MUNICÍPIO DE IDANHA-A-NOVA CÂMARA MUNICIPAL … · reparação de caminhos nas freguesias. Em matéria de turismo, promovemos a realização de inúmeras iniciativas, através das

MUNICÍPIO DE IDANHA-A-NOVA

CÂMARA MUNICIPAL

RELATÓRIO E CONTAS 2011

(Segundo Resolução N.º 04/2001 - 2ª Secção do Tribunal de Contas, publicada no “Diário da República”, 2ª Série, Nº191, de 18/08/2001)

APROVAÇÃO

Câmara Municipal – Reunião de ___/___/2012

Assembleia Municipal – Sessão de ___/___/2012

ACORDÃO DO TRIBUNAL DE CONTAS

De _____ de ________________ de _____

(Seu ofício N.º _________ de ____/____/____)

Emolumentos _______________€, pagos por guia

n.º _______ de ____/____/____

ABRIL DE 2012

MUNICÍPIO DE IDANHA-A-NOVA - Câmara Municipal Prestação de contas

Exercício 2011

Câmara Municipal de Idanha-a-Nova - Relatório e Contas 2011

DOCUMENTOS DE PRESTAÇÃO DE CONTAS Parte I – Relatório de Gestão Parte II – Demonstrações Financeiras Parte III – Anexos às Demonstrações Financeiras Parte IV – Outra Documentação Solicitada Pelo Tribunal De Contas Parte V – Parecer e Certificação Legal de Contas


Exercício 2011


Parte I

RELATÓRIO DE GESTÃO


Exercício 2011


SUMÁRIO DE CONTEÚDOS

1 - Relatório de Gestão (Ponto 13 do Pocal)

1.1. Mensagem do Presidente

1.2. Introdução

1.3. Execução e evolução da política orçamental desenvolvida pela autarquia

1.4. Situação económica e financeira da Câmara Municipal de Idanha-a-Nova

1.5. Proposta de aplicação do resultado líquido do exercício


Exercício 2011

Câmara Municipal de Idanha-a-Nova - Relatório e Contas 2011 1

1 - Relatório de Gestão (Ponto 13 do Pocal)

1.1. Mensagem do Presidente

Chegamos ao final de mais um ano de trabalho, competindo-nos agora

prestar contas sobre esse mesmo trabalho. È uma obrigação, um dever que

cumprimos com satisfação, pois é fazendo que conseguimos alcançar os objectivos

e cumprir as metas que nos propusemos.

No cenário nacional, o ano de 2011 ficará marcado pelo assumir inequívoco

de um contexto de crise económica e financeira, cujas consequências se têm

revelando no dia a dia dos portugueses e cujo agravamento se prevê seja ainda

mais visível nos próximos tempos.

Neste contexto desfavorável, apraz-nos registar que no Município de

Idanha-a-Nova, antecipámos as medidas necessárias que nos conduziram a uma

situação económica e financeira confortável que, infelizmente, não é representativa

da realidade do país.

Desde logo, uma das principais medidas que nos levou a esta situação diz

respeito à forma rigorosa e por vezes restritiva de aplicação das regras e critérios

previsionais, no âmbito da elaboração e execução dos orçamentos. Dela resulta

uma média de execução orçamental dos últimos dez anos de 80%. Mas, mais que

isso, tem-se revelado uma boa política de controlo da dívida.

Como facilmente se pode verificar pelo gráfico seguinte, nos últimos seis

exercícios, a Câmara Municipal de Idanha-a-Nova reduziu a dívida de curto prazo

a fornecedores de forma contínua e muito significativa. Assim, a 31 de Dezembro


Exercício 2011


de 2011, o valor da dívida de curto prazo a fornecedores cifrava-se em cerca de

846 mil euros, ou seja, um montante perfeitamente aceitável e controlado.

Evolução da Dívida de Curto Prazo a Fornecedores

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

3.000.000,00

3.500.000,00

4.000.000,00

4.500.000,00

5.000.000,00

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Anos

Val

or

(€)

Esta situação permite-nos também dar cumprimento atempado aos

compromissos assumidos perante terceiros em prazos razoáveis que infelizmente,

e mais uma vez, não são representativos da realidade nacional. A este respeito, é de

realçar que, segundo a análise regular efectuada pela Direcção-Geral das

Autarquias Locais e publicada no respectivo sítio da internet, o Município de

Idanha-a-Nova situa-se entre os 40 municípios que apresentam melhor prazo

médio de pagamento (2.º trimestre de 2011).

Por outro lado, do ponto de vista económico, a gestão municipal tem-se

caracterizado pela criação de valor, apresentando regularmente resultados líquidos

do exercício significativamente positivos, conforme se pode constatar pelo gráfico

que se segue.


Exercício 2011


Evolução do Resultado Líquido Anual

-500.000

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Anos

Val

or

(€)

Assim, apesar da conjuntura de crise em que o país se encontra, face à

gestão e políticas seguidas pela Câmara Municipal, consideramos que o Município

de Idanha-a-Nova dispõe de condições económicas e financeiras que nos

fortalecem de modo a enfrentar esta situação desfavorável e nos dão ânimo para

continuar a trabalhar e tomar medidas tendo em vista o desenvolvimento do nosso

Concelho.

Toda esta conjuntura e restrições orçamentais dela decorrentes e por ela

agravadas, não nos impediram de trabalhar em prol das nossas terras e das nossas

gentes, realizando acções, iniciativas e investimentos, dos quais damos conta de

seguida, de forma resumida e genérica.

Procedemos à aquisição de cartografia à escala 1:2000, dos núcleos urbanos

do Concelho de Idanha-a-Nova, por forma a dotar os serviços de melhores meios

de gestão do espaço urbano.

Mantivemos a linha de apoio ao Centro Municipal de Cultura e

Desenvolvimento, viabilizando diversos projectos, de que são exemplos o Mediador


Exercício 2011


Municipal, Afirma-te e Romaniart in Europe. Projectos de âmbito social, que

consideramos bastante importantes para o nosso Concelho.

No domínio da protecção civil e luta contra incêndios, foram executadas

diversas intervenções de âmbito preventivo, no âmbito do Plano Municipal de

Defesa da Floresta, nomeadamente através da criação de zonas de segurança em

caminhos municipal.

Prosseguimos a política de apoio à Associação Humanitária dos Bombeiros

Voluntários de Idanha-a-Nova, para efeitos de desenvolvimento da sua actividade,

bem como tendo em vista a viabilização da ampliação do quartel de Idanha-a-

Nova.

Ao nível da educação, demos apoio à realização de vários eventos;

promovemos a realização das actividades de apoio extra curricular; financiámos os

transportes e alimentação escolar. Por outro lado, concretizamos alguns

investimentos, nomeadamente de reparação e manutenção do parque escolar, bem

como vedação e iluminação do campo de futebol de 7, na Escola C+S de Idanha-

a-Nova.

