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REGIMENTO INTERNO DO CONSELHO FISCAL DA FUNDAMBRAS

Este Regimento sistematiza a composição, a competência e o funcionamento do Conselho Fiscal da FUNDAMBRAS, e o seu inter-relacionamento com os demais órgãos da entidade. 1. FINALIDADE E COMPETÊNCIA Ao Conselho Fiscal, como órgão de controle interno da FUNDAMBRAS, dentro da sua competência estatutária, cabe precipuamente acompanhar a gestão econômico-financeira da entidade, bem como atender às suas convocações, conforme disposto no Estatuto da entidade. 1.1. Além dos objetivos de caráter genérico mencionados acima, compete ao Conselho Fiscal:

I - examinar as demonstrações contábeis, os livros e os documentos da Entidade, bem como as contas e os demais aspectos econômico-financeiros;

II - apresentar ao Conselho Deliberativo parecer sobre os negócios e as operações do exercício, tomando por base os exames procedidos;

III - acusar as irregularidades eventualmente verificadas, sugerindo medidas saneadoras;

IV - apreciar proposições de seus próprios integrantes, dos Diretores e do Conselho Deliberativo da FUNDAMBRAS;

V - emitir relatório semestral de controles internos, contemplando ao menos os seguintes pontos:

a) a aderência da gestão dos recursos garantidores dos planos de benefícios administrados pela FUNDAMBRAS às normas em vigor e à política de investimentos;

b) a aderência das premissas e hipóteses atuariais adotadas;

c) o acompanhamento da execução orçamentária;

d) as recomendações a respeito de eventuais deficiências constatadas, com o estabelecimento de cronograma de saneamento das mesmas, quando for o caso;

e) análise de manifestação dos responsáveis pelas correspondentes áreas, a respeito das deficiências encontradas em verificações anteriores, bem como análise das medidas efetivamente adotadas para saná-las.

VI - dar conhecimento, em tempo hábil, ao Conselho Deliberativo das conclusões, recomendações, análises e manifestações contidas no relatório referido no item V, anterior, e

VII - convocar reuniões extraordinárias do Conselho Deliberativo, quando julgar necessário.

1.2. As proposições encaminhadas ao Conselho Fiscal pelos seus membros, pelos Diretores ou pelo Conselho Deliberativo devem conter todos os documentos e as informações necessárias à tomada de decisão por aquele primeiro colegiado.

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1.3. O Conselho Fiscal, mediante justificativa, poderá solicitar a contratação de serviços especializados de terceiros, em caráter eventual, para auxiliá-lo no desempenho de suas atividades. 2. ATRIBUIÇÕES DO PRESIDENTE DO CONSELHO FISCAL 2.1. Compete ao Presidente do Conselho Fiscal:

I - dirigir, coordenar e controlar as atividades Conselho;

II - zelar pelo cumprimento do Regimento Interno do Conselho;

III - aprovar o calendário de reuniões do Conselho;

IV - aprovar as pautas das reuniões do Conselho;

V - convocar as reuniões ordinárias e extraordinárias do Conselho;

VI - instalar e presidir as reuniões do Conselho;

VII - apreciar:

a) justificação de ausência de Conselheiro a reunião do colegiado;

b) pedido de discussão de matéria não relacionada na pauta da reunião, apresentada por conselheiro, e

c) pedido de adiamento de deliberação sobre matéria incluída na pauta da reunião, apresentado por conselheiro.

3. ATRIBUIÇÕES DOS CONSELHEIROS 3.1. Ao membro do Conselho Fiscal incumbe:

I - participar das reuniões ordinárias e extraordinárias do Conselho, manifestando-se a respeito das matérias em discussão;

II - requerer, justificadamente, discussão sobre matéria não relacionada na pauta da reunião do Conselho;

III - apresentar ao Conselho proposição sobre assunto de interesse da FUNDAMBRAS e de planos de benefícios por ela administrados, pertinentes à atuação do colegiado;

IV - pedir adiamento de deliberação, para exame de matéria submetida ao Conselho, mediante requerimento justificado dirigido ao Presidente;

V - comunicar imediatamente após a convocação, a impossibilidade de comparecimento à reunião do Conselho que estiver sendo marcada, de modo a permitir o chamamento de seu suplente;

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VI - convocar o Conselho Fiscal quando entender necessário, em conjunto com outros membros do colegiado, de modo a completar exigência estatutária (maioria simples);

VII - apresentar proposições ao Conselho Deliberativo, quando entender necessário;

VIII - participar, sem direito a voto, de reuniões do Conselho Deliberativo, quando convocado.

