May Ganme CividanesPresidente Executiva

Gestão de Custos Hospitalares sob a Dinâmica de um Painel de Indicadores

MISSÃO

“Ser referência nacional no atendimento ao paciente de alta complexidade. Somos um

hospital geral, clínico e cirúrgico, com foco na excelência do atendimento, eficiência

operacional e alta resolutividade. A ética, a melhoria contínua e o atendimento ao próximo com calor humano são valores consolidados na cultura do Hospital 9 de

Julho e norteiam nossas ações de todos os dias.”

Eleito o Hospital do Ano 2002Prêmio Top Hospitalar

REFERÊNCIA :

•Centro de Esterilização•Terapia Intensiva•Centro Cirúrgico•Cirurgia Bariátrica•Pronto-Socorro•Tratamento da Dor•Alta Complexidade

O HOSPITAL

COMPETÊNCIA EM NÚMEROS

250 Leitos 800 Profissionais de Enfermagem 1,2 mil Cirurgias por mês 1,5 mil Funcionários 2,5 mil Médicos Cadastrados 9 mil Atendimentos de Emergência/mês 26,5 mil Metros quadrados122,4 mil Pacientes por ano

CENÁRIO ANTERIOR

• Informações disponíveis, sem ordenação• Resultado global • Dúvidas sobre investimentos

CENÁRIO ATUAL

• Acesso a informações gerenciais em tempo real • Análise do resultado operacional por unidade de negócio• Análise do resultado dos centros de custo de apoio e administrativo• Controle efetivo sobre os custos• Apoio para comercialização dos serviços• Segurança na tomada de decisões sobre investimento • Revisão de processos operacionais e melhoria de qualidade• Envolvimento e compromisso dos gestores no resultado operacional• Aumento de produtividade • Aumento da rentabilidade dos serviços

GERENCIAMENTO ESTRATÉGICO DO NEGÓCIO:

RESULTADO OPERACIONAL NAS SEGUINTES DIMENSÕES:

– Unidade de Negócio / Centro Produtivo• UTI, Cuidados Especiais, PS, Unidades de Internação

– Convênios• Sul América, Bradesco, Amil

– Especialidades• Ortopedia, Neurologia, Pediatria

– Produtos e Procedimentos• Diárias, taxas, materiais e medicamentos, honorários,

exames

• Custo por convênio• Custo c/pessoal, mat/med, rateios recebidos• Custo da diária• Custo de antibióticos• Custo do exame• Custo do setor• Custo leito-dia• Custo pac.dia c/ mat/med• Custo pac.dia s/ mat/med• Custo por Centro de Resultado• Custo por especialidade• Custo por internação• Custo por paciente• Custos c/ pessoal, mat, gerais, rateios recebidos • Custos de honor, mat/med, txs• Custos total unidade de gestão• Faturamento Total• Faturamento/ componente• Faturamento/ convênio• Faturamento/ unidade de gestão• Fluxo de Caixa• Glosa por convênio• IL geral/ seca/ corrente/imediata

• Ind. Rentab. Ativos e PL• MC Geral• MC por categoria de convênio• MC por centro de resultado• MC por especialidade• MC por paciente• MC por procedimento• Custo c/ Pessoal Geral /setor• Receita per capita/funcionário• Receita por centro de custos• Receita por convênio• Receita por especialidade• Receita por paciente• Receita por procedimento• Receita Total• Resultado Geral• Resultado por Centro de Resultado• Resultado por cliente• Resultado Total• Resultado,mat/med,txs, SID, diárias, honorários médicos• Tx. Glosa• Valor da glosa• Valor de fatura não emitida/mês

INDICADORES FINANCEIROS

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Receita Total

Custo Total

Resultado Geral

Orçamento Anual Planejado

Margem de Contribuição Geral

Índice Liquidez Geral

Índidamento Endiidamento Geral

Receita Total

Custo Total

Receita por Clientes

Resultado Geral

Resultado por cliente

Margem de Contribuição por cliente

Margem de Contribuição Geral

Índice de Liquidez Geral

Índice Endividamento Geral

GRUPOS DE GESTÃODEPARTAMENTO / SETOR

DIRETORIA VICE-PRESIDÊNCIA

DIRETORIA PRESIDÊNCIA

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

CONSELHO EXECUTIVO

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Custos c/ honorários médicos