Na vertente cultural, foram levadas a cabo diversas iniciativas dos diversos

domínios e espaços culturais do Concelho, nomeadamente as ações enquadráveis

no projecto Oralidades e desenvolvimento de toda a programação prevista nas

agendas culturais do Município. Destacamos, a título de exemplo, a produção e

animação da Feira Medieval, em Monsanto e as Jornadas Templárias, em Penha

Garcia.

Dado que reconhecemos que muita da actividade cultural é promovida, e

bem, pelas instituições de que o Concelho dispõe, promovemos a sua iniciativa,

através da concessão de apoios indispensáveis à sua manutenção. De realçar o


Exercício 2011


significativo apoio concedido à Confraria de Nossa Senhora do Almortão para

efeitos de requalificação do espaço envolvente à Capela e Casa Social.

No domínio do desporto e tempos livres, foram realizados investimentos de

manutenção e melhoramento dos espaços desportivos, nomeadamente: Reparação

da Pala do Estádio Municipal de Idanha-a-Nova; Obras de Manutenção de

Piscina da Zebreira e Termas de Monfortinho; Aquisição de equipamento de uma

unidade desumidificadora para a piscina municipal de Idanha-a-Nova.

Tal como noutras áreas, promovemos o apoio da actividade desenvolvida

pelas associações do Concelho, através da celebração de protocolos indispensáveis

para a viabilização da prossecução dos fins que estas entidades visam e que se

revestem de grande importância para as populações do nosso Concelho.

Por outro lado, directa ou indirectamente promovemos e apoiámos a

realização de diversos eventos desportivos de que são exemplo a Maratona

“Trilhos da Raia” em BTT, Rampa da Senhora da Graça, Rali Terras da Raia,

provas de orientação pedestre, entre outras.

No domínio da acção social mantivemos a nossa aposta na criação e

dinamização de uma rede social no Concelho. Concretizámos novos

investimentos, como é o caso das fases II e III do Lar de Zebreira e o Espaço

Intergeracional de Apoio ao Centro de Vida Assistida de S. Miguel d’Acha.

Realizámos ainda obras diversas no Centro de Dia de Segura.

Concedemos apoio ao investimento a diversas instituições sociais, de que

são exemplo a Santa Casa da Misericórdia de Monsanto; Centro Paroquial de

Solidariedade Social de Medelim; Santa Casa da Misericórdia de Rosmaninhal; e

Santa Casa da Misericórdia de Idanha-a-Nova, para construção de Unidade de

Cuidados Continuados.


Exercício 2011


Por outro lado, mantivemos a nossa linha de actuação no que respeita a

concessão de apoios sociais, como sejam o Cartão Raiano +65; a dinamização do

Espaço Sénior; o apoio aos estratos sociais mais desfavorecidos; o Banco Social de

Roupas e Bens; o Cartão Jovem Verão.

Na área do ordenamento do território foram executadas diversas obras de

manutenção de arruamentos no Concelho, procedendo à execução de muros,

drenagem de águas pluviais e pavimentação na Rua da Zebreira e Caminho das

Pias na Freguesia do Ladoeiro. Foram também concretizadas algumas obras no

loteamento urbanístico do Calvário em S. Miguel d’Acha, nomeadamente

consolidação de taludes e execução de infra-estruturas, e demos início ao Plano

Municipal de Promoção de Acessibilidade, financiado a 100%.

Cooperámos com as freguesias do Concelho, apoiando-as na sua acção

diária, nomeadamente através de transferências de capital que proporcionaram

condições financeiras para realização de algumas obras consideradas prioritárias.

Nos domínios do saneamento e abastecimento de água, dada a situação de

concessão, promovemos a manutenção das respectivas redes e equipamentos

dentro do âmbito de gestão que compete ao Município, realizando as necessárias

obras e aquisições

Na área funcional de resíduos sólidos concretizámos a adesão à Sociedade

Valor, através de participação no respectivo capital social. No nosso domínio de

actuação procedemos à recolha e encaminhamento dos resíduos sólidos, bem

como à aquisição e reparação dos equipamentos necessários para exercício desta

função.

Na vertente ambiental dedicámos especial atenção à manutenção dos

espaços ajardinados das nossas freguesias e concretizámos transferências de capital


Exercício 2011


para que as juntas de freguesia procedessem à realização de obras em cemitérios e

casas mortuárias.

Depois de avultados investimentos, a rede viária do Concelho encontra-se

em condições que permitem que foquemos a nossa atenção essencialmente na sua

manutenção. Assim, para além destas, foram também concluídas obras na variante

ao Ladoeiro e beneficiação de estradas e caminhos municipais. Por outro lado,

foram realizadas as necessárias reparações e manutenção das viaturas e máquinas

do Município.

Também nesta área, mantivemos a colaboração com as juntas de freguesia

do Concelho, procedendo à transferência de capital para realização de obras de

reparação de caminhos nas freguesias.

Em matéria de turismo, promovemos a realização de inúmeras iniciativas,

através das quais pretendemos atrair fluxos turísticos para o Concelho,

consolidando a nossa posição de forte pólo de atracção turística.

No âmbito do Provere Termas de Monfortinho, foram realizados diversos

eventos, através dos quais procurámos dinamizar aquela estância termal, tornando-

a mais atractiva.

Enquadráveis no financiamento previsto no Provere By Nature, Provere

Aldeias Históricas e Provere Beira Baixa – Terras de Excelência foram

concretizados vários eventos, nomeadamente festivais realizados em várias

freguesias do nosso Concelho e que visam promover as suas características

específicas, como sejam a gastronomia, a cultura, a história e o seu património.

De realçar ainda a realização de mais uma edição da Feira Raiana que

decorreu em Idanha-a-Nova e constituiu mais grande êxito de promoção do

Concelho de Idanha-a-Nova. No âmbito da mesma, foram realizadas diversas

aquisições de bens e serviços e obras de manutenção e adaptação do recinto.


Exercício 2011


No âmbito o projecto Life, procedemos à transferência de capital para a

Associação Querqus.

Na Pousada de Monsanto foram iniciadas obras de melhoramento e

readaptação, nomeadamente ao nível da cozinha.

Foram também realizadas transferências correntes e de capital para a

Associação Natureza e Tejo, conforme previsto em sede de Plano de Actividades

Mais Relevantes.

No Mercado Municipal de Idanha-a-Nova foram realizadas algumas obras

de adaptação, tendo igualmente sido adquiridas câmaras frigoríficas para aquele

mesmo espaço.

