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PONTOS COMUNS DE SUCESSO E INSUCESSO NA PERENIDADE DAS EMPRESAS FAMILIARES

GVLAW GEEF 10/12/2013

Telmo Schoeler

02

O QUE FAZEMOS

Transformamos empresas ....em crescimento / bem sucedidas .....em profissionalização ..... deficitárias / deficientes / em recuperação .....adquiridas / investidas

ü  Diagnósticos e avaliações de empresas, planos de investimentos e desinvestimentos.

ü  Sucessão e profissionalização de empresas familiares ü  Estruturação e implantação de Governança Corporativa ü  Operações de Fusões & Aquisições ü  Equacionamento e perfil de dívida ü  Recuperação empresarial (judicial e extrajudicial) ü  Gestão interina (temporária)

Em paralelo / suporte

03

PARA QUEM Acionistas de empresas em processo de profissionalização ou insatisfeitos com performance

Executivos de empresas requerendo mudanças organizacionais, de gestão ou de negócios

Credores bancários ou comerciais de empresas em situações críticas ou em recuperação

Investidores e organizações em busca de alianças/parcerias ou já investidas

Instituições financeiras como provedoras de crédito ,“underwriting” ou investidoras

04

METODOLOGIA

1

ANÁLISE

DIAGNÓSTICO

PLANO DE AÇÃO

2CONSCIENTIZAÇÃO /

APROVAÇÃO / COMPROMETIMENTO

3 IMPLEMENTAÇÃO

05

ORCHESTRA: MEMBROS ASSOCIADOS

GESTÃO / PLANEJAMENTO / CONTROLES

STRATEGOS – Strategy & Management QUALITIN ASSESSORIA JURÍDICA

MENEZES NIEBUHR Advogados MIELE, CAVALCANTE & SCANDIUZZI Advogados PESSOAS

HSD - Consultoria M&A / FUNDING

STRATEGOS – Strategy & Management

INVEST PARTNERS / CDI

AUDITORIA / CONTABILIDADE / SISTEMAS

PROCESSOS – Assessoria Contábil VCOM Sistemas Integrados Ltda

COMUNICAÇÃO

COMPLIANCE COMUNICAÇÃO

OUTRAS ESPECIALIDADES PROVIDAS POR ALIADOS

CENÁRIO POLÍTICO - ECONÔMICO

EFICIÊNCIA OPERACIONAL IDENTIDADE CORPORATIVA

MARCAS & PATENTES OUTPLACEMENT

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ALGUNS CLIENTES

TRANSFORMAÇÃO DE EMPRESAS

EM CRESCIMENTO

•  AMANHÃ (#)(*) •  AUDACES (#) (*) •  BUMMER (#)(*) •  DM – Transp. & Log. (#) •  ESCOLA DA VILA •  GRUPO GAUCHA •  A HEBRAICA S.P. •  LIQUID CARBONIC (*) •  MERCUR (#) •  SELENIUM (#)

ASSESSORIA PARA AQUISIÇÃO DE EMPRESAS OU

APORTE DE CAPITAL

•  AUDACES (#) •  IDB / IIC •  LIQUID CARBONIC (*) •  LOJAS RENNER •  SIBISA SIROTSKY (*) •  WESTCHESTER PARTIC. (*)

TRANSFORMAÇÃO DE EMPRESAS ADQUIRIDAS / INVESTIDAS

•  BANCO RENNER (*) •  CALFAT (#)(*) •  CARRO DO POVO (*) •  INBRASMETAL (#)(*) •  QUIMBARRA (*) •  PARNAPLAST (*)


EM PROFISSIONALIZAÇÃO

•  AMELCO (#)(*) •  ARAUPEL (#)(*) •  BIGUAÇÚ – EMFLOTUR (#) •  BIOCATH (#)(*) •  BRASFUMO (#)(*) •  CARBONÍFERA CATARINENSE (#)(*) •  COLOR G (#) (*) •  CROMATON •  EICASA (*) •  EXCELSIOR ALIMENTOS (#)(*) •  DEMEO •  FARINA (#)(*) •  FASOLO (#)(*) •  FILLER (#) •  GRUPO RAFAIN (*) •  IGEL (#)(*) •  JATOBÁ (#)(*) •  KAIZEN – ZENSUL (#)(*) •  MALHARIA DIANA (*) •  MENEZES NIEBUHR •  NÁUTICA CIMITARRA (#)(*) •  PERUZZO (#)(*) •  PLASTISUL (#)(*) •  RANDON •  SINOVO (#)(*) •  USINA SAPUCAIA (#)(*) •  VIAÇÃO CIDADE VERDE •  ZORBA

