LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS · 2014-01-21 · estado de sergipe prefeitura municipal de aracaju secretaria municipal de governo lei n º 3.745 de 22 de outubro de 2009 lei de

LDO

LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS

Nº 3.745DE 22 DE OUTUBRO DE 2009

ESTADO DE SERGIPEPREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU

Secretaria Municipal de Governo

LEI Nº 3.745DE 22 DE OUTUBRO DE 2009

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LEI Nº 3.745



ANEXO ÚNICO

LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS

PRIORIDADES PARA 2010

Assegurar serviços de proteção social a população mais vulnerável à exclusão. Garantir a cidadania à criança, à família, ao idoso e ao deficiente físico. Elevar o nível educacional da população. Manter o equilíbrio fiscal com responsabilidade social. Ampliar os serviços de saneamento básico e garantir a qualidade do meio

ambiente. Ampliar o acesso da população aos serviços de saúde,educação e de assistência

social, incluindo novas modalidades de atendimento Fortalecer a participação popular e garantir os serviços de seguridade social. Ampliar e modernizar o serviço de transporte coletivo urbano e metropolitano Consolidar e ampliar as ações na área de habitação popular,priorizando as

parcerias com outras esferas governamentais. Elevar o nível de eficiência da máquina administrativa. Estimular o desenvolvimento das atividades ligadas à cultura,ao esporte,ao

lazer e ao turismo. Intensificar a adoção de medidas racionalizadoras do transporte e trânsito, no

âmbito do município de Aracaju. Ampliar as iniciativas impulsionadoras da geração de emprego e renda,

priorizando a capacitação e a disponibilização de crédito subsidiado.



LEI N º 3.745DE 22 DE OUTUBRO DE 2009

LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIASANEXO DE METAS FISCAIS – 2010

DEMONSTRATIVO I – METAS ANUAISLRF, art 4º,§1º R$ 1.000,00

2010 2011 2012ESPECIFICAÇÃO Valor Corrente Valor % PIB Valor Corrente Valor % PIB Valor Corrente Valor % PIB

( a ) Constante b=(a/PIB).100 ( c ) Constante d=(c/PIB).100 ( e ) Constante f=(e/PIB).100Receita Total 950.760 907.975 5,82 978.438 892.433 5,70 1.034.708 901.230 5,74Receitas Primárias (I) 860.620 821.892 5,26 909.429 829.490 5,30 960.356 836.470 5,33Despesa Total 950.760 907.975 5,82 978.438 892.433 5,70 1.034.708 901.230 5,74Despesas Primárias (II) 928.365 886.588 5,68 955.347 871.371 5,57 1.010.289 879.961 5,61Resultado Primário (I – II) -67.745 -64.696 -0,41 -45.918 -41.881 -0,27 -49.933 -43.491 -0,27Resultado Nominal -6.000 -5.730 -0,04 -5.000 -4.560 -0,03 -6.000 -5.226 -0,03Dívida Pública Consolidada 137.000 130.835 0,84 134.000 122.221 0,78 131.000 114.101 0,72Dívida Consolidada Líquida 68.000 64.940 0,42 63.000 57.462 0,37 57.000 49.647 0,31O Cálculo das metas acima descritas foi realizado considerando-se o seguinte cenário macroeconômico:

R$ 1.000,00VARIÁVEIS 2010 2011 2012

Produto Interno Bruto – PIB real (crescimento em % anual) 3 3 3Taxa real de juros implícito sobre a dívida do Governo 5 5 5Câmbio R$ US$ final do ano 2,29 2,25 2,26Inflação média (% anual) projetada com base em indices oficiais da inflação 4,5 4,5 4,5Projeção do PIB do Estado, em R$ milhões R$ 16.332.000 R$ 17.148.000 R$ 18.005.000

Fonte: S EFIN/DIF/DICON/DOPOs PIB'S de 2010 a 2012 foram estimados pela SEPLAN/SUPES do governo do Estado de SergipeOs PIB'S de 2010 e 2012 foram obtidos considerando-se um crescimento médio anual (Ver demonstrativo II)Valores Constantes:2010 = Valor Corrente x ( 1 – 0,045) = Valor Corrente x (0,9550)2011 = Valor Corrente x (1-0,045) (1-0,045) = Valor Corrente x (0,9121)2012 = Valor Corrente x (1-0,045) (1-0,045) (1-0,045) = Valor Corrente x (0,8710)

Centro Administrativo “Prefeito Aloísio Campos” - Rua Frei Luiz Canolo de Noronha, 42 – Conjunto Costa e Silva – Bairro Siqueira Campos – CEP: 49075-270. Autoria: Poder Executivo