Em matéria de indústria e energia, o Município de Idanha-a-Nova avançou

com elevados investimentos, ao longo de 2011. Na Zona Industrial de Idanha-a-

Nova foram feitas diversas obras, nomeadamente para divisão do pavilhão sito no

lote 30 da mesma. No entanto, a obra mais significativa respeita ao Centro

Logístico Agro Alimentar do Ladoeiro que evoluiu significativamente ao longo do

ano.

Noutra vertente, e atenta às oportunidades de desenvolvimento para o

Concelho de Idanha-a-Nova, a Câmara Municipal promoveu a realização de um

estudo de viabilidade de investimentos agro-industriais de produção de álcool e de

biomassa na Região de Idanha-a-Nova, tornando-o público para efeitos de

captação de investimento privado.

No domínio agrícola, foi celebrado o contrato de arrendamento do Couto

da Várzea, tendo por finalidade o prosseguimento de diversos projectos, como é o

caso da incubadora de empresas de base rural e hortas sociais que pretendemos

sejam um pólo dinamizador da actividade agrícola da Campina de Idanha.


Exercício 2011


Em traços muito gerais, reflectimos aqui o que foi a actividade municipal no

ano que agora encerramos. Neste momento, cumpre-nos também reconhecer e

agradecer a todos os que, ao longo do ano, deram o seu melhor e o seu contributo

para tornar melhorar o nosso Concelho .

A todos, o nosso bem-haja.

Para cumprimento da legislação em vigor, apresentam-se aos órgãos

municipais os documentos de prestação de contas do Município de Idanha-a-

Nova, respeitantes ao ano económico e financeiro de 2011. Sobre os mesmos foi

emitido parecer e certificação legal de contas pela Sociedade de Revisores oficiais

de Contas, Catarina de Sousa Vieira & Associado, dando cumprimento ao

disposto nos artigos 47.º e 48.º da Lei das Finanças Locais.

Idanha-a-Nova, 9 de Abril de 2012

O Presidente da Câmara,

(Eng.º Álvaro José Cachucho Rocha)


Exercício 2011


1.2. Introdução

A Lei n.º 2/2007, de 15 de Janeiro, estabelece o regime financeiro dos municípios e das freguesias.

De acordo com os n.º 1 do artigo 3.º deste diploma legal, o Município de Idanha-a-Nova possui

património e finanças próprios, cuja gestão compete aos respectivos órgãos. Em conformidade com

o disposto anteriormente, a Câmara Municipal de Idanha-a-Nova apresenta, para apreciação, o

Relatório de Gestão, o Balanço, a Demonstração de Resultados, o Anexo e Demonstração de

Fluxos de Caixa, relativos ao exercício findo a 31 de Dezembro de 2011.

Atendendo a que a estrutura do presente documento, pelas exigências legais, é bastante “pesada”,

de seguida apresentamos a informação sintetizada em quadros e gráficos, tentando assim facilitar a

leitura e análise da informação contabilística da gerência em apreciação.


Exercício 2011


1.3. Execução e evolução da política orçamental desenvolvida pela autarquia

Análise Orçamental – Execução do Orçamento da Receita

CAPÍTULOS DA RECEITAORÇAMENTO

CORRIGIDO

GRAU DE EXECUÇÃO

(%)IMPOSTOS DIRECTOS 844.733,72 € 91,25%

IMPOSTOS INDIRECTOS 6.134,85 € 144,14%

TAXAS MULTAS E OUTRAS PENALIDADES 63.530,08 € 137,57%

RENDIMENTOS DE PROPRIEDADE 702.810,36 € 120,54%

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 8.671.003,00 € 89,36%

VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES 1.820.409,10 € 66,86%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 71.853,29 € 46,24%

VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO 376.910,00 € 7,21%

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 9.182.486,00 € 76,22%

ACTIVOS FINANCEIROS 0,00 € 0,00%

PASSIVOS FINANCEIROS 0,00 € 0,00%

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 500,00 € 0,00%

REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS AOS PAGAMENTOS 6.232,98 € 191,17%

SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR 20.079,30 € 100,00%

TOTAL………… 21.766.682,68 € 81,64%

CAPÍTULOS DA RECEITAPESO RELATIVO NO

ORÇAMENTOLÍQUIDA

IMPOSTOS DIRECTOS 4,34% 770.842,00 €

IMPOSTOS INDIRECTOS 0,05% 8.842,95 €

TAXAS MULTAS E OUTRAS PENALIDADES 0,49% 87.397,26 €

RENDIMENTOS DE PROPRIEDADE 4,77% 847.198,25 €

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 43,60% 7.748.823,96 €

VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES 6,85% 1.217.070,47 €

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 0,19% 33.221,85 €

VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO 0,15% 27.165,24 €

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 39,38% 6.998.659,36 €

ACTIVOS FINANCEIROS 0,00% 0,00 €

PASSIVOS FINANCEIROS 0,00% 0,00 €

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0,00% 0,00 €

REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS AOS PAGAMENTOS 0,07% 11.915,51 €

SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR 0,11% 20.079,30 €

TOTAL………… 100,00% 17.771.216,15 €

PESO DOS CAPÍTULOS DA RECEITA NO TOTAL DO ORÇAMENTO

EXECUÇÃO ORÇAMENTAL DA RECEITA


Exercício 2011


GRAU DE EXECUÇÃO DA RECEITA

91, 25%

144, 14%

137, 57%

120, 54%

89, 36%

66, 86%

46, 24%

7, 21%

76, 22%

0, 00%

0, 00%

0, 00%

191, 17%

100, 00%

0% 50% 100% 150% 200% 250% 300%

1

IMPOSTOS DIRECTOS IMPOSTOS INDIRECTOS TAXAS MULTAS E OUTRAS PENALIDADES

RENDIMENTOS DE PROPRIEDADE TRANSFERÊNCIAS CORRENTES VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES

OUTRAS RECEITAS CORRENTES VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

ACTIVOS FINANCEIROS PASSIVOS FINANCEIROS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS AOS PAGAMENTOS SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR

PESO RELATIVO DOS CAPÍTULOS NA EXECUÇÃO DA RECEITA

4,34%

43,60%

39,38%

0,07%

6,85%

4,77%

0,05%

0,49%0,00% 0,11%

0,00%

0,15%0,19%

IM POSTOS DIRECTOS IM POSTOS INDIRECTOS TAXAS M ULTAS E OUTRAS PENALIDADES

RENDIM ENTOS DE PROPRIEDADE TRANSFERÊNCIAS CORRENTES VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES

OUTRAS RECEITAS CORRENTES VENDA DE BENS DE INVESTIM ENTO TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

ACTIVOS FINANCEIROS PASSIVOS FINANCEIROS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS AOS PAGAM ENTOS SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR


Exercício 2011


Análise Orçamental – Execução do Orçamento da Despesa

CAPÍTULOS DA DESPESAORÇAMENTO

CORRIGIDOGRAU DE EXECUÇÃO (%)

Despesas com pessoal 4.510.356,07 98,36%

Aquisição de bens e serviços 6.855.813,24 83,03%

Juros e outros encargos 78.580,00 96,49%

Transferências correntes 731.946,76 91,48%

Subsídios 20.000,00 98,95%

Outras despesas correntes 147.900,00 97,70%

Aquisição de bens de capital 7.224.649,80 43,40%

Transferências de capital 1.499.017,34 90,77%

Activos financeiros 115.100,84 100,00%

Passivos financeiros 580.000,00 99,68%

Outras despesas de capital 3.318,63 84,93%

TOTAL………… 21.766.682,68 € 74,56%

CAPÍTULOS DA DESPESAPESO RELATIVO NO

ORÇAMENTODESPESA PAGA

DESPESAS COM PESSOAL 27,33% 4.436.357,67 €

AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 35,07% 5.692.050,19 €

JUROS E OUTROS ENCARGOS 0,47% 75.820,61 €

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 4,13% 669.568,91 €

SUBSÍDIOS 0,12% 19.789,82 €

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 0,89% 144.494,76 €

AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL 19,32% 3.135.544,66 €

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 8,38% 1.360.602,39 €

ACTIVOS FINANCEIROS 0,71% 115.100,84 €

PASSIVOS FINANCEIROS 3,56% 578.168,30 €

OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL 0,02% 2.818,63 €

TOTAL………… 100,00% 16.230.316,78 €

PESO DOS CAPÍTULOS DA DESPESA NO TOTAL DO ORÇAMENTO

EXECUÇÃO ORÇAMENTAL DA DESPESA


Exercício 2011


EXECUÇÃO ORÇAMENTAL DA DESPESA

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Des

pesa

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capi

tal

PESO RELATIVO DOS CAPÍTULOS NA EXECUÇÃO DA DESPESA

27,33%

35,07%

4,13%

19,32%

8,38%

3,56%

0,47%

0,12%

0,89%

0,02%0,71%

DESPESAS COM PESSOAL AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS JUROS E OUTROS ENCARGOSTRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBSÍDIOS OUTRAS DESPESAS CORRENTESAQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL ACTIVOS FINANCEIROSPASSIVOS FINANCEIROS OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL


Exercício 2011


Execução da Despesa Corrente

0,00 €

500.000,00 €

1.000.000,00 €

1.500.000,00 €

2.000.000,00 €

2.500.000,00 €

3.000.000,00 €

3.500.000,00 €

4.000.000,00 €

4.500.000,00 €

5.000.000,00 €

5.500.000,00 €

6.000.000,00 €

6.500.000,00 €

7.000.000,00 €P

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PREVISTO (Inicial) EXECUTADO (Pago)

DESVIOS ENTRE AS RECEITAS E AS DESPESAS PREVISTAS E EXECUTADAS

PREVISÃO CORRIGIDA

EXECUÇÃO NÍVEIS DE EXECUÇÃO

RECEITAS (Brutas)

Correntes 12.180.474,40 10.764.020,62 -1.416.453,78 88,37%

Capital 9.586.208,28 7.057.819,41 -2.528.388,87 73,62%

TOTAL 21.766.682,68 17.821.840,03 -3.944.842,65 81,88%

DESPESAS

Correntes 12.344.596,07 11.038.081,96 -1.306.514,11 89,42%

Capital 9.422.086,61 5.192.234,82 -4.229.851,79 55,11%

TOTAL 21.766.682,68 16.230.316,78 -5.536.365,90 74,56%

Saldo da gerência: 1.591.523,25


Exercício 2011


Evolução dos níveis de execução da Receita

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

120%

130%

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Correntes Capital Total

Evolução dos níveis de execução da Despesa

0%

10%

20%

30%

40%

50%

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70%

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90%

100%

110%

120%

130%

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Correntes Capital Total


Exercício 2011


Análise Orçamental – Execução do Plano Plurianual de Investimentos

CLASSIFICAÇÃO FUNCIONAL PREVISTOPeso

RelativoEXECUTADO

Peso

Relativo

Execução

na Função

Funções Gerais 992.125,98 € 13,7% 488.444,39 € 15,6% 49,2%Administração Geral 905.893,00 € 12,5% 424.783,85 € 13,5% 46,9%Protecção Civil e Luta Contra Incêndios 86.232,98 € 1,2% 63.660,54 € 2,0% 73,8%Funções Sociais 3.193.770,06 € 44,2% 1.124.594,67 € 35,9% 35,2%Educação 1.125.000,00 € 15,6% 118.026,90 € 3,8% 10,5%Cultura 512.853,16 € 7,1% 190.195,44 € 6,1% 37,1%Desporto e Tempos Livres 289.755,00 € 4,0% 137.545,37 € 4,4% 47,5%Acção Social 259.642,00 € 3,6% 180.952,18 € 5,8% 69,7%Saúde 42.100,00 € 0,6% 206,59 € 0,0% 0,5%Habitação 134.000,00 € 1,9% 128.578,68 € 4,1% 96,0%Ordenamento do Território 610.859,90 € 8,5% 318.820,15 € 10,2% 52,2%Saneamento 125.560,00 € 1,7% 25.541,73 € 0,8% 20,3%Abastecimento de Água 33.000,00 € 0,5% 12.472,57 € 0,4% 37,8%Resíduos Sólidos 30.000,00 € 0,4% 2.165,87 € 0,1% 7,2%Protecção do Meio Ambiente e Conservação

da Natureza 31.000,00 € 0,4% 10.089,19 € 0,3% 32,5%Funções Económicas 3.038.753,76 € 42,1% 1.522.505,60 € 48,6% 50,1%Transportes Rodoviários (Rede viária) 417.684,10 € 5,8% 160.119,45 € 5,1% 38,3%Turismo 928.868,00 € 12,9% 132.996,17 € 4,2% 14,3%Mercados e Feiras 79.592,00 € 1,1% 30.246,36 € 1,0% 38,0%Indústria e Energia 1.607.609,66 € 22,3% 1.199.143,62 € 38,2% 74,6%Agricultura 5.000,00 € 0,1% 0,00 € 0,0% 0,0%TOTAIS 7.224.649,80 € 100,0% 3.135.544,66 € 100,0% 43,4%

Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos - 2011

Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos (2011)

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

1.800.000

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Previsto Executado


Exercício 2011


EXECUÇÃO DO PPI POR PROGRAMA - FUNÇÕES GERAIS

0,0%

10,0%

20,0%

30,0%

40,0%

50,0%

60,0%

70,0%

80,0%

90,0%

100,0%

Administração Geral Protecção Civil e Luta Contra Incêndios

Nível de execução anual (%) Peso relativo do prog. Na função (%)