Mais de 150 empresas atendidas

Inclui: (#) Conselho de Administração (*) Gestão Interina

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ALGUNS CLIENTES


DEFICITÁRIAS / EM RECUPERAÇÃO

•  AMELCO (#)(*) •  ARAUPEL (#)(*) •  BIGUAÇÚ – EMFLOTUR (#) •  BRASFUMO (#)(*) •  CARBONÍFERA CATARINENSE (#)(*) •  COLOR G (#) (*) •  CROMATON •  EICASA (*) •  EXCELSIOR ALIMENTOS (#)(*) •  DEMEO •  FASOLO (#)(*) •  FILLER (#) •  IGEL (#)(*) •  KAIZEN – ZENSUL (#)(*) •  M. KORN •  MALHARIA BRASILEVE •  MASTERBUS (*) •  MOMENTO Inf. & Tecnol. (*) •  NÁUTICA CIMITARRA (#)(*) •  PLASTISUL (#)(*) •  RANDON •  SINOVO (#)(*) •  USINA SAPUCAIA (#)(*) •  VIAÇÃO CIDADE VERDE

INTERVENÇÃO POR INDICAÇÃO DE

CREDORES

•  CENTROPLAST (*) •  COFAVI (*) •  DVN EMBALAGENS (*) •  IDMA (#)(*) •  VARIG (#)(*)

DIAGNÓSTICOS, AVALIAÇÕES, ASSESSORIAS

•  ALKAR USA •  BID - IIC •  BANCO A. QUEIROZ •  CHEMICAL BANK •  CITIBANK •  COEL •  COOP.VINIC.GARIBALDI •  COPAS •  CROSS HUELLER (MAG) •  DAMBROZ •  DEC INTERNATIONAL •  FAC. MEDICINA STA CASA SP •  GRÊMIO FOOTBALL P.ALEGRENSE •  LOJAS RENNER •  MAXIMILIANO GAIDZINSKI •  METALÚRGICA MATARAZZO •  PEDROSO VIGILÂNCIA •  PAQUETÁ / VIA UNO •  POLITENO •  SALFER •  SÃO PAULO ALPARGATAS •  SÃO ROBERTO PAPÉIS •  SETTI ALIMENTOS •  SICRED •  SUDESTE/PARAIBUNA PAPÉIS •  TABU •  TREVISA •  UNICRED •  UNIMED •  UNION CARBIDE •  VIPAL Inclui: (#) Conselho de Administração

(*) Gestão Interina

08

EXPERIÊNCIA

Indústria 57%

Comércio 10%

Serviços 31%

Holdings 2%

Clientes

Sem fins lucrativos

9%

Nacional familiar

52%

Nacional não familiar

21%

Nacional aberta 8%

Estrangeira 11%

Tipo de controle

Açúcar e Álcool Advocacia Aéreo Alimentos Arquitetura e Design Autopeças Bancos Borracha Calçados e Couro Carvão Clubes Comércio / Varejo Comunicação Construção Editorial Eletrônica Embalagens Ensino Estruturas Metálicas Fumo Farmacêutico Fundição

Gráfica Hotelaria Jóias e Relógios Madeira e Florestal Máquinas Operatrizes Material de Construção Mecânica Mineração Móveis Náutica Navegação Papel Plástico Química e Gases Revenda de veículos Segurança Siderurgia Têxtil TI / Sistemas Transporte de carga Transporte de passageiros

43

09

PONTOS COMUNS DE SUCESSO E INSUCESSO NA PERENIDADE DAS EMPRESAS FAMILIARES

OBJETIVO NORMAL

PERENIDADE

SUCESSO

ENQUANTO ALGUMAS EMPRESAS FAMILIARES ALCANÇAM ESTE OBJETIVO, COM O TEMPO A MAIORIA PASSA A ENCARAR: -  Resultados decrescentes ou prejuízos -  Estagnação de vendas -  Obsolescência de produtos / serviços -  Perda de competitividade -  Crescente endividamento -  Conflitos societários -  Moratórias / falências -  etc

... alimentando a cruel estatística mundial: 70% não ultrapassam a segunda geração e menos de 10% a terceira!

