I - MATRIZ FINANCEIRO-ORÇAMENTÁRIAnovo.osbrasil.org.br/wp-content/uploads/2014/12/MIGP_-_CP50823.pdf · IN DICADORES DE GESTÃO PÚBLICA DE CURTO PRAZO - IGP-CP 1 I - MATRIZ FINANCEIRO-ORÇAMENTÁRIA

INDICADORES DE GESTÃO PÚBLICA DE CURTO PRAZO - IGP-CP

1

I - MATRIZ FINANCEIRO-ORÇAMENTÁRIA

1 - Execução das Receitas

Indicador 1.1 Índice de IPTU arrecadado

Perspectiva Gestão da Receita Pública

Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação do IPTU

Cálculo

Unidade de medida Índice

Periodicidade Bimestral

Significância Quanto mais homogênea for a arrecadação mensal, mais organizada está a gestão.

Fonte: Tesouro Nacional, no link: https://www.contaspublicas.caixa.gov.br/sistncon_internet/index.jsp -

buscar RREO (Relatório Resumido de Execução Orçamentária)

Benchmark Superior a 1,0

Observações NBim = Número do Bimestre

https://www.contaspublicas.caixa.gov.br/sistncon_internet/index.jsp


2

Indicador 1.2 Índice de ISS arrecadado


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação do ISS

Cálculo










3

Indicador 1.3 Índice de ITBI arrecadado


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação do ITBI

Cálculo










4

Indicador 1.4 Índice de IRRF arrecadado


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação do IRRF

Cálculo










5

Indicador 1.5 Índice de Taxas arrecadadas


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação de Taxas

Cálculo










6

Indicador 1.6 Índice das Receitas de Contribuições


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação de Receitas de Contribuições

Cálculo










7

Indicador 1.7 Índice da Receita Patrimonial


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação da Receita Patrimonial

Cálculo










8

Indicador 1.8 Índice da Receita de Serviços


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação da Receita de Serviços

Cálculo










9

Indicador 1.9 Índice da Receita de FPM


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação da Receita de FPM

Cálculo










10

Indicador 1.10 Índice da Receita de ICMS


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação da Receita de ICMS

Cálculo










11

Indicador 1.11 Índice da Receita de IPVA


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação da Receita de IPVA

Cálculo










12

Indicador 1.12 Índice da Receita do FUNDEB


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação da Receita de FUNDEB

Cálculo










13

Indicador 1.13 Índice das Outras Receitas Correntes


Objetivo Avaliar a regularidade da arrecadação das Outras Receitas Correntes

Cálculo










14

2 - Execução das Despesas

Indicador 2.1 Percentual de Gastos com pessoal e encargos sociais

Perspectiva Gestão da Despesa Pública

Objetivo Avaliar a normalidade dos gastos do município com pessoal (folha pagamento)

Cálculo

Unidade de medida %


Significância Quanto menor, melhor. Indica o menor gasto em relação à receita do município.



Benchmark LIMITE MÁXIMO (Incisos I, II e III do art. 20 da LRF) = 54,00%

LIMITE PRUDENCIAL (Parágrafo Único do art. 22 da LRF) = 51,30%

Observações



15

Indicador 2.2 Índice de Gastos com pessoal e encargos sociais


Objetivo Avaliar o nível de gastos do município com pessoal (folha pagamento)

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1,0, melhor. Indica equilíbrio nos gastos com pessoal, com o que previsto.



Benchmark Inferior ou igual a 1,0.




16

Indicador 2.3 Índice de Gastos com “Outras Despesas Correntes”


Objetivo Avaliar o equilíbrio dos gastos com Outras Despesas Correntes

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1,0, melhor. Indica equilíbrio nas despesas orçamentárias com o previsto



Benchmark Igual a 1,0.




17

Indicador 2.4 Índice de Investimentos


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária com Investimentos

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1,0, melhor. Indica equilíbrio nas despesas orçamentárias com o previsto.



Benchmark Igual a 1,0.




18

Indicador 2.5 Índice de gastos na função Administração


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Administração

Cálculo






Benchmark Próximo a 1,0.