EXECUÇÃO DO PPI POR PROGRAMA - FUNÇÕES SOCIAIS

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

120,0%

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Nível de execução anual (%) Peso relativo do prog. na função (%)


Exercício 2011


EXECUÇÃO DO PPI POR PROGRAMA - FUNÇÕES ECONÓMICAS

0,0%

10,0%

20,0%

30,0%

40,0%

50,0%

60,0%

70,0%

80,0%

90,0%

TransportesRodoviários

Turismo Mercados eFeiras

Indústria eEnergia

Agricultura



Exercício 2011


Análise Orçamental – Execução das Actividades Mais Relevantes

CLASSIFICAÇÃO FUNCIONAL PREVISTO Peso

relativoEXECUTADO

Peso

relativo

Execução

na funçãoFunções Gerais 681.320,00 € 16,3% 642.903,58 € 20,0% 94,4%Administração Geral 369.081,00 € 8,8% 332.986,49 € 10,4% 90,2%Protecção Civil e Luta Contra Incêndios 312.239,00 € 7,5% 309.917,09 € 9,7% 99,3%Funções Sociais 2.192.115,90 € 52,4% 1.728.857,95 € 53,9% 78,9%Educação 423.990,30 € 10,1% 340.145,45 € 10,6% 80,2%Cultura 445.237,34 € 10,6% 367.518,51 € 11,5% 82,5%Desporto e Tempos Livres 163.500,00 € 3,9% 133.109,60 € 4,1% 81,4%Acção Social 771.600,00 € 18,4% 689.656,13 € 21,5% 89,4%Saúde 0,00 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0,0%Habitação 0,00 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0,0%Ordenamento do Território 231.110,00 € 5,5% 47.000,00 € 1,5% 20,3%Saneamento 4.000,00 € 0,1% 0,00 € 0,0% 0,0%Abastecimento de Água 0,00 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0,0%Resíduos Sólidos 136.678,26 € 3,3% 136.678,26 € 4,3% 100,0%Protecção do Meio Ambiente e Conservação

da Natureza 16.000,00 € 0,4% 14.750,00 € 0,5% 92,2%Funções Económicas 1.310.630,00 € 31,3% 837.340,83 € 26,1% 63,9%Transportes Rodoviários (Rede viária) 109.500,00 € 2,6% 100.300,00 € 3,1% 91,6%Turismo 984.200,00 € 23,5% 529.930,07 € 16,5% 53,8%Mercados e Feiras 0,00 € 0,0% 0,00 € 0,0% 0,0%Indústria e Energia 131.217,00 € 3,1% 121.401,00 € 3,8% 92,5%Agricultura 85.713,00 € 2,0% 85.709,76 € 2,7% 100,0%TOTAIS 4.184.065,90 € 100% 3.209.102,36 € 100% 76,70%

Execução Anual das Actividades Mais Relevantes - 2011


Exercício 2011


Execução das Actividades Mais Relevantes(2011)

050.000

100.000150.000200.000250.000300.000350.000400.000450.000500.000550.000600.000650.000700.000750.000800.000850.000900.000950.000

1.000.0001.050.000

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Previsto Executado


Exercício 2011


0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

Administração Geral Protecção Civil e Luta Contra Incêndios

EXECUÇÃO DAS AMR POR PROGRAMA - FUNÇÕES GERAIS


EXECUÇÃO DAS AMR POR PROGRAMA - FUNÇÕES SOCIAIS

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

120,00%

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Exercício 2011


EXECUÇÃO DAS AMR POR PROGRAMA - FUNÇÕES ECONÓMICAS

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

TransportesRodoviários

Turismo Mercados e Feiras Indústria e Energia Agricultura


EXECUÇÃO DAS AMR POR CLASSIFICAÇÃO FUNCIONAL

20%

54%

26%

Funções Gerais Funções Sociais Funções Económicas


Exercício 2011


Distribuição da Despesa Paga

57%

11%

32%

Despesas correntes sem AMRDespesas correntes imputadas a AMRDespesas de capital

Rácios de execução orçamental

INDICADORES 2008 2009 2010 2011

13,20% 6,72% 6,51% 7,20%

63,73% 72,98% 69,85% 67,16%

62,40% 53,80% 96,74% 65,43%

10,56% 29,24% 0,00% 8%

2,17% 2,78% 5,87% 6,08%

63,25% 65,49% 75,69% 72,78%

70,97% 69,40% 49,78% 43,40% Investimento realizado/Investimento orçamentado

Rácios de Estrutura

Impostos Directos/Receitas Correntes

FEF+FSM+IRS Corrente/Receitas Correntes

FEF Capital/Receitas de Capital

Passivos/Receitas de Capital

Rácios de Gestão

Encargos Financeiros/Receitas Correntes

FEF+FSM+IRS Total/Despesa Total


Exercício 2011


RÁCIOS DE EXECUÇÃO ORÇAMENTAL

Rácio 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

(1) FEF/Receitas Totais 64,4 75,3 68,9 67,0 66,6 68,6 61,8 60,2 63,9 75,7 66,47

(2) Receitas Próprias/Receitas Totais 13,2 23,2 17,0 16,7 18,0 17,8 22,7 23,4 26,3 20,7 17,01

(3) Passivos Financeiros (Rec)/Receitas Totais 0,0 0,0 0,0 2,1 4,5 0,0 6,1 4,2 13,6 0,0 0,00

(4) Transferências (Rec)/Receitas Totais 86,8 76,8 83,0 83,3 82,0 82,2 77,3 76,6 73,7 79,3 82,99

(5) Pessoal/Despesas Totais 14,1 16,5 19,1 19,7 22,0 23,5 22,1 22,1 24,6 28,7 27,33

(6) Investimento/Despesas Totais 57,4 46,1 40,2 38,9 41,0 34,1 37,9 33,0 33,2 20,8 19,32

(7) Serviço da Dívida/Despesas Totais 2,7 1,9 1,7 1,6 1,9 1,1 1,2 1,3 1,5 3,9 4,01

(8) Receitas Próprias/Investimento 23,2 49,2 42,2 43,0 43,8 52,1 59,9 71,0 80,9 99,5 96,43

(9) FEF/Investimento 113,0 159,9 171,2 172,2 162,4 201,2 163,3 182,7 197,1 364,4 376,73

(10) FEF/Investimento+Tranf. Capital (Desp) 100,7 136,7 151,0 152,7 139,3 169,2 140,4 142,7 159,5 259,0 228,67