DEMONSTRATIVO II – AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS DO EXERCÍCIO ANTERIOR

LRF, art 4º,§1º, inciso I R$ 1.000,00

Especificação % PIB % PIB Variação

Valor % I – Receita Total 820.304 5,40 794.988 5,23 -25.316 -3,09% II – Receita Primária 772.505 5,08 782.316 5,14 9.811 1,27% III – Despesa Total 820.209 5,40 742.829 4,89 -77.380 -9,43% IV – Despesa Primária 809.532 5,33 730.470 4,81 -79.062 -9,77% V – Resultado Primário ( II – IV) -37.027 -0,24 51.846 0,34 88.873 -240,02% VI – Resultado Nominal -6.148 -0,04 -13.980 -0,09 -7.832 127,39% VII – Dívida Pública Consolidada 127.900 0,84 143.978 0,95 16.078 12,57% VIII – Dívida Consolidada Líquida 86.257 0,57 78.420 0,52 -7.831 -9,08%

PIB Estadual Previsto para 2008

ESPECIFICAÇÃO R$ milhões Previsão do Produto Interno Bruto – PIB – 2008 15.202 Previsão do Produto Interno Bruto – PIB Realizado em 2008 15.202

PIB Sergipe 2006 2007 2008 2009 2010 2011 201214.150 14.666 15.202 15.757 16.332 17.148 18.005

Fonte: SEFIN/DIF/DICON/DOP

Obs: Os PIB's de 2006 a 2012 foram estimados pela Secretaria de Estado de planejamento - Sergipe


Metas Previstas em 2008

Metas Realizadas em 2008

R$ milhões




DEMONSTRATIVO III – DAS METAS ATUAIS COMPARADAS COM AS FIXADAS NOS TRÊS EXERCÍCIOS ANTERIORES

LRF, art 4º,§ 2º, inciso II R$ 1.000,00Valores Correntes

2007 2008 Var. % 2009* Var. % 2010 Var. % 2011 Var. % 2012 Var. %Receita Total 579.608 794.988 37,15 903.881 13,69 950.760 5,18 978.438 2,91 1.034.708 5,75Receitas Primárias (I) 578.869 782.316 38,14 871.347 11,38 860.620 -1,23 909.429 5,67 960.356 5,59Despesa Total 579.504 742.829 28,18 903.881 21,68 950.760 5,18 978.438 2,91 1.034.708 5,75Despesas Primárias (II) 569.456 730.740 28,32 882.754 20,80 928.365 5,16 955.347 2,90 1.010.289 5,75Resultado Primário (I – II) 9.413 51.576 450,79 -11.407 122,00 -67.745 493,88 -45.918 -32,21 -49.933 -8,74Resultado Nominal -1.398 -13.980 -900,00 -4.420 -31,61 -6.000 -35,74 -5.000 -16,66 -6.000 -20,00Dívida Pública Consolidada 130.435 143.978 10,38 140.000 -2,73 137.000 -2,14 134.000 -2,18 131.000 -2,23Dívida Consolidada Liquida 92.400 78.420 -15,12 74.000 -5,63 68.000 -8,10 63.000 -7,35 57.000 -9,52

Valores Constantes2.007 2.008 Var. % 2009* Var. % 2.010 Var. % 2.011 Var. % 2.012 Var. %

Receita Total 628.874 830.762 32,10 903.881 8,80 907.975 0,45 892.433 -17,71 901.230 0,98Receitas Primárias (I) 628.072 817.520 30,16 871.347 6,58 821.892 -5,67 829.490 0,92 836.470 0,84Despesa Total 628.761 776.256 23,45 901.944 16,19 907.975 0,66 892.433 -1,71 901.230 0,98Despesas Primárias (II) 617.859 763.613 23,59 882.754 15,60 886.588 0,43 871.371 -1,71 879.961 0,98Resultado Primário (I – II) 10.213 54.179 430,49 -11.407 -121,05 -64.696 -467,16 -41.881 -35,26 -43.491 -3,84Resultado Nominal -1.516 -14.609 -862,65 -4.420 -69,74 -5.730 -29,63 -4.560 -20,41 -5.226 -14,60Dívida Pública Consolidada 141.521 150.457 6,31 140.000 -69,50 130.835 -6,54 122.221 -6,58 114.101 -6,64Dívida Consolidada Liquida 100.254 81.948 -18,25 74.000 -9,69 64.940 -12,24 57.462 -11,51 49.647 -13,60Fonte: S EFIN/DIF/DICON/DOPPara se obter os valores constantes foram aplicados os seguintes índices:2007 = Valor Corrente x (1,045) x (1,039) = 1,0852008 = Valor Corrente x (1,045)2009 = Valor Constante = Valor Corrente2010 = Valor Corrente x ( 1 – 0,045)= Valor corrente x (0,9550)2011 = Valor Corrente x ( 1 – 0,045)( 1 - 0,045)= Valor corrente x (0,9121)2012 = Valor Corrente x ( 1 – 0,045)( 1- 0,045)( 1 – 0,045)= Valor corrente x (0,8710)Centro Administrativo “Prefeito Aloísio Campos” - Rua Frei Luiz Canolo de Noronha, 42 – Conjunto Costa e Silva – Bairro Siqueira Campos – CEP: 49075-270. Autoria: Poder Executivo




