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Diogo Rodrigues • Chefe da Divisão de Riscos Não Financeiros do Banco Central do Brasil27 setembro 2016 | Lisboa
XV CONFERÊNCIA SOBRE AUDITORIA, RISCO E GOVERNANCE A Governance de Risco
Gestão de Riscos Não Financeiros no BCB
2 •
Agenda
1. A Equipe2. Dualidade do Risco3. Tomada de Decisão4. Risco Operacional5. Planejamento Tático6. Risco Estratégico7. Planejamento Estratégico
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
3 •
A Equipe
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Departamento de Riscos Corporativose Referências Operacionais
Chefe
Deris
Chefe adjunto
Assessor sênior
Continuidadede Negócio
Risco NãoFinanceiro
RiscoFinanceiro
4 •
A Equipe
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Continuidadede Negócio
Risco NãoFinanceiro
RiscoFinanceiro
• Alocação Estratégica de Ativos
• Risco de Mercado• Risco de Crédito• Risco de Liquidez• Avaliação de Performance
• Risco Estratégico• Risco Operacional
o Reputaçãoo Financeiroo Negócio(...)
• Cartão de Continuidade• Simulações e Testes• Plano de Continuidade de Negócio
6 •
Dualidade do Risco - Decisão
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Missão
Objetivos Estratégicos
Direcionamentos Estratégicos
Ações Estratégicas
Legal
Incertezas de futuroAlternativas para decisãoCapacidades assumidas ou idealizadas
Incertezas de execuçãoAlternativas operacionais
Incertezas de importânciasAlternativas de ordenamentoFoco em melhores capacidades
Riscos Estratégicos!?
7 •
Dualidade do Risco - Defesa
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Riscos Operacionais!?
reputacional financeiro negócio
Impactos:
8 •
Tomada de decisão
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Planejamento tático
Alocação de recursos
Planejamento estratégico
Ações estratégicas
Benefícios Estratégia Obrigação Riscos
9 •
Riscos Operacionais
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
1
Identificar emensurar
2Avaliare integrar
Priorizare decidir
3
4 Tratare controlar
5
Monitorare reportar
Estruturade Governança
Tecnologia
Registro de Incidentes
Autoavaliaçãode Riscos e Controles
Imp
acto
Ocorrência
Planos de MitigaçãoPlanos de Continuidade
Ações de Gestão
MitigarAceitarTransferirEliminar
Matriz de Riscos
Portal DerisSistema
Relatórios
?
10 •
Riscos Operacionais
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Processo de Trabalho
Risco?Probabilidade?
Impactos?Controles?
Causas?
Erro de informação.Uma vez a cada 5 anos.
Pode chegar a mídia.
Controle planejado e discutido periodicamente.
Necessidade de capacitação.
Departamento
11 •
Riscos Operacionais
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
1 Processo de Trabalho
2 Identificação
3 Mensuração e Avaliação
4 Avaliação dos Controles
5 Tratamento do Risco
12 •
Planejamento Tático
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Áreas de negócio (departamentos)
Gerenciamento de Riscos
Diretoria Colegiada
Priorização dos recursos
Áreas de Suporte
Relatórios de Riscos
Riscos e propostas de tratamento
Treinamento Projetos e Planejamento
de TI
Iniciativas de Segurança
ApoioJurídico
Aval
ProjetosCorporativos
...
13 •
Planejamento Tático - Exemplo
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Anteprojetos para Avaliação do Comitê de Projetos Corporativos
Anteprojetos
- Mandatoriedade- Alinhamento estratégico- Impacto na Cadeia de Valor- Riscos Corporativos
Mitigação de Riscos no escopo do projeto
Impacto Reputacionalf (probabilidade de ocorrência em 4 anos,
impacto reputacional)
14 •
Planejamento Tático - Exemplo
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
- Urgência- Obrigatoriedade- Benefícios do projeto para BCB- Alinhamento ao PDTIC- Riscos Corporativos
Pedidos para Desenvolvimento de Sistemas de TI
Pedidos
𝑃𝑃𝑖 =𝐼𝐹 ∗ 𝐼𝑅 ∗ 𝐼𝑁
𝐶𝑡𝑟∗ 𝑝 ∗ 𝑐 ∗
𝛼 ∗ 𝐼𝐹 + 𝛽 ∗ 𝐼𝑅 + 𝛾 ∗ 𝐼𝑁
𝛼 + 𝛽 + 𝛾Risco no Processo
f (impactos reputacional, negócio, financeiro, controles, probabilidade, ponderação)
15 •
Riscos Estratégicos
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Riscos de pré-estratégia
FormulaçãoEstratégica
Riscos estratégicos
(Pós-estratégia)
Antes da Formulação Estratégica:• Riscos transversais• Análise de causas
recorrentes+ Riscos externos...
Depois da Formulação Estratégica:• Riscos que alavancam,
dificultam ou impedem o alcance dos Objetivos Estratégicos
16 •
Planejamento Estratégico
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
Diagnóstico
FormulaçãoEstratégica
RiscosEstratégicos
Desdobramentoda Estratégia
Implantação
Monitoramento
Avaliação de RiscosEstratégicos
Indicadores Chave de Risco
Análise RetrospectivaAnálise de Riscos
Missão, Visão, Valores e ObjetivosEstratégicos
Seleção de Ações
Execução das Ações
Alinhamento EstratégicoProbabilidade de Sucesso
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Planejamento Estratégico
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016
q1 q2 q3 q4 q5 q6
Indicadores de DesempenhoMétrica quantitativa que representa
um ou mais objetivos.
Indicadores Chave de Risco
Métrica quantitativa que representa um oumais fatores críticos de sucesso.
18 •
Conclusão
• Riscos operacionais + estratégicos
• Gestão de riscos: informações úteis para a Instituição
• Agrega valor com apoio à tomada de decisão
• Entregas da gestão de riscos: planos de mitigação e estruturação de processos de alocação de recursos
Gestão de Riscos Não Financeiros como Apoio à Tomada de Decisão22-09-2016