(11) Pessoal/Receitas Correntes 26,9 25,3 32,5 34,9 40,2 40,4 39,2 36,5 45,0 43,5 41,41

(12) Receitas Correntes/Receitas Totais 52,2 66,5 58,7 56,4 54,8 58,3 56,2 60,4 53,4 66,0 60,29

(13) Receitas de Capital/Receitas Totais 47,8 33,5 41,3 43,6 45,2 41,7 43,8 39,6 46,6 34,0 39,71

(14) Despesas Correntes/Despesas Totais 32,4 43,3 51,8 54,3 50,5 57,7 55,1 57,0 57,8 67,1 68,01

(15) Despesas de Capital/Despesas Totais 67,6 56,7 48,2 45,7 49,5 42,3 44,9 43,0 42,2 32,9 31,99

(16) Receitas Totais/Despesas Totais 100,7 97,9 100,0 100,0 100,1 100,0 100,2 100,1 102,4 100,0 109,49

(17 )Receitas Correntes/Despesas Correntes 162,0 150,4 113,4 103,8 108,7 101,0 102,2 106,0 94,6 98,4 97,06

(18) Receitas de Capital/Despesas de Capital 71,3 57,9 85,7 95,5 91,3 98,7 97,7 92,2 113,2 103,3 135,93

* Dados de 2001 retirados de www.dgaa.pt


Exercício 2011


(1) FEF/ Receit as Tot ais

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(2) Receit as Própr ias/Receit as Totais

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(3) Passivos Financeiros (Rec)/ Receitas Tot ais

0,0

2,0

4,0

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10,0

12,0

14,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(4) Transferências (Rec)/ Receitas Tot ais

65,0

70,0

75,0

80,0

85,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(5) Pessoal/Despesas Tot ais

0,0

5,0

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35,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(6) Invest iment o/ Despesas Tot ais

0,0

10,0

20,0

30,0

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50,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(7) Serviço da Dí vida/ Despesas Tot ais

0,0

0,5

1,0

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2,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(8) Receit as Própr ias/ Invest iment o

0,0

20,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(9) FEF/ Invest imento

0,0

50,0

100,0

150,0

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250,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%


Exercício 2011


(10) FEF/ Invest iment o+Tranf . Capit al (Desp)

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

300,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(11) Pessoal/Receit as Corrent es

0,0

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15,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(12) Receit as Corrent es/ Receitas Totais

0,0

10,0

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2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(13) Receit as de Capit al/ Receitas Totais

0,0

10,0

20,0

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40,0

50,0

60,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(14) Despesas Corrent es/Despesas Tot ais

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(15) Despesas de Capit al/ Despesas Totais

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(16) Receitas Tot ais/ Despesas Tot ais

92,0

94,0

96,0

98,0

100,0

102,0

104,0

106,0

108,0

110,0

112,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(17 )Receit as Correntes/Despesas Corrent es

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

140,0

160,0

180,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%

(18) Receit as de Capit al/ Despesas de Capit al

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

140,0

160,0

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

%


Exercício 2011


1.4. Situação económica e financeira da Câmara Municipal de Idanha-a-Nova

SALDOS DE GESTÃO

(valores em euros)

SALDOS DE GESTÃO 2008 2009 2010 2011

Proveitos Operacionais 14.691.407,27 € 14.575.811,29 € 14.933.428,50 € 14.725.479,15 €

Valor Acrescentado Bruto (VAB) 8.324.186,62 € 8.081.467,35 € 8.878.890,33 € 9.136.576,40 €

Excedente Bruto de exploração (EBE) 4.599.818,62 € 3.115.567,63 € 3.903.777,56 € 4.405.452,92 €

Capacidade Autofinanciamento (CAF) 4.349.845,95 € 3.651.496,76 € 4.734.844,54 € 5.294.140,31 €

Anexo (I) 2008 2009 2010 2011

Vendas de mercadorias 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Custo das mercadorias vendidas 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

= Margem bruta comercial (MBC) 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Vendas 470.698,03 € 446.434,28 € 632.984,22 € 684.834,08 €

Prestação de Serviços 402.476,02 € 405.572,41 € 635.829,39 € 561.312,25 €

Variação da Produção 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Trabalhos p/ a própria entidade 38.896,71 € 0,00 € 30.689,28 € 0,00 €

Transferências e subsídios obtidos 12.301.382,93 € 12.937.883,85 € 12.839.527,49 € 12.336.554,11 €

= Produção 13.213.453,69 € 13.789.890,54 € 14.139.030,38 € 13.582.700,44 €

Anexo (II) 2008 2009 2010 2011

Mercadorias 650.626,35 € 877.214,23 € 791.273,17 € 792.253,11 €

Matérias-primas 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Fornecimentos e Serviços Externos 4.656.630,98 € 5.057.493,39 € 4.534.745,91 € 4.447.711,86 €

= Consumos Intermédios 5.307.257,33 € 5.934.707,62 € 5.326.019,08 € 5.239.964,97 €

Resultado líquido 693.702,76 € -137.002,12 € 477.994,24 € 1.189.448,46 €

Pessoal 4.106.877,52 € 4.624.116,87 € 4.686.440,28 € 4.389.106,91 €

Amortizações 3.401.906,43 € 3.487.606,53 € 3.613.593,97 € 3.436.041,56 €

Provisões 10.826,10 € 15.754,27 € 7.077,45 € 17.021,27 €

Juros e custos simulares 110.873,81 € 90.991,80 € 93.784,39 € 104.958,20 €

= VAB 8.324.186,62 € 8.081.467,35 € 8.878.890,33 € 9.136.576,40 €

Resultados Operacionais 1.187.086,09 € -387.793,17 € 283.106,14 € 952.390,09 €

Amortizações mensais 3.401.906,43 € 3.487.606,53 € 3.613.593,97 € 3.436.041,56 €

Provisões mensais 10.826,10 € 15.754,27 € 7.077,45 € 17.021,27 €

= Excedente Bruto de Exploração (EBE) 4.599.818,62 € 3.115.567,63 € 3.903.777,56 € 4.405.452,92 €

Resultado Líquido 693.702,76 € -137.002,12 € 477.994,24 € 1.189.448,46 €

Amortizações mensais 3.401.906,43 € 3.487.606,53 € 3.613.593,97 € 3.436.041,56 €

Provisões mensais 10.826,10 € 15.754,27 € 7.077,45 € 17.021,27 €

Amortizações e Provisões de aplic. financeiras 243.410,66 € 285.138,08 € 636.178,88 € 651.629,02 €

= Cap. de Autofinanciamento (CAF ) 4.349.845,95 € 3.651.496,76 € 4.734.844,54 € 5.294.140,31 €


Exercício 2011


BALANÇO FUNCIONAL

(valores em euros)