DEMONSTRATIVO IV– EVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

LRF, art 4º,§ 1º, inciso III R$ 1.000,00

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2008 % 2007 % 2006 %

Patrimônio / Capital 155.860 100 100.951 100 23.891 100

Resultado Acumulado - - - - - -

TOTAL 155.860 100 100.951 100 23.891 100

Fonte: Balanço Geral do Município

REGIME PREVIDENCIÁRIO

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2008 % 2007 % 2006 %

Patrimônio / Capital - - - - - -

Resultado Acumulado - - - - - -

Fonte: Balanço Geral do Município





DEMONSTRATIVO V– ORIGEM E APLICAÇÃO DOS RECURSOS OBTIDOS COM ALIENAÇÃO DE ATIVOS

LRF, art 4º,§ 1º, inciso III R$ 1.000,00

RECEITAS REALIZADAS 2008 2007 2006

RECEITA DE CAPITAL 122 45 56

Receita de Alienação de Ativos 122 45 56

Alienação de Bens Móveis 122 45 56

Alienação de Bens Imóveis - 0 0

TOTAL (I) 122 45 56

DES PES AS LIQUIDADAS 2008 2007 2006

APLICAÇÃO DOS RECURSOS DA ALIENAÇÃO DE ATIVOS - - -

Investimentos 44 - -

Inversões Financeiras - - -

Amortização / Refinanciamento da Dívida - - -

DES PES AS CORRENTES DO RPPS - - -

TOTAL (II) 44 - -

SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO = (I - II) 78 45 56Fonte: S EFIN / DIF





LRF, art 4º,§ 2º, inciso IV, alínea “a” R$ 1.000,00RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS 2006 2007 2008RECEITAS CORRENTES 20.300 17.011 22.390Receitas de Contribuições 18.027 14.632 17.062Pessoal Civil 18.027 14.632 17.062Contribuição Patrimonial 3.635 343Contribuição do Servidor Ativo Civil 14.392 13.827 16.280Outras Contribuições Previdenciárias 0 461 715Receita Patrimonial 1.800 2.376 4.226Receita de Valores Mobiliários 1.800 2.376 4.226Outras Receitas Correntes 473 2 1.101RECEITA DE CAPITAL 0 0 0Outras Receitas de Capital 0 0 0RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS – RPPS (Receita intra-orçamentária) - 27.909 34.850REPASSES PREVIDENCIÁRIOS PARA COBERTURA DO DÉFICIT 27.170 15.626 19.721TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS 47.470 60.547 76.961DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS 2006 2007 2008ADMINISTRAÇÃO GERAL 479 921 1.996Despesas Correntes 479 921 1.984Despesas de Capital 0 0 12PREVIDÊNCIA SOCIAL 40.155 48.524 57.066Pessoal e Encargos Sociais 40.155 48.524 57.066Pessoal Civil 40.155 48.524 57.066Aposentadorias 36.152 43.196 50.406Pensões 3.917 5.297 6.082Outros Benefícios Previdenciários 26 31 37DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS – RPPS (Receita intra-orçamentária) - 27.909 33.373TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS (II) 40.650 77.356 92.436RESULTADO PREVIDENCIÁRIO 2006 2007 2008

5.817 -16.808 -15.475DISPONILIDADES FINANCEIRAS 2006 2007 2008

12.154 28.393 34.850Fonte: SEFIN / DIFCentro Administrativo “Prefeito Aloísio Campos” - Rua Frei Luiz Canolo de Noronha, 42 – Conjunto Costa e Silva – Bairro Siqueira Campos – CEP: 49075-270. Autoria: Poder Executivo

DEM ONSTRATIVO VI– AVALIAÇÃO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA E ATUARIAL DO REGIM E PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA SOCIAL DOS SERVIDORES PÚB LICOS




DEMONSTRATIVO VII – ESTIMATIVA E COMPENSAÇÃO DA RENÚNCIA DE RECEITA

LRF, art 4º,§ 2º, inciso V R$ 1.000,00

RENÚNCIA DE RECEITA PREVISTA COMPENSAÇÃO

Tributo / Contribuição 2010 2011 2012

ISS 700 600 500

IPTU 100 120 140Fonte: SEFIN/DIF/DICON/DOP

DEMONSTRATIVO VIII – MARGEM DE EXPANSÃO DAS DESPESAS OBRIGATÓRIAS DE CARÁTER CONTINUADO

LRF, art 4º,§ 2º, inciso V R$ 1.000,00EVENTO VALOR PREVISTO EM 2010

Aumento Permanente de Receita 46.879(-) Aumento Referente às Transferências Constitucionais 26.953(-) Aumento Referente às Transferências do FUNDEB 3.924 Saldo Final do Aumento de Receita ( I ) 16.002Redução Permanente de Despesa (II) 0Margem Bruta (III) = (I) + (II) 16.002Saldo Utilizado (IV) 5.572Impacto de novas DOCC 5.572