4. COMPOSIÇÃO 4.1. O Conselho Fiscal é composto de 3 (três) membros efetivos e 3 (três) membros suplentes, sendo 1 (um) Presidente e os demais Conselheiros. 4.2. REQUISITOS PARA INTEGRAR A DIRETORIA-EXECUTIVA 4.2.1. REQUISITOS LEGAIS 4.2.1.1. Os membros do Conselho Fiscal devem comprovar o atendimento das seguintes

condições:

� ter comprovada experiência no exercício de atividades nas áreas financeira,

administrativa, contábil, jurídica, de fiscalização ou de auditoria;

� não ter sofrido condenação criminal transitada em julgado;

� não ter sofrido penalidade administrativa por infração da legislação da seguridade

social ou como servidor público, ou qualquer outro impeditivo de exercer a atividade

de diretor da sociedade, seja por razões previstas em lei especial, seja em razão de

condenação a pena que vede, ainda que temporariamente, o acesso a cargos públicos,

ou, ainda, em razão de condenação por crime falimentar, de prevaricação, peita ou

suborno, concussão, peculato; ou contra a economia popular, contra o sistema

financeiro nacional, contra as normas de defesa da concorrência, contra as relações de

consumo, a fé pública ou a propriedade.

4.2.2. REQUISITO ESTATUTÁRIO 4.2.2.1. Os membros do Conselho Fiscal deverão ser necessariamente participantes de Plano de Benefícios gerido pela FUNDAMBRAS. 4.2.2.2. Um terço das vagas do colegiado, no mínimo, deve ser preenchida por representantes dos Participantes Ativos ou Assistidos. 4.2.3. COMPROVAÇÃO

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4.2.3.1. Antes de assumir o cargo, o conselheiro nomeado deverá apresentar currículo e declaração pessoal, que atestem o atendimento das condições previstas no subitem 4.2.1.1. supra. 4.3. NOMEAÇÃO 4.3.1. Dois membros efetivos e respectivos suplentes do Conselho Fiscal são indicados pelas Patrocinadoras, da seguinte forma:

� 1 (um) membro efetivo para exercer a presidência do Conselho, e seu respectivo suplente, pela ANGLO AMERICAN BRASIL LTDA.;

� 1 (um) membro efetivo e respectivo suplente, pela COPEBRÁS LTDA. e COLUMBIAN CHEMICALS BRASIL LTDA., de comum acordo.

4.3.2. Um membro efetivo e respectivo suplente do Conselho Fiscal são nomeados para a representação dos Participantes, observado regimento interno proposto pela Diretoria-Executiva e devidamente aprovado pelo Conselho Deliberativo da entidade.

4.3.3. Uma vez aprovado, o regimento interno de que cuida o subitem 4.3.2 supra deve ser divulgado a todos os Participantes.

4.3.4. Os membros do Conselho Fiscal não serão remunerados a qualquer título. 5. MANDATO 5.1. Os membros do Conselho Fiscal cumprirão mandato de 3 (três) anos, permitida a recondução. 5.1.1. Será reduzido para 18 (dezoito) meses, ou seja, até 31/03/2007, o primeiro mandato dos membros do Conselho Fiscal após a adequação do Estatuto da FUNDAMBRAS à Lei Complementar nº 109/01, de modo que a entidade possa preparar-se para a eleição dos membros representantes dos participantes ativos ou assistidos, de acordo com regimento interno a ser proposto pela Diretoria-Executiva e devidamente aprovado pelo Conselho Deliberativo. 5.1.2. Findo o mandato dos membros efetivos e dos suplentes, os membros do Conselho Fiscal permanecerão nos respectivos cargos até a posse dos novos membros. 5.2. Nos seus impedimentos eventuais, os membros efetivos do Conselho Fiscal serão substituídos pelos respectivos suplentes. 5.3. Em ocorrendo a vacância de cargo no Conselho Fiscal, o membro afastado será substituído pelo respectivo suplente. Quando não houver suplente, um novo membro deverá ser indicado conforme previsto no item 4.3. supra, observada a mesma forma de nomeação do substituído. 5.3.1. O conselheiro que assumir o cargo nos termos do item 5.3 supra terá mandato coincidente com o dos demais membros do colegiado.

