Relatório de Verificação da Produção Eficiente de …...Gestão Integrados, normas NBR ISO 9001:2015, NBR ISO 14001:2015 e OHSAS 18001:2007. Responsabilidades: liderar todo o

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Relatório 009034 rev04

(Credenciamento SGS.002, Despacho nº 86, 25/01/2019)

Relatório de Verificação da Produção Eficiente de Biocombustível

Organização (razão social):

J PILON S/A AÇÚCAR E ÁLCOOL

CNPJ: 47.254.396/0001-67

Endereço: Faz Santa Maria, S/N - Bairro São Francisco – Cidade: Cerquilho/SP CEP18.520-000

Nº da Visita: 1

Data da visita: 19 e 20 de novembro de 2019

Auditor-Líder: Danilo Fernandes Soares – DFS

Membro(s) de Equipe:

Ana Maria Oliveira – AMO Fabian Peres Gonçalves Aline Santos Lopes

Referência: Verificado de acordo com a ISO 14065:2015 em atendimento aos requisitos da Resolução ANP nº 758/2018

Versão RenovaCalc: V5 de 09/09/2019

Idioma: Português

Escopo da Auditoria: Etanol Hidratado de cana-de-açúcar

Período da Renovacalc:

2018

Auditor líder: Danilo Fernandes Soares - DFS

Responsável Técnico e Autorizado por

Fabian Peres Gonçalves

Gerente de Negócios

Data: 04 de fevereiro de 2020

SGS ICS Certificadora Ltda

CNPJ: 00.272.073/0001-32

Av. Andrômeda, 832 - 5º andar

Barueri/SP - CEP 06473-000

Telefone 55 11 3883-8880

Fax 55 11 3883-8899

www.br.sgs.com

http://www.br.sgs.com/

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1. APRESENTAÇÃO

A SGS foi contratada pela J Pilon S/A Açúcar e Álcool – Usina Santa Maria (aqui denominada como “CLIENTE”), para a verificação da Produção Eficiente de Biocombustível no período de 2018.

A certificação da Produção Eficiente de Biocombustível faz parte do Programa RenovaBio, instituído pela Política Nacional de Biocombustíveis (Lei nº 13.576/2017), que segundo a Agência Nacional de Petróleo (ANP) seu principal objetivo é o estabelecimento de metas nacionais anuais de descarbonização para o setor de combustíveis, de forma a incentivar o aumento da produção e da participação de biocombustíveis na matriz energética de transportes do país.

A SGS conduziu uma validação de terceira parte da RenovaCalc (ferramenta de cálculo da intensidade de carbono de biocombustíveis) em atendimento aos requisitos da Resolução ANP nº 758, de 23 de novembro de 2018 no período de 2018. A auditoria foi baseada no escopo de verificação, objetivos e critérios como acordado entre CLIENTE e a SGS, pautados na Resolução supracitada, Informes Técnicos e legislações pertinentes.

O presente relatório visa apresentar a Nota de Eficiência Energético-Ambiental da respectiva usina auditada a partir das informações inseridas na RenovaCalc, tendo sido reportadas de forma correta, completa, consistente, transparente e livre de erros ou omissões.

Para isso, primeiramente será apresentada a equipe auditora e as responsabilidades da firma inspetora. Posteriormente, serão descritos o escopo; a metodologia, o plano de amostragem da respectiva auditoria, a análise de elegibilidade realizada pela certificadora, validação das Planilhas; os resultados da verificação realizada in loco composta pelos registros de ações corretivas, observações e evidências e da consulta pública. Por fim, a conclusão, contendo a nota e o fator de emissão de CBios (crédito de descarbonização).

2. EQUIPE DE CERTIFICAÇÃO

A equipe auditora, além da qualificação apresentada abaixo, possui treinamento e experiência em sistemas de gestão, inventários de gases de efeito estufa, planejamento de auditorias e execução de auditorias, de acordo com ISO 19011 ou ISO/IEC 17021.

Auditor líder: Danilo Fernandes Soares

Graduado em Engenharia Ambiental pela Universidade Tecnológica Federal do Paraná. Possui 3 anos de experiência profissional na área ambiental, com atuação em consultorias e projetos de Pesquisa & Desenvolvimento de inovações tecnológicas voltadas para soluções em resíduos industriais, projetos de reflorestamento para neutralização de carbono de eventos, investigação e análise de causas de desvios operacionais e incidentes/acidentes ambientais e consequente elaboração de plano de ação de medidas preventivas/corretivas, líder de equipes de emergências ambientais e elaboração de relatórios reportados aos órgãos ambientais. Auditor de Sistemas de Gestão Integrados, normas NBR ISO 9001:2015, NBR ISO 14001:2015 e OHSAS 18001:2007.

Responsabilidades: liderar todo o processo de auditoria in loco, validando as informações apresentadas pelo auditado em comparação as informações fornecidas na Planilha de Produtores e RenovaCalc; realizar a visita as campo; elaborar o relatório parcial e validar a Nota de Eficiência Energético-Ambiental.

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Auditor: Ana Maria Oliveira

Graduada em Ciência Biológica com Pós-Graduação em Perícia Ambiental e MBA em Gestão Ambiental, com Mestrado e Doutorado em Microbiologia de Alimentos, profissional com experiencia na coordenação de implantação da ISO 9001, ISO 14001 e FSSC 22000 nas usinas da Nova América e na coordenação das Certificações Padrão Bonsucro nas plantas da Raizen Energia. Auditora Interna nas normas ISO 9001, ISO 14001 e FSSC 2200 e certificada no Programa RenovaBio.

Responsabilidades: validar, juntamente com o líder, as informações apresentadas pelo auditado em comparação as informações fornecidas na Planilha de Produtores e RenovaCalc; auxiliar no preenchimento do Relatório de Resultados e Lista de Presença e acompanhar o líder na visita a campo.

Especialista: Aline Santos Lopes

Engenheira Ambiental e Urbana formada pela Universidade Federal do ABC, possui vasta experiência em infraestrutura de dados espaciais, geoprocessamento, sensoriamento remoto e integração de dados, assim como banco de dados espaciais, serviços padrão OGC e sistemas WebGIS. Atualmente é consultora em projetos geoespaciais para a All Maps, empresa especializada em fornecimento de serviços de consultoria em dados geoespaciais.

Responsabilidades: sintetizar as análises de elegibilidade do produtor de biomassa para o RenovaBio, de acordo com os critérios definidos pela Resolução nº758/2018 e Informe Técnico nº02/SBQ.

Responsável Técnico e Revisor: Fabian Peres Gonçalves

Engenheiro Químico formado pela Faculdade Oswaldo Cruz e Técnico em Química Industrial; Auditor Líder do Programa de Mudanças Climáticas da SGS; Coordenador de Produto do Programa de Mudanças Climáticas da SGS com mais de 9 anos de experiência na área de projetos de mudanças climáticas como MDL e voluntários, incluindo realização de auditorias nacionais e internacionais; Atuação como Gerente de Negócios da divisão de Meio Ambiente (Environmental) da SGS; Gerente técnico da ISO14064 e responsável pelos serviços de sustentabilidade como Bonsucro, RFS2; auditor líder ISO14064, ISO50001, ISO9001, ISO14001; instrutor nos cursos de formação ISO14064 e ISO50001 e outras formações pela SGS Academy.