Margem Líquida de Expansão de DOCC (III – IV) 10.430Fonte: SEFIN/DIF/DICON/DOP


SETOR / PROGRAMA / BENEFICIÁRIO

Ciência e Tecnologia / Implantação do Parque Tecnológico de Sergipe

Aumento real da arrecadação do imposto mediante intensificação de cobrança.

Habitação / Minha Casa Minha Vida do Governo Federal / Município de Aracaju




DEMONSTRATIVO IX – ANEXO DE RISCOS FISCAIS E PROVIDENCIÁRIOS

LRF, art 4º, § 3º R$ 1.000,00

RISCOS FISCAIS PROVIDÊNCIAS

Descrições Valor Providências Valor

4.000

8.000

Condenações Judiciais4.000

Fonte: S EFIN / DIF


Aumento de despesa de pessoal em decorrência de ações emergênciais. Abertura de créditos adicionais a partir da Reserva de Contingência e

anulação de outras rubricas orçamentárias.




M ETA FISCAL – RESULTADO NOM INAL

LRF, art 4º, § 2º, inciso II R$ 1.000,00

ESPECIFICAÇÃO2007 2008 2009 2010 2011 2012 ( b ) ( c ) ( d ) ( e ) ( f ) ( g )

DÍVIDA CONS OLIDADA ( I ) 130.435 143.978 140.000 137.000 134.000 131.000

DEDUÇÕES ( II ) 38.035 65.558 66.000 69.000 71.000 74.000

Ativo Disponível 14.199 6.615 5.000 4.000 3.000 2.000

Haveres Financeiro 39.887 70.742 72.000 75.000 77.000 80.000

( - ) Restos a Pagar Processados 16.051 11.799 11.000 10.000 9.000 8.000

DÍVIDA CONS OLIDADA LÍQUIDA ( III ) = ( I – II ) 92.400 78.420 74.000 68.000 63.000 57.000

RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES ( IV ) 0 0 0 0 0 0

PASS IVOS RECONHECIDOS ( V ) 0 0 0 0 0 0

DÍVIDA FIS CAL LÍQUIDA ( III + IV – V ) 92.400 78.420 74.000 68.000 63.000 57.000

(b-a*) (c-b) (d-c) (e-d) (f-e) (g-f)

RESULTADO NOMINAL -1.398 -13.980 -4.420 -6.000 -5.000 -6.000Nota: a* refere-se ao exercício de 2006, no valor de R$ 93.798

Fonte: S EFIN/DIF/DICON/DOP





M ETA FISCAL – M ONTANTE DA DÍVIDA

LRF, art 4º,§ 2º, inciso II R$ 1.000,00

ESPECIFICAÇÃO 2007 2008 2009 2010 2011 2012

DÍVIDA CONS OLIDADA ( I ) 130.435 143.978 140.000 137.000 134.000 131.000

Dívida Imobiliária 67.088 74.978 76.000 79.000 81.000 83.000

Outras Dívidas 63.347 69.000 64.000 58.000 53.000 48.000

DEDUÇÕES (II ) 38.035 65.558 66.000 69.000 71.000 74.000

Ativo Disponível 14.199 6.615 5.000 4.000 3.000 2.000

Haveres Financeiros 39.887 70.742 72.000 75.000 77.000 80.000

( - ) Restos a Pagar Processados 16.051 11.799 11.000 10.000 9.000 8.000

DÍVIDA CONS OLIDADA LÍQUIDA ( II ) = ( I – II ) 92.400 78.420 74.000 68.000 63.000 57.000Fonte: Balanço Geral do Município S EFIN/DIF/DICON/DOP





CÁLCULO DO RESULTADO PRIM ÁRIO

LRF, art 4º,§ 2º, inciso II R$ 1.000,00ESPECIFICAÇÃO 2007 2008 2009* 2010 2011 2012