SALDOS 2008 2009 2010 2011

(1) Fundos Próprios 23.557.469,91 € 22.492.848,98 € 24.398.729,55 € 27.514.671,05 €

(2) Exigível a m/l prazo* 21.439.608,19 € 23.267.923,89 € 21.682.963,95 € 22.205.778,30 €

(3) Capitais Permanentes (1+2) 44.997.078,10 € 45.760.772,87 € 46.081.693,50 € 49.720.449,35 €

(4) Imobilizado * 45.738.287,25 € 46.828.090,73 € 47.541.864,01 € 48.714.219,66 €

(5) Fundo de Maneio (3-4) -741.209,15 -1.067.317,86 -1.460.170,51 1.006.229,69

(6) Nec. Fundo Maneio exploração 1.228.118,26 756.568,03 530.992,42 570.703,96

(7) Nec. de F Maneio extra-explorac. -2.066.479,77 -2.255.392,88 -1.887.586,85 -1.126.877,88

(8) Nec. F. Maneio (7+8) -838.361,51 -1.498.824,85 -1.356.594,43 -556.173,92

(9) Ac. e dif., provisões pass. e... 459.524,00 € 433.735,06 € 416.817,64 € 271.293,91 €

(10) Tesouraria* (5-8-9) -362.371,64 € -2.228,07 € -520.393,72 € 1.291.109,70 €

Anexo 2008 2009 2010 2011

Dívidas a Terceiros m/l Prazo 3.028.287,58 € 5.078.653,34 € 4.474.604,37 € 3.708.567,75 €

Proveitos diferidos 18.411.320,61 € 18.189.270,55 € 17.208.359,58 € 18.497.210,55 €

= Exigível a m/l prazo 21.439.608,19 € 23.267.923,89 € 21.682.963,95 € 22.205.778,30 €

Imobilizado Incorpóreo 368.618,79 € 391.012,05 € 403.689,89 € 484.743,60 €

Imobilizado Corpóreo 52.294.892,44 € 54.736.997,52 € 56.838.395,01 € 59.068.938,22 €

Investimento Financeiro 1.373.176,06 € 1.373.681,77 € 1.400.398,82 € 1.288.612,72 €

Dívidas de Terceiros m/l prazo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Custos diferidos 325.811,65 € 198.177,74 € 38.975,08 € 44.370,58 €

Amortizações e prov. acumuladas (-) -8.624.211,69 € -9.871.778,35 € -11.139.594,79 € -12.172.445,46 €

= Imobilizado líquido* 45.738.287,25 € 46.828.090,73 € 47.541.864,01 € 48.714.219,66 €

SALDOS 2008 2009 2010 2011

Clientes 209.812,51 € 230.155,37 € 246.647,64 € 271.145,18 €

Existências 369.861,72 € 307.655,05 € 377.963,59 € 286.326,17 €

Adiantamentos a fornecedores 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.000,00 €

Dívidas do Estado e Outros EP 79.189,37 € 98.472,16 € 95.086,78 € 124.048,09 €

Outros devedores (de exploração) 1.280.679,24 € 617.450,02 € 261.235,69 € 125.477,24 €

(1) Total de Necessidades 1.939.542,84 € 1.253.732,60 € 980.933,70 € 811.996,68 €

Fornecedores 100.467,74 € 69.104,51 € 88.579,13 € -46.242,51 €

Adiantamento de Clientes 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Estado e outros entes públicos 93.977,10 € 79.070,73 € 102.356,75 € 103.744,40 €

Adiantamentos por conta de vendas 0,00 € 5.601,71 € 6.299,63 € 3.481,00 €

Outras dívidas de exploração 516.979,74 € 343.387,62 € 252.705,77 € 180.309,83 €

(2) Total de Recursos 711.424,58 € 497.164,57 € 449.941,28 € 241.292,72 €

(3) Nec. F. Maneio de exp. (1-2) 1.228.118,26 € 756.568,03 € 530.992,42 € 570.703,96 €

(4) Existências 369.861,72 € 307.655,05 € 377.963,59 € 286.326,17 €

(5) Dívidas de Terceiros Curto Prazo 1.589.993,66 € 966.687,60 € 636.273,91 € 583.899,51 €

(7) Dívidas a Terceiros Curto Prazo 2.798.216,89 € 2.773.167,50 € 2.370.831,93 € 1.426.399,60 €

(9) Empréstimos curto prazo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

(10) Nec. F. Maneio (4+5-(7-9)) -838.361,51 € -1.498.824,85 € -1.356.594,43 € -556.173,92 €

Títulos negociáveis 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Depósitos bancários e Caixa 556.676,36 € 865.242,05 € 313.241,56 € 1.833.697,52 €

(A) Tesouraria Activo 556.676,36 € 865.242,05 € 313.241,56 € 1.833.697,52 €

Empréstimos Obtidos curto pz 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

(B) Tesouraria Passivo 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

(C) Tesouraria Líquida (A-B) 556.676,36 € 865.242,05 € 313.241,56 € 1.833.697,52 €

(D) EBE 4.599.818,62 € 3.115.567,63 € 3.903.777,56 € 4.405.452,92 €

(E) Variação nas Nec. F Maneio #VALOR! -660.463,34 € 142.230,42 € 800.420,51 €

(F) Tesouraria de Exploração (D-E) #VALOR! 3.776.030,97 € 3.761.547,14 € 3.605.032,41 €


Exercício 2011


ESTRUTURA DE PROVEITOS

INDICADORES 2008 2009 2010 2011

Proveitos Operacionais 14.691.407 14.575.811 14.933.429 14.725.479

Impostos e Taxas/Proveitos Operacionais 9,77% 5,24% 5,17% 7,70%

Variação da Produção/Proveitos Operacionais 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Outros Proveitos Operac./Proveitos Operacionais 0,01% 0,03% 0,00% 0,02%

Proveitos financ e extraord/Proveitos Operacionais 10,52% 11,13% 11,47% 12,20%

Trabalhos p/ própria ent./Proveitos Operacionais 0,26% 0,00% 0,21% 0,00%

Proveitos suplementares/Proveitos Operacionais 0,28% 0,12% 0,15% 0,29%

Transferências e subsídios obtidos/Proveitos Operacionais 83,73% 88,76% 85,98% 83,78%

Proveitos financeiros/Proveitos Operacionais 5,07% 5,11% 4,95% 5,14%

Proveitos Extraordinários/Proveitos Operacionais 5,45% 5,91% 6,51% 7,05%

VAB/Proveitos Operacionais 56,66% 55,44% 59,46% 62,05%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

2008 2009 2010 2011

Impostos e Taxas/ProveitosOperacionaisVariação da Produção/ProveitosOperacionaisOutros Proveitos Operac./ProveitosOperacionaisProveitos f inanc eextraord/Proveitos OperacionaisTrabalhos p/ própria ent./ProveitosOperacionaisProveitos suplementares/ProveitosOperacionaisTransferências e subsídiosobtidos/Proveitos OperacionaisProveitos f inanceiros/ProveitosOperacionaisProveitos Extraordinários/ProveitosOperacionais

PROVEITOS

ESTRUTURA DOS PROVEITOS 2011 À semelhança dos exercícios anteriores, também em 2011, tal como demonstrado nos rácios de execução

orçamental, as transferências da administração pública assumem um peso vital na estrutura de proveitos da

autarquia. Os proveitos decorrentes de transferências e subsídios obtidos dividem-se em duas componentes

principais, os fundos de equilíbrio financeiro destinados a cobrir despesas correntes e de capital do próprio

ano e a parte dos proveitos reconhecidos no ano, decorrentes da amortização dos subsídios ao investimento.

