Relatório Financeiro 2018 · 2019-11-13 · Relatório Financeiro 31 de Dezembro de 2018 Fundação António Aleixo 4 Avenida José da Costa Mealha, nº 14 - Loulé NIF: 503 723

L

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Relatório Financeiro

2018

Relatório Financeiro 31 de Dezembro de 2018

Fundação António Aleixo 2 Avenida José da Costa Mealha, nº 14 - Loulé NIF: 503 723 029

Índice

Demonstração dos Resultados por Naturezas .............................................................................. 5

Demonstração dos Resultados por Valências ............................................................................... 6

Resumo resultados ................................................................................................................... 6

Serviço de Acompanhamento Social ........................................................................................ 7

Serviço de Apoio Domiciliário .................................................................................................. 8

Centro Comunitário ................................................................................................................. 9

Creche de Quarteira “Os Meninos do Aleixo” ....................................................................... 11

Pré-Escolar Quarteira ............................................................................................................. 12

GIP - Gabinete de Inserção Profissional ................................................................................. 13

Cantina Social ......................................................................................................................... 14

Creche Loulé “Espaço Infantil” ............................................................................................... 15

Pré-Escolar Loulé .................................................................................................................... 17

Projeto Caminhos ................................................................................................................... 18

Festas & Subscrições .............................................................................................................. 19

FAMI – Fundo para o Asilo, a Migração e a Integração ......................................................... 20

1. Identificação da Entidade .................................................................................................... 21

1.1. Designação da entidade ............................................................................................... 21

1.2. Sede ............................................................................................................................. 21

1.3. Natureza da Atividade ................................................................................................. 21

2. Referencial Contabilístico de Preparação das Demonstrações Financeiras ....................... 22

3. Principais Políticas Contabilísticas ....................................................................................... 22

3.1. Bases de mensuração usadas na preparação das demonstrações financeiras ........... 22

3.1.1. Ativos Fixos Tangíveis .......................................................................................... 22

3.1.2. Ativos Intangíveis ................................................................................................ 23

3.1.3. Locações .............................................................................................................. 23

3.1.4. Custo de empréstimos obtidos ........................................................................... 24

3.1.5. Inventários ........................................................................................................... 24

3.1.6. Rédito .................................................................................................................. 25

3.1.7. Subsídios e Outros Apoios ................................................................................... 25

3.1.8. Imposto sobre o rendimento .............................................................................. 25

3.1.9. Instrumentos Financeiros .................................................................................... 26

3.1.10. Fundos Patrimoniais ............................................................................................ 27



3.1.11. Benefícios dos empregados ................................................................................ 27

3.2. Outras Politicas Contabilísticas .................................................................................... 28

3.3. Principais Pressupostos relativos ao futuro ................................................................. 28

4. Políticas contabilísticas, alterações nas estimativas contabilísticas e erros: ...................... 29

5. Ativos Fixos Tangíveis .......................................................................................................... 29

6. Ativos Intangíveis ................................................................................................................ 30

7. Investimentos Financeiros .................................................................................................. 31

8. Locações .............................................................................................................................. 32

9. Custos de Financiamentos Obtidos ..................................................................................... 32

10. Inventários ....................................................................................................................... 32

11. Rédito .............................................................................................................................. 33

12. Subsídios e apoios ........................................................................................................... 34

12.1. Subsídios e apoios do Governo .................................................................................... 34

12.2. Doações ....................................................................................................................... 36

13. Imposto Sobre o Rendimento ......................................................................................... 37

14. Instrumentos Financeiros ................................................................................................ 37

14.1. Clientes e Utentes ........................................................................................................ 38

14.2. Outras contas a receber............................................................................................... 38

14.3. Diferimentos ................................................................................................................ 39

14.4. Outros Ativos Financeiros ............................................................................................ 39

14.5. Caixa e Depósitos Bancários ........................................................................................ 39

14.6. Fundos Patrimoniais .................................................................................................... 40

14.7. Fornecedores ............................................................................................................... 41

14.8. Estado e Outros Entes Públicos ................................................................................... 41

14.9. Outras Contas a Pagar ................................................................................................. 42

14.10. Subsídios, doações e legados à exploração ................................................................. 43

14.11. Bolsas de Estudo .......................................................................................................... 44

14.12. Fornecimentos e serviços externos ............................................................................. 45

14.13. Outros rendimentos e ganhos ..................................................................................... 45

14.14. Outros gastos e perdas ................................................................................................ 46

14.15. Resultados Financeiros ................................................................................................ 47

15. Benefícios dos empregados ............................................................................................ 47

16. Resumos Comparticipações Câmara Municipal Loulé .................................................... 48

17. Divulgações exigidas por outros diplomas legais ............................................................ 48



Balanço

BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018

31-12-2018 31-12-2017ATIVO

Ativo não corrente

Ativos fixos tangíveis 5) 1.125.181,73 1.124.291,91

Bens do património histórico e cultural 0,00

Propriedades de investimento 0,00

Ativos intangíveis 6) 0,00 0,00

Investimentos financeiros 7) 10.545,10 6.810,43

Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros 0,00

Subtotal 1.135.726,83 1.131.102,340,00

Ativo corrente 0,00

Inventários 10) 224,30 532,23

Clientes 14.1) 14.019,29 12.202,31

Adiantamentos a fornecedores 0,00

Estado e outros Entes Públicos 14.8) 0,00 606,38

Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros 0,00 0,00

Outras contas a receber 14.2) 94.435,93 5.870,78

Diferimentos 14.3) 9.634,43 5.708,50

Outros activos financeiros 14.4) 347,53 347,53

Caixa e depósitos bancários 14.5) 521.426,87 472.915,98

640.088,35 498.183,71

1.775.815,18 1.629.286,05

FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO

Fundos patrimoniais 0,00

Fundos 14.6) 28.930,28 28.930,28

Excedentes técnicos 0,00

Reservas 0,00

Resultados transitados 14.6) 351.479,19 275.008,88

Excedentes de revalorização 0,00

Outras variações nos fundos patrimoniais 14.6) 1.031.739,21 1.034.137,43

Resultado Líquido do período 45.833,96 76.470,31

Total do fundo do capital 1.457.982,64 1.414.546,90

Passivo

Passivo não corrente 0,00

Provisões 0,00

Provisões específicas 0,00

Financiamentos obtidos 0,00 0,00

Outras contas a pagar 14.9) 57.070,31 57.070,31

57.070,31 57.070,31

Passivo corrente

Fornecedores 14.7) 34.247,32 25.129,96

Adiantamentos de clientes 0,00

Estado e outros Entes Públicos 14.8) 30.034,11 28.950,45

Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros 0,00

Financiamentos obtidos 9) 1.550,80 934,91

Diferimentos 0,00

Outras contas a pagar 14.9) 194.930,00 102.653,52

Outros passivos financeiros

Subtotal 260.762,23 157.668,84

317.832,54 214.739,15

1.775.815,18 1.629.286,05

0,00 0,00O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O PRESIDENTE

Total do passivo

Total dos fundos patrimoniais e do passivo

Subtotal

Subtotal

Total do Ativo

Unidade Monetária : Euro

RUBRICAS NotasDatas



Demonstração dos Resultados por Naturezas

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS

PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018

2018 2017

Vendas e serviços prestados 11) 607.844,77 583.430,13

Subsídios, doações e legados à exploração 14.10) 1.193.940,90 1.115.238,40

Variação nos inventários da produção 0,00 0,00

Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 10) -202.065,11 -214.272,11

Fornecimentos e serviços externos 14.12) -210.738,09 -181.639,03

Gastos com o pessoal 15) -1.226.416,91 -1.125.733,09

Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00

Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0,00

Provisões específicas (aumentos/reduções) 0,00 0,00

Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0,00

Outros rendimentos e ganhos 14.13) 42.999,12 40.888,82

Outros gastos e perdas 14.14) -104.813,42 -96.745,26

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 100.751,26 121.167,86

Gastos/reversões de depreciação e de amortização 5/6) -53.611,29 -43.773,00

Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 47.139,97 77.394,86

Juros e rendimentos similares obtidos

Juros e gastos similares suportados 14.15) -20,52 -77,93

Resultados antes de impostos 47.119,45 77.316,93

Imposto sobre o rendimento do período 13) -1.285,49 -846,62

Resultado líquido do período 45.833,96 76.470,31

O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS

Unidade Monetá ria: Euros

RENDIMENTOS E GASTOS NotasPERÍODOS

O PRESIDENTE



Demonstração dos Resultados por Valências

Resumo resultados

CONTA 2018

9101 1.027,34

9102 9.782,51

9103 3.969,54

9104 7.961,92

9115 8.849,83

9107 -3.408,91

9110 912,34

9106 12.654,91

9111 -751,39

9109 0,00

9114 4.835,87

9116 0,00

45.833,96

Centros de Custo / Valências

ACOMPANHAMENTO SOCIAL

RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

FESTAS & SUBSCRIÇÕES - IVA

SERVIÇO DE APOIO DOMICILIÁRO

CANTINA SOCIAL

CRECHE DE LOULÉ "Espaço Infantil"

CENTRO COMUNITÁRIO

PRÉ ESCOLAR QUARTEIRA

CRECHE QUARTEIRA "Os Meninos do Aleixo"

PROJETO CAMINHOS

GIP - GABINETE DE INSERÇÃO PROFISSIONAL

FAMI - Fundo para o Asilo, a Mig. e a Integ.

PRÉ ESCOLAR LOULÉ



Serviço de Acompanhamento Social

9101 2018

910175 85.096,50

91017512101 19.331,77

91017512106 65.668,23

9101751303 96,50

910178 0,00

85.096,50

910162 2.111,57

91016221 485,73

910162228 137,76

910162248 116,85

91016226 275,51

910162274 102,90

91016233 23,59

91016242 305,00

910162518 18,99

91016262 88,40

9101626311003 37,82

9101626311004 140,46

910162639004 195,96

910162639005 161,69

910162684 20,91

910163 16.089,62

910163201 12.220,00

91016322 991,93

910163511 2.725,12

9101636 105,12

9101638 47,45

910168 65.849,65

910168123317 1,91

9101681241 21,26

91016883 70,00

9101688715 88,25

910168982 65.668,23

910169 18,32

84.069,16

1.027,34

AS-BOLSAS DE ESTUDO

AS-IS - Operações Financeiras

AS-IUC - Veiculos Comerciais

AS-Quotizações

AS-Multas e Pen.Não aceites

AS-BOLSAS DE ESTUDO

AS-IEFP-Cheque Formação

AS-Deslocações E Estadas-out

AS-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

AS-95-AT-59

AS-Seg.Acidentes Trabalho e Doença

AS-Comparticipação Financeira AS

AS-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

ACOMPANHAMENTO SOCIAL

AS-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRONA

TOTAL DOS CUSTOS

AS-Outros Gastos com o Pessoal

AS-COMBUSTÍVEIS

AS-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNO

AS-COMUNICAÇÃO

AS-GASTOS COM O PESSOAL

AS-OUTROS GASTOS E PERDAS

AS-TCO - IPSS (22.3%)

RESULTADO DA VALÊNCIA

TOTAL DOS PROVEITOS

AS-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

AS-CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO

AS-GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO

AS-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

AS-Publicidade E Propaganda-out

AS-Honorários-out

AS-Serviços Bancários - Is

AS-Ramo Ac. Pessoais OTL-Utentes

AS-Seguro Voluntariado

AS-Outros Serviços-is

AS-36-FD-48

AS-TCO - IPSS (22,3%)



Serviço de Apoio Domiciliário

9102 2018

9102721 78.740,91

910275 159.564,29

91027511 154.744,92

91027512102 2.625,00

9102751303 675,62

910275316 1.518,75

910278 5.750,81

910278214 47,12

91027883407 2.335,88

91027883408 3.367,81

244.056,01

910261 35.846,00

910262 23.778,78

91026221 3.964,34

91026223 2.733,17

910262248 68,43

9102622681 1.464,72

9102622682 2.678,59

91026227 449,67

91026231 86,96

91026233 473,17

91026238018 7,60

91026238038 105,00

91026238058 243,54

91026241 3.584,18

91026242 4.337,03

91026248 626,50

91026262 95,91

9,10263E+12 74,68

9102626311005 233,99

9102626311006 458,97

9102626311010 107,16

91026266 162,00

91026267 1.823,17

910263 163.036,31

910263201 121.907,81

91026322 12.160,13

910263511 27.185,52

9102636 1.317,66

9102638 465,19

910264 11.516,41

910268 96,00

234.273,50

9.782,51

SAD-Flores-out

SAD-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

SAD-TCO - IPSS (22,3%)

SAD-OUTROS GASTOS E PERDAS

SAD-66-FG-62

SAD-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZ

SAD-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRON

SAD-59-VN-35

SAD-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

SAD-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

SAD-Conserv.Reparação-Viaturas

SAD-ELECTRICIDADE

SAD-CMVC

SAD-Conserv.Reparação-Instalações/E

SAD-TCO - IPSS (22.3%)

SAD-Outros Gastos com o Pessoal

SAD-GASTOS COM O PESSOAL

SAD-COMBUSTÍVEIS

TOTAL DOS PROVEITOS

SAD-04-IR-77

SAD-COMUNICAÇÃO

SAD-VIGILÂNCIA E SEGURANÇA

SAD-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE RÁ

SAD-SERVIÇOS BANCÁRIOS

SAD-Material Didatico-Out

SAD-MENSALIDADES E COMPARTICIPAÇÕES

SAD-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERN

SAD-IEFP-Cheque Formação

SAD-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

SAD-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

SAD-OUTRAS ENERGIAS E FLUIDOS

SAD-Rappel / Bonus Is

TOTAL DOS CUSTOS


SAD-Seguros Acidentes Trabalho e Do

SERVIÇO DE APOIO DOMICILIÁRO

SAD-ISS-IP, CENTRO DISTRITAL DE FAR

SAD-Viatura 59-VN-35

SAD-Manutenção e Renovação Edificio

SAD-Honorários-out

SAD-Encargos c/ Saúde de Utentes-ou

SAD-DESPESAS DE REPRESENTAÇÃO

SAD-36-FD-48

SAD-Subsídio Apoio Funcionamento CC

SAD-Processos Judiciais-IGFEJ



Centro Comunitário

9103 2018

910372 39.699,91

910372121 10.644,90

910372122 14.169,42

91037231 2.218,41

91037250028 20,00

9103725004 3.139,55

9103725006 712,50

9103725007 240,79

91037250108 91,52

91037250088 1.306,00

9103725013 395,37

9103725016 1.147,00

9103725019 5.614,45

910375 135.042,53

91037511 54.143,68

91037511202 51.678,00

91037511208 2.465,68

91037512 9.299,70

91037512102 4.725,00

91037512201 4.574,70

91037513 386,07

9103751303 386,07

9103752 10.410,58

910375201 10.000,00

910375299 410,58

9103753 60.802,50

910375311 35.408,34

910375312 9.582,78

910375313 1.362,94

910375314 3.265,04

910375316 2.733,75

910375318 8.431,65

910375319 18,00

910378 23.464,27

9103782 352,59

910378811 76,51

91037883 22.869,57

9103788602 165,60

910379 54,44

198.261,15

CC-Banco Alimentar Contra Fome Alga

CC-Subsídio Apoio Funcionamento CC

CC-Processos Judiciais-IGFEJ

CC-Doações ENTRAJUDA

CC-ISS-IP, CENTRO DISTRITAL DE FARO

CC-Serviços de Apoio Psicologico

CC-Utilização Salão Cabeleireira

CC-Receitas Bar/Cafetaria

CC-DESCONTOS DE PRONTO PAGAMENTO OB

CC-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

CC-REFEITÓRIOS

CC-Lavandaria

CC-Subsídio Marchas - APROMAR

CC-Telefone-Outros

CC-Centro Comunitário-Acordo de Coo

CC-Imp. Subsídios Para Investimento

CC-JUROS, DIVIDENDOS E O. RENDIMENT

TOTAL DOS PROVEITOS

CC-Venda Produtos Artesanais-Outros

CC-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

CC-Subsídios de Outras Entidades

CC-Loja Social

CC-Empresas

CC-Particulares

CC-Donativos em Especie Diversos

CC-AUTARQUIAS

CC-Subsídios Carnaval - JFQ

CENTRO COMUNITÁRIO

CC-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

CC-Angariação de Fundos

CC-Doacoes e Herancas

CC-Ajudas Técnicas

CC-MENSALIDADES

CC-POAPMC_121/2019/ISS

CC-INSTITUTO DE EMPREGO E FORMAÇÃO

CC-IEFP-Cheque Formação

CC-Outras Entidades

CC-Associação REAGIR

CC-CC-Correcções Relativas A Períod

CC-Utilização de Instalações-Outros

CC-Indmnização Seguros



910361 17.797,97

910362 42.308,22

91036221 2.082,44

910362228 184,50

91036223 946,21

91036224 8.996,21

9103622681 1.941,03

9103622682 692,25

91036228802 250,25

91036228803 53,50

91036228804 53,50

91036231 2.105,87

91036233 828,33

910362348 140,00

9103623801 522,39

9103623803 123,40

9103623805 63,27

9103623807 235,00

9,10362E+12 1.250,11

9,10362E+12 4.282,55

9,10362E+12 82,90

9,10362E+12 644,92

91036241 1.392,56

91036242 4.296,30

910362488 44,28

91036251 2.012,04

910362538 246,00

910362618 139,49

91036262 2.154,16

9103626311002 898,60

9103626311004 155,66

9103626311007 546,83

9103626311008 540,60

9103626313 228,50

910362633 1.478,78

910362634 370,60

910362639004 345,03

91036265 673,52

91036266 286,26

91036267 1.008,38

910362688 12,00

910363 73.792,66

910363201 55.476,08

91036322 4.242,66

910363511 12.371,13

9103635701 304,01

9103636 607,80

9103638 790,98

910364 21.839,78

910368 38.550,78

910368123 31,10

910368124 884,35

91036813 30,00

910368822 42,00

91036883 500,00

91036884 35.408,34

910368981 1.654,99

910369 2,20

910369115 2,20

194.291,61

3.969,54

CC-Juros Compensatórios - Não Aceit

CC-Outras Atividades Ludicas

CC-Outros Energias e Fluidos-out

CC-Rendas E Alugueres-out

CC-Outros Materiais p/ Festas-Outr

CC-Carnaval Quarteira

CC-GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO

CC-Marchas

CC-Atividades Férias Crianças

CC-Transportes De Mercadorias-out

CC-Seguros Acidentes Trabalho e Doe

CC-Outros Serviços-out

CC-Donativos Sociais - Mecenato

CC-65-LQ-60


CC-Publicidade E Propaganda-out

CC-Outros Serviços Especializados

CC-MATERIAL DIDATICO

CC-TCO - IPSS (22,3%)

CC-Quotizações

CC-Outros Serviços-Atividades de Fé

CC-OS-Visitas de Estudo

CC-Artigos Para Oferta-out

CC-COMBUSTÍVEIS

CC-Imposto de Selo

CC-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

CC-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZA

CC-GASTOS COM O PESSOAL

CC-DESPESAS DE REPRESENTAÇÃO

CC-Seguros - R. Auto.-Ocupantes

CC-COMUNICAÇÃO

CC-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNO

CC-Conserv.Reparação-Viaturas

CC-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

CC-VIGILÂNCIA E SEGURANÇA

CC-36-FD-48

CC-Seguros - Ramo Responsab. Civil

CC-Ramo Ac. Pessoais OTL-Utentes

CC-Taxas

CC-Donativos Concedidos a UTENTES

CC-Imposto Unico Circulação IUC

TOTAL DOS CUSTOS

CC-Seguros - Multiriscos Comercio

CC-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE RÁP

CC-ELECTRICIDADE

CC-OUTROS GASTOS E PERDAS

CC-TCO - IPSS (22.3%)

CC-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

CC-HONORÁRIOS

CC-ENGARGOS C/ SAÚDE DE UTENTES

CC-DESLOCAÇÕES E ESTADAS

CC-FLORES

CC-Outros Gastos com o Pessoal

CC-CONTENCIOSO E NOTARIADO

CC-Conserv.Reparação-Instalações/Eq

CC-35-AJ-00

CC-CMVC

CC-32-LE-06

CC-Fundos de Compensação.FGCT

CC-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRONA

CC-Ofertas E Amostras De Inventário



Creche de Quarteira “Os Meninos do Aleixo”

9104 2018

910472 78.840,06

910472111 78.754,06

910472113 40,00

9104725009 46,00

910475 220.360,04

91047511 212.571,84

91047512102 4.200,00

9104751303 1.158,20

910475316 2.430,00

910478 10.873,30

9104782 21,42

91047883 10.700,34

9104788812 151,54

910479 18,77

310.092,17

910461 29.720,64

910462 28.023,17

91046221 4.413,40

91046223 1.273,99

91046224 5.183,09

91046226 189,30

91046227 722,67

91046228802 193,73

91046228804 135,72

91046231 258,50

91046233 227,22

9104623801 2.525,31

91046238048 347,11

9104623805 100,17

91046241 8.115,09

91046248 1.355,96

91046262 434,99

9,10463E+11 269,99

910462658 26,00

910462668 256,50

91046267 1.994,43

910463 233.467,46

910463201 174.040,18

91046322 18.225,98

910463511 38.810,86

9104636 1.344,06

9104638 1.046,38

910464 10.765,99

910468 152,99

910468123 1,45

91046891121 151,54

910469 0,00

302.130,25

7.961,92

C QRT-OS-Visitas de Estudo

C.QRT.-Contencioso E Notariado-out

C.QRT.-COMUNICAÇÃO

C.QRT.-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE

C.QRT.-Cei Bolsa

C.QRT.-ENGARGOS C/ SAÚDE DE UTENTES

C.QRT.-Inscrição/Seguro Crehe, Jard

C.QRT-IEFP-Cheque Formação

C.QRT.-Contratos Emprego Inserção

C.QRT.-ISS-IP, CENTRO DISTRITAL DE

C.QRT.-JUROS, DIVIDENDOS E O. RENDI

C.QRT.-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

C.QRT.-SERVIÇOS BANCÁRIOS

C.QRT.-Creches, Jardins de Infância

C.QRT.-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

C.QRT.-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

C.QRT.-Vest. e Calçado de Utentes-o

C.QRT.-CMVMC

C.QRT.-DESCONTOS DE PRONTO PAGAMENT

C.Qrt.-Processos Judiciais-IGFEJ

C.QRT.-Subsídio Apoio Funcionamento

CRECHE QUARTEIRA "Os Meninos do Aleixo"

C.QRT.-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXT

TOTAL DOS PROVEITOS

C.QRT.-VIGILÂNCIA E SEGURANÇA

C.QRT.-ELECTRICIDADE

C.QRT.-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

C.QRT.-TCO - IPSS (22,3%)

C.QRT.-GASTOS COM O PESSOAL

C.QRT.-GASTOS E PERDAS DE FINANCIAM

C.QRT.-Seguros Acidentes Trabalho e

C.QRT.-Outros Serviços Especializad

C.QRT.-TCO - IPSS (22.3%)

C.QRT.-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMOR

C.QRT.-Imposto de Selo

TOTAL DOS CUSTOS


C.QRT.-MATERIAL DIDATICO

C.QRT.-Fardamentos de Crianças

C.QRT.-OUTROS GASTOS E PERDAS

C.QRT.-OUTRAS ENERGIAS E FLUIDOS

C.QRT.-Outros Gastos com o Pessoal

C.QRT.-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

C.QRT.-Ramo Ac. Pessoais OTL-Utente

C.QRT.-CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO

C.QRT.-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

C.QRT.-Imp.Subsídios Investimento

C.QRT.-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PAT

C.QRT.-HONORÁRIOS

C.QRT.-Despesas De Representação-ou



Pré-Escolar Quarteira

9115 2018

911572 88.831,40

911572112 88.831,40

911575 165.648,34

91157511 157.707,00

91157512102 4.725,00

911575316 2.733,75

9115751303 482,59

911578 1.929,24

91157821 57,12

91157883 1.713,45

91157886 30,00

911578881 128,67

256.408,98

911561 42.640,95

911562 40.601,15

91156221 4.520,18

91156223 3.566,75

91156224 9.275,90

91156226 1.375,06

91156228802 193,72

91156228804 98,28

91156227 815,80

91156231 211,49

91156233 229,44

91156238 4.053,62

91156241 8.577,93

91156248 1.575,77

91156262 1.194,92

91156263 364,81

911562668 297,00

91156267 4.250,48

911563 156.777,21

911563201 118.137,39

91156322 10.698,15

911563511 26.344,62

9115636 845,79

9115638 751,26

911564 7.411,17

911568 128,67

911568911 128,67

911569 0,00

247.559,15

8.849,83

PE QRT-INDMNIZAÇÔES

PE QRT