RECEITAS CORRENTES (I) 553.169 752.272 807.875 797.260 849.637 906.448Receita Tributária 149.008 167.227 170.006 182.756 196.463 211.198Receita de Contribuições 14.632 53.013 40.958 44.030 47.332 50.882Receita Patrimonial 5.273 9.839 6.938 7.458 8.018 8.619.Aplicações Financeiras(II) 5.272 9.838 6.937 8.000 7.000 6.000.Outras Receitas Patrimoniais 0 0 0 0 0 0Receita de Serviços 26 23 110 118 127 136Transferências Correntes 363.166 504.255 562.814 589.767 622.538 658.689Demais Receitas Correntes 21.064 27.752 27.048 29.077 31.985 35.183RECEITAS FIS CAIS CORRENTES (III) = (I) - (II) 547.897 742.434 800.938 789.260 842.637 900.448RECEITAS DE CAPITAL (IV) 26.438 42.716 107.092 109.469 83.142 80.577Operações de Crédito (V) 739 2.712 36.628 38.050 16.350 20.600Amortização de Empréstimos (VI) 0 0 0 0 0 0Alienação de Ativos (VII) 48 122 55 59 63 68Transferências de Capital 25.651 39.882 70.408 71.360 66.729 59.908Outras Receitas de Capital 0 0 0 0 0 0RECEITAS FIS CAIS DE CAPITAL (VIII) = (IV-V-VI-VII) 25.651 39.882 70.409 71.360 66.729 59.909RECEITAS PRIMÁRIAS (IX) = (III + VIII) 573.548 782.316 871.347 860.620 909.366 960.357Nota: A partir de 2007 a Receita Intra-orçamentária foi incluída na Receita de Contribuição e a Despesa Intra-orçamentária na Despesa de Pessoal e Encargos Sociais

Fonte: S EFIN/DIF/DICON/DOP





CÁLCULO DO RESULTADO PRIMÁRIO

LRF, art 4º,§ 2º, inciso II R$ 1.000,00ESPECIFICAÇÃO 2007 2008 2009* 2010 2011 2012

DESPESAS CORRENTES (X ) 540.340 649.803 732.752 770.686 793.122 838.734Pessoal e encargos Sociais 303.288 353.968 404.295 425.180 437.557 462.721Juros e Encargos da Dívida ( XI ) 1.514 1.765 3.190 3.325 3.424 3.621Outras Despesas Correntes 235.597 294.069 325.267 342.083 353.042 372.288DESPESAS FISCAIS CORRENTES (XII) = (X) – (XI) 538.826 648.038 729.562 767.361 789.698 835.113DESPESAS DE CAPITAL ( XIII) 66.186 93.026 161.968 170.281 175.238 185.316Investimentos 57.651 82.335 144.361 151.836 156.256 165.242Inversões Financeiras 0 97 1.607 1.616 1.663 1.759Amortização da Dívida (XIV) 8.535 10.594 16.000 16.828 17.318 18.314DESPESAS FISCAIS DE CAPITAL (XV) = (XIII – XIV) 57.651 82.432 145.968 153.453 157.920 167.002RESERVA DE CONTIGÊNCIA (XVI ) 0 0 7.224 7.551 7.729 8.174RESERVA RPPS 0 0 1.935 1.996 2.054 2.172DESPESAS PRIMÁRIAS (XVII) = (XII + XV + XVI) 596.477 730.470 882.754 928.365 955.347 1.010.289RESULTADO PRIMÁRIO (IX – XVII) -22.929 51.846 -11.407 -67.745 -45.981 -49.932* Estimativa

Fonte: SEFIN/DIF/DICON/DOP

Centro Administrativo “Prefeito Aloísio Campos” - Rua Frei Luiz Canolo de Noronha, 42 – Conjunto Costa e Silva – Bairro Siqueira Campos – CEP: 49075-270.

Autoria: Poder Executivo

ESTADO DE SERGIPEPREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJUSECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS


EVOLUÇÃO DA RECEITA 2007/2012

R$ 1,00 Código Especificação 2007 2008 2009 * 2010* 2011* 2012*

1000.00.00 RECEITAS CORRENTES 553.169.795 727.261.052 807.875.556 797.260.150 849.637.342 906.448.4661100.00.00 RECEITA TRIBUTÁRIA 149.008.386 167.227.153 170.006.100 182.756.558 196.463.299 211.198.0471110.00.00 Impostos 139.978.338 155.360.202 159.940.000 171.935.500 184.830.663 198.692.9621112.02.00 IPTU 34.682.331 37.690.182 41.800.000 44.935.000 48.305.125 51.928.0081112.04.00 I. de Renda Retido na Fonte 19.651.229 17.684.969 16.610.000 17.855.750 19.194.931 20.634.5511112.08.00 ITBI 12.753.790 16.252.874 13.530.000 14.544.750 15.635.606 16.808.2771113.05.00 ISS 72.890.987 83.732.176 88.000.000 94.600.000 101.695.000 109.322.1251120.00.00 Taxas 9.030.049 11.866.951 10.066.100 10.821.058 11.632.637 12.505.0851200.00.00 R. DE CONTRIBUIÇÕES 14.632.063 18.163.398 40.958.280 44.030.151 47.332.412 50.882.3431210.00.00 Contribuições Sociais 14.632.063 18.163.398 40.958.280 44.030.151 47.332.412 50.882.3431300.00.00 RECEITA PATRIMONIAL 5.273.026 9.839.109 6.938.360 7.458.737 8.018.142 8.619.5031600.00.00 RECEITA DE SERVIÇOS 25.906 23.761 110.000 118.250 127.119 136.6531700.00.00 TRANSF. CORRENTES 392.532.919 504.255.120 562.814.155 589.767.815 622.508.132 658.689.9391720.00.00 T. Intergovernamentais 355.758.792 454.416.351 491.662.380 518.916.436 548.906.551 582.486.9751721.00.00 Transferências da União 220.015.131 293.026.669 354.101.550 367.360.925 386.544.210 408.535.0231721.01.00 Participação na Receita da União 94.999.140 152.893.573 145.706.000 156.633.950 160.012.712 165.013.6651721.01.02 Cota - Parte do FPM 94.992.713 152.884.104 145.695.000 156.622.125 160.000.000 165.000.0001721.01.05 Cota - Parte do ITR 6.427 9.469 11.000 11.825 12.712 13.6651721.22.00 T. da Compensação Financeira 21.745.182 31.143.855 31.669.200 20.745.925 22.301.868 23.974.5101721.22.30 Royalties - Plataforma 12.075.621 15.164.794 18.700.000 11.000.000 14.825.000 17.711.8751721.22.50 R oyalties - Terra 5.226.964 8.489.886 6.600.000 9.045.925 6.724.369 5.453.6971721.22.70 Cota - Parte - FEP 1.037.641 2.070.947 1.210.000 700.000 752.500 808.9381721.33.00 Transferências de Recursos do SUS 111.992.641 132.507.807 166.430.000 201.747.400 216.318.622 231.954.9511721.34.00 Transferencias de Recursos do FNAS 3.818.796 3.611.591 6.616.500 7.112.738 7.646.193 8.219.6571721.35.00 Transferências de Recursos do FNDE 3.263.930 3.417.477 8.046.500 8.649.988 9.298.737 9.996.142* EstimativaFonte: SEFIN/DIF/DOP





EVOLUÇÃO DA RECEITA 2007/2012

R$ 1,00

Código Especificação 2007 2008 2009 * 2010* 2011* 2012*1721.35.99 Demais Transferências da União 116.517 68.996 810.700 871.503 936.865 1.007.1301721.36.00 Transferência Financeira do ICMS-Desoneração 335.724 362.577 462.000 496.650 533.899 573.9411721.99.00 Outras Transferencias da União 436.946 1.345.641 330.000 354.750 381.356 409.9581722.00.00 Transferências dos Estados 98.374.771 137.149.969 137.560.830 151.555.511 162.362.341 173.951.9491722.01.00 Participação na Receita dos Estados 79.307.740 112.700.280 110.156.200 122.610.415 131.806.196 141.691.6611722.01.01 Cota - Parte do ICM S 75.208.952 91.700.207 93.500.000 100.512.500 108.050.938 116.154.7581722.01.02 Cota - Parte do IPVA 16.623.152 19.903.485 20.400.000 21.930.000 23.574.750 25.342.8561722.01.04 Cota - Parte do IPI Exportação 88.292 239.286 156.200 167.915 180.509 194.0471722.01.13 Cota - Parte CIDE 987.926 857.302 1.235.630 1.346.836 1.447.849 1.556.4371722.33.00 Transferências de Recursos do SUS 15.662.285 18.712.501 21.000.000 22.050.000 23.152.500 24.310.1251722.99.00 Outras Transferências dos Estados 0 318.960 153.000 156.060 159.181 162.3651724.00.00 Transferências Multigovernamentais 37.368.890 43.745.397 52.044.840 55.948.671 58.470.561 61.455.8561724.01.00 Transferências de Recursos do FUNDEB 37.368.890 43.745.397 52.044.840 55.948.671 58.470.561 61.455.8531760.00.00 Transferências de Convênios 5.630.241 3.073.062 17.090.850 10.975.625 10.909.406 10.203.8771761.00.00 Convênios 5.597.036 2.523.062 17.090.850 10.975.625 10.909.406 10.203.8771761.04.00 T. Recursos p. Combate à Fome 175.000 24.727 262.500 275.625 289.406 303.8771900.00.00 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 21.064.103 27.752.511 27.048.661 29.077.311 31.985.042 35.183.5461910.00.00 Multas e Juros 9.493.223 13.417.209 13.253.570 14.184.915 15.248.784 16.392.4431911.00.00 Multas e Juros de Mora dos Tributos 1.937.748 2.089.709 1.687.070 1.813.600 1.949.620 2.095.8421913.00.00 Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa 2.311.617 3.138.352 2.794.000 3.003.530 3.228.816 3.470.9771919.00.00 Multas e Juros de Mora de Outras Origens 5.243.858 8.161.783 8.772.500 9.567.765 10.070.347 10.825.6231930.00.00 Receita da Dívida Ativa 10.399.135 11.557.232 12.090.100 12.996.858 13.971.622 15.019.4931931.00.00 Receita da Dívida Tributária 10.399.135 11.557.232 12.089.000 12.996.858 13.971.622 15.019.4931932.99.00 Receita da Dívida Ativa não Tributária de Outras Receitas 0 0 1.100 1.183 1.271 1.367* EstimativaFonte: SEFIN/DIF/DOP