Exemplos de sucesso DU PONT CARGIL C & A GERDAU CEDRO CACHOEIRA RANDON RBS

VARIG I R F MATARAZZO BANCO BAMERINDUS PAES MENDONÇA GAROTO OLACIR DE MORAIS

Exemplos de insucesso

10

A PERENIDADE É POSSÍVEL ?

CAPITAL

GESTÃO VALORES PRINCÍPIOS

•  Consciência •  Coerência •  Prática •  Sucessão •  Governança

•  Capacitação •  Estrutura •  Sucessão •  Governança •  Mudança

•  Necessidades •  Exigências •  Pulverização •  Sucessão •  Governança •  Mudança

DESAFIOS

SÓLIDOS / IMUTÁVEIS

FLEXÍVEIS / DINÃMICOS / MUTÁVEIS

O QUE VIABILIZA O SUCESSO ?

11

12 PONTOS CRÍTICOS DE SUCESSO / INSUCESSO

ü  ESTABELECIMENTO DE OBJETIVOS MACRO E AFINIDADE DE SÓCIOS

12

OBJETIVOS DOS ACIONISTAS

OBJETIVOS DA ORGANIZAÇÃO

ESTRATEGIA EMPRESARIAL

ESTRATEGIA FINANCEIRA

NECESSIDADES FINANCEIRAS

SOLUÇÕES FINANCEIRAS

EXEMPLOS Gerdau X Cargill Pão de Açúcar X Sta Luzia Anhembi Morumbi X Escola da Vila

CAMINHO DO SUCESSO EM FINANÇAS

OBJETIVOS DOS SÓCIOS

ESTRATÉGIA

EXECUÇÃO E GESTÃO

Ø  DIREÇÃO è ... ESTRATÉGIA Ø  GOVERNANÇA DUPLA RESPONSABILIDADE DE ACIONISTAS:

PREREQUISITO Ø  Afinidade de sócios 13



ü  CAPACIDADE DE LIDAR COM MUDANÇAS

14

15

MUDANÇA

MEXE EM

•  MERCADOS / DEMANDA •  CONCORRÊNCIA •  LOGÍSTICA •  CUSTOS •  RENTABILIDADE •  CAPITAL •  ESTRUT. ORGANIZACIONAL •  PESSOAS •  FÁBRICAS •  LOJAS •  COMUNICAÇÃO •  .... em tudo !!!!!

REQUER MAIS E MELHOR

•  CAPACIDADE ANALÍTICA •  PROCESSO DECISÓRIO •  GESTÃO •  PROFISSIONALISMO •  EFICIÊNCIA •  EFICÁCIA •  REGISTROS •  CONTROLES •  CAPITAL •  ...

IMPÕE NOVAS PRÁTICAS DE

•  GOVERNANÇA CORPORATIVA

MUDAR OU MORRER ALTERNATIVA:

VENDER

1

2

3




ü  RECONHECIMENTO DA IMPOSIÇÃO DE GOVERNANÇA CORPORATIVA

16

PAPEIS NA NOVA GOVERNANÇA CORPORATIVA

OBJETIVOS / VALORES

SÓCIOS

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

EXECUTIVOS (profissionais)

AUDITORIA EXTERNA

ESTRATÉGIA / ACOMPANHAMENTO

GESTÃO / PERFORMANCE

CONSELHO FISCAL

qualificação qualificação

17

AN

TIG

A

M

OD

ER

NA

VISÃO

FATOS / CONSEQÜÊNCIAS

§  Objetivo: fiscal §  Obrigatoriedade §  Ônus §  Correção irrelevante §  Dissimulação como objetivo

§  Informações gerenciais desconexas §  Cultura da planilha §  Pouca importância de TI / Sistemas §  Dispensável conhecimento técnico financeiro

§  Objetivo: controle patrimonial, de gestão e performance

§  Objetivo fiscal como consequência §  Conveniência e necessidade §  Formalidade e correção dos registros §  Realismo e transparência