Receita por especialidade

Custos c/ honorários médicos/ especialidade

Resultado por especialidade

Custos c/ empresas médicas terceirizadas

Custo do setor

Custos c/ pessoal, materiais, gerais, rateios recebidos

Custo de antibióticos

Custo do setor

Custos c/ pessoal, materiais, gerais, rateios recebidos

Custos dos setores de SID

Custos c/pessoal, materiais, gerais, rateios recebidos de cada setor de SID

Custo do exame

Custos de honorários, materiais, medicamentos e taxas

DIRETORIA MÉDICA

DEPARTAMENTO / SETORGRUPOS DE GESTÃO

PRESTADORES MÉDICOS

ARQUIVO MÉDICO

CONTROLE DE INFECÇÕES

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Receita TotalReceita por: Centro de Custos, Convênio, Paciente, Especialidade,

Procedimento

Resultado, mat/med, taxas, SID, diárias, honor. médicos

Custo e Resultado por Centro de Resultado

Custo, Resultado e Margem de Contribuição TotalMargem de Contribuição por: Centro de Resultado, Categoria de

Convênio, Paciente, Procedimento e Especialidade

Índice de liquidez geral/ seca/ corrente/imediata

Índice Endividamento geral

Participação de Capital de 3º e próprio

Índice Rentabilidade do Patrimônio Líquido e dos Ativos

Taxa GlosaCusto Médio e Resultado por: paciente, convênio, especialidade,

proced. e centro de resultados

Recebimento por convênio

Glosa por convênio

Inadimplência por convênio

Fluxo de Caixa

DEPARTAMENTO SETORGRUPOS DE GESTÃO

DIRETORIA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Custo c/ Pessoal Geral /setor

Custo c/ Salário

Custo c/ Encargo

Custo c/ Benefício

Receita per capita/funcionário

GRUPOS DE GESTÃODEPARTAMENTO SETOR

RECURSOS HUMANOS

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Receita por cliente

Resultado por cliente

Margem de Contribuição por cliente

Custo do Depto

Custo do Setor

CREDENCIAMENTO Custo do Setor

CENTRAL DE GUIAS Custo do Setor

% de glosas em recurso

Valor e % de glosa/mês

Custo total do setor

Faturamento Total

Faturamento/ convênio

Faturamento por unidade de Atendimento

Faturamento/ componente

Valor da glosa

Valor de fatura não emitida/mês

Custo total do setor

AUDITORIA MÉDICA E DE ENFERMAGEM

DEPARTAMENTO / SETORGRUPOS DE GESTÃO

FATURAMENTO

GERÊNCIA COMERCIAL

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Custos gerais do setor

Custos dos componentes

ENGENHARIA PREDIAL E CLÍNICA

DEPARTAMENTO / SETORGRUPOS DE GESTÃO

Custo geral do setor

GERÊNCIA DE OPERAÇÕES Custos com materiais

Custos com medicamentos

Custo geral do setorSUPRIMENTOS

Indicador p/Nível Hierárquico, Gerencial ou p/Grupo de Gestão

FINANCEIRO

Custo das Unidades de Internação, Centro Médico, SID, UTI, P.S.

Custo dos CC's

Custos por categoria de atendimento

Custos por especialidade e com honorários

Custos com Materiais e medicamentos

Custos de taxas, de diárias e por paciente

Custos por categorias de custos

Custos total de cada Unididade de Internação

Custo com pessoal, mat/med,gerais, rateios recebidos

Custo por internação e por leito-dia

Custo paciente/ dia C/ e S/ materiais e medicamentos

Custo Roupa Lavada e Refeição paciente/ dia

Custos total unid.

Custos com pessoal, mat, gerais, rateios recebidos

Custos c/ honorários, mat/med, txs, SID

Custo do proced: consultas, pac/dia, observ, etc.