19

Indicador 2.6 Índice de gastos na função Segurança Pública


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Segurança Pública

Cálculo










20

Indicador 2.7 Índice de gastos na função Assistência Social


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Assistência Social

Cálculo










21

Indicador 2.8 Índice de gastos na função Saúde


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Saúde

Cálculo










22

Indicador 2.9 Índice de gastos na função Educação


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Educação

Cálculo










23

Indicador 2.10 Índice de gastos na função Urbanismo


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Urbanismo

Cálculo










24

Indicador 2.11 Índice de gastos na função Habitação


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Habitação

Cálculo










25

Indicador 2.12 Índice de gastos na função Saneamento


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Saneamento

Cálculo










26

Indicador 2.13 Índice de gastos na função Gestão Ambiental


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Gestão Ambiental

Cálculo










27

Indicador 2.14 Índice de gastos na função Transporte


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Transporte

Cálculo










28

Indicador 2.15 Índice de gastos na função Desporto e Lazer


Objetivo Avaliar o equilíbrio da despesa orçamentária na função Desporto e Lazer

Cálculo










29

3 - Balanço Orçamentário

3.1 - Receitas realizadas

Indicador 3.1.1 Índice das Receitas realizadas no bimestre


Objetivo Avaliar a normalidade da arrecadação orçamentária

Cálculo



Significância Quanto mais equilibrada a arrecadação bimestral, mais eficiente é a gestão orçamentária



Benchmark Superior ou igual a 1,0

Observações



30

Indicador 3.1.2 Índice das Receitas realizadas até o bimestre


Objetivo Avaliar a normalidade da arrecadação orçamentária

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1,0, melhor. Indica equilíbrio nas receitas orçamentárias previstas.



Benchmark Superior ou igual a 1,0.




31

3.2 - Despesa empenhada

Indicador 3.2.1 Índice das Despesas empenhadas no bimestre


Objetivo Avaliar a normalidade da execução orçamentária

Cálculo



Significância Quanto mais equilibrada a despesa bimestral, mais eficiente é a gestão orçamentária



Benchmark Próximo de 1,0

Observações



32

Indicador 3.2.2 Índice das Despesas empenhadas até o bimestre


Objetivo Avaliar a normalidade da execução orçamentária

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1,0, melhor. Indica equilíbrio nas despesas orçamentárias previstas.



Benchmark Próximo a 1,0




33

3.3 - Resultado Orçamentário

Indicador 3.3.1 Índice do Resultado Orçamentário no bimestre

Perspectiva Gestão da Execução Orçamentária

Objetivo Avaliar o percentual de superávit/déficit orçamentário

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1 (um) melhor. Indica melhor gestão dos recursos disponíveis.



Benchmark Acima de 1 = Superávit e Abaixo de 1 = Déficit

Observações Superávit indica sobras de recursos, enquanto Déficit representa despesas maiores que receitas.



34

Indicador 3.3.2 Índice do Resultado Orçamentário até o bimestre

Perspectiva Gestão da Execução Orçamentária

Objetivo Avaliar o percentual de superávit/déficit orçamentário

Cálculo



Significância Quanto mais próximo de 1 (um) melhor. Indica melhor gestão dos recursos disponíveis.



Benchmark Acima de 1 = Superávit e Abaixo de 1 = Déficit

Observações Superávit indica sobras de recursos, enquanto Déficit representa despesas maiores que receitas.



35

II - MATRIZ DE RESULTADOS ECONÔMICO-SOCIAIS

4 - Saúde Pública (SUS)

4.1 - Taxa de mortalidade hospitalar, por local de residência e volume de internações

Indicador 4.1.1 Taxa de mortalidade hospitalar total por internações - TMHTI

Perspectiva Gestão da Saúde Pública

Objetivo Avaliar as políticas públicas de redução das taxas de mortalidade hospitalar do município

Cálculo

Unidade de medida %

Periodicidade Mensal

Significância Quanto menor a taxa, melhores são os efeitos das políticas públicas em saúde aplicadas.

Fonte: Datasus, no link: http://www2.datasus.gov.br/DATASUS/index.php?area=0203, buscar “Geral, por

local de residência, a partir de 2008"

Benchmark Manter a taxa mensal abaixo da média dos últimos 5 anos

Observações Avaliar as causas para os meses em que a taxa esteve acima da média dos últimos 5 anos

http://www2.datasus.gov.br/DATASUS/index.php?area=0203


36

Indicador 4.1.2 Taxa de mortalidade hospitalar masculina por internações - TMHMI


Objetivo Avaliar as políticas públicas de redução da mortalidade masculina no município

Cálculo

Unidade de medida %









37

Indicador 4.1.3 Taxa de mortalidade hospitalar feminina por internaçõews - TMHFI


Objetivo Avaliar as políticas públicas de redução da mortalidade feminina no município

Cálculo

Unidade de medida %









38

4.2 - Taxa de mortalidade hospitalar, por local de residência e tempo de internação (permanência)

Indicador 4.2.1 Taxa de mortalidade hospitalar total por permanencia - TMHTP



Cálculo

Unidade de medida %









39

Indicador 4.2.2 Taxa de mortalidade hospitalar masculina por permanencia - TMHMP



Cálculo

Unidade de medida %









40

Indicador 4.2.3 Taxa de mortalidade hospitalar feminina por permanencia - TMHFP



Cálculo

Unidade de medida %









41

4.3 - Média de dias de internação hospitalar, por local de residência

Indicador 4.3.1 Média de dias de internação hospitalar geral - MDIG


Objetivo Avaliar as políticas públicas de redução da mortalidade no município

Cálculo

Unidade de medida dias


Significância Quanto menor a taxa, menores os riscos de contrair doenças dentro do Hospital.







42

Indicador 4.3.2 Média de dias de internação hospitalar masculina - MDIM


Objetivo Avaliar as políticas públicas de redução da mortalidade masculina no município

Cálculo










43

Indicador 4.3.3 Média de dias de internação hospitalar feminina - MDIF


Objetivo Avaliar as políticas públicas de redução da mortalidade no município, por gênero

Cálculo










44

5 - Mobilidade Urbana

Indicador 5.1 Taxa de crescimento do volume de veículos registrados

Perspectiva Indicadores sócio-econômicos

Objetivo Avaliar o crescimento mensal do registro de veículos, em relação à media dos últimos 12 meses

Cálculo

Unidade de medida %


Significância Quanto menor a taxa, menor o crescimento do fluxo de veículos na malha viária

Fonte: Denatran: www.denatran.gov.br/frota.htm

Benchmark Inferior a 100% - Preferencialmente menor que 50%

Observações

http://www.denatran.gov.br/frota.htm


45

Indicador 5.2 Nível de investimentos em mobilidade urbana

Perspectiva Indicadores sociais

Objetivo Avaliar as políticas públicas de mobilidade urbana

Cálculo

Unidade de medida R$


Significância Quanto maior o nível de investimentos, melhor deverá ser a mobilidade urbana

Fonte: Gastos na função: Tesouro Nacional, no link:

https://www.contaspublicas.caixa.gov.br/sistncon_internet/index.jsp - buscar RREO (Relatório

Resumido de Execução Orçamentária)

Registro de Veículos: Denatran www.denatran.gov.br/frota.htm

Benchmark

Observações Os investimentos devem acompanhar o crescimento do registro de veículos, para garantir e

ampliar a mobilidade urbana.


http://www.denatran.gov.br/frota.html


46

Indicador 5.3 Índice de Motorização

Perspectiva Indicadores sociais

Objetivo Avaliar as políticas públicas de mobilidade urbana

Cálculo



Significância Quanto maior o nível de investimentos, melhor deverá ser a mobilidade urbana

Fonte: Gastos na função: Tesouro Nacional, no link:

https://www.contaspublicas.caixa.gov.br/sistncon_internet/index.jsp - buscar RREO (Relatório

Resumido de Execução Orçamentária)

Registro de Veículos: Denatran www.denatran.gov.br/frota.htm

Benchmark

Observações Equivale ao número de veículos registrados por 100 habitantes


http://www.denatran.gov.br/frota.html


47

6 - Geração de Emprego e Renda

Indicador 6.1 Taxa de crescimento do emprego


Objetivo Avaliar o nível de crescimento do volume de emprego existente no município

Cálculo

Unidade de medida %


Significância Quanto menos instável for a taxa, mais estável será a economia

Fonte: Ministério do Trabalho e Emprego (Caged)

Benchmark

Observações Saldo mensal equivale à diferença entre admissões e desligamentos


48

Indicador 6.2 Taxa de rotatividade do emprego


Objetivo Avaliar o nível de rotatividade do emprego no município

Cálculo

Unidade de medida %


Significância Quanto menores forem as taxas, mais estável é a economia do município

Fonte: Ministério do Trabalho e Emprego (Caged)

Benchmark

Observações

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