ETAPA 4Hábitos e Fluxo de Caixa

Prof. Elisson de Andradewww.profelisson.com.br

Utilizando o Fluxo de Caixa

A planilha de fluxo de caixa mostra o seu comportamento ao longo do tempo

Importante colocar TODOS os gastos, para que o exame não seja superficial

É importante construir uma planilha que seja adequada à sua realidade, classificando as receitas e despesas em subgrupos

Isso permitirá um completo diagnóstico, onde será possível visualizar onde fazer os cortes no orçamento

Exemplo de resumo do fluxo de caixaRECEITAS R$ %

Salário 2500 100%

DESPESAS

Aluguel 400 16%

Luz e água 55 2%

Supermercado 320 13%

Vestuário 430 17%

Dívidas 300 12%

Telefone 110 4%

Padaria 190 7%

Transporte 400 16%

Outros 350 14%

Total Despesas 2555 100%

Metodologia para elaboração do fluxo de caixa

Mesmo com a organização das receitas e despesas, é possível melhorar mais ainda a análise do fluxo de caixa

Uma classificação mais adequada pode auxiliar na tomada de decisão sobre os cortes a serem realizados

Isso pode ser feito pelo método apresentado por Martins (2004)

Classificação das despesas

Despesas obrigatórias fixas: são aquelas que não se pode eliminar nem reduzir. Ex: aluguel, IPTU, condomínio etc

Despesas obrigatórias e variáveis: são aquelas que não se pode eliminar, mas pode reduzir. Ex: Alimentação, vestuário, higiene, limpeza, energia, água, telefone, escola, combustível etc

Despesas não obrigatórias fixas: são aquelas que se pode eliminar, mas não reduzir. Ex: empregada doméstica, plano de saúde, assinatura de jornal e revistas, TV a cabo, serviço de Internet, seguro de carro, mensalidade de clube

Despesas não obrigatórias variáveis: são aquelas que se pode eliminar e também reduzir. Ex: celular, produtos de beleza, viagens, cinema, teatro, discos, livros

Resumidamente, tem-se:OF

Despesas obrigatórias fixas

Aluguel, IPTU, IPVA, condomínio etc

OV

Despesas obrigatórias variáveis

Alimentação, vestuário, higiene, limpeza,

energia, água, telefone, escola, remédios,

combustíveis, manutenção de carro etc

NOF

Despesas não obrigatórias fixas

Empregada, plano de saúde, assinatura

de jornal e revistas, TV a cabo,

mensalidade de clube, seguro de carro

etc

NOV

Despesas não obrigatórias variáveis

Celular, produtos de beleza, viagens,

cinema, teatro, discos, livros

A SEGUIR, VEJA UM RESUMO DE FLUXO DE CAIXA, UTILIZANDO TAL MÉTODO

RECEITAS MÊSSalário 6500TOTAL RECEITAS 6500 

DESPESAS OF  Aluguel 1000IPTU 100IPVA 100TOTAL 1200   OV  Alimentação 1200Vestuário 300Higiene e Limpeza 400Energia 240Telefone 150Combustível 300Manutenção de Carros 500TOTAL 3090   NOF  Empregada 600Plano de Saúde 300Seguro do Carro 200Mensalidade do Clube 100TV a Cabo 100TOTAL 1300   NOV  Celular 140Presentes 100Cinema 40TOTAL 280   DESPESAS TOTAIS 5870  RECEITA LÍQUIDA 630

ComentáriosPrimeiramente, faz-se os cortes nas

despesas não obrigatórias (geralmente é aqui que se encontram os excessos relativos ao consumismo)

Essa tarefa fica mais fácil de ser executada em Excel

É importante ter DISCIPLINA para fazer corretamente todos os cortes e conseguir chegar a uma receita líquida positiva: seja para compra de ativos bons ou para a quitação de dívidas

PLANEJANDO SEU FLUXO DE CAIXA

Olhando para o futuroUma das chaves para o sucesso

financeiro é o planejamentoDepois de feito o diagnóstico da

situação atual e definidos os cortes, é preciso colocar limites de gastos para os períodos seguintes

No slide posterior, veremos como ficou o resumo do fluxo de caixa de uma família, antes e depois dos cortes

RECEITAS R$ %

Salário 2500 100%

DESPESAS

Aluguel 400 16%

Luz e água 55 2%

Supermercado 320 13%

Vestuário 430 17%

Dívidas 300 12%

Telefone 110 4%

Padaria 190 7%

Transporte 400 16%

Outros 350 14%

Total Despesas 2555 100%

RECEITAS R$ %

Salário 2500 100%

DESPESAS

Aluguel 400 19%

Luz e água 55 3%

Supermercado 250 12%

Vestuário 250 12%

Dívidas 300 14%

Telefone 110 5%

Carro 190 9%

Lazer 200 10%

Outros 350 17%

Total Despesas 2105 100%

ANTES DEPOIS

COMENTÁRIOSNota-se que foi traçado o objetivo

passar de uma situação devedora, para uma situação em que será possível guardar dinheiro ao final do mês

Esse planejamento só é possível utilizando-se um método de cortes e baseado em dados reais

Com disciplina, será possível, na grande maioria dos meses, trabalhar dentro do orçamento