LEI N º 3.745

DE 22 DE OUTUBRO DE 2009 EVOLUÇÃO DA RECEITA

2007/2012R$ 1,00

Código Especificação 2007 2008 2009 * 2010* 2011* 2012*1990.00.00 Receitas Diversas 1.167.506 2.778.071 1.741.291 1.871.888 2.012.279 2.136.2001990.99.00 Outras Receitas Diversas 1.167.506 2.778.071 1.741.291 1.871.888 2.012.279 2.163.2002000.00.00 RECEITAS DE CAPITAL 26.438.894 42.716.412 107.092.004 109.469.938 83.142.856 80.577.0642100.00.00 Operações de Crédito 738.997 2.711.971 36.628.729 38.050.000 16.350.000 20.600.0002114.00.00 Operações de Crédito 738.997 2.711.971 36.628.729 38.050.000 16.350.000 20.600.0002200.00.00 Alienação de Bens 48.255 122.080 55.000 59.125 63.539 68.3262210.00.00 Alienação de Bens Móveis 48.255 122.080 55.000 59.125 63.539 68.3262220.00.00 Alienação de Bens Imóveis 0 0 0 0 0 02400.00.00 Transferências de Capital 25.651.642 39.882.361 70.408.275 71.360.813 66.729.297 59.908.7382470.00.00 Transferências de Convênios 25.651.642 39.882.361 70.408.275 71.360.813 66.729.297 59.908.7382471.00.00 Convênios 25.531.642 35.584.046 70.408.275 71.360.813 22.739.297 59.908.738

TOTAL GERAL 636.885.258 804.827.468 914.967.560 962.678.759 989.577.002 1.045.282.0949000.00.00 DEDUÇÕES FUNDEB 29.366.608 46.425.076 52.044.840 55.948.671 58.470.561 61.455.8539721.01.00 Deduções da Receita da União 15.681.625 26.838.016 29.141.200 31.326.790 32.002.542 33.002.7339721.01.02 Dedução FPM 15.681.197 26.836.754 29.139.000 31.324.425 32.000.000 33.000.0009721.01.05 Dedução ITR 427 1.262 2.200 2.365 2.542 2.7339721.36.00 Dedução ICMS Desoner. 67.113 81.377 92.400 99.330 106.780 114.7889722.01.00 Dedução Transf. Estados 13.617.870 19.505.684 22.031.240 24.522.551 26.361.239 28.338.3329722.01.01 Dedução ICMS 12.529.811 16.808.648 18.700.000 20.102.500 21.610.188 23.230.9529722.01.02 Dedução IPVA 1.070.772 2.653.175 4.080.000 4.386.000 4.714.950 5.068.5719722.01.04 Dedução IPI - Exportação 17.287 43.861 31.240 34.051 36.102 38.809

TOTAL 607.518.650 758.402.392 903.881.000 950.760.238 978.438.853 1.034.708.585Fonte: Diretoria de Orçamento* OBSERVAÇÃO: 2008 - Incluir a Intra-orçamentária no valor R$ 34.850.004 (realizada) 2009 - Incluir a Intra-orçamentária no valor R$ 40.958.280 (*prevista) 2010 - Incluir a Intra-orçamentária no valor R$ 44.030,151 (*prevista) 2011 - Incluir a Intra-orçamentária no valor R$ 47.332.412 (*prevista) 2012 - Incluir a Intra-orçamentária no valor R$ 50.881.343 (*prevista)





PROJEÇÃO ATUARIAL DO RPPSLRF, art 53, § 1º, inciso II R$ 1,00

EXERCÍCIORECEITAS PREVIDENCIÁRIAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS RESULTADO PREVIDENCIÁRIO

(d)= (d exerc. anterior)+c ( a ) ( b ) ( c ) = ( a-b ) (d) = (a+b-c)