§  Informações gerenciais únicas, consistentes, afinadas e atualizadas

§  Centralização sistêmica §  Vital ter bons sistemas, adequados, integrados

e utilizados §  Imprescindível básico conhecimento

financeiro / contábil

AMPLITUDE E VISÃO DA CONTABILIDADE

18





ü  CONHECIMENTO / ENTENDIMENTO DE CONSIDERAÇÕES FINANCEIRAS

19

MERCADOS PRODUTOS CANAIS CONCORRENTES

MERCADO

COMPRAS LOGÍSTICA / SUPRIMENTO FABRICAÇÃO / VENDA / SERVIÇOS ADMINISTRAÇÃO MANUTENÇÃO, COMUNICAÇÃO, ETC

OPERAÇÕES

RECURSOS

QUALIFICAÇÃO E PERFIL REMUNERAÇÃO DESENVOLVIMENTO RETENÇÃO

ESTRUTURA DE CAPITAL USOS E FONTES GESTÃO DE PATRIMÔNIO

GESTÃO SOCIEDADE GOVERNANÇA CORPORATIVA ESTRATÉGIA OBJETIVOS E METAS CONTROLES SISTEMAS PROCESSO DECISÓRIO

TECNOLOGIA

$ + - 20

VISÃO HOLÍSTICA DE FINANÇAS

Produto Contas a receber

Materiais Mão-de-obra

Custos Indiretos Caixa

Dívida (Cap.3os)

Capital Próprio

Imóveis

Equipamentos

Escritórios

Veículos

Marcas, etc

Contas a pagar

Principal + juros Lucro

Dividendos

Impostos

Lucros retidos

Capital

Permanente

Investimento Capital de Giro

21

FLUXO, ALOCAÇAO E ESTRUTURA DE CAPITAL: INTERRELAÇÃO






ü  PERCEPÇÃO E DEFINIÇÃO ESTRATÉGICA

22

FORÇAS FRAQUEZAS

CONSIDERAÇÕES EXTERNAS

CONSIDERAÇÕES INTERNAS

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REFLEXÃO E DEFINIÇÃO ESTRATÉGICA

O QUE SOMOS

ONDE ESTAMOS

GAP !!

COMO FECHAR O GAP ?

O QUE QUEREMOS SER

ONDE QUEREMOS ESTAR

PRESENTE

FUTURO

GERIR E INTEGRAR

CAPACIDADE TECNOLOGIA ESTRUTURA, etc

RECURSOS HUMANOS RECURSOS

FINANCEIROS $

MONTANTE FONTE PRAZO GARANTIA MOEDA, etc

Objetivos dos acionistas

24

REFLEXÃO E DEFINIÇÃO ESTRATÉGICA







ü  VISÃO ESTRATÉGICA DE PESSOAS x VISÃO BUROCRÁTICA

ü  VISÃO ESTRATÉGICA MERCADOLÓGICA: CLIENTE, MERCADO, CONCORRÊNCIA

ü  SEPARAÇÃO DE PROPRIEDADE E GESTÃO

25

PRO

PRIE

DA

DE

É ALGO VONTADE, DIVIDENDOS ESTABELECI- ASSEMBLÉIA PERDA DE ADQUIRÍVEL, DINHEIRO, (DISTRIB. DE MENTO DE E CONSELHO VALOR OU VENDÁVEL HERANÇA RESULTADOS) OBJETIVOS E DE ADMINIS QUEBRA E TRANSMIS- METAS COR- TRAÇÃO SÍVEL POR PORATIVAS. HERANÇA ORIENTAÇÃO GERAL DO NEGÓCIO E ACOMPANHAM.

Responsabil / Foro de Risco / Conceito Depende de Remuneração Função atuação Punição

G

EST

ÃO

EXECUTAVEL CAPACI- PRO-LABORE CONDUÇÃO QUADRO DEMISSÃO POR QUEM É DADE, SALÁRIO, DOS NEGÓCIOS EXECUTIVO CAPAZ E HABILI- COMISSÃO DENTRO DOS QUALIFICADO. DADE, (DECORREN- OBJETIVOS REQUER TÉCNICA, TE DE ATI- DOS PROPRIE- TREINAMENTO EXPERIÊN- VIDADE DE TÁRIOS. FORMAL, POR CIA, PER- TRABALHO) ATUAÇÃO DE NÃO SER FIL, IDADE TRABALHO HEREDITÁRIA

“No mundo de hoje, um acionista pode ter 100 % do capital, mas jamais terá 100% da

capacidade nem 100% da informação”