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5.4. O membro do Conselho Fiscal poderá ser destituído pelas Patrocinadoras caso venha a perder o vínculo empregatício com elas mantido, salvo se passar à condição de Participante Assistido, Autopatrocinado ou Vinculado, nos termos previstos nos Regulamentos dos planos de benefícios administrados pela FUNDAMBRAS. 5.5. A critério do Conselho Fiscal, o seu membro que deixar de comparecer a 3 (três) reuniões consecutivas, injustificadamente, poderá ser destituído. 5.6. Nas hipóteses previstas nos itens 5.4 e 5.5 supra, a substituição deverá se dar no prazo máximo de 30 (trinta) dias contados do afastamento e seguirá a mesma forma de nomeação adotada para o conselheiro substituído, devendo o novo membro cumprir mandato coincidente com os demais membros do colegiado. 6. FUNCIONAMENTO 6.1. REUNIÕES 6.1.1. O Conselho Fiscal reunir-se-á:

I - ordinariamente, uma vez por ano;

II- extraordinariamente, sempre que necessário, mediante convocação:

a) do seu Presidente;

b) pela maioria simples de seus integrantes;

c) pelo Diretor Presidente da FUNDAMBRAS;

d) pelo Presidente do Conselho Deliberativo ou,

e) por qualquer uma das Patrocinadoras.

6.2. CONVOCAÇÕES 6.2.1. As convocações para as reuniões ordinárias e extraordinárias serão feitas por escrito ou por meio eletrônico, com comprovação de recebimento. 6.2.1.1. As convocações ordinárias serão feitas com antecedência mínima de 7 (sete) dias e as extraordinárias com antecedência mínima de 3 (três) dias, e deverão indicar os nomes de eventuais terceiros necessários à reunião. 6.2.2. As convocações das reuniões do Conselho Fiscal deverão ser feitas por meio de pauta, contendo o local, o horário e as matérias a serem apreciadas, acompanhada dos documentos pertinentes aos assuntos a serem tratados. 6.2.3. Uma vez recebida a convocação, o membro impedido de comparecer à reunião deverá comunicar tal circunstância ao Presidente do Conselho imediatamente.

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6.2.3.1. Sempre que o membro efetivo não puder comparecer a reunião do Conselho, seu respectivo suplente deverá ser convocado. 6.2.3.2. Na hipótese de ausência do Presidente do Conselho, a Patrocinadora ANGLO AMERICAN BRASIL LTDA. deverá ser comunicada, para a indicação do membro do colegiado que presidirá a reunião convocada. 6.2.4. Os Diretores e os membros do Conselho Deliberativo poderão ser convidados a participar das reuniões do Conselho Fiscal, porém, sem direito a voto. 6.2.5. Igualmente, a critério do Conselho Fiscal, poderão ser convocadas para participar das reuniões, sem direito a voto, pessoas externas à FUNDAMBRAS, como atuários, contadores, assessores jurídicos ou outros profissionais, de acordo com os assuntos pautados. 6.3. INSTALAÇÃO DOS TRABALHOS 6.3.1. A instalação de reunião do Conselho Fiscal dependerá da presença da maioria de seus membros. 6.4. ANDAMENTO DOS TRABALHOS 6.4.1. As reuniões do Conselho Fiscal seguirão a seguinte seqüência:

I - verificação do quorum para instalação;

II - abertura dos trabalhos;

III - leitura, discussão, aprovação e assinatura da ata da reunião anterior;

IV - leitura da pauta da reunião;

V - discussão e deliberação sobre as matérias constantes da pauta;

VI - comunicações;

VII - franqueamento da palavra aos Conselheiros;

VIII - franqueamento da palavra a outros eventuais participantes da reunião, e

IX - encerramento dos trabalhos.

6.5. DELIBERAÇÕES 6.5.1. O Presidente do Conselho Fiscal presidirá os trabalhos e terá, também, o voto de qualidade. 6.5.1.1. Na ausência do Presidente, um Conselheiro indicado pela ANGLO AMERICAN BRASIL LTDA. presidirá os trabalhos, e também terá o voto de qualidade. 6.5.2. O Conselho Fiscal deliberará pela maioria simples dos membros presentes.

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6.5.3. Poderão apresentar proposições ao Conselho Fiscal os seus próprios membros, Diretores da FUNDAMBRAS ou membros do Conselho Deliberativo da entidade. 6.6. REGISTRO DAS DELIBERAÇÕES 6.6.1. Das reuniões do Conselho Fiscal serão lavradas atas a serem emitidas e devidamente distribuídas aos Conselheiros e demais interessados dentro do prazo de até 7 (sete) dias contados da data de sua realização, contendo os assuntos tratados e as decisões tomadas.