Custo Roupa Lavada e Refeição paciente/ dia

Custos total unid.

UNIDADE DE TERAPIA INTENSIVA Custo com pessoal, mat/med,gerais, rateios recebidos

Custo por internação, por leito-dia e da diária

UNIDADE SEMI-INTENSIVA Custo paciente/ dia C/ e S/ materiais e medicamentos

Custo Roupa Lavada e Refeição paciente/ dia

DEPARTAMENTO / SETORGRUPOS DE GESTÃO

GERÊNCIA DE ENFERMAGEM

UNIDADES DE INTERNAÇÃO

PRONTO-SOCORRO

FINANCEIRA

CLIENTES / MERCADO

PROCESSOS INTERNOS

APRENDIZADO E CRESCIMENTO

Assegurar Clima Organizacional

Saudável e Motivador

Atingir a Excelência no Atendimento aos Clientes

Aumentar o Faturamento e a Rentabilidade do

Negócio

Maximizar o Retorno Operacional

Viabilizar Fontes Alternativas de Financiamento

Assegurar a Alta Resolutividade

Atrair e Fidelizar o Cliente

Relacionamentocom o Cliente

Assegurar Comunicação e o Alinhamento Interno

Eficazes

Desenvolver Inteligência e Implementar Esforço de

Marketing

Desenvolver Gestão de TI

Assegurar a Capacitação e o Desenvolvimento dos

Recursos Humanos

Desenvolver Políticas de Recursos Humanos

Promover o Aprimoramento Científico

Promover o Crescimento da Empresa

Fortalecer a Imagem no Mercado

Otimizar Gestão de Suprimentos

Ser referência nacional no atendimento ao paciente de alta complexidade. Somos um hospital geral, clínico e

cirúrgico, com foco na excelência do atendimento, eficiência operacional e alta resolutividade.

Assegurar a Qualidade do Serviço

Atrair e Fidelizar o Médico

Atrair e Fidelizar o Convênio

EVA (Valor Econômico Agregado

Otimizar a Rentabilidade dos Produtos

Margem de Contribuição

p/ Procedim. e Convênios

Otimizar Custos

Margem de Contribuição

e Custos Fixos /

Faturamento

Capacitação do Corpo

Clínico e da Enfermagem

Índice de

CapacitaçãoAssegurar Preço

CompetitivoInternações

p/ Convênios

% de Custo / Venda

Integração dos Sistemas

% Operações Integradas

Intercâmbio com Centros de Excelência

Produção Científica

p/ AnoAvaliação de Desempenho

Nº de Avaliações Aplicadas

FINANCEIRA

CLIENTES / MERCADO

PROCESSOS INTERNOS

APRENDIZADO E CRESCIMENTO

Assegurar Clima Organizacional

Saudável e Motivador

Atingir a Excelência no Atendimento aos Clientes

Aumentar o Faturamento e a Rentabilidade do

Negócio

Maximizar o Retorno Operacional

Viabilizar Fontes Alternativas de Financiamento

Assegurar a Alta Resolutividade

Atrair e Fidelizar o Cliente

Relacionamentocom o Cliente

Assegurar Comunicação e o Alinhamento Interno

Eficazes

Desenvolver Inteligência e Implementar Esforço de

Marketing

Desenvolver Gestão de TI

Assegurar a Capacitação e o Desenvolvimento dos

Recursos Humanos

Desenvolver Políticas de Recursos Humanos

Promover o Aprimoramento Científico

Promover o Crescimento da Empresa

Fortalecer a Imagem no Mercado

Otimizar Gestão de Suprimentos

Ser referência nacional no atendimento ao paciente de alta complexidade. Somos um hospital geral, clínico e

cirúrgico, com foco na excelência do atendimento, eficiência operacional e alta resolutividade.

Assegurar a Qualidade do Serviço

Atrair e Fidelizar o Médico

Atrair e Fidelizar o Convênio

May Ganme CividanesPresidente Executiva

Gestão de Custos Hospitalares sob a Dinâmica de um Painel de Indicadores