em resultados, promovendo a introdução de conhecimentos e de processos inovadores e inéditos por

meio de estratégias integradas e a disseminação das melhores práticas.

2.3.2.2.7. Gestão de Recursos Humanos

Tem por objetivo promover um gerenciamento eficaz dos colaboradores, consultores

e instrutores do SEBRAE/DF em consonância com as diretrizes estabelecidas pela DIREX, CDE e

Sistema de Gestão de Pessoas e de Terceirizados - SGP e SGT.

2.3.2.2.8. Gestão Orçamentária

Tem por objetivo a elaboração do orçamento, acompanhamento, elaboração de

relatórios e análise da execução orçamentária do SEBRAE/DF.

2.3.2.2.9. Remuneração de Recursos Humanos - Custeio Administrativo

Tem por objetivo remunerar de forma adequada os colaborados do SEBRAE/DF.

2.3.2.3. Atividades de Suporte a Negócios

As Atividades de Suporte a Negócios são padronizadas e contemplam ações

diretamente vinculadas a apoiar a atuação Finalística, de Conhecimento e Tecnologia e de

Articulação Institucional. As seguintes funções corporativas poderão também fazer parte desta

tipologia, desde que estejam diretamente vinculadas a apoiarem a atuação Finalística, de

Conhecimento e Tecnologia e de Articulação Institucional: Marketing e Comunicação, Tecnologia

da Informação e Capacitação de Recursos Humanos.

A tabela que segue apresenta as atividades da tipologia:


TABELA 26 - Relação de Atividades de Gestão Interna

Atividade Áreas


Remuneração de Recursos Humanos Relacionada a Negócios UGP 14.603.184,00 14.333.602,95 98%

Suporte Operacional - Gestão de Viagem - SEBRAE/NA UGOC 66.730,00 66.729,16 100%

Suporte Operacional Relacionado a Negócios UAF 1.596.800,00 1.590.187,13 100%

TOTAL - 16.266.714,00 15.990.519,24 98%


A seguir apresenta-se o objetivo de cada uma das Atividades de Gestão Interna.

2.3.2.3.1. Remuneração de Recursos Humanos Relacionada a Negócios

Tem por objetivo remunerar de forma adequada os colaboradores do SEBRAE/DF,

que tenham vinculação direta ou indiretamente com atuação do SEBRAE.

2.3.2.3.2. Suporte Operacional - Gestão de Viagem - SEBRAE/NA

Tem por objetivo suprir a logística de viagens de Suporte Operacional do

SEBRAE/NA e SEBRAE/UF, através da contratação, manutenção e controle do fornecimento e/ou

ressarcimento de passagens, hotelaria e outras despesas de viagem.

2.3.2.3.3. Suporte Operacional Relacionado a Negócios

Tem por objetivo custear despesas que tenham vinculação direta ou indireta com a

atuação do SEBRAE.

2.3.2.4. Inversões Financeiras

Inversões financeiras, uma das categorias da tipologia usada na elaboração do plano

plurianual e no orçamento, compõem-se de reservatórios temporários de recursos destinados a

alocação posterior. Nessa medida, tais recursos não são propriamente executados ao longo do ano;

são remanejados para projetos nos quais se efetiva (ou efetivará) a execução. Assume a forma de

fundo de reserva, lastro para operações de crédito, fundos de avais ou outros itens desse gênero.


TABELA 27 - Relação de Inversões Financeiras

Tipologia Previsto Realizado % Variação

Inversões Financeiras

(Fundo de Reserva) 875.431,00 - 0%

Lastro para operações de Crédito N/A N/A -

TOTAL 875.431,00 - 0%

FONTE: Unidade de Gestão Estratégica – UGE e Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade – UGOC.


2.4. DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E FINANCEIRO

Observa-se que a execução orçamentária foi de R$ 44.831.816,00 o que significa

96,7% de realização frente ao previsto de R$ 46.368.901,00 para ano de 2011. As receitas atingiram

R$ 47.779.465,00, o que representa 101% do previsto de R$ 47.244.332,00 para o exercício de

2011. Isto significa que os repasses pelo SEBRAE obedeceram à programação e o SEBRAE/DF

cumpriu com a geração de receitas, até mesmo superando em alguns itens.

2.4.1. Programação orçamentária das Receitas e Despesas

A Programação Orçamentária do SEBRAE/DF é apresentada junto à Execução

Orçamentária, constante nos quadros do subitem 2.4.2., na sequência.


2.4.2. Execução Orçamentária das Receitas e Despesas

As informações sobre a Execução Orçamentária estão divididas conforme quadro abaixo.

TABELA 28 - Balanço Orçamentário do SEBRAE/DF

ReceitasPrevisão

Original (a)

Previsão

Ajustada (b)

∆ %

(b/a)

Execução

(c)

∆ %

(c/b)Despesas

Previsão

Original (a)

Previsão

Ajustada (b)

∆ %

(b/a)

Execução

(c)

∆ %

(c/b)

Contribuição Social Ordinária - CSO 27.478.055 29.412.872 7,04% 29.412.872 0,00% Pessoal, Encargos e Benefícios 15.300.000 16.033.184 4,79% 15.747.383 -1,78%

Contribuição Social Nacional 1.500.849 8.823.132 487,88% 8.686.864 -1,54% Serviços Profissionais e Contratados 16.554.203 22.853.481 38,05% 17.718.985 -22,47%

Convênios com Parceiros 3.377.000 1.392.253 -58,77% 1.386.508 -0,41% Demais Despesas Operacionais 5.689.527 5.046.616 -11,30% 6.783.872 34,42%

Aplicações Financeiras 350.000 372.300 6,37% 664.439 78,47% Encargos Diversos 300.000 304.500 1,50% 467.175 53,42%

Empresas Beneficiadas / Outras 2.897.806 3.068.988 5,91% 3.453.994 12,55% Transferências 1.203.000 1.731.120 43,90% 3.684.633 112,85%

Saldo de Exercícios Anteriores 5.213.805 4.174.787 -19,93% 4.174.787 0,00% Investimentos / Inversões * 1.770.785 1.275.431 -27,97% 429.768 -66,30%

TOTAL 40.817.515 47.244.332 15,75% 47.779.464 1,13% TOTAL 40.817.515 47.244.332 15,75% 44.831.816 -5,11%

_________________________

NOTAS:

EM RELAÇÃO À RECEITA

Justificativas para a variação entre a Previsão Ajustada X Previsão Original 2011

Contribuição Social do SEBRAE/NA - CSN => A variação de 487,88% se deve as novas incorporações na previsão de recurso CSN em relação ao valor previsto originalmente em 2011..


Convênios com Parceiros=> A variação de -58,77% se deve a diminuição da previsão de recursos em convênios, subvenções e auxílios que não foram confirmados/concretizados em 2011

junto aos parceiros no decorrer do exercício.

Saldo de Exercícios Anteriores => A variação de -19,93% se deve ao ajuste da previsão de acordo com o resultado apurado no balancete do exercício.

Justificativas para a variação entre a Execução 2011 x Previsão Ajustada 2011

Aplicações Financeiras => A variação de 78,47% se deve ao aumento do repasse de novos recursos das Contribuições Sociais (CSO e CSN) para o exercício de 2011, excesso de

arrecadação, consequentemente aumentaram os rendimentos das contas bancárias.

EM RELAÇÃO À DESPESA


Serviços Profissionais e Contratados => A variação de 38,05% se deve ao aumento das novas incorporações da previsão de recurso da Contribuição Social Nacional (CSN) em relação ao

valor previsto original para 2011, que foram classificadas nessa natureza de despesa.

Transferências => A variação de 43,90% se deve ao aumento das novas incorporações da previsão de recurso CSN em relação ao valor previsto original para 2011, que foram classificadas

nessa natureza de despesa.

Investimentos / Inversões => A variação de -27,97% se deve aos convênios Previstos na Inversão Financeira: Aplicações de Receitas a Confirmar e que não foram concretizados junto aos

parceiros.


Serviços Profissionais e Contratados => A variação de -22,47% se deve a reclassificação das despesas quando da efetivação dos gastos para a natureza de Custos e Despesas de

Operacionalização.

Demais Despesas Operacionais => A variação de 34,42% se deve a reclassificação das despesas quando da efetivação dos gastos para essa natureza, pois as mesmas haviam sido

classificadas inicialmente em Serviços Profissionais e Contratados.

Encargos Diversos => A variação de 53,42% se deve pelo aumento das despesas tributárias e bancárias, acarretado pelo crescimento das receitas de excesso de arrecadação da Contribuição

Social Ordinária (CSO) e de CSN.


Transferências => A variação de 112,85% se deve a reclassificação das despesas quando da efetivação dos gastos nessa natureza e principalmente ao aumento de transferência de convênios

com outras entidades e parceiro.

Investimentos / Inversões => A variação de 66,30% se deve a redução de investimentos em equipamentos e instalações do SEBRAE/DF.

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC) – Sistema de Monitoramento Estratégico (SME).


TABELA 29 - Composição das Receitas do SEBRAE/DF

Execução

(a)

Original

(b)

Ajustada

(c)

∆ %

(c/b)

Contribuição Social Ordinária - CSO 26.407 27.478 29.413 7,04% 29.413 0,00% 11,38%

Contribuição Social Nacional 8.087 1.501 8.823 487,81% 8.687 -1,54% 7,42%

Convênios com Parceiros 2.628 3.377 1.392 -58,78% 1.387 -0,36% -47,22%

Aplicações Financeiras 404 350 372 6,29% 664 78,49% 64,36%

Empresas Beneficiadas / Outras 3.443 2.898 3.069 5,90% 3.454 12,54% 0,32%

Operações de Crédito 0 0 0 0,00% 0 0,00% 0,00%

Saldo de Exercícios Anteriores 3.856 5.214 4.175 -19,93% 4.175 0,00% 8,27%

TOTAL 44.825 40.818 47.244 15,74% 47.780 1,13% 6,59%

Valores em R$ 1000

Natureza de Receitas

20102011

∆ %

(d/a)

PrevisãoExecução

(d)

∆ %

(d/c)

_________________________

NOTAS:

COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS


Contribuição Social do SEBRAE/NA - CSN => A variação de 487,81% se deve as novas incorporações na previsão de

recurso CSN em relação ao valor previsto originalmente em 2011.