Os proveitos extraordinários e os proveitos financeiros apresentam níveis muito semelhantes aos registados

no exercício anterior.


Exercício 2011


ESTRUTURA DE CUSTOS

INDICADORES 2008 2009 2010 2011

(1) Mercadorias e Matérias/Proveitos Operacionais 4,43% 6,02% 5,30% 5,38%

(2) Fornecimentos Serv Ext/Proveitos Operacionais 31,70% 34,70% 30,37% 30,20%

(3) Custos c/ Pessoal/Proveitos Operacionais 27,95% 31,72% 31,38% 29,81%

(4) Juros e similares/Proveitos Operacionais 0,75% 0,62% 0,63% 0,71%

(1)+(2)+(3)+(4)/Proveitos Operacionais 64,83% 73,06% 67,68% 66,10%

Outros indicadores 2008 2009 2010 2011

Mercadorias/Proveitos Operacionais 4,43% 6,02% 5,30% 5,38%

Matérias/Proveitos Operacionais 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Amortizações op. do ex./Proveitos Operacionais 23,16% 23,93% 24,20% 23,33%

Provisões op. do exerc./Proveitos Operacionais 0,07% 0,11% 0,05% 0,12%

Outros Custos Operac./Proveitos Operacionais 0,46% 0,58% 0,61% 0,63%

Custos Extraordinários/Proveitos Operacionais 13,12% 8,78% 9,53% 9,87%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

2008 2009 2010 2011

(1) Mercadorias e Matérias/ProveitosOperacionais

(2) Fornecimentos Serv Ext/ProveitosOperacionais(3) Custos c/ Pessoal/ProveitosOperacionais(4) Juros e similares/ProveitosOperacionais

(1)+(2)+(3)+(4)/Proveitos Operacionais

Mercadorias/Proveitos Operacionais

Matérias/Proveitos Operacionais

Amortizações op. do ex./ProveitosOperacionais

Provisões op. do exerc./ProveitosOperacionaisOutros Custos Operac./ProveitosOperacionaisCustos Extraordinários/ProveitosOperacionais

EVOLUÇÃO NOS CUSTOS

2008 - 2011

O somatório dos custos com consumos de materiais, fornecimentos e serviços externos, custos com pessoal e juros e custos similares manteve-se quase ao mesmo nível já registado em 2010. Os custos com fornecimentos e serviços externos mantêm a sua relevância no total dos custos, evidenciando os custos de estrutura associados à prossecução das competências e objectivos da autarquia.

Os custos e perdas extraordinários reflectem as transferências de capital concedidas, demonstrando a prossecução de competências no âmbito do apoio a freguesias e outras instituições.

As amortizações assumem um peso importante na estrutura de custos, registando-se uma ligeira diminuição face ao verificado no exercício anterior, no que se refere ao seu peso relativo.


Exercício 2011


ESTRUTURA DO BALANÇO

INDICADORES (em %) 2008 2009 2010 2011

(1) Fundos Próprios/Passivo 94,4% 84,2% 98,7% 113,3%

(2) Imobilizado/Activo 96,5% 97,2% 98,2% 96,5%

(3) Existências/Activo 0,4% 0,3% 0,4% 0,3%

(4) Dívidas de Terceiros ct prazo/Activo 1,8% 1,1% 0,7% 0,6%

(5) Disponível/Activo 0,6% 0,9% 0,3% 2,0%

Outros indicadores 2008 2009 2010 2011

Fundos Próprios/Activo 26,3% 24,7% 27,2% 30,5%

Provisões para Riscos.../Activo 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Dívidas a Terc. m-l prazo/Activo 3,4% 5,6% 5,0% 4,1%

Dívidas a Terc. curto prazo/Activo 3,1% 3,0% 2,6% 1,6%

Acrescimos e Dif. Activo/Activo 0,9% 0,7% 0,6% 0,7%

Acrescimos e Dif. Passivo/Activo 21,4% 20,7% 20,0% 21,2%

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

80,0%

100,0%

120,0%

2008 2009 2010 2011

(1) Fundos Próprios/Passivo

(2) Imobilizado/Activo

(3) Existências/Activo

(4) Dívidas de Terceiros ctprazo/Activo(5) Disponível/Activo

Fundos Próprios/Activo

Provisões para Riscos.../Activo

Dívidas a Terc. m-l prazo/Activo

Dívidas a Terc. curto prazo/Activo

Acrescimos e Dif. Activo/Activo

Acrescimos e Dif. Passivo/Activo

EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DO BALANÇO

2008 - 2011

FUNDOS PRÓPRIOS

Relativamente ao ano de 2011, mantém-se a tendência registada no que se refere ao primeiro indicador, o que fica a dever-se a um considerável aumento dos fundos próprios e a uma diminuição no valor do passivo.

ACTIVO Em termos de estrutura do Activo, o imobilizado mantém-se com uma percentagem de cerca de 97% do total do Activo, sendo de realçar a importância relativa das dívidas de terceiros que se referem fundamentalmente a comparticipações de subsídios ao investimento, nomeadamente provenientes de fundos comunitários.

PASSIVO

No que diz respeito à estrutura do Passivo, os acréscimos e diferimentos correspondem a 21% do total do Activo e dizem respeito a: 1) acréscimos de custos do valor do mês de férias e subsídio de férias a pagar em 2012, que foi custo de 2011; 2) Proveitos diferidos relativos aos subsídios ao investimento recebidos para financiar activos amortizáveis, pelo que o seu reconhecimento em proveitos irá ocorrer à medida do reconhecimento do desgaste (amortização) dos bens financiados.

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MUNICÍPIO DE IDANHA-A-NOVA CÂMARA MUNICIPAL … · reparação de caminhos nas freguesias. Em matéria de turismo, promovemos a realização de inúmeras iniciativas, através das