26

SEPARAÇÃO DO PODER ACIONÁRIO E GERENCIAL










ü  EVOLUÇÃO DA SOCIEDADE DE TRABALHO PARA DE CAPITAL

27

SOC

IED

AD

E

DE

TR

AB

AL

HO

SO

CIE

DA

DE

D

E C

API

TAL

PESSOAS COM O PARTICIPAÇÃO LIMITADO À DESAPARECE OBJETIVO DE NO TRABALHO CAPACIDADE COM A MORTE DESENVOLVER UM FÍSICA E DOS SÓCIOS NEGÓCIO ATRAVÉS QUALIFICAÇÃO OU COM A DE UM TRABALHO DOS SÓCIOS FALTA DE CONJUNTO QUALIFICAÇÃO DESTES

ACIONISTAS COM DISTRIBUIÇÃO LIMITADO PELA DEPENDE DE O OBJETIVO DE DE RESULTADOS CAPACIDADE - QUALIFICAÇÃO DESENVOLVER UM PROPORCIONAL FINANCEIRA DOS GESTORES NEGÓCIO ATRAVÉS À PARTICIPAÇÃO DOS SÓCIOS -ADAPTAÇÃO AOS DA UNIÃO DE ACIONÁRIA NOVOS TEMPOS CAPITAL VISANDO - GERAÇÃO DE RETORNO S/ INVST. RESULTADOS

Conceito Remuneração Tamanho Continuidade

Dono è Sócio •  TRANSPARÊNCIA •  EQÜIDADE •  CONFORMIDADE •  PRESTAÇÃO DE CONTAS •  RESPONSABILIDADE CORPORATIVA

28

EVOLUÇÃO DO TIPO DE SOCIEDADE

Separação entre Propriedade X Gestão











ü  PERCEPÇÃO, TRATAMENTO E PROFISSIONALIZAÇÃO DOS 3 NÚCLEOS

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PROPRIEDADE (sociedade)

FAMÍLIA (afeto)

EMPRESA (gestão)

Cada núcleo com . dinâmicas . problemas . soluções ........PRÓPRIAS

e, portanto, requerendo um ATENDIMENTO PRÓPRIO

30

CONSELHO DE FAMÍLIA

CONSELHO DE SÓCIOS

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

O TRIPÉ DA EMPRESA FAMILIAR

O NOVO CENÁRIO DE MUDANÇAS IMPÕE A “PROFISSIONALIZAÇÃO” DOS TRÊS NÚCLEOS DA EMPRESA FAMILIAR












ü  PERCEPÇÃO E ENCAMINHAMENTO DA SUCESSÃO DE GESTÃO

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INTEGRIDADE HONESTIDADE

FIDELIDADE SERIEDADE DEDICAÇÃO

BOA VONTADE

ANTES

A G O R A

+ CAPACIDADE

AÇÃO INTELIGÊNCIA

EFICIÊNCIA RESULTADOS

COMPROMETIMENTO TALENTO

CRIATIVIDADE…

EM SÍNTESE: OS NOVOS TEMPOS PASSARAM A EXIGIR GESTORES COM

•  PREPARO •  CAPACIDADE •  HABILIDADE / TALENTO

CAPAZES DE MOVER-SE DA ZONA DE CONFORTO PARA A ZONA DE OPORTUNIDADE

MUDANÇA (AMPLIAÇÃO) NO PERFIL DOS GESTORES

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TEM VONTADE ?

NÃO è AJUDE-O A CONSTRUIR SEU PRÓPRIO FUTURO / PROJETO; TREINE-O PARA A CONDIÇÃO DE ACIONISTA

SIM

TEM PERFIL ?

NÃO TEM O PERFIL è PREPARE-O PARA A CONDIÇÃO DE ACIONISTA E AJUDE-O A CONTRUIR SEU PRÓPRIO FUTURO / PROJETO

TEM O PERFIL è TREINE-O E DESENVOLVA-O COMO FARIA COM OUTROS PROFISSIONAIS EXTERNOS,

INCLUSIVE PARA A CONDIÇÃO DE ACIONISTA

ENCAMINHAMENTO DE SUCESSORES

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ü  PERCEPÇÃO E ENCAMINHAMENTO DA SUCESSÃO DE GESTÃO

ü  PERCEPÇÃO E ENCAMINHAMENTO DA SUCESSÃO DE CAPITAL

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[email protected] (011)961790458 (051)92354722

Telmo Schoeler

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