Responsabilidades: auxiliar em qualquer necessidade os auditores in loco e revisar todo o processo auditado e respectivos relatórios, confirmando a Nota de Eficiência Energético-Ambiental.

3. RESPONSABILIDADES

O cliente é responsável pelo sistema de informação de dados; da organização, desenvolvimento e manutenção dos registros; e procedimentos utilizados para alimentar a RenovaCalc da ANP (Agência Nacional de Petróleo, Gás Natural e Biocombustível) que determina os resultados da Nota de Eficiência Energético-Ambiental.

As informações da RenovaCalc, Planilha de Produtores e elegibilidade dos produtores de biomassa e sua apresentação são de exclusiva responsabilidade das estruturas de gestão do CLIENTE. A SGS não fez parte da preparação de nenhum dado ou material apresentado pelo CLIENTE. Nossa responsabilidade foi a de auditar os dados dentro do escopo de certificação, detalhado a seguir.

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É de responsabilidade da SGS expressar uma opinião independente de verificação dos dados inseridos no RenovaCalc, Planilha de Produtores de Cana e elegibilidade dos produtores de biomassa.

Ratificando, a SGS conduziu uma verificação de terceira parte da RenovaCalc em atendimento aos requisitos da Resolução ANP nº 758, de 23 de Novembro de 2018 no período de 2018. A auditoria foi baseada no escopo de verificação, objetivos e critérios como acordado entre Cliente e a SGS.

4. ESCOPO

O cliente solicitou uma verificação independente pela SGS ICS Certificadora Ltda dos dados e cálculos da RenovaCalc dentro do escopo de verificação como indicado abaixo.

▪ Diretório de Rotas de Produção de Biocombustíveis: Etanol hidratado de cana-de-açúcar (Rota E1GC).

▪ Volume elegível: (1.198.561,75 / 1.385.009,86)*100 = 86,54%

5. METODOLOGIA

A metodologia utilizada pautou-se em uma abordagem sistemática e disciplinada para avaliar as conformidades e não conformidades do processo de certificação, de acordo com as etapas descritas no item “A) Etapas do Processo de Certificação”.

Após a etapa de notificação à ANP, através do Formulário E - Comunicado de Contratação de Certificação de Biocombustíveis, é elaborado e encaminhado à Usina o Plano de Auditoria (Anexo IV). Em paralelo inicia-se as análises de elegibilidade pela firma inspetora.

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A) Etapas do Processo de Certificação

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B) Análise de Elegibilidade

Segundo os princípios da ISO 14065:2015 e em atendimento aos requisitos da Resolução ANP nº 758, de 23 de Novembro de 2018, a análise de elegibilidade considera três critérios que devem ser verificadas, quais sejam:

▪ C1. Se a biomassa oriunda de imóvel rural está com seu cadastro ambiental rural (CAR) ativo ou pendente, conforme o Sistema Nacional de Cadastro Ambiental Rural;

▪ C2. Se a produção está localizada em município com área apta ao cultivo de cana conforme previsto no Zoneamento Agroecológico da Cana de açúcar (ZAE Cana);

▪ C3. Se a biomassa energética utilizada pela unidade produtora é oriunda de área onde não tenha ocorrido supressão de vegetação nativa após 26 de dezembro de 2017.

A análise utiliza como base os arquivos vetoriais das áreas produtivas fornecido pelo produtor, sendo entregue em formato digital para o Contratante.

O atendimento aos critérios de elegibilidade dos produtores de biomassa referente à unidade produtora de biocombustível a ser certificada, foram auditados em sua totalidade, conforme informado no item "B) Plano de Amostragem".

Segue abaixo uma breve descrição dos processos utilizados para a respectiva análise:

C.1. Análise do imóvel (CAR)

A análise do imóvel consiste na consulta da base federal de imóveis SICAR (Governo Federal, 2019) utilizando como referência, quando existente, o número de CAR informado pelo produtor considerando a situação do cadastro: Ativo, Pendente ou Cancelado. As áreas são consideradas elegíveis ou não de acordo com o estabelecido na Resolução 758 e Informe Técnico 02.

C.2. Análise da localização da área produtiva com relação ao Zoneamento Agroecológico da Cana (ZAE)

As áreas são analisadas de acordo com o estabelecido na Resolução 758, Informe Técnico 02 e o Decreto 6.961/2009. Áreas localizadas em municípios contidos na lista do ZAE-Cana são consideradas elegíveis. No caso de áreas produtivas localizadas fora da lista de municípios do ZAE-Cana são utilizadas imagens de satélite Landsat do ano de 2009 para verificar a consolidação da cultura de cana-de-açúcar, conforme legislação do Renovabio.

C.3. Análise de supressão de vegetação nativa

A terceira análise realizada consiste na verificação da ocorrência de supressão de vegetação dentro dos imóveis rurais e que foram convertidas para cana-de-açúcar após data de promulgação da Lei 13.576, de 26 de dezembro de 2017, conforme definido pela legislação do RenovaBio. O processo consiste na identificação de objetos através da assinatura espectral dos alvos e posterior interpretação visual dos objetos.

São utilizadas imagens da constelação de satélites Sentinel-2 de três períodos: 2017, 2018 e 2019. O objetivo é verificar possíveis mudanças na cobertura da vegetação dentro das áreas produtivas, indicando supressão de vegetação nativa. Para esta análise é gerado o Índice de Vegetação Normalizado (NDVI) nestes dois períodos, e utilizado uma composição entre os resultados obtidos para realçar áreas de ganho ou perda de vegetação.

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Para a realização da interpretação visual foi utilizado como referência a chave de interpretação de classes do Terceiro Inventário Brasileiro de Emissões e Remoções Antrópicas de Gases de Efeito Estufa (Ministério da Ciência, Tecnologia e Inovação, 2015).

C) Plano de Amostragem

A amostragem é uma [...] técnica que consiste na obtenção de informações a respeito de uma população a partir da investigação de apenas uma parte da mesma. O objetivo da utilização de amostragem é obter informações sobre uma parte da população e fazer afirmações válidas a respeito de suas características. É bastante útil em situações onde a execução do censo é inviável ou antieconômica e a informação obtida da amostra é suficiente para atender aos objetivos

pretendidos (CGU, 20171).

Ainda, este manual orienta que o risco de amostragem, como [...] parte do risco de auditoria, deve ser administrado e reduzido a níveis aceitavelmente baixos, em conformidade com o nível de asseguração necessário para a auditoria. Assim, para minimizar riscos ou mesmo omissão, pode-

se adotar métodos estatísticos por meio de um plano de amostragem (UFMG, 20132).

Neste caso, utilizou-se a técnica da amostragem sistemática (AS), que é o processo de escolha de elementos de uma população conhecida N, através de amostragem aleatória simples (AAS). Uma amostra sistemática de tamanho n é constituída dos elementos de ordem K, K + r, K + 2r, ..., em que r = Nnr = Nn e K é um inteiro escolhido aleatoriamente através de uma Tabela de Números Aleatórios (TNA) entre “0” e a razão r (DE MACEDO RIBEIRO e DIAS FILHO, 20073).

Conforme Informe Técnico nº 02/2018/SBQ, a amostragem foi definida para assegurar uma margem de erro estatística não superior a 10% dentro de um intervalo de confiança estatístico mínimo de 95%, considerando a aleatoriedade, não correlação entre erros e independência das amostras. Toda vez que for encontrada alguma divergência ou erro nas informações durante a auditoria dos dados amostrados, foi registrada como uma ação corretiva e a informação foi corrigida para que seja apresentado o dado correto, conforme evidência apresentada e auditada.

Para a certificação da J Pilon S/A Açúcar e Álcool, no período de 2018, a auditoria foi conduzida conforme ISO19011, sendo que:

▪ Todos os dados de entrada da RenovaCalc foram auditados em sua totalidade.

▪ O atendimento aos critérios de elegibilidade dos produtores de biomassa referente à unidade produtora de biocombustível a ser certificada, foram auditados em sua totalidade. Para esse item não estamos considerando amostragem, por entendermos ser necessário auditar essa informação em sua totalidade.

▪ Os dados oriundos da Planilha de Produtores de biomassa foram auditados conforme plano de amostragem abaixo:

o Foi considerada 100% das áreas do escopo inserido nos dados padrão, todos os parâmetros declarados foram auditados.

1 CGU – CONTROLADORIA GERAL DA UNIÃO. Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal. Disponível em: https://www.cgu.gov.br/Publicacoes/auditoria-e-fiscalizacao/arquivos/manual_in_03_05-12-2017.pdf/view. Acesso em 08.11.2019. 2 UFMG – Universidade Federal de Minas Gerais. Manual De Auditoria Interna Auditoria-GERAL DA UFMG 2ª Versão. Disponível em: https://www.ufmg.br/auditoria/images/stories/documentos/manual_2a_verso_revisado.pdf. Acesso. 13.12.2019 3 DE MACEDO RIBEIRO, Joselito; DIAS FILHO, Jose Maria. Aplicação de métodos quantitativos em auditoria: propostas para otimizar procedimentos e reduzir riscos. Revista de Contabilidade e Organizações, v. 1, n. 1, p. 43-59, 2007

https://www.cgu.gov.br/Publicacoes/auditoria-e-fiscalizacao/arquivos/manual_in_03_05-12-2017.pdf/view

https://www.cgu.gov.br/Publicacoes/auditoria-e-fiscalizacao/arquivos/manual_in_03_05-12-2017.pdf/view

https://www.ufmg.br/auditoria/images/stories/documentos/manual_2a_verso_revisado.pdf.%20Acesso.%2013.12.2019

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o Não houve inserção de produtores de biomassa na aba de dados primário.

D) Validação das Planilhas

A verificação das informações inseridas em cada parâmetro tanto da Planilha de Produtores quanto da RenovaCalc é realizada in loco, com validação por meio de evidências de fontes primárias da respectiva usina e memórias de cálculos. A visita é realizada na planta industrial da usina e são verificadas as atividades de todos os setores incluídos na rota deste escopo.

6. RESULTADOS E INFORMAÇÕES VERIFICADAS

Planilha de Produtores e RenovaCalc:

Os resultados e registros de ações corretivas, observações e lista de verificação, além da averiguação dos dados preenchidos na RenovaCalc, estão descritos no Anexo III deste relatório.

Neste Anexo são apresentadas as descrições das Solicitações de Ações Corretivas (SACs) que foram geradas durante o processo de auditoria in loco, sendo algumas fechadas durante esse período e, outras, com um prazo maior, a depender do tipo de correção, conforme já mencionado.

Desta forma, para os itens pendentes, após o envio das evidências por parte do Cliente, são aferidos novamente as informações e, estando correta, a SAC é encerrada, caso contrário, ficará pendente até a solicitação ser atendida. No item de "Lista de Verificação" deste mesmo documento, apresenta-se toda as documentações e as memórias de cálculos verificados em campo, como também posteriormente, se necessário.

O balanço de massa detalhado de todo o processo de produção do etanol, desde a matéria-prima, neste caso a cana-de-açúcar, seus processos, produtos e coprodutos do fechamento de 2018 foi consolidado com os dados do sistema GAtecnologia, relatório 5.040.46.0161 gerenciamento industrial , contendo o detalhamento do processo de produção, desde o recebimento da matéria-prima cana de açúcar, até o produto final etanol, considerando as etapas de produção (moenda, produção de açúcar, destilaria, filtração, evaporação, cristalização, geração de vapor, fermentação). O balanço de massa foi apresentado na forma de %ART, conforme Tabela 1.

Tabela 1 – Balanço de Massa (ART) – Dados Indústria

Cana Moída - Geral (t) 1.385.009,86

ART Cana (%) 14,77

Matéria Prima ART Total (%)

Cana moída ART (t) 204.565,95 100,00

Produtos ART Total (%)

ART Recuperação Fábrica Açúcar (t) 83.751,05 40,9

ART Recuperação Fábrica Álcool (t) 93,884,10 45,9

ART Recuperado Total (t) 177.635,15 86,8

ART Mel Remanescente (t) 35.893,2 30,00

ART Perdido Água Lavagem (t) 6.402,9 3,13

ART Perdido Bagaço (t) 6.893,9 3,37

ART Perdido na Torta (t) 2.107,0 1,03

ART Perdido Multijato Total (t) 2.045,6 1,00

ART Perdido Residuárias (t) 296,6 0,145

ART Perdido na Destilaria (t) 5,136,6 2,52

ART Perdido Total (t) 27.002,7 13,20

ART Perdido Determinado (t) 22.535,0 11,20

ART Perdido Indeterminado (t) 4.767,7 2,00

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Todo o processo, desde a entrada de cana-de-açúcar na usina até o carregamento do etanol produzido está descrito através do fluxograma apresentado na Figura 1, a seguir:

Figura 1. Etapas do processo produtivo do etanol

Observa-se que todas as atividades realizadas in loco estão descritas no Plano de Auditoria, apresentado no Anexo IV deste relatório. Além disso, no Anexo V encontra-se a Lista de Presença com todos os participantes das reuniões de abertura e encerramento e os responsáveis pelas informações auditadas.

Elegibilidade:

▪ Área analisada: 18.266,66 hectares, onde estavam compreendidas as áreas produtivas de biomassa na área de interesse da Usina.

▪ Quantidade de imóveis rurais analisados: 409, sendo:

▪ 409 elegíveis.

▪ 0 não elegíveis.

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7. CONSULTA PÚBLICA

A consulta pública da proposta de certificação teve o prazo de 30 dias de divulgação no site www.sgssustentabilidade.com.br. O período de consulta ocorreu de XX/XX/2020 a XX/XX/2020.

A consulta pública disponibilizou os seguintes documentos:

I – Dados preenchidos pelo produtor de biocombustível na RenovaCalc e validados pela firma inspetora.

II – Proposta de Certificação de Produção Eficiente de Biocombustível com indicação expressa da Nota de Eficiência Energético-Ambiental e da fração de volume de biocombustível elegível, conforme modelo da ANP.

III – Relatório parcial sobre o processo de certificação.

Obs.: Ver Anexo I para resultados da consulta pública.

8. CONCLUSÃO

Diante do exposto, com base nos resultados avaliados em auditoria por meio de evidências, vinte e três SACs e validação das informações inseridas na Planilha de Produtores e RenovaCalc, segue abaixo a proposta de Certificação de Produção Eficiente de Biocombustível com indicação expressa da Nota de Eficiência Energético-Ambiental e da fração de volume elegível de biocombustível.

Biocombustível: Etanol Hidratado

Nota de Eficiência Energético – Ambiental (CO2eq/MJ):

49,80

Rota: E1GC

Volume elegível (%): 86,54

Massa específica (t/m3): 0,80900

PCI (MJ/Kg): 26,38

Fator para emissão de CBIO (tCO2eq/L):

9,197495E-04

A abordagem da SGS é baseada na compreensão dos riscos associados com a comunicação de informações dos dados e os controles para mitigar os mesmos. Nossa análise incluiu a avaliação de evidências relevantes, relacionadas às quantidades e as informações relatadas pela organização, bem como visita bem como visita à planta industrial.

O certificado de Verificação da Produção Eficiente de Biocombustível terá validade de três anos, contados a partir da data de aprovação pela ANP.

Na opinião da SGS os dados apresentados durante a Verificação da Produção Eficiente de Biocombustível:

▪ É uma representação justa dos dados e informação no RenovaCalc

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▪ Foi preparado de acordo com a ISO 14065:2015 e em atendimento aos requisitos da Resolução ANP nº 758, de 23 de Novembro de 2018.

Nota: Este relatório é emitido em nome do cliente, pela SGS ICS Certificadora Ltda (“SGS”) de acordo com as suas Condições Gerais de Verificação da ISO 14065 e em atendimento aos requisitos da Resolução ANP nº 758, de 23 de Novembro de 2018 disponível em http://www.sgs.com/terms_and_conditions.htm. Os resultados registrados são baseados na auditoria realizada pela SGS. Este relatório não dispensa o cliente do cumprimento de quaisquer estatutos federal, nacional ou atos regionais e regulamentos ou qualquer diretriz emitida nos termos dos referidos regulamentos. Definições em contrário não são vinculativas para a SGS e a SGS não terá responsabilidade vis-à-vis além do seu Cliente.

Anexo I – Resultado Consulta Pública Anexo II – Metodologia de Análise de Elegibilidade

Anexo III – Relatório de Auditoria in Loco - Resultados Anexo IV – Relatório de Auditoria in Loco - Plano de Auditoria

Anexo V – Relatório de Auditoria in Loco - Lista de Presença e Participantes

http://www.sgs.com/terms_and_conditions.htm

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Anexo III - RENOVABIO - Relatório de Auditoria in Loco - Resultados

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Organização: J Pilon S/A – Açúcar e Álcool (Usina Santa Maria)

Número do Contrato: 009034

I. Solicitação de Ação Corretiva (SAC)

No Tipo Item das planilhas

Emissão (Data e informação) Resposta da Parte Responsável (Data)

Encerramento (Data e responsável)

1 SAC

Planilha de Produtores de Cana-de-Açúcar / Aba Informações sobre elegibilidade

19.11.2019 – DFS / AMO Na Planilha de Produtores, aba " Informações sobre elegibilidade", as informações devem ser apresentadas por CAR, ou seja, uma linha por CAR e não por propriedade. Há números de CAR repetidos (12 linhas). Ajustar na planilha conforme Informe Técnico nº02 SBQ/ v.3

16.12.2019 – Levi Ferras Ferras e Henrique Alleoni: A Planilha de Produtores, aba " Informações sobre elegibilidade foi corrigida sendo um CAR por linha. Os números de CAR repetidos foram retirados.

28.01.2020 - DFS

2 SAC


19.11.2019 – DFS / AMO Na Planilha de Produtores, aba "Informações sobre elegibilidade", as linhas sem informação sobre quantidade de biomassa comprada devem ser removidas dessa aba e apresentadas em planilha a parte. Distribuir a quantidade colhida entre CAR da mesma propriedade. Ajustar na planilha conforme Informe Técnico nº02 SBQ/ v.3

16.12.2019 – Levi Ferras Ferras e Henrique Alleoni: A Planilha foi ajustada, as linhas sem informações foram removidas e apresentadas em uma planilha a parte. A quantidade colhida foi distribuída conforme a área do CAR.

28.01.2020 - DFS

3 SAC

Planilha de Produtores de Cana-de-Açúcar / Aba Informações sobre

19.11.2019 – DFS / AMO Elaborar planilha com as informações das propriedades por CAR elegível e não elegível, evidenciando também o cálculo da fração do volume elegível.

16.12.2019 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: Planilha elaborada conforme solicitação.

28.01.2020 - DFS

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elegibilidade

4 SAC Relatório de Elegibilidade

19.11.2019 – DFS / AMO A usina não realizou a análise de elegibilidade. Neste sentido, deverão ser evidenciados os mapas de supressão de vegetação, com comparativos de imagens de satélites anterior a 2017 e imagem atual (2019); Evidenciar os limites do CAR com as respectivas áreas produtivas; e evidenciar que os municípios das propriedades estão dentro das áreas do ZAE. Encaminhar para registro evidência da declaração assinada pelo responsável técnico (ou ART) referente às análises de elegibilidade, conforme Informe Técnico nº 02 SBQ/ v.3 da ANP.

16.12.2019 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: Análise de elegibilidade realizada pela consultoria SIGMA. Declaração assinada pelo responsável técnico da empresa SIGMA.

28.01.2020 – DFS

5 SAC


19.11.2019 – DFS / AMO Encaminhar para registro evidências de “Demonstrativo da Situação das Informações Declaradas no CAR” (em pdf) retirado do SICAR para cada CAR da aba “Informações sobre elegibilidade”.

04.12.2019 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: As evidências foram anexadas e encaminhadas.

28.01.2020 – DFS

6 SAC

Planilha de Produtores de Cana-de-Açúcar / Aba Dados Padrão de Produtores

19.11.2019 – DFS / AMO Retirar da aba “dados padrão de produtores” as áreas (linhas) que não tiveram produção de cana.

16.12.2019 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: A Planilha ajustada, as áreas sem produção foram removidas.

28.01.2020 – DFS

7 SAC Planilha de Produtores de Cana-de-

19.11.2019 – DFS / AMO Encaminhar para registro evidências dos mapas de Levantamento Geodésico por Satélites datados

16.12.2019 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: As evidências foram anexadas e

28.01.2020 - DFS

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Açúcar / Aba Dados Padrão de Produtores

de 2018 de cada área informada na Aba “Dados Padrão de Produtores”.

encaminhadas.

8 SAC RenovaCalc /Fase Industrial

19.11.2019 – DFS / AMO Remover Consumo de Eletricidade – Biomassa da RenovaCalc uma vez que a usina não compra energia gerada por biomassa.

20.11.2019 – Plínio José Grando: Informação preenchida por engano. Já foi removida da RenovaCalc.

28.01.2020 – DFS

9 SAC RenovaCalc /Fase Industrial

19.11.2019 – DFS / AMO Remover o valor inserido no campo “Distribuição de Etanol Anidro” uma vez que não houve produção de etanol anidro na safra 2018/2019.

20.11.2019 – Plínio José Grando: Informação preenchida por engano. Já foi removida da RenovaCalc.

28.01.2020 – DFS

11 SAC RenovaCalc / Fase Industrial

19.11.2019 – DFS / AMO “Combustíveis e Eletricidade” - Não foi contabilizado o consumo de “pallets de madeira” utilizados no início da safra para aquecer a caldeira. Mesmo que não haja evidência da quantidade utilizada deve ser realizada uma estimativa deste consumo, bem como a distância do transporte deste material até a usina. Inserir a informação na planilha.

20.11.2019 - Plínio José Grando: A quantidade de madeira foi informada, inserida informação na célula cavaco de madeira. 23.01.2020 - Plínio José Grando: Em anexo declaração de doação paletes de madeira para queima em caldeira.

28.01.2020 – DFS

12 SAC RenovaCalc / Fase Industrial

20.11.2019 – DFS / AMO Corrigir informação de rendimento de bagaço, pois foi informado venda de 2019.

20.11.2019 - Plínio José Grando: Valor corrigido informando somente as vendas de 2018.

28.01.2020 – DFS

13 SAC Planilha de Produtores e RenovaCalc

20.11.2019 – DFS / AMO Todas as correções feitas na planilha de produtores, aba “dados padrão” geram alterações na aba “consolidado” e, consequentemente esses valores atualizados devem ser inseridos na RenovaCalc.

16.12.2019 - Plínio José Grando: Todas as alterações geradas na aba “consolidado”, foram reajustadas na RenovaCalc.

28.01.2020 – DFS

14 SAC Balanço de 19.11.2019 – DFS / AMO 16.12.2019 - Plínio José Grando: 28.01.2020 – DFS

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Massa Encaminhar para registro Balanço de Massa de toda a fase industrial, desde a entrada de cana de açúcar até a produção final de etanol e açúcar, considerando também outras entradas e saídas do processo (exemplos: Bagaço para cogeração e comercializado, vinhaça, torta de filtro, entre outros).

Balanço de Massa realizado conforme dados padrões.

15 SAC


20.01.2020 – DFS Encaminhar para registro relatório do sistema só com a quantidade de cana processada do Produtor "Fazenda Reunidas" (CNPJ: 52.310.885/0001-29), evidenciando o número e nome de cada fundo agrícola.

23.01.2020 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: Relatório gerado conforme solicitado (GA - Versão 3.0 ACO04090D2)

28.01.2020 - DFS

16 SAC


20.01.2020 – DFS Encaminhar para registro relatório só com as fazendas que ficaram fora do escopo, ou seja, aquelas onde o produtor (cnpj/cpf) não possui nenhum CAR elegível.

23.01.2020 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: Relatório gerado conforme solicitado (GA - Versão 3.0 ACO04090D2)

28.01.2020 – DFS

17 SAC


20.01.2020 -DFS Com relação às impurezas (vegetais e minerais), os valores informados na planilha de produtores e memorial de cálculo divergem dos apresentados nos relatórios anexos às evidências. Verificar e corrigir.

23.01.2020 - Plínio José Grando: Impurezas Vegetais - Em anexo relatório de impurezas Vegetais corrigido, erro no arredondamento de casas decimais. Impurezas Minerais – em anexo planilha de produtores,Renovacalc e memorial de cálculo corrigido, erro de digitação.

28.01.2020 – DFS

18 SAC RenovaCalc / 20.01.2020 -DFS 23.01.2020 - Plínio José Grando: 28.01.2020 – DFS

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Fase Industrial Encaminhar para registro evidência do memorial de cálculo exclusivo para o quantitativo de bagaço comercializado, nas evidências constam somente o somatório por cliente.

Em anexo memorial de cálculo corrigido contendo a somatória dos clientes, mais planilha de memorial de cálculo exclusiva para bagaço comercializado.


20.01.2020 – DFS Encaminhar para registro evidência do relatório de Notas Fiscais (constando data, número da nota fiscal, quantidade do produto adquirido) referente a compra de cana de açúcar no ano de 2018.

23.01.2020 - Plínio José Grando: Relatório gerado conforme solicitado (Listagem Notas Fiscais Anual GAtec- 5.07.143.0707

28.01.2020 – DFS


20.01.2020 – DFS Encaminhar para registro evidência do relatório de Notas Fiscais (constando data, número da nota fiscal, quantidade do produto vendido) referente a venda de etanol hidratado e de açúcar no ano de 2018.

23.01.2020 - Plínio José Grando: Relatório gerado conforme solicitado (Relatório de Notas Fiscais de Saída Açúcar e Álcool Safra 2018 SAP-7500.2.4.1142)

28.01.2020 – DFS

21 SAC


26.01.2020 – DFS O valor da área total continua apresentando divergência com as evidências apresentadas.

03.02.2020 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: Corrigido a área total das divergências apresentadas.

03.02.2020 - DFS

22 SAC


28.01.2020 – DFS Inserir a Fazenda 424 – Palmeiras em seu respectivo CAR, no campo destinado a “Identificação do produtor de biomassa” da aba Informações sobre elegibilidade. Obs: A produção desta fazenda já consta nesta aba.

03.02.2020 - Levi Ferras e Henrique Alleoni: Inserido a fazenda 424 no mesmo CAR da Faz 50.

03.02.2020 - DFS

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28.01.2020 – DFS Corrigir o número do CNPJ do grupo J Pilon S/A Açúcar e Álcool. Planilha de Produtores / aba Consolidado e na RenovaCalc.

03.02.2020 – Plínio José Grando: Número do CNPJ corrigido, erro de digitação.

03.02.2020 - DFS

II. Observações

No Descrição Aberta por Data

1

“Fazenda 35 -ST Pires” no relatório gerado pelo sistema GAtec consta como propriedade de “Jupira Mineração e Agropecuária S/A”. Entretanto, a produção de cana nesta área é realizada pela “Fazenda Reunidas Pilon S/A” de CNPJ: 52.310.885/0001-29.

DFS 19.11.2019

2

Para os anos anteriores (2018) o sistema Gatec não permite gerar relatório para o ano civil completo. Portanto, os relatórios foram gerados e apresentados considerando somente o período de safra: 08/05/2018 a 18/11/2018, pois não houve produção entre os períodos de 01/01 a 07/05 e 19/11 a 31/12.

DFS / AMO 20.11.2019

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III. Lista de Verificação Nº Item Descrição

A. FASE AGRÍCOLA:

ABA "Informações sobre Elegibilidade"

1 CAR:

Durante a auditoria os “Demonstrativo da Situação das Informações Declaradas no CAR” de cada CAR não estavam disponíveis como evidência. Então a amostragem da situação do CAR foi realizada através da conferência no SICAR.: SP-511508-BA12.9430.7828.47F3.B3E8.879E.7B7D.DE51 – Situação: Ativo SP-3511607-C660B7AE0CBB4424A483C33DBA6F1D50 – Situação: Ativo SP-3511607-19570B66A01A40AB9F53B27812CC88F0 – Situação: Ativo SP-3511607-25618A0CD065405992050984A08E34F5 – Situação: Ativo SP-3511607-90451E4726AC467F9B80678ECB4D7DB9 – Situação: Ativo SP-3511607-0D15E372B917410099F6D5666E7E14E7 – Situação: Ativo SP-3511607-3B46FB3215E94ED4BFA63C1F3453808B – Situação Ativo Na planilha de produtores de cana-de-açúcar, aba Informações sobre elegibilidade. Foram apresentados 409 CARs com produção total de 1.198.561,75 t biomassa. Os demonstrativos de situação do CAR de todos esses CARs foram anexado às evidências. Foram apresentados, em planilha a parte, 21 CARs que não registraram produção de biomassa.

2 ZAE: Não aplicável.

3 Supressão de vegetação:

O levantamento dos mapas e análise de supressão de vegetação, conforme parâmetros do Informe Técnico nº02 SBQ/ v.3 foi realizada pela empresa Sigma Geoprocessamento e Meio Ambiente. Segundo o relatório de Análise de Elegibilidade, realizado pela empresa Ambium – Consultoria Ambiental Ltda, não houve supressão de vegetação nativa.

ABA "Dados Primários de Produtores"

1 Área Total: Não aplicável

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2 Produção Total colhida para moagem:

Não aplicável

3 Quantidade comprada pela usina:

Não aplicável

4 Teor de impurezas vegetais e umidade:

Não aplicável

5 Teor de impurezas minerais:

Não aplicável

6 Palha recolhida: Não aplicável

7 Área queimada: Não aplicável

8 Corretivos: Não aplicável

9 Fertilizantes sintéticos: Não aplicável

10 Fertilizantes orgânicos/ organominerais:

Não aplicável

11 Combustível: Não aplicável

12 Eletricidade: Não aplicável

ABA "Dados Padrão de Produtores"

1 Área total:

Foi apresentado o Relatório (Tal0013 – Listagem de Fazendas) gerado pelo sistema GAtec e também o caderno de mapas agrícolas (Levantamento Geodésico por Satélites) para confrontar a área de mapa com a informada no relatório do sistema. Entretanto, foi identificado divergências nestas áreas uma vez que o relatório apresentava somente as áreas que tiveram produção colhida. Então optou-se por utilizar as áreas mapeadas durante a realização da análise de elegibilidade, ou seja, as áreas apresentadas dos CARs, essas áreas constam nos mapas de análise de supressão de vegetação nativa e estão consolidadas em memorial de cálculo (arquivo: Elegibilidade JPilon_Agrupamento_CAR.xlsx). Área total: 18.266, 66 ha Áreas amostradas dos mapas agrícolas:

Áreas amostradas dos mapas agrícolas:

Fazenda Jupira 36 – área 700,68 ha

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Fazenda João Ipê 140 – área 142,75 ha

Fazenda Progresso 896 – área 127,80 ha

Fazenda Chacára Vilma 877 – área 85,36 ha

Fazenda Beija Flor 839 – área 164,39 ha

Fazenda St Vista Alegre 681- área 163,55 ha

2 Produção Total colhida para moagem:

A quantidade total de biomassa de cana de açúcar adquirida pela Usina Santa Maria foi de 1.385.009,86 t. Desse total, 57.334,31 t ficaram fora do escopo por não possuírem CAR ou por estar com o CAR cancelado. Então a produção total colhida para moagem considerada no escopo do Renovabio foi de 1.327.675,55 t conforme relatórios gerados pelo sistema Gatec. Foi gerado um relatório somente com as Fazendas do Produtor “Fazendas Reunidas” (e um com a Fazenda 424 – Palmeiras) que são as fazendas que se enquadram como próprias, parcerias ou arrendamentos. Ou seja, são as propriedades onde a própria Usina Santa Maria faz a gestão das áreas produtivas e, portanto, estão consolidadas em um único CNPJ. Arquivos: fazendas_moagem_escopo.pdf / produção de fazendas que ficaram fora do escopo.pdf / Cana Processada_Produtor_Fazendas Reunidas Pilon_Setor-2 SAC 15 complemento.pdf / Cana Processada_Produtor_Fazendas Reunidas Pilon SAC 15.pdf

3 Quantidade comprada pela usina:

Idem item acima.

4 Teor de impurezas vegetais e umidade:

Impurezas vegetais foi feita amostragem em 2019 para inserir a informação. Para a amostragem foi realizada a coleta semanal, durante dois meses, conforme metodologia do CTC (Centro de tecnologia Canavieira) – Manual Controle Químico da Fabricação de Açúcar. Para a umidade usou o valor padrão. Informação em Análise de impurezas vegetais.

5 Teor de impurezas minerais:

As análises de impurezas minerais foram iniciadas no início de safra em 08 de maio de 2018 e finalizou em 18 de novembro de 2018. Evidência consta no relatório PPR – 5.40.46.0161.

6 Palha recolhida: Não aplicável

B. FASE INDUSTRIAL (RenovaCalc - ABA E1GC)

1 Quantidade total de cana Foi gerado relatório contendo a quantidade de cana processada na usina (Relatório – Gerencial para

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processada: Acompanhamento de Safra – Finalidade: 1-Moagem / Fazenda). O sistema não permite gerar o relatório por ano civil, apenas por safra. Então foi considerada a Safra 2018/2019 neste relatório. A quantidade de cana processada foi de 1.385.009,86 t. Este valor foi também atestado através do relatório de notas ficais de compra de cana-de-açúcar. Amostragem de NFs de compra de cana: NF: 8807 – Destinatário/Razão Social: Claudinei Teles – Quantidade: 3.046.570,00 Kg – Data: 31/08/2018 NF: 8711 - Destinatário/Razão Social: C.S.C Bradano Ltda – Quantidade: 521.400,00 Kg – Data: 31/07/2018 NF: 8619 - Destinatário/Razão Social: Benedito de Souza Campos – Quantidade: 104.200,00 Kg – Data: 30/06/2018 NF: 8565 - Destinatário/Razão Social: Antonio Del’Agnolo e Outro – Quantidade: 65.200,00 Kg – Data: 31/05/2018 NF: 9070 - Destinatário/Razão Social: Fazendas Reunidas Pilon SA – Quantidade: 3.157.690,00 Kg – Data: 30/11/2018 NF: 8985 - Destinatário/Razão Social: Jose Maria Cerezer – Quantidade: 90.060,00 Kg – Data: 31/10/2018 NF: 8890 - Destinatário/Razão Social: Edimilson Rodrigues de Paula – Quantidade: 511.600,00 Kg – Data: 30/09/2018

2 Quantidade de palha processada:

Não aplicável.

3 Rendimento etanol anidro: Não houve produção de anidro na safra 2018/2019.

4 Rendimento etanol hidratado:

Para verificar o valor de produção de etanol hidratado durante o ano de 2018, foi utilizado o Livro de Produção Diária (LPD) Acumulada Safra 2018/2019. Neste relatório consta a produção de 60.790.000 Litros de etanol hidratado. Para realizar o cálculo do rendimento foi utilizado uma planilha auxiliar como memorial de cálculo (Memorial de cálculo.xlsx). Foi anexado também às evidências o relatório de notas fiscais de venda de etanol (anidro e hidratado) durante o ano de 2018, indicando a saída de 60.231.736,00 L. Este relatório é apenas para conferência de saída do produto final, o valor do quantitativo de venda de etanol será diferente do produzido durante a safra. Inclusive neste relatório consta saída de etanol anidro, embora a usina não estivesse produzindo este combustível na safra 2018/2019. Para não interferir na aleatoriedade da amostragem de notas fiscais, algumas notas de saída de etanol anidro também fizeram parte das selecionadas. Amostragem de notas fiscais: NF: 47637 – Destinatário/Razão Social: Ipiranga Produtos de Petróleo S/A – Quantidade: 41.714,00 L – Data:

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15/02/2018 NF: 48096 – Destinatário/Razão Social: Ipiranga Produtos de Petróleo S/A – Quantidade: 36.106,00 L – Data: 14/03/2018 NF: 48547 – Destinatário/Razão Social: Ipiranga Produtos de Petróleo S/A – Quantidade: 42.174,00 L – Data: 10/04/2018 NF: 49073 – Destinatário/Razão Social: Ipiranga Produtos de Petróleo S/A – Quantidade: 42.953,00 L – Data: 18/05/2018 NF: 49367 – Destinatário/Razão Social: Ipiranga Produtos de Petróleo S/A – Quantidade: 45.023,00 L – Data: 18/06/2018 NF: 49847 – Destinatário/Razão Social: Flag Distribuidora de Petróleo Ltda – Quantidade: 16,00 L – Data: 30/07/2018 NF: 50070 – Destinatário/Razão Social: Vetor Comercio de Combustíveis Ltda – Quantidade: 30.093,00 L – Data: 14/08/2018 NF: 50598 – Destinatário/Razão Social: Monte Cabral Distribuidora de Combustíveis Ltda – Quantidade: 44.022,00 L – Data: 14/09/2018 NF: 50969 – Destinatário/Razão Social: Ipiranga Produtos de Petróleo S/A – Quantidade: 57.791,00 L – Data: 15/10/2018 NF: 51559 – Destinatário/Razão Social: Vetor Comercio de Combustíveis Ltda – Quantidade: 29.781,00 L – Data: 14/11/2018 O rendimento de etanol hidratado calculado e apontado na Planilha RenovaCalc foi de 43,89 L/t cana.

5 Rendimento açúcar:

Assim como foi feito para verificar a produção de etanol, também foi utilizado o LPD para a produção de açúcar. A produção neste período foi de 83.751.050,00 Kg de açúcar. Portanto, seguindo o memorial de cálculo, o rendimento de açúcar foi de 60,47 Kg / t cana. Foi também verificado o relatório de Notas Fiscais de venda de açúcar e tirado amostragem das seguintes Notas Fiscais: Amostragem de notas fiscais: NF: 47618 – Destinatário/Razão Social: Pronap Prod Nac P Panificação LTDA – Quantidade: 14.000,00 kg - Data: 15/02/2018

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NF: 48115 – Destinatário/Razão Social: Bimbo do Brasil Ltda – Quantidade: 14.500,00 kg - Data: 15/03/2018 NF: 48617 – Destinatário/Razão Social: Giannone & Cia Ltda – Quantidade: 26.400,00 kg - Data: 13/04/2018 NF: 49040 – Destinatário/Razão Social: Refrix Envasadora de Bebidas Ltda – Quantidade: 14.400,00 kg - Data: 14/05/2018 NF: 49407 – Destinatário/Razão Social: HNK BR Industria de Bebidas Ltda – Quantidade: 35.980,00 kg - Data: 20/06/2018 NF: 50082 – Destinatário/Razão Social: Veraly Intermediação e Comércio de Açúcar e Alcool Ltda – Quantidade: 31.200,00 kg - Data: 15/08/2018 NF: 50581 – Destinatário/Razão Social: Cia Indl de Alim Trandig Company – Quantidade: 14.000,00 kg - Data: 14/09/2018 NF: 50968 – Destinatário/Razão Social: Consucar Comercio e Distribuição de Açúcar Ltda – Quantidade: 14.000,00 kg - Data: 15/10/2018 NF: 51556 – Destinatário/Razão Social: Sorvetes Jundiá Ind Com Ltda Epp – Quantidade: 32.400,00 kg - Data: 14/11/2018

6 Rendimento energia elétrica comercializada:

Não aplicável

7 Rendimento bagaço comercializado e umidade:

Para verificar a quantidade informada de bagaço comercializado foi verificado dois tipos de controles internos distintos. O relatório “Pesagem de Outros Produtos” do sistema GAtec e o relatório de controle fiscal, onde consta também os números de notas fiscais de venda deste produto. Essas informações foram apresentadas em arquivos (.pdf) e compiladas no memorial de cálculo. O valor total de bagaço comercializado em 2018 foi de 14.767.300,00 kg. Rendimento:10,66 kg / t cana Amostragem de Notas Fiscais: NF: 7071 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 31.920,00 Kg – Data: 19/01/2018 NF: 7111 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 29.940,00 Kg – Data: 02/02/2018 NF: 7211 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 33.520,00 Kg – Data: 05/03/2018 NF: 7322 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 31.500,00 Kg – Data: 10/04/2018 NF: 7400 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 33.500,00 Kg – Data: 02/05/2018

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NF: 7417 – Destinatário/Razão Social: Ajinomoto do Brasil Ltda – Quantidade: 26.980,00 Kg – Data: 05/06/2018 NF: 7692 – Destinatário/Razão Social: Raízen Energia SA – Quantidade: 25.000,00 Kg – Data: 20/07/2018 NF: 7734 – Destinatário/Razão Social: Ajinomoto do Brasil Ltda – Quantidade: 28.880,00 Kg – Data: 02/08/2018 NF: 7886 – Destinatário/Razão Social: Raízen Energia SA – Quantidade: 34.660,00 Kg – Data: 04/09/2018 NF: 8034 – Destinatário/Razão Social: Raízen Energia SA – Quantidade: 25.000,00 Kg – Data: 02/10/2018 NF: 8130 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 29.460,00 Kg – Data: 05/11/2018 NF: 8265 – Destinatário/Razão Social: Mituaki Shigueno – Quantidade: 35.280,00 Kg – Data: 20/12/2018 Umidade: Adotado valor padrão da Tabela 3 do Informe Técnico nº02 SBQ / v.3

8 Bagaço próprio produzido e umidade:

Para verificar a quantidade de bagaço produzido durante o ano de 2018, foi utilizado o boletim acumulado do último dia de safra, onde costa que foi gerado 323.745,000 t. Portanto, para quantificar o bagaço produzido para queima, foi subtraído desse montante a quantidade de bagaço comercializado, resultando em 308.977.700,00 kg. Rendimento bagaço próprio: 223,09 kg / t cana Umidade: Adotado valor padrão da Tabela 3 do Informe Técnico nº02 SBQ / v.3

9 Palha própria e umidade: Não aplicável

10 Bagaço de terceiros e umidade:

Não aplicável

11 Distância transporte bagaço terceiros:

Não aplicável

12 Palha de terceiros e umidade:

Não aplicável

13 Distância transporte palha terceiros:

Não aplicável

14 Cavado de madeira e umidade:

Durante o processo de início de safra a usina utiliza Pallets de madeira para ajudar a “esquentar” a caldeira. Os pallets são doados por empresa terceira parceira de nome Cipatex. Conforme declaração emitida pela própria (anexo) foi utilizado 44.800 kg deste material. Umidade: Adotado valor padrão da Tabela 3 do Informe Técnico nº02 SBQ / v.3

15 Distância transporte cavado A distância de 6,4 km foi calculada da empresa Cipatex até a empresa, através do Google Earth (Imagem anexa).

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de madeira terceiros:

16 Lenha e umidade: Não aplicável

17 Distância transporte lenha: Não aplicável

18 Resíduos florestais e umidade:

Não aplicável

19 Distância transporte resíduos florestais:

Não aplicável

20 Consumo de Óleo combustível:

Não aplicável

21 Consumo de etanol anidro ou hidratado próprio:

Não aplicável

22 Consumo de biogás próprio ou terceiro:

Não aplicável

23 Eletricidade da rede: Contas de energia elétrica da Elektro. Janeiro a dezembro de 2018. Total consumido: 1.042.941,00 kwh Rendimento: 0,75 kwh / t cana

24 Eletricidade PCH, biomassa, eólica, solar:

Não aplicável

25 Fase de distribuição: Declaração da Coopersucar S.A informando que 100% é distribuído via rodoviário. O etanol Anidro informado na declaração é referente à produção de 2017 e estocado para venda em 2018.

26 Balanço de massa ART: O balanço de massa em ART foi consolidado através de dados do sistema GAtec e anexado ao processo. Arquivo: Balanco_de_massa.pdf

27 Licença de Operação: LO nº61003078 validade até: 21.05.2021

28 Fração do Volume elegível: A fração do volume elegível resultante foi de 86,54%, conforme calculada no “Atestado das informações de elegibilidade declaradas no processo” (Arquivo: Atestado_informacoes_Renovabio_Ambium_JPilon.pdf).

Gostaríamos de receber seus comentários sobre nosso trabalho, assim solicitamos o preenchimento da pesquisa de satisfação via WEB através do endereço que segue: https://pt.surveymonkey.com/r/PesqSatisCBE

https://pt.surveymonkey.com/r/PesqSatisCBE

Job n°: Tipo de Visita: SPA Visita n°: 01

Documento: F0357 Plano de Auditoria Issue n°: 01 Page n°: 1 de 2

AAnneexxoo IIVV –– RReellaattóórriioo ddee AAuuddiittoorriiaa iinn LLooccoo - PPllaannoo ddee AAuuddiittoorriiaa

Organização (razão social):

J. PILON S. A AÇÚCAR E ÁLCOOL – Usina Santa Maria

Endereço: Faz Santa Maria, S N, Bairro São Francisco, Cerquilho, CEP 18.520-000

Nº da Visita: 01

Data da visita: 19 a 20 de novembro de 2019

Auditor-Líder: Danilo Fernandes Soares - DFS

Membro(s) de Equipe: Ana Maria de Oliveira - AMO

Participantes Adicionais – Funções envolvidas:

N/A

Referência Resolução ANP n.º 758/2018

Versão RenovaCalc: V5 de 09/09/2019 (Fonte: site ANP)

Idioma: Português

Biocombustível: Etanol de cana-de-açúcar

Rota de Produção: E1GC

Plano de Amostragem -

Objetivos de auditoria: Para determinar a conformidade do sistema de produção de biocombustível com os critérios da auditoria e sua:

• Capacidade para assegurar que os requisitos legais, regulamentares e contratuais aplicáveis foram atendidos,

• Eficácia para assegurar que o cliente pode razoavelmente esperar alcançar os objetivos especificados

e identificar áreas aplicáveis para potencial melhoria.

Obs.: É indispensável a participação presencial, dentre outros funcionários da unidade, do gerente industrial, do gerente de suprimentos, dos responsáveis pelo gerenciamento dos sistemas informatizados de controle de estoques, consumo e produção, pelo fornecimento dos dados e pelo preenchimento da RenovaCalc.

Data Horário Auditor Unidades organizacionais e funcionais /

Processos e Atividades Observações

18/11 A definir DFS e AMO Deslocamento para Cerquilho - SP

19/11

7:30 h

DFS e AMO

Deslocamento até a Usina Santa Maria

08:00 – 08:30 Reunião de Abertura; confirmação do escopo; e alinhamento do plano de auditoria.

08:30 – 12:00

Dados de elegibilidade das áreas (CAR, ZAE e supressão)

Informações e dados da fase agrícola (área, queima, produção, impurezas, palha, corretivos, fertilizantes)

12:00 – 13:00 Almoço

13:00 – 16:30 Consumo de combustível nas fases agrícola e industrial;

16:30 – 17:00 Reunião interna dos auditores

20/11

08:00 – 10:00

DFS e AMO

Visita de campo:

Posto de Combustíveis; Laboratório PCTS; Entrada de cana; Destilaria; Cogeração (se houver).

10:00 – 12:00

Dados da Indústria (processamento da cana e produção do etanol);

Eletricidade

12:00 – 13:00 Almoço

Job n°: Tipo de Visita: SPA Visita n°: 01

Documento: F0357 Plano de Auditoria Issue n°: 01 Page n°: 2 de 2

Data Horário Auditor Unidades organizacionais e funcionais /

Processos e Atividades Observações

13:00 – 16:30 Continuação de verificação de dados e fechamento de pendências

16:30 – 17:00 Reunião de Encerramento

Informações que deverão estar disponíveis durante a auditoria (ano civil 2018 - 01/01/2018 a 31/12/2018):

▪ Lista com os nomes das fazendas que abastecem a usina, indicando área (ha) e se são fazendas

próprias, arrendadas ou parcerias ou de fornecedores;

▪ Mapas agrícolas das fazendas indicando: áreas de plantio;

▪ Lista de insumos aplicados: fertilizantes, material orgânico, corretivos, etc, com os respectivos

ingredientes ativos e taxas de aplicação por hectare, além de FISPQ (bula) e notas fiscais.

▪ Consumo de combustível (máquinas agrícolas, transporte de pessoal, colheita e transporte de cana,

consumo na usina);

▪ Consumo e geração de eletricidade (usina);

▪ Área queimada;

▪ Quantidades de cana processada, palha processada;

▪ Rendimento dos produtos (etanol e açúcar);

▪ Bagaço comercializado e consumido;

▪ Consumo de biocombustíveis;

▪ Licença de operação;

▪ Boletins de safra que abarquem o ano civil em questão;

▪ Obs.: a auditoria deve verificar os dados de origem das informações da Renovacalc e Planilha de

Produtores, como notas fiscais, relatórios, dados de sistema, análises, etc. e que deverão ser

disponibilizados arquivos referentes a essas evidências

Notas ao cliente: • Os Planos de Auditoria entregues antecipadamente são passíveis de mudança e serão confirmados através de e-mail definindo os auditores e datas.

• As áreas e horários indicados são aproximados e flexíveis, e serão confirmados na reunião de abertura antes do início da auditoria, mas poderão sofrer alterações durante a auditoria. Antes ou durante a auditoria, os auditores da SGS ICS reservam-se o direito de alterar ou adicionar outros elementos da norma além dos citados no itinerário acima, em função de constatações durante a auditoria. Alterações por necessidade do cliente poderão ser feitas da mesma forma, contando com a anuência do Auditor Líder da Equipe. Caso haja necessidade das mesmas, contatar antecipadamente o mesmo.

• Agradeceríamos se estivesse disponível ao(s) auditor(es) uma sala privativa, acesso a um computador e impressora, além de um almoço breve nas instalações da organização.

• Seu contrato com a SGS é parte integrante deste plano de auditoria, e detalha os acordos de confidencialidade, escopo de auditoria, informação para atividades de follow-up e qualquer requisito especial de relatório.

Documents

Relatório de Verificação da Produção Eficiente de …...Gestão Integrados, normas NBR ISO 9001:2015, NBR ISO 14001:2015 e OHSAS 18001:2007. Responsabilidades: liderar todo o