Convênios com Parceiros => A variação de -58,78% se deve a diminuição da previsão de recursos em convênios,

subvenções e auxílios que não foram confirmados/concretizados em 2011.

Saldo de Exercícios Anteriores => A variação de -19,93% se deve ao ajuste da previsão de acordo com o resultado

apurado no balancete do exercício.


Aplicações Financeiras => A variação de 78,49% se deve ao aumento do repasse de novos recursos das Contribuições

Sociais (CSO e CSN) para o exercício de 2011, excesso de arrecadação, consequentemente aumentaram os rendimentos

das contas bancárias.

Justificativas para a variação entre a Execução 2011 X Execução 2010

Convênios com Parceiros => A variação de -47,22 % se deve a redução dos convênios com parceiros no exercício

vigente.

Aplicações Financeiras => A variação de 64,36 % se deve ao aumento das Contribuições Sociais (CSO e CSN) para o

exercício de 2011.



TABELA 30 - Aplicações por Natureza de Despesa do SEBRAE/DF

2010

Original

(b)

Ajustada

(c)

∆ %

(c/b)

Pessoal, Encargos e Benefícios 13.494 15.300 16.033 4,79% 15.747 -1,78% 16,70%

Serviços Profissionais e Contratados 13.824 16.554 22.853 38,05% 17.719 -22,47% 28,18%

Demais Despesas Operacionais 8.065 5.690 5.047 -11,30% 6.784 34,42% -15,88%

Encargos Diversos 427 300 305 1,67% 467 53,11% 9,37%

Transferências 3.629 1.203 1.731 43,89% 3.685 112,88% 1,54%

Investimentos / Inversões * 968 1.771 1.275 -28,01% 430 -66,27% -55,58%

TOTAL 40.407 40.818 47.244 15,74% 44.832 -5,11% 10,95%

Execução

(a)

Valores em R$ 1000

Natureza de Despesas

2011

∆ %

(d/a)

PrevisãoExecução

(d)

∆ %

(d/c)

_________________________

NOTAS:

(*) Inclui o Fundo de Reserva.

COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS

Justificativas para a variação entre o Previsão Ajustada X Previsão Original 2011

Serviços Profissionais e Contratados => A variação de 38,05% se deve ao aumento das novas incorporações da previsão

de recurso CSN em relação ao valor previsto original para 2011, que foram classificadas nessa natureza de despesa.

Transferências => A variação de 43,89% se deve ao aumento das novas incorporações da previsão de recurso CSN em

relação ao valor previsto original para 2011, que foram classificadas nessa natureza de despesa.

Investimentos / Inversões => A variação de -28,01% se deve aos convênios Previstos na Inversão Financeira:

Aplicações de Receitas a Confirmar e que não foram concretizados junto aos parceiros.


Serviços Profissionais e Contratados => A variação de -22,47% se deve a reclassificação das despesas quando da

efetivação dos gastos para a natureza de Custos e Despesas de Operacionalização.

Demais Despesas Operacionais => A variação de 34,42% se deve a reclassificação das despesas quando da efetivação

dos gastos para essa natureza, pois as mesmas haviam sido classificadas inicialmente em Serviços Profissionais e

Contratados.

Encargos Diversos => A variação de 53,11% se deve pelo aumento das despesas tributárias e bancárias, acarretado pelo

crescimento das receitas de excesso de arrecadação da CSO e de CSN.

Transferências => A variação de 112,88% se deve a reclassificação das despesas quando da efetivação dos gastos nessa

natureza e principalmente ao aumento de transferência de convênios com outras entidades e parceiros.

Investimentos / Inversões => A variação de -66,27% se deve a redução de investimentos em equipamentos e instalações

do SEBRAE/DF.



Pessoal, Encargos e Benefícios => A variação de 16,70% se deve a reposição salarial em virtude da Data-Base de 2011

e novas contratações.

Serviços Profissionais e Contratados => A variação de 28,18% se deve ao incremento de recursos CSO e CSN

aplicados em projetos e atividades, consequentemente aumentando os gastos nessa natureza de despesa.

Demais Despesas Operacionais => A variação de -15,88% se deve a redução das despesas com viagens, aluguéis e

encargos.

Investimentos / Inversões => A variação de -55,58% se deve a redução de investimentos em equipamentos e

instalações do SEBRAE/DF, contrário a 2010 que houve a aprovação do projeto de modernização da infraestrutura da

tecnologia da informação e comunicação do SEBRAE/DF, conforme resolução DIREX 1610/10, contemplando a

implantação de infraestrutura de backup e aquisição de 120 (cento e vinte) estações de trabalho. O projeto objetivou a

preparação o ambiente tecnológico para a pronta recuperação, em caso de desastres ou incidentes, garantindo assim a

segurança da informação e a continuidade dos negócios do SEBRAE/DF.



TABELA 31 - Despesas por modalidade de contratação dos Créditos Originários do SEBRAE/DF

2011 2010 2011 2010

Modalidade de Licitação N/A N/A 19.288.438,33 16.798.348

Convite N/A N/A 1.076.750,97 792.369,00

Tomada de Preços N/A N/A N/A N/A

Concorrência N/A N/A 5.534.805,98 3.119.790,00

Pregão N/A N/A 4.795.028,01 5.177.365,00

Concurso N/A N/A N/A N/A

Consulta N/A N/A N/A N/A

Registro de Preços N/A N/A - 753.845,00

*Credenciamento - Art. 43 RLCSS N/A N/A 7.881.853,37 6.954.979,00

Contratações Diretas N/A N/A 4.846.741,87 5.511.542,00

Dispensa N/A N/A 3.425.023,45 490.644,00

Inexigibilidade N/A N/A 1.267.105,49 528.777,00

Outros N/A N/A 154.612,93 4.492.121,00

Regime de Execução Especial N/A N/A N/A N/A

Suprimento de Fundos N/A N/A N/A N/A

Pagamento de Pessoal N/A N/A 17.012.003,19 14.074.039,00

Pagamento em Folha N/A N/A 15.747.383,47 13.493.886,00

Diárias N/A N/A 1.264.619,72 580.153,00

Outros N/A N/A 3.684.632,50 4.023.182,00

Transferência de Convênios N/A N/A 3.684.632,50 4.023.182,00

Totais N/A N/A 44.831.815,89 40.407.111,00

Modalidade de ContrataçãoDespesa Liquidada Despesa paga

_________________________

NOTAS:

(*) O valor é composto por despesas realizadas com base no Art. 9º incisos I a XVIII e artigo 10º do Regulamento de

Licitações e de Contratos do Sistema SEBRAE.

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC) / Coordenação de Convênios e Contratos – RM

Sistemas, Base 2010/2011.


2.4.2.1. Evolução e Execução por tipologias

TABELA 32 - Aplicações por tipologias

2010

Original

(b)

Ajustada

(c)

% Variação

(c/b)

Finalístico 16.161 13.700 20.696 51,07% 19.688 -4,87% 21,82%

Conhecimento e Tecnologia 2.144 610 677 10,98% 670 -1,03% -68,75%

Articulação Institucional 700 1.598 - -100,00% - 0,00% -100,00%

Gestão Interna 7.592 8.059 8.729 8,31% 8.483 -2,82% 11,74%

Suporte a Negócios 13.810 15.380 16.267 5,77% 15.991 -1,70% 15,79%

Inversões Financeiras 0 1.471 875 -40,52% - 0,00% 0,00%

TOTAL 40.407 40.818 47.244 15,74% 44.832 -5,11% 10,95%

Execução

(a)

R$ 1.000

Tipologia

2011

% Variação

(d/a)

PrevisãoExecução

(d)

% Variação

(d/c)

_________________________

NOTAS:

APLICAÇÕES POR TIPOLOGIA


Finalístico => A variação de 51,07% se deve ao aumento do repasse da CSN em relação ao valor previsto

originalmente, recursos esses aplicados em Projetos Finalísticos, para o desenvolvimento de chamadas públicas de

projetos, projetos especiais e projetos estruturantes, conforme resoluções aprovadas pelo SEBRAE/NA.

Articulação Institucional => A variação de -100% se deve ao convênio previsto para o desenvolvimento do Projeto de

Implementação do Programa Empreendedor Individual no DF - Parceria SEBRAE/DF e GDF e que não foi

concretizado junto ao parceiro, em virtude da conjuntura política do DF.

Inversões Financeiras => A variação de -40,52% refere-se a redução do valor previsto do convênio entre SEBRAE/DF e

GDF que não foi concretizado, quando comparado com a previsão original de 2011.


Finalísticos => A variação de 21,82% se deve ao aumento do repasse da CSN em relação ao valor previsto

originalmente, recursos esses aplicados em Projetos Finalísticos, para o desenvolvimento de chamadas públicas de

projetos, projetos especiais e projetos estruturantes, conforme resoluções aprovadas pelo SEBRAE/NA.

Conhecimento e Tecnologia => A variação de -68,75% se deve a reclassificação dos Projetos de Conhecimento e

Tecnologia de 2010 para projetos finalísticos em 2011, em especial o Projeto PILOTO SEBRAETEC.

Articulação Institucional => A variação de -100% se deve ao convênio previsto para o desenvolvimento do Projeto de

Implantação do Programa Empreendedor Individual no DF - Parceria SEBRAE/DF e GDF e que não foi concretizado

junto ao parceiro, em virtude da conjuntura política do DF.

Suporte a Negócios => A variação de 15,79% se deve ao aumento do repasse da CSO e do excesso de arrecadação que

aplicados em projetos e atividades, consequentemente aumentaram as despesas de suporte a negócios.

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC).


2.4.2.2. Metas físicas

TABELA 33 - Metas físicas do SEBRAE/DF

2010

Original

(b)

Ajustado

(c)

%

Variação

(c/b)

Consultoria Nº de consultorias 13.011 10.597 12.184 15,0% 12.158 -0,2% -6,6%

CapacitaçãoNº de Cursos (Presencial +

À Distância)542 427 421 -1,4% 421 0,0% -22,3%

Eventos Nº de eventos 2 1 1 0,0% 1 0,0% -50,0%

Nº de feiras 37 36 35 -2,8% 35 0,0% -5,4%

Nº de expositores 301 377 417 10,6% 392 -6,0% 30,2%

Informação Nº de informações 86.739 62.267 123.687 98,6% 140.255 13,4% 61,7%

Missões e Caravanas Nº de missões/caravanas 77 56 63 12,5% 62 -1,6% -19,5%

Palestras, Oficinas e

Seminários

Nº de Palestras, oficinas,

seminários ou mini-cursos880 2.625 845 -67,8% 892 5,6% 1,4%

Rodadas Nº de rodadas de negócios 6 8 9 12,5% 9 0,0% 50,0%

2011

%

Variação

(d/a)

Execução

(a)

Previsão

Execução

(d)

%

Variação

(d/c)

Instrumento Métricas

Feiras

_________________________

NOTAS:


Consultorias (Nº consultorias) => A variação de 15,0% da previsão ajustada comparada com o original para 2011,

refere-se a incorporação de novos recursos CSN, não prevista quando da elaboração do PPA 2011/2013, visando o

alcance de resultados finalísticos.

Informações (Nº de informações) => A variação de 98,6% da previsão ajustada comparada com o original para 2011,

refere-se a incoporação de novos recursos CSN, não prevista quando da elaboração do PPA 2011/2013, visando o

alcance de resultados finalísticos, em destaque a Feira do Empreendedor. Além disso as divulgações institucionais em

mídia por parte do SEBRAE/NA.

Palestras, Oficinas e Seminários (Nº de Palestras, Oficinas e Seminários) => A variação de -67,8% apurada na métrica

de n.º Palestras, Oficinas, Seminários quando comparada a previsão ORIGINAL com a previsão AJUSTADA para

2011, foi provocada por um erro de lançamento na PREVISÃO anual, por parte do gestor, no Projeto de Horticultura de

Planaltina, quando da Elaboração do PPA ORIGINAL 2011/2013, conforme REPACTUACAO DO PLANO

encaminhada por meio do sistema SGE e aprovada pelo NACIONAL.


Cursos (Nº de Cursos - Presencial + À Distância) => A variação de -22,3% refere-se a redução do número de cursos

realizados quando comparado ao exercício de 2010.


Eventos (Nº de eventos) => A variação de -50% refere-se a redução do número de eventos quando comparado ao

exercício de 2010.

Feiras (Nº de Expositores) => A variação de 30,2% se deve a realização da Feira do Empreendedor 2011.

Informações (Nº de informações) => A variação de 61,7% se deve as novas incorporações de recursos CSO/CSN, em

destaque a Feira do Empreendedor 2011. Além disso as divulgações institucionais em mídia por parte do SEBRAE/NA.

Missões / Caravanas (Nº de missões / caravanas) => A variação de -19,5% se deve a redução entre a execução do ano

de 2011 e 2010, conforme previsto no PPA aprovado 2011-2013.

Rodadas (Nº de Rodadas) => A variação de 50% se deve a realização de rodadas em decorrência da Feira do

Empreendedor 2011.



2.4.2.3. Limites Orçamentários

TABELA 34 - Limites Orçamentários

Valor R$ % Valor R$ %

Projetos Finalísticos Coletivos Min. 60% 13.059.107 63,1% 12.512.010 63,6%

Inovação e Tecnologia Mín. 20% 8.801.912 23,4% 8.204.487 22,6%

Mín. 2%

Máx. 6%

Pessoal Encargos e Benefícios Máx. 55% 16.033.184 46,8% 15.747.383 45,1%

Divulgação, Publicidade e Propaganda Máx 3,5% 771.000 1,8% 763.283 1,8%

Bens Móveis Máx. de R$ 1.043.139 285.005 283.268

Custeio Administrativo Máx. de R$ 8.363.427 4.404.456 4.341.293

Contrapartida da CSO e Convênios Mín. 10% 4.333.541 14,7% 4.725.420 16,1%

Tecnologia da Informação e da Comunicação Mín. 2% 1.154.444 3,9% 1.087.598 3,7%

Limite Estabelecido

%

Realizado

Capacitação de Recursos Humanos 487.800 3,0% 453.867 2,9%

Limites Orçamentários 2011Previsto

_________________________

NOTAS:

Como pode-se verificar, todos os limites obdeceram aos padrões estabelecidos pelo SEBRAE/NA, demonstrando assim,

total adimplência aos preceitos das Diretrizes Orçamentárias.

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC) – Previsto: Sistema de Gestão Estratégica (SGE) e

Realizado: Sistema de Monitoramento Estratégico (SME).


2.4.3. Indicadores Institucionais

Os resultados institucionais formam junto com outros indicadores o “painel de

indicadores” utilizado para análise da Estratégia do SEBRAE/DF, desta forma, para cada objetivo

estratégico contido no Mapa são mensurados indicadores correspondentes, conforme metodologia

adotada pelo SEBRAE, Balanced Scorecard (BSC), aplicada pelo SEBRAE/DF e apresentado na

Parte 2 desse Relatório.

Neste contexto o SEBRAE/DF nos últimos anos vem demonstrando uma evolução

buscando o aperfeiçoamento no processo de monitoramento e avaliação da estratégia, passando a

adotar como metodologia de trabalho o BSC, que a partir da construção de um Mapa Estratégico,

define a estratégia de atuação formada por um conjunto de objetivos estratégicos e prioridades, que

por sua fez são avaliados a partir de uma série de indicadores, alguns já existentes e demonstrados

nos Relatórios de Gestão dos exercícios anteriores, tais como: resultados institucionais, metas

mobilizadores; e também por novos índices elaborados em razão da necessidade de se avaliar todo o

painel de objetivos definidos.


3. GESTÃO ADMINISTRATIVA

3.1. COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES ATIVOS

TABELA 35 - Composição do Quadro de Recursos Humanos (Situação em 31/12/2011)

Tipologias dos Cargos Lotação Ingressos

em 2011

Egressos

em 2011 Autorizada Efetiva

1 Provimento de cargo efetivo 152 122 25 20

1.1 Membros de poder e agentes políticos N/A N/A N/A N/A

1.2 Servidores de Carreira 123 93 25 20

1.2.1 Servidor de carreira vinculada ao órgão 123 93 25 20

1.2.2 Servidor de carreira em exercício descentralizado - - - -

1.2.3 Servidor de carreira em exercício provisório - - - -

1.2.4 Servidor requisitado de outros órgãos e esferas - - - -

1.3 Servidores com Contratos Temporários N/A N/A N/A N/A

1.4 Servidores Cedidos ou em Licença 4 4 - -

1.4.1 Cedidos - - - -

1.4.2 Removidos - - - -

1.4.3 Licença remunerada 2 2 - -

1.4.4 Licença não remunerada 2 2 - -

1.5. Funções gratificadas 25 25 - -

2 Provimento de cargo em comissão - - - -

2.1 Cargos Natureza Especial N/A N/A N/A N/A

2.2 Grupo Direção e Assessoramento superior N/A N/A N/A N/A

2.2.1 Servidor de carreira vinculada ao órgão N/A N/A N/A N/A

2.2.2 Servidor de carreira em exercício descentralizado N/A N/A N/A N/A

2.2.3 Servidor de outros órgãos e esferas N/A N/A N/A N/A

2.2.4 Sem vínculo N/A N/A N/A N/A

2.2.5 Aposentado N/A N/A N/A N/A

2.3 Funções gratificadas - - - -

2.3.1 Servidor de carreira vinculada ao órgão - - - -

2.3.2 Servidor de carreira em exercício descentralizado - - - -

2.3.3 Servidor de outros órgãos e esferas - - - -

3 Total 152 122 25 20

FONTE: Unidade de Gestão de Pessoas (UGP)


TABELA 36 - Composição do Quadro de Recursos Humanos por Faixa Etária

(Situação em 31/12/2011)

Tipologias do Cargo

Quantidade de empregados por Faixa Etária

Até 30

anos

De 31 a

40 anos

De 41 a

50 anos

De 51 a

60 anos

Acima de

60 anos

1. Provimento de cargo efetivo 34 54 27 6 1

1.1. Membros de poder e agentes políticos N/A N/A N/A N/A N/A

1.2. Servidores de Carreira 34 39 17 6 1

1.3. Servidores com Contratos Temporários - - - - -

1.4. Servidores Cedidos ou em Licença - - - - -

1.5. Funções gratificadas - 15 10 - -

2. Provimento de cargo em comissão - - - - -

2.1. Cargos de Natureza Especial N/A N/A N/A N/A N/A

2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior N/A N/A N/A N/A N/A

2.3. Funções gratificadas - - - - -

3. Totais (1+2) 34 54 27 6 1


TABELA 37 - Composição do Quadro de Recursos Humanos por Nível de Escolaridade

(Situação em 31/12/2011)

Tipologias do Cargo Quantidade de pessoas por nível de escolaridade

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. Provimento de cargo efetivo - - - - 17 36 68 1 -

1.1. Membros de poder e agentes políticos N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

1.2. Servidores de Carreira 16 29 47 1

1.3. Servidores com Contratos Temporários N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

1.4. Servidores Cedidos ou em Licença - - - - 1 3 - - -

1.5. Funções gratificadas - - - - - 4 21 - -

2. Provimento de cargo em comissão - - - - - - - - -

2.1. Cargos de Natureza Especial N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

2.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

2.3. Funções gratificadas - - - - - - - - -

3. Totais (1+2) - - - - 17 36 68 1 -

LEGENDA

Nível de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8 – Mestrado; 9 – Doutorado / Pós Doutorado / PhD / Livre Docência; 10 - Não Classificada.



3.2. COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS E PENSIONISTAS

Item não aplicável ao SEBRAE, uma vez que esse é regido pela Consolidação das

Leis Trabalhistas – CLT (Decreto-Lei Nº 5.452, de 1º de maio de 1943).

3.3. COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS

TABELA 38 - Composição do Quadro de Estagiários do SEBRAE/DF

Nível de escolaridade Quantitativo de contratos de estágio vigentes Despesa no

exercício 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre

1. Nível superior 36 36 36 36 380.916

1.1 Área Fim 20 20 20 20 211.620

1.2 Área Meio 16 16 16 16 169.296

2. Nível Médio - - - - -

2.1 Área Fim - - - - -

2.2 Área Meio - - - - -

3. Total (1+2) 36 36 36 36 380.916


3.4. CUSTOS ASSOCIADOS À MANUTENÇÃO DOS RECURSOS HUMANOS

TABELA 39 - Composição dos Custos de Recursos Humanos nos Exercícios de 2009, 2010 e 2011

Tipologias

/

Exercícios

Vencimentos

e vantagens

fixas

Despesas Variáveis

Total Retribui-

ções

Gratifica-

ções

Adicio-

nais

Indeniza-

ções

Benefícios

Assistenciais

e previden-

ciários

Demais

despesas

variáveis

Membros de poder e agentes políticos

Ex

ercí

cio

s

2011 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A -



Servidores de Carreira que não ocupam cargo de provimento em comissão

Ex

ercí

cio

s 2011 5.626.822,32 N/A N/A N/A N/A 1.530.674,28 - 7.157.496,60

2010 5.176.799,00 N/A N/A N/A N/A 1.482.133,00 - 6.658.932,00

2009 4.056.995,00 N/A N/A N/A N/A 1.252.566,00 - 5.309.561,00

Servidores com Contratos Temporários

Ex

ercí

cio

s 2011 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A -




Servidores Cedidos com ônus ou em Licença

Ex

ercí

cio

s 2011 - N/A N/A N/A N/A - - -

2010 112.420,00 N/A N/A N/A N/A 29.103,00 - 271.365,00

2009 104.272,00 N/A N/A N/A N/A 25.570,00 - 129.842,00

Servidores ocupantes de Cargos de Natureza Especial

Ex

ercí

cio




Servidores ocupantes de cargos do Grupo Direção e Assessoramento Superior

Ex

ercí

cio




Servidores ocupantes de Funções gratificadas

Ex

ercí

cio

s 2011 2.898.701,16 - 1.173.218,04 - - 1.348.038,12 - 5.419.957,32

2010 3.602.799,00 - 983.654,00 - - 622.606,00 - 5.209.059,00

2009 3.291.856,00 - 841.295,00 - - 597.090,00 - 4.730.241,00



3.5. LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA MEDIANTE CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

QUADRO 33 - Contratos de Prestação de Serviços de Limpeza e Higiene e Vigilância Ostensiva

Unidade Contratante

Nome: Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do Distrito Federal – SEBRAE/DF

UG/Gestão: N/A CNPJ: 00.438.200/0001-20

Informações sobre os contratos

Ano do

contrato Área Natureza

Identificação

do Contrato CNPJ da Empresa Contratada

Período contratual de

execução das atividades

contratadas

Nível de Escolaridade exigido dos

trabalhadores contratados

Sit. F M S

Início Fim P C P C P C

N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

Observações: N/A

LEGENDA

Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.

Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior. Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC) / Coordenação de Convênios e Contratos.


QUADRO 34 - Contratos de Prestação de Serviços com locação de mão de obra

Unidade Contratante


UG/Gestão: N/A CNPJ: 00.438.200/0001-20

Informações sobre os contratos

Ano do

contrato Área Natureza

Identificação

do Contrato CNPJ da Empresa Contratada

Período contratual de

execução das atividades

contratadas

Nível de Escolaridade exigido dos

trabalhadores contratados Sit.

F M S

Início Fim P C P C P C

2010 1/3/7/14 O 036/2010 01.708.458/0001-62 17/05/2010 01/06/2012 40 30 5 9 N/A N/A P

2010 9 O 121/2010 09.071.975/0001-85 13/09/2010 13/09/2012 N/A N/A 12 12 4 4 P

Observações:

Contrato 036/2010: 08 Porteiros; 07 Serventes (limpeza); 03 Auxiliares Administrativos; 02 Garçons; 01 Copeira; 10 Motoristas; 03 Telefonistas; 03 Recepcionistas; 02 Supervisores.

Contrato 121/2010: 12 Operadores de Telemarketing; 02 Supervisores; 02 Analistas de Qualidade.

LEGENDA

Área:

1. Conservação e Limpeza; 8. Reprografia; Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.

2. Segurança; 9. Telecomunicações; Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior.

3. Vigilância; 10. Manutenção de bens móvies; Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.

4. Transportes; 11. Manutenção de bens imóveis; Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada.

5. Informática; 12. Brigadistas;

6. Copeiragem; 13. Apoio Administrativo – Menores Aprendizes;

7. Recepção; 14. Outras.



QUADRO 35 - Distribuição do pessoal contratado mediante Contrato de Prestação de Serviço com locação de mão de obra

Identificação do Contrato Área Qtd. Unidade Administrativa

036/2010

1 10

Unidade de Administração e Finanças - UAF

3 4

7 7

9 18

121/2010 9 16

LEGENDA

Área: 1. Apoio Administrativo Técnico e Operacional;

2. Manutenção e Conservação de Bens Imóveis;

3. Serviços de Copa e Cozinha;

4. Manutenção e conservação de Bens Móveis;

5. Serviços de Brigada de Incêndio;

6. Apoio Administrativo – Menores Aprendizes;

7. Higiene e Limpeza;

8. Vigilância Ostensiva;

9. Outras: Vigilância, Motoristas e Telecomunicações



3.6. INDICADORES GERENCIAIS SOBRE RECURSOS HUMANOS

Em relação aos indicadores gerenciais, no SEBRAE/DF são aplicados o ponto

eletrônico e o banco de horas, em concordância com o acordo coletivo, desta forma o controle

relativo ao absenteísmo é realizado mediante a conferência da folha de pontos e também de

atestados médicos, que são homologados pelo médico do Programa de Saúde Ocupacional.

Por meio do Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional - PCMSO e

Programa de Prevenção de Riscos Ambientais - PPRA, são realizados programas de levantamento

de riscos, prevenção de acidentes de trabalho e doenças ocupacionais.

Em relação à rotatividade, temos os relatórios de movimentação de pessoal,

realizados pela Unidade de Gestão de Pessoas, onde constam os documentos relativos à solicitação

de desligamento e a entrevista de desligamento. Estes documentos nos subsidiam para acompanhar

o turnover. No ano de 2011 tivemos 25 contratações e 20 desligamentos, sendo 7 solicitações por

interesse do empregado e 13 por interesse da empresa.

O SEBRAE/DF vem passando por um processo de reestruturação e alinhamento as

novas demandas de mercado. Com isto o perfil dos empregados, para atender a esta nova proposta e

desafios, também mudou.

O SEBRAE/DF investe de maneira significativa na capacitação de seus

colaboradores, visando sempre o desenvolvimento de competências. Esta participação se faz desde

eventos de mercado, específicos para o desenvolvimento das atividades das unidades, bem como

eventos in company, que vão ao encontro do planejamento estratégico da instituição. Este ano 96%

do quadro de funcionários participou de eventos de capacitação.

A capacitação se faz também por meio da Universidade Corporativa. Neste ano

tivemos 51 empregados, 49 credenciados e 11 Agentes Locais de Inovação participando dos cursos

da Universidade Corporativo, totalizando 111 colaboradores.

O apoio para a educação formal, por meio do Auxílio Educação, beneficiou 36

empregados, sendo 5 nos cursos de graduação, 10 em pós-graduação e 21 em idiomas.

Em 2011 foi desenvolvido o programa de Team Coaching, com o objetivo de

desenvolver competências de trabalho em equipe, relacionamento interpessoal, negociação,

comunicação, administração de conflitos e fornecer ferramentas para o alcance dos resultados

institucionais.

Como forma de incentivar a inovação foi realizado o primeiro concurso de inovação

do SEBRAE/DF e a equipe vencedora aplicou o projeto na Feira do Empreendedor 2011. Como


forma de reconhecimento esta equipe fez uma viagem a Barcelona, que hoje possui o maior centro

de inovação e é referência mundial.

Em relação às medidas disciplinares são aplicadas advertências verbais e escritas. De

acordo com a gravidade do fato é instaurada sindicância administrativa por meio de comissão

designada em portaria.

Visando o acompanhamento do desempenho de seus colaboradores, o SEBRAE/DF

realiza anualmente a avaliação de competências, onde são avaliadas as competências genéricas, por

espaço ocupacional e as específicas. Estas avaliações identificam os gaps de competências, e

possibilitam planejar, desenvolver, acompanhar e avaliar as competências imprescindíveis à

concretização do direcionamento estratégico.

Em 2011 foi implementado o Programa de Participação em Resultados, onde foram

aferidos os indicadores institucionais e todos os empregados receberam um percentual de acordo

com os resultados obtidos pelo SEBRAE/DF.

Para subsidiar a tabela salarial do SEBRAE/DF bem como os níveis salariais para

enquadramento de seus empregados é realizada pesquisa salarial em empresas de mercado bem

como empresas do Sistema S. Os enquadramentos são realizados de acordo com o perfil

profissiográfico do empregado, os pré-requisitos dos seus espaços ocupacionais e os cargos a serem

preenchidos.

No ano de 2011 não houve ações trabalhistas.

3.7. ENTREGA E TRATAMENTO DAS DECLARAÇÕES DE BENS E RENDAS

Declaração constante no Anexo B.

3.8. CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL NA AQUISIÇÃO DE BENS E

MATERIAIS DE T.I. E NA CONTRATAÇÃO DE SERVIÇOS E OBRAS

QUADRO 36 - Gestão ambiental e Licitações Sustentáveis

Aspectos sobre a gestão ambiental Avaliação

Licitações Sustentáveis 1 2 3 4 5

1. A UJ tem incluído critérios de sustentabilidade ambiental em suas licitações que

levem em consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte

dos produtos e matérias primas.

X

Se houver concordância com a afirmação acima, quais critérios de

sustentabilidade ambiental foram aplicados?


2. Em uma análise das aquisições dos últimos cinco anos, os produtos atualmente

adquiridos pela unidade são produzidos com menor consumo de matéria-prima e

maior quantidade de conteúdo reciclável.

X

3. A aquisição de produtos pela unidade é feita dando-se preferência àqueles

fabricados por fonte não poluidora bem como por materiais que não prejudicam a

natureza (ex. produtos de limpeza biodegradáveis).

X

4. Nos procedimentos licitatórios realizados pela unidade, tem sido considerada a

existência de certificação ambiental por parte das empresas participantes e

produtoras (ex: ISO), como critério avaliativo ou mesmo condição na aquisição de

produtos e serviços.

X

Se houver concordância com a afirmação acima, qual certificação ambiental

tem sido considerada nesses procedimentos?

5. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o

menor consumo de energia e/ou água (ex: torneiras automáticas, lâmpadas

econômicas).

X

Se houver concordância com a afirmação acima, qual o impacto da aquisição

desses produtos sobre o consumo de água e energia?

6. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel

reciclado).

X Se houver concordância com a afirmação acima, quais foram os produtos

adquiridos?

Envelopes e papel timbrado.

7. No último exercício, a instituição adquiriu veículos automotores mais eficientes e

menos poluentes ou que utilizam combustíveis alternativos.

X Se houver concordância com a afirmação acima, este critério específico

utilizado foi incluído no procedimento licitatório?

8. Existe uma preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização,

reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga).

X Se houver concordância com a afirmação acima, como essa preferência tem

sido manifestada nos procedimentos licitatórios?

9. Para a aquisição de bens/produtos é levada em conta os aspectos de durabilidade e

qualidade de tais bens/produtos.

X

10. Os projetos básicos ou executivos, na contratação de obras e serviços de

engenharia, possuem exigências que levem à economia da manutenção e

operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à

utilização de tecnologias e material.

X

11. Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como

sua destinação, como referido no Decreto nº 5.940/2006.

X

12. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a

diminuir o consumo de água e energia elétrica.

X Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa

campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)?

Foram realizadas reuniões periódicas com as apresentações dos gastos com

vista a conscientizar os colaboradores para economizar.


13. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas de conscientização da

necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de recursos naturais

voltadas para os seus servidores.

X Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa

campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)?

Palestra em conjunto com o plantio de mudas de arvores nativas no Parque

Ana Lidia, em Brasília-DF.

Considerações Gerais:

LEGENDA

Níveis de Avaliação:

(1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no

contexto da UJ.

(2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no

contexto da UJ, porém, em sua minoria.

(3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no

contexto da UJ.

(4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto

da UJ, porém, em sua maioria.

(5) Totalmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto

da UJ.

FONTE: Unidade de Administração e Finanças (UAF) / Logística.


3.9. GESTÃO DO PATRIMÔNIO IMOBILIÁRIO CLASSIFICADO COMO “BENS DE USO

ESPECIAL”

Item não aplicável ao SEBRAE/DF.


4. GESTÃO CONTÁBIL

4.1. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PARECER DOS AUDITORES

As Demonstrações Contábeis e o Parecer dos Auditores constam no Anexo A.


5. GESTÃO FINANCEIRA

5.1. RECONHECIMENTO DE PASSIVOS POR INSUFICIÊNCIA DE CRÉDITOS OU

RECURSOS



6. TRANFERENCIAS (RECEBIDAS E REALIZADAS) NO EXERCÍCIO

TABELA 40 - Caracterização dos Instrumentos de Transferência vigentes no Exercício

Unidade Concedente ou Contratante


UG/GESTÃO: N/A CNPJ: 00.438.200/0001-20

Informações sobre as transferências

Mo

da

lid

ad

e

Nº do

instrumento Beneficiário

Valores Pactuados Valores Repassados

Vigência

Sit.

Global

Contrapartida

No exercício Acumulado até

exercício Financeira Econômica Início Fim

1 017/2008 00.038.174/0001-43 180.000,00 - 96.000,00 - 180.000,00 09/10/2008 30/01/2012 1

1 023/2009 00.038.174/0001-43 496.100,00 - 184.000,00 - 496.100,00 04/09/2009 04/01/2012 1

1 010/2010 00.038.174/0001-43 78.000,00 - - - 78.000,00 05/04/2010 18/02/2011 4

1 012/2010 00.038.174/0001-43 103.015,00

38.200,00 87.200,00 - 103.015,00 05/05/2010 31/12/2011 1

1 014/2010 00.331.801/0001-30 72.000,00

24.000,00 - - 72.000,00 13/05/2010 30/08/2011 4

1 013/2010 00.038.174/0001-43 120.000,00 38.200,00 87.200,00 - 120.000,00 14/05/2010 31/12/2011 1


1 019/2010 74.133.323/0001-90 1.664.000,00 100.000,00 - 862.000,00 1.233.000,00 31/08/2010 30/09/2012 1

1 021/2010 00.031.716/0001-56 150.000,00 40.850,00 - - 150.000,00 19/08/2010 30/03/2011 4

1 022/2010 01.514.382/0001-34 157.287,00 - - - 157.287,00 19/08/2010 31/12/2010 4

1 028/2010 03.534.450/0001-52 6.780,00 6.780,00 - - 6.780,00 13/09/2010 31/03/2011 4

1 029/2010 60.950.433/0001-30 24.500,00 9.800,00 - - 24.500,00 28/10/2010 01/03/2011 4

1 031/2010 00.038.174/0001-43 180.000,00 - 96.000,00 - 60.000,00 08/12/2010 31/05/2012 1

1 032/2010 00.038.174/0001-43 450.000,00 90.000,00 - - 450.000,00 26/11/2010 30/04/2012 1

1 001/2011 00.038.174/0001-43 160.000,00 32.000,00 - 160.000,00 160.000,00 11/03/2011 30/11/2011 1

1 002/2011 00.349.084/0001-73 140.000,00 - 140.000,00 140.000,00 140.000,00 15/02/2011 31/12/2011 4

1 003/2011 01.264.363/0001-05 60.000,00 18.000,00 - 60.000,00 60.000,00 15/03/2011 31/07/2011 4

1 004/2011 00.113.605/0001-99 160.000,00 32.000,00 28.000,00 160.000,00 160.000,00 28/03/2011 31/12/2011 1

1 005/2011 00.349.084/0001-73 160.000,00 32.000,00 28.000,00 160.000,00 160.000,00 21/03/2011 31/12/2011 1

1 006/2011 00.038.174/0001-43 94.000,00 - 144.490,00 94.000,00 94.000,00 23/03/2011 31/12/2011 1

1 007/2011 38.050.233/0001-71 160.000,00 32.000,00 28.000,00 160.000,00 160.000,00 25/03/2011 31/12/2011 1


1 008/2011 05.928.206/0001-08 160.000,00 32.000,00 - 160.000,00 160.000,00 23/03/2011 31/12/2011 4

1 009/2011 38.050.233/0001-71 408.000,00 - 81.600,00 408.000,00 408.000,00 13/04/2011 31/12/2011 1

1 010/2011 01.514.382/0001-34

140.000,00 - 39.200,00 140.000,00 140.000,00 29/04/2011 30/01/2012 1

1 011/2011 08.907.930/0001-35 200.000,00 50.000,00 20.000,00 200.000,00 200.000,00 16/05/2011 31/10/2011 4

1 012/2011 60.950.433/0001-30 60.850,00 - 25.000,00 60.850,00 60.850,00 25/05/2011 29/01/2012 1

1 013/2011 38.050.233/0001-71 200.000,00 50.000,00 - 200.000,00 200.000,00 23/05/2011 31/12/2011 4

1 014/2011 01.661.685/0001-80 23.000,00 69.000,00 - 23.000,00 23.000,00 04/05/2011 31/12/2011 1

1 015/2011 37.050.564/0001-49 210.000,00 63.000,00 - 210.000,00 210.000,00 17/06/2011 31/10/2011 4

1 016/2011 00.349.084/0001-73 50.000,00 12.500,00 - 50.000,00 50.000,00 14/07/2011 30/09/2011 4

1 017/2011 04.105.908/0001-10 62.000,00 12.400,00 - 62.000,00 62.000,00 22/07/2011 31/10/2011 4

1 018/2011 04.929.040/0001-73 150.000,00 30.000,00 - 150.000,00 150.000,00 09/09/2011 31/12/2011 1

1 019/2011 01.661.685/0001-80 62.782,50 438.347,50 129.562,50 62.782,50 62.782,50 12/09/2011 31/07/2012 1

1 020/2011 01.514.382/0001-34 162.000,00 5.500,00 39.200,00 162.000,00 162.000,00 12/09/2011 28/02/2012 1

1 021/2011 00.366.849/001-83 383.308,68 - - - - 09/12/2011 31/12/2013 1


LEGENDA

Modalidade: Situação da Transferência:

1 - Convênio 1 - Adimplente

2 - Contrato de Repasse 2 - Inadimplente

3 - Termo de Cooperação 3 - Inadimplência Suspensa

4 - Termo de Compromisso 4 - Concluído

5 - Excluído

6 - Rescindido

7 - Arquivado



TABELA 41 - Resumo dos Instrumentos Celebrados pelo SEBRAE/DF nos três últimos Exercícios


Nome: Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do Distrito Federal - SEBRAE/DF

CNPJ: 00.438.200/0001-20

UG/GESTÃO: N/A

Modalidade

Quantidade de instrumentos celebrados

em cada exercício

Montantes repassados em cada exercício,

independentemente do ano de celebração do

instrumento (em R$ 1,00)

2011 2010 2009 2011 2010 2009

Convênio 21 28 24 3.684.632,50 3.171.695,54 4.924.807,71

Contrato de Repasse N/A N/A N/A N/A N/A N/A

Termo de Cooperação N/A N/A N/A N/A N/A N/A

Termo de

Compromisso N/A N/A N/A N/A N/A N/A

Totais 21 28 24 3.684.632,50 3.171.695,54 4.924.807,71


TABELA 42 - Resumo dos Instrumentos de Transferência que Vigerão Em 2011 e Exercícios seguintes



CNPJ: 00.438.200/0001-20 UG/GESTÃO: N/A

Modalidade

Qtd. de

instrumentos

com vigência

em 2012 e

seguintes

Valores (R$ 1,00) % do Valor

global repassado

até o final do

exercício de

2011 Contratados

Repassados até

2011

Previstos para

2012

Convênio 19 4.933.747,50 4.382.747,50 551.000,00 89%

Contrato de

Repasse N/A N/A N/A N/A N/A

Termo de

Cooperação N/A N/A N/A N/A N/A

Termo de

Compromisso N/A N/A N/A N/A N/A

Totais 19 4.933.747,50 4.382.747,50 551.000,00 89%



TABELA 43 - Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pelo SEBRAE/DF na modalidade

de convênio e de contratos de repasse

Unidade Concedente


CNPJ: 00.438.200/0001-20 UG/GESTÃO: N/A

Exercício da

prestação

das contas

Quantitativos e montante repassados

Instrumentos

(Quantidade e Montante Repassado)

Convênios Termo de

Cooperação

Contratos de

Repasse

2011

Ainda no

prazo de

prestação de

contas

Quantidade 19 N/A N/A

Montante Repassado 4.382.747,50 N/A N/A

Com prazo de

prestação de

contas

vencida

Contas

prestadas


Montante

Repassado 1.570.567,00 N/A N/A

Contas

NÃO

prestadas

Quantidade - N/A N/A

Montante

Repassado - N/A N/A

2010

Contas prestadas


Montante


Contas NÃO prestadas


Montante

Repassado - N/A N/A

2009

Contas prestadas


Montante


Contas NÃO prestadas


Montante

Repassado - N/A N/A

Anteriores

a 2009 Contas NÃO prestadas


Montante

Repassado - N/A N/A


_________________________

NOTA: (*) O valor de R$ 947.495,76 refere-se a saldos parciais de Convênios do exercício de 2010 que serão lançados

em janeiro de 2011 e meses subsequentes, em relação a convênios com vigência em 2011.


TABELA 44 - Visão Geral da análise das prestações de contas de Convênios e Contratos de Repasse



CNPJ: 00.438.200/0001-20 UG/GESTÃO: N/A

Exercício da

prestação

das contas

Quantitativos e montantes repassados

Instrumentos

Convênios Contratos de

Repasse

2011

Quantidade de contas prestadas 14 N/A

Com prazo de

análise ainda

não vencido

Quantidade

Contas analisadas 14 N/A

Contas Não analisadas 0 N/A

Montante repassado (R$) 1.570.567,00 N/A

Com prazo de

análise

vencido

Contas analisadas

Quantidade Aprovada 0 N/A

Quantidade Reprovada 0 N/A

Quantidade de TCE 0 N/A

Contas NÃO

analisadas

Quantidade 0 N/A

Montante repassado (R$) - N/A

2010


Contas

analisadas




Contas NÃO

analisadas

Quantidade 0 N/A


2009


Contas

analisadas




Contas NÃO

analisadas

Quantidade 0 N/A


Exercícios

anteriores a

2009

Contas NÃO

analisadas

Quantidade 0 N/A




6.1. A ANÁLISE CRÍTICA SOBRE A SITUAÇÃO DA GESTÃO DAS TRANSFERÊNCIAS

VIGENTES NO EXERCÍCIO E SEUS EFEITOS NO MÉDIO E LONGO PRAZO É

OBRIGATÓRIA E APLICÁVEL A TODAS AS UJ

Com o objetivo de melhor gerenciar as transferências de convênios, a diretoria do

SEBRAE/DF, instituiu, em outubro de 2011, a Coordenadoria de Contratos e Convênios. Essa

coordenadoria é vinculada a Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade – UGOC. Suas

principais funções são: orientar e controlar os convênios celebrados pela instituição e auxiliar os

gestores e parceiros na elaboração dos planos de trabalho de convênios futuros, manter atualizada a

DIREX, o CDE e o CFE quanto à situação da execução física e financeiras dos convênios e

controlar a regularidade dos proponentes junto ao SEBRAE/DF. Assim, ao manifestar interesse em

firmar convênio com o SEBRAE/DF o processo é submetido a UGOC para verificar

disponibilidade orçamentária e regularidade do futuro convenente. Caso tenha alguma pendência o

processo fica suspenso até que sejam sanadas as irregularidades.

Estando regular e após assinatura do termo de convênio é feito a inclusão do

convênio no sistema RM Núcleos – Sistema que controla a vigência e as transferências realizadas.

A transferência de recursos é feita mediante autorização da diretoria por meio do

Sistema de Gerenciamento Eletrônico de Documentos (GED) que é enviada a Unidade de

Administração e Finanças (UAF) e o processamento dessa transferência é feito por meio do RM

Núcleos.

Para o acompanhamento das atividades realizadas pelos convenentes o SEBRAE/DF

designa um gestor para cada convênio. Esse gestor é responsável por manter o SEBRAE informado

de qualquer irregularidade ou deficiência percebida durante as visitas periódicas. A equipe de

auditoria interna também faz análise “in loco” e além da execução do plano de trabalho tem um

olhar voltado para a legalidade, economicidade, eficiência, eficácia, bem como efetividade

(impacto), com a finalidade de minimizar os riscos e consequentemente assegurar a conclusão dos

objetivos propostos nos convênios.

Quanto à evolução das transferências de convênios é notável no gráfico abaixo uma

diminuição na realização de 2010 comparada às de 2009. Isso se justifica pelo fato de que em 2009

ocorreram repasses de R$ 1.787.150,00 referentes a convênios firmados em anos anteriores

somados aos 24 convênios assinados no ano que tiveram uma média de R$ 130.725,00. Já em 2010

o repasse realizado foi estritamente referente aos 28 convênios firmados no próprio ano com valor

médio de R$ 143.346,00. Do valor total dos convênios firmados em 2010 restou R$ 842.000,00 de

repasse para ser realizado em 2011. Além desse repasse ocorrido no ano de 2011 foram firmados 21

novos convênios com média de R$ 135.363,00.


GRÁFICO 1 – Evolução das Transferências de Convênio (em R$ 1,00)

FONTE: Unidade de Gestão Orçamentária e Contabilidade (UGOC) / Coordenação de Convênios e Contratos

O acompanhamento contínuo realizado pelo gestor do SEBRAE/DF garante também

o cumprimento, por parte do convenente, da entrega das prestações de contas no prazo previsto. A

análise dessas prestações de contas é feita pela UGOC de forma que a baixa contábil da

responsabilidade do convenente, após aprovação da prestação de contas é registrada tão logo seja

aprovada, geralmente dentro do próprio mês. Havendo irregularidades o convenente é comunicado e

tem o prazo de 20 dias para corrigi-las. De modo geral, pode-se dizer que os convenentes cumprem

esse prazo de correção.

Por fim não há nenhum fato de relevância a ser registrado. Os parceiros são

comprometidos com os prazos estabelecidos no instrumento de convênio, os gestores juntamente

com a auditoria interna acompanham a execução do objeto e a análise das prestações de contas são

realizadas em tempo hábil não acarretando nenhum atraso em processos futuros.


7. RECOMENDAÇÕES DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA

7.1. TRATAMENTO DAS RECOMENDAÇÕES RELIZADAS PELAS UNIDADES DE

CONTROLE INTERNO

A Unidade de Auditoria adota metodologia de trabalho em que todas as

recomendações realizadas em decorrência de um trabalho de auditoria são apresentadas aos

gestores, ocasião onde o apontamento é esclarecido e é elaborado um plano de ação para seu

atendimento. O relatório de auditoria é emitido já com o plano de ação, sendo encaminhado para a

unidade auditada, diretoria e conselhos, conforme estabelecido no estatuto do SEBRAE.

Havendo alguma situação que não esteja adequadamente tratada, o fato é citado no

relatório como permanência de exposição a determinado risco, o qual é avaliado pela Diretoria,

considerando o grau de intensidade do risco admitido.

A implementação do plano de ação é monitorada pela Assessoria de Auditoria e,

quando o plano de ação não é atendido conforme acordado, sofre renegociações onde se

estabelecem novos parâmetros, que também são acompanhados.


8. PROVIDENCIAS ADOTADAS PARA ATENDER AS DELIBERAÇÕES EXARADAS

EM ACÓRDÃOS DO TCU E/OU EM RELATÓRIOS DE AUDITORIA DO ÓRGÃO DE

CONTROLE INTERNO (CGU)

QUADRO 37 - Cumprimento das Deliberações do TCU atendidas no Exercício

Unidade Jurisdicionada

Denominação completa: Código SIORG

Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do Distrito Federal - SEBRAE/DF N/A

Deliberações do TCU

Deliberações expedidas pelo TCU

Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida

1 011.824/2006-3 5341/2011 9.4.1 DE N/A

Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG


Descrição da Deliberação:

Ocorrência de fracionamento de despesas, tendo em vista falha no planejamento de compras de materiais de limpeza e

de expediente, provocado por dispensas de licitação indevidas, em desacordo com os arts. 1º e 6º, inciso II, alínea “a”,

do Regulamento de Licitações e Contratos do Sistema SEBRAE (RLCSS).

Providências Adotadas

Setor responsável pela implementação Código SIORG

Unidade de Administração e Finanças (UAF) N/A

Síntese da providência adotada:

O SEBRAE/DF, desde 2007, adotou a modalidade de pregão presencial, juntamente com o sistema de registro de

preço, evitando o fracionamento de despesas.

Síntese dos resultados obtidos

Maior agilidade na aquisição de bens, constatada após o registro de preços.

Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo

gestor

O processo de Registro é mais demorado, entretanto, após o processamento a aquisição de bens registrados tornou-se

mais ágil.

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Administração e Finanças (UAF)







2 011.824/2006-3 5341/2011 9.4.2 DE N/A





Contratação de empregado com a utilização de critérios subjetivos e restritivos de recrutamento em processos

seletivos (conforme aspectos ressaltados nos itens 12 e 13 do voto que precede este acórdão)



Unidade de Gestão de Pessoas (UGP) N/A


Atendido com a realização de processos seletivos totalmente alinhados à jurisprudência do TCU, o que já vem

ocorrendo desde 2007.


Todos os processos seletivos para recrutamento e seleção de empregados para o SEBRAE/DF seguem rigorosamente

as orientações da CGU. As provas seguem os critérios estipulados e os candidatos são chamados para assumirem as

vagas de acordo com a ordem de classificação.


gestor

Não houve nenhuma dificuldade para aplicação das orientações recebidas.

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Gestão de Pessoas (UGP)







3 011.824/2006-3 5341/2011 9.4.3 DE N/A




Locação de imóveis com falhas como a ausência de avaliação prévia do imóvel; exigência intempestiva de certidões

de regularidades fiscal e com a seguridade social; e análise inadequada do parecer jurídico quanto ao objeto do

contrato e ao procedimento licitatório a ser utilizado (por falta de tempo hábil para análise acurada).



Unidade de Assessoria Jurídica (UASJUR) e Unidade de Administração e Finanças (UAF) N/A


Os contratos foram rescindidos e os imóveis devolvidos aos proprietários por interesse da administração. A partir de

2009, todos os processos têm passado pela Unidade de Assessoria Jurídica para análise e aprovação.


N/A


gestor

N/A

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Assessoria Jurídica (UASJUR) / Unidade de Administração e

Finanças (UAF)








4 011.824/2006-3 5341/2011 9.4.4 DE N/A




Inexistência da declaração de bens e rendas de um membro do CDE, em desacordo com a Lei nº 8.730, de 1993.



Unidade de Gestão Estratégica (UGE) N/A


Trata-se de impropriedade específica e ocorrida na prestação de contas do exercício de 2005. Em 2010 foi aprovado

Regimento Interno do CDE que estabelece como dever dos conselheiros entregar cópia da declaração de bens e rendas

– Art. 12 – Item 1.


Todos os Conselheiros entregaram as declarações, cumprindo-se a Lei 8.730.


gestor

Todos os Conselheiros entregaram as declarações, cumprindo-se a Lei 8.730.

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Gestão Estratégica (UGE)







5 011.824/2006-3 5341/2011 9.4.5 DE N/A




Realização de despesas com serviços de “buffet” e almoços, sem comprovação de que estavam relacionadas aos

objetivos de entidade, em desacordo com as finalidades institucionais previstas nos arts. 2° e 7°, Parágrafo l°, do

decreto n° 99.570 de 1990.



Secretaria Geral (SEGER) N/A



A DIREX solicitou que se comunicasse a todos os colaboradores do SEBRAE/DF para que procedam conforme

orientação do TCU.


N/A


gestor

N/A

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Secretaria Geral (SEGER)







6 011.824/2006-3 5341/2011 9.4.6 DE N/A




Falta de convocação por escrito de licitantes que tiveram objetos adjudicados, em certames licitatórios homologados,

para a assinatura do termo de contrato, com vistas a cumprir o disposto no art. 31 do RLCSS.



Unidade de Administração e Finanças (UAF) e Unidade de Assessoria Jurídica (UASJUR) N/A


O procedimento correto já é adotado pelo SEBRAE/DF, desde 2007.


Aumento de custo.


gestor

Não houve resultado positivo, pois gerou somente aumento de custo do processo e maior burocracia.

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Assessoria Jurídica (UASJUR) / Unidade de Administração e

Finanças (UAF)






7 030.116/2010-4 6463/2011 1.8.1 DE 1543/2011 - TCU/SECEX-5





Somente realize despesas com coffee breaks, lanches, almoços e congêneres quando se justificar sua pertinência com

o evento e com os objetivos institucionais da entidade, sendo vedada a realização de despesas a título de

confraternização de dirigentes.



Secretaria Geral (SEGER) N/A



determinação do Tribunal de Contas da União (TCU) sobre esse assunto.


N/A


gestor

N/A








8 030.116/2010-4 6463/2011 1.8.2 DE 1543/2011 - TCU/SECEX-5




Faça constar do processo justificativa fundamentada da pertinência da realização de despesas com serviços de buffet

com o evento e com os objetivos institucionais do SEBRAE/DF.





Determinação acatada.


determinação do TCU sobre esse assunto.


Maior vinculação dos serviços às atividades finalísticas.


gestor

N/A








9 030.116/2010-4 6463/2011 1.9 DE 1543/2011 - TCU/SECEX-5




Recomendar ao SEBRAE/DF que modifique seu normativo sobre convênios, de modo a estabelecer a obrigatoriedade

de que os recursos referentes à contrapartida financeira sejam depositados na conta bancária específica do convênio,

devendo todos os pagamentos, inclusive os com recursos da contrapartida, serem efetuados por meio dessa conta

bancária.





Determinação será acatada com alteração da Instrução Normativa que trata de Convênios do SEBRAE/DF.


N/A


gestor

N/A

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Administração e Finanças (UAF) / Unidade de Assessoria

Jurídica (UASJUR)






10 030.116/2010-4 6463/2011 1.10 DE 1543/2011 - TCU/SECEX-5




Dar ciência à entidade de que, com vistas a atender aos princípios da publicidade e da transparência, os Relatórios de

Gestão do SEBRAE/DF, bem como quaisquer outros documentos que tenham por objetivo divulgar valores relativos à

celebração de convênios aos órgãos de controle e, em última instância, à sociedade, devem expor, de forma

inequívoca, todos os valores relativos à contrapartida, inclusive quando essa ocorrer na forma econômica.



Unidade de Gestão Estratégica (UGE) N/A



Determinação está sendo acatada com a inclusão neste Relatório de Gestão (exercício de 2011).


N/A


gestor

N/A

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD) / Unidade de Gestão Estratégica (UGE)






11 023.853/2011-5 3011/2011 9.3.1 RE N/A




Explicite e defina os critérios técnicos que subsidiarão as especificações da contratação no edital, especialmente no

que se refere à fixação das quantidades mínimas de estabelecimentos credenciados ao recebimento de vales refeição e

alimentação, atentando que tais critérios técnicos devem estar baseados em levantamentos estatísticos, parâmetros e

estudos previamente realizados, com identificação das fontes utilizadas e privilegiando, sempre que possível,

informações de natureza oficial.





Recomendação acatada e será implementada na próxima licitação.


N/A


gestor

Prevê maior custo na formalização do processo.


Jurídica (UASJUR)






12 023.853/2011-5 3011/2011 9.3.2 RE N/A





Indique, com relação à exigência de quantitativo de estabelecimentos nas diferentes redes (refeição e alimentação), a

natureza dos estabelecimentos credenciados que serão considerados.



Unidade de Administração e Finanças (UAF) e Unidade de Assessoria Jurídica

(UASJUR) N/A


Recomendação acatada e será implementada na próxima licitação.


N/A


gestor

N/A


Jurídica (UASJUR)

QUADRO 38 - Situação das Deliberações do TCU que permanecem pendentes de atendimento no Exercício







N/A N/A N/A N/A N/A N/A


N/A N/A


N/A

Justificativa apresentada pelo seu não cumprimento


N/A N/A

Justificativa para o seu não cumprimento:

N/A


gestor

N/A

FONTE: Unidade de Auditoria (UAUD)


QUADRO 39 - Relatório de cumprimento das Recomendações do OCI (CGU)




Recomendações do OCI

Recomendações expedidas pelo OCI

Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida

1 231085/2011 2.3.1 N/A

Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG


Descrição da Recomendação:

Passe a elaborar os relatórios para as atividades consignadas no Plano Anual das Atividades da Auditoria Interna

(PAAAI).



Unidade de Auditoria Interna (UAUD) N/A


Recomendação acatada.

A Auditoria Interna elaborou o seu planejamento de atividades e está emitindo relatórios para todos os trabalhos

realizados.


Adoção da metodologia de auditoria com foco em riscos, mapeamento dos processos do SEBRAE/DF, identificação

dos riscos e controles existentes em cada processo, planejamento das atividades da Unidade de Auditoria Interna,

Execução de trabalhos nos processos "Convênios" e "Jurídico/Regulamentação".


gestor

Fator Positivo: Boa acolhida pela DIREX que atuou de forma decisiva para a implementação da recomendação.








2 231085/2011 2.3.2 N/A




Implementar nos controles internos uma atividade de rotina sistemática de acompanhamento das determinações

realizadas pelo TCU.




Unidade de Auditoria Interna - UAUD N/A



A Auditoria Interna aperfeiçoou o acompanhamento sistemático das determinações do TCU e recomendações da

Controladoria Geral da União (CGU) e orientou as demais áreas do SEBRAE/DF sobre a importância de providências

tempestivas e controle adequado das pendências.






gestor









3 231085/2011 2.3.3 N/A




Implementar nos controles internos uma atividade de rotina sistemática de acompanhamento das determinações

realizadas pela CGU.



Unidade de Auditoria Interna - UAUD N/A



A Auditoria Interna aperfeiçoou o acompanhamento sistemático das determinações do TCU e recomendações da CGU

e orientou as demais áreas do SEBRAE/DF sobre a importância de providências tempestivas e controle adequado das

pendências.






gestor




QUADRO 40 - Situação das Recomendações do OCI (CGU) que permanecem pendentes de atendimento no

Exercício







N/A N/A N/A N/A


N/A N/A


N/A



N/A N/A

Justificativa para o seu não cumprimento:

N/A


gestor

N/A



9. FUNCIONAMENTO DOS SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS

QUADRO 41 - Estrutura de Controles Internos do SEBRAE/DF

Aspectos do sistema de controle interno Avaliação

Ambiente de Controle 1 2 3 4 5

1. Os altos dirigentes da UJ percebem os controles internos como essenciais à consecução dos

objetivos da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento. X

2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por todos os servidores

e funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade. X

3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente. X

4. Existe código formalizado de ética ou de conduta. X

5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão postos em

documentos formais. X

6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidores

dos diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruções

operacionais ou código de ética ou conduta.

X

7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de definições claras das

responsabilidades. X

8. Existe adequada segregação de funções nos processos da competência da UJ. X

9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados pela

UJ. X

Avaliação de Risco 1 2 3 4 5

10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados. X

11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas da

unidade. X

12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos

nos seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência

desses riscos e a consequente adoção de medidas para mitigá-los.

X

13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de informações e de

conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão. X

14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar mudanças no perfil

de risco da UJ, ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo. X

15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma

escala de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão. X

16. Existe histórico de fraudes e perdas decorrentes de fragilidades nos processos internos da

unidade. X

17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar

responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos. X

18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventário de bens e

valores de responsabilidade da unidade. X

Procedimentos de Controle 1 2 3 4 5

19. Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos e

alcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas. X

20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam consistentemente

de acordo com um plano de longo prazo. X

21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível de

benefícios que possam derivar de sua aplicação. X


22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e estão diretamente

relacionados com os objetivos de controle. X

Informação e Comunicação 1 2 3 4 5

23. A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e

comunicada tempestivamente às pessoas adequadas. X

24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade suficiente para

permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas. X

25. A informação disponível à UJ é apropriada, tempestiva, atual, precisa e acessível. X

26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos e

indivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz. X

27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas as

direções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura. X

Monitoramento 1 2 3 4 5

28. O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade

e qualidade ao longo do tempo. X

29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas

avaliações sofridas. X

30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho. X

Considerações gerais:

LEGENDA

Níveis de Avaliação:

(1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto

da UJ.

(2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da

UJ, porém, em sua minoria.

(3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no

contexto da UJ.

(4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da

UJ, porém, em sua maioria.

(5) Totalmente válido: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ.



10. GESTÃO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO

QUADRO 42 - Gestão de TI do SEBRAE/DF

Quesitos a serem avaliados Avaliação

1 2 3 4 5

Planejamento da área

1. Há planejamento institucional em vigor ou existe área que faz o planejamento da UJ

como um todo. X

2. Há Planejamento Estratégico para a área de TI em vigor. X

3. Há comitê que decida sobre a priorização das ações e investimentos de TI para a UJ. X

Perfil dos Recursos Humanos envolvidos

4. Quantitativo de servidores e de terceirizados atuando na área de TI. 9

5. Há carreiras específicas para a área de TI no plano de cargos do Órgão/Entidade. X

Segurança da Informação

6. Existe uma área específica, com responsabilidades definidas, para lidar

estrategicamente com segurança da informação. X

7. Existe Política de Segurança da Informação (PSI) em vigor que tenha sido instituída

mediante documento específico. X

Desenvolvimento e Produção de Sistemas

8. É efetuada avaliação para verificar se os recursos de TI são compatíveis com as

necessidades da UJ. X

9. O desenvolvimento de sistemas quando feito na UJ segue metodologia definida. X

10. É efetuada a gestão de acordos de níveis de serviço das soluções de TI do

Órgão/Entidade oferecidas aos seus clientes. X

11. Nos contratos celebrados pela UJ é exigido acordo de nível de serviço. X

Contratação e Gestão de Bens e Serviços de TI

12. Nível de participação de terceirização de bens e serviços de TI em relação ao

desenvolvimento interno da própria UJ. 20%

13. Na elaboração do projeto básico das contratações de TI são explicitados os

benefícios da contratação em termos de resultado para UJ e não somente em termos de

TI.

X

14. O Órgão/Entidade adota processo de trabalho formalizado ou possui área específica

de gestão de contratos de bens e serviços de TI. X

15. Há transferência de conhecimento para servidores do Órgão/Entidade referente a

produtos e serviços de TI terceirizados? X

Considerações Gerais:

LEGENDA

Níveis de avaliação:

(1) Totalmente inválida: Significa que a afirmativa é integralmente NÃO aplicada ao contexto da UJ.

(2) Parcialmente inválida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em

sua minoria.

(3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa

no contexto da UJ.

(4) Parcialmente válida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em

sua maioria.

(5) Totalmente válida: Significa que a afirmativa é integralmente aplicada ao contexto da UJ.

FONTE: Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação (UTIC)


11. AVALIAÇÃO SOBRE ANDAMENTO DE PROJETOS E PROGRAMAS

FINANCIADOS COM RECURSOS EXTERNOS



12. INFORMAÇÕES SOBRE A ENTIDADE FECHADA DE PREVIDÊNCIA

COMPLEMENTAR PATROCINADA PELO SEBRAE



13. OUTRAS INFORMAÇÕES

Item não aplicável ao SEBRAE/DF nesse exercício.


CONCLUSÃO

O Relatório de Gestão 2011 do SEBRAE/DF traduz, claramente, a estratégia da

organização para o Período de 2010 a 2012. Nele fica evidente a preocupação com a valorização e

capacitação do seu corpo de funcionários, bem como, a melhoria da estrutura de trabalho como

alicerces de sua estratégia para cumprimento de sua missão institucional. Entretanto, diretamente

ligado a esses desafios, foi postulado a necessidade de direcionar esforços para a excelência na

gestão interna. Entende-se que com uma gestão de excelência, tanto operacional quanto estratégica,

é possível ampliar os produtos e serviços do SEBRAE/DF alinhados com o mercado e fortalecer sua

atuação nos vetores de desenvolvimento das micro e pequenas empresas.

O eixo central da estratégica do SEBRAE/DF é fortalecer sua capacidade de atuação junto

as micro e pequenas empresas. Esse desafio seria capaz de impulsionar a organização na direção do

cenário futuro no qual as micro e pequenas empresas constituem-se em importante fator de

desenvolvimento do País, atuando em ambiente institucional favorável, com alto índice de

formalização, competitividade e sustentabilidade.

Como balizador do grau de realização dos objetivos estratégicos, foi criado um painel de

gestão composto por indicadores e metas diretamente ligadas aos pontos centrais da estratégia.

Foram definidos vinte e oito indicadores dos quais dezenove deles mensurados efetivamente.

Atualmente cerca de 70% do total de indicadores são medidos, isso se deve ao ineditismo de alguns

índices que ainda precisam de um maior acúmulo para ser devidamente incorporados ao processo de

gestão. Outro destaque, é que as metas mobilizadores e os resultados institucionais, definidos pelo

SEBRAE, estão contidos no painel de gestão com total aderência a estratégia da instituição.

Como forma qualitativa de análise das realizações do SEBRAE/DF, foram definidas faixas

de desempenho relacionadas à distância dos resultados aferidos em relação a sua meta. As

categorias foram: Baixo Desempenho – corresponde à faixa até 80% do valor esperado para o

indicador. Nessa categoria o indicador apresenta um nível insatisfatório de evolução; Desempenho

regular – corresponde à faixa: maior que 80% e menor que 95%. Nessa categoria o indicador

aproxima-se muito da meta, mas ainda não alcançou o desempenho desejado; Ótimo desempenho –

corresponde à faixa: maior que 95% e menor que 105%. Essa categoria representa o nível projetado

para o indicador quando do alcance do resultado. É o desempenho a ser perseguido; Desempenho

superior – corresponde à faixa acima de 105% da meta estabelecida. Significa o alcance de

resultados em níveis superiores aos planejados para os indicadores.


De todos os indicadores mensurados, cerca de 40% atingiram a faixa de desempenho

superior e 60% a faixa de ótimo desempenho. Nenhum índice atingiu as faixas de desempenho

regular ou baixo. A análise dos níveis alcançados em 2011, apresentados no Relatório de Gestão do

exercício de 2011, confirma a tendência de crescimento e evolução nos resultados institucionais do

SEBRAE/DF. Acompanhando esse desempenho, destaca-se que todas as metas mobilizadoras

foram superadas. Isso se relaciona à capacidade da instituição e de seus parceiros em gerar

transformações em seu público alvo, mas também internamente, aprimorando as formas de trabalho

e gestão da organização.


ANEXOS


ANEXO A – DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PARECER DOS AUDITORES






































ANEXO B – DECLARAÇÃO DE ENTREGA E TRATAMENTO DAS DECLARAÇÕES DE

BENS E RENDAS



ANEXO C – PARECER DO CONSELHO FISCAL DO SEBRAE/DF QUANTO AO

BALANÇO E DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS DO EXERCÍCIO DE 2011


ANEXO D – PARECER DO CONSELHO DELIBERATIVO DO SEBRAE/DF QUE

APROVA A PRESTAÇÃO DE CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2011


ANEXO E – PARECER DO CONSELHO DELIBERATIVO DO SEBRAE/DF QUE

APROVA O RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2011

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