2008 68.085.332 58.699.866 9.385.466 46.046.0212009 150.223.053 129.020.598 21.202.455 67.248.4762010 155.941.432 133.348.872 22.592.560 89.841.0362011 161.771.193 137.784.606 23.986.587 113.827.6232012 167.385.143 142.045.287 25.339.856 139.167.4792013 173.124.310 147.229.404 25.894.906 165.062.3852014 177.952.843 152.283.689 25.669.154 190.731.5392015 181.558.043 155.796.421 25.761.622 216.493.1612016 184.708.805 158.939.060 25.769.745 242.262.9062017 186.751.120 161.233.035 25.518.085 267.780.9912018 188.078.345 162.652.772 25.425.573 293.206.5642019 188.911.377 163.827.885 25.083.492 318.290.0562020 188.732.105 164.029.538 24.702.567 342.992.6232021 188.131.403 163.242.671 24.888.732 367.881.3552022 186.253.209 163.095.277 23.157.932 391.039.2872023 183.331.336 163.076.642 20.254.694 411.293.9812024 179.740.247 161.017.373 18.722.874 430.016.8552025 175.528.321 158.347.819 17.180.502 447.197.3572026 170.888.722 155.544.189 15.344.533 462.541.8902027 165.960.827 152.374.011 13.586.816 476.128.7062028 160.669.949 148.657.066 12.012.883 488.141.5892029 154.704.741 145.319.914 9.384.827 497.526.416

Fonte: SEFIN/DIF/DOPCentro Administrativo “Prefeito Aloísio Campos” - Rua Frei Luiz Canolo de Noronha, 42 – Conjunto Costa e Silva – Bairro Siqueira Campos – CEP: 49075-270. Autoria: Poder Executivo

SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO



LEI N º 3.745

DE 22 DE OUTUBRO DE 2009

PROJEÇÃO ATUARIAL DO RPPS

LRF, art 53, § 1º, inciso II R$ 1,00

EXERCÍCIO RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS RESULTADO PREVIDENCIÁRIO

(d)= (d exerc. anterior)+c ( a ) ( b ) ( c ) = ( a-b ) (d) = (a+b-c)

2030 148.416.271 142.121.178 6.295.093 503.821.5092031 142.012.263 138.375.243 3.637.020 507.458.5292032 135.209.661 135.093.277 116.384 507.574.9132033 128.121.797 131.910.717 -3.788.920 503.785.9932034 121.045.380 127.838.045 -6.792.665 496.993.3282035 113.864.890 123.616.743 -9.751.853 487.241.4752036 106.580.603 119.118.263 -12.537.660 474.703.8152037 99.360.846 114.197.783 -14.836.937 459.866.8782038 92.185.771 109.169.181 -16.983.410 442.883.4682039 85.160.651 103.844.948 -18.684.297 424.199.1712040 78.377.337 98.129.841 -19.752.504 404.446.6672041 71.795.873 92.385.756 -20.589.883 383.856.7842042 66.052.203 87.027.382 -20.975.179 362.881.6052043 60.768.026 79.630.054 -18.862.028 344.019.577

Fonte: SEFIN/DIF/DOP



SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO




METODOLOGIA E MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS PRINCIPAIS FONTES DE RECURSOS

RECEITAS TRIBUTÁRIAS

ANOVALOR NOMINAL VARIAÇÃO NOMINAL

VARIAÇÃO %R$ 1.000,00 R$ 1.000,002007 149.008 - -2008 167.227 18.220 12,222009 170.006 2.779 1,662010 182.756 12.750 7,502011 196.463 13.707 7,502012 211.198 14.735 7,50

ISS

ANOVALOR NOMINAL VARIAÇÃO NOMINAL

VARIAÇÃO %R$ 1.000,00 R$ 1.000,002007 72.890 - -2008 83.732 10.842 14,872009 88.000 4.268 5,092010 94.600 6.600 7,502011 101.695 7.095 7,502012 109.322 7.627 7,50






IPTU

ANO VALOR NOMINAL VARIAÇÃO NOMINAL VARIAÇÃO %R$ 1.000,00 R$ 1.000,002007 34.682 - -2008 37.690 3.008 8,672009 41.800 4.110 10,902010 44.935 3.135 7,502011 48.305 3.370 7,502012 51.928 3.623 7,50

COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPAÇÃO DOS MUNICÍPIOS – FPM

ANO VALOR NOMINAL VARIAÇÃO NOMINAL VARIAÇÃO %R$ 1.000,00 R$ 1.000,002007 94.992 - -2008 152.884 57.892 60,942009 145.695 -7.189 -4,742010 156.622 10.927 7,502011 160.012 3.390 2,162012 165.013 5.001 3,12






TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE – SUS


PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS







COTA – PARTE DOS ROYALTIES

ANO VALOR NOMINAL VARIAÇÃO NOMINAL VARIAÇÃO %R$ 1.000,00 R$ 1.000,002007 21.745 - -2008 31.143 9.398 43,212009 31.669 526 1,682010 20.745 -10.924 -34,492011 22.301 1.556 7,502012 23.974 1.673 7,50

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

ANO VALOR NOMINAL VARIAÇÃO NOMINAL VARIAÇÃO %R$ 1.000,00 R$ 1.000,002007 1.514 - -2008 1.764 250 16,512009 3.190 1.426 80,832010 3.325 135 4,232011 3.424 99 2,972012 3.621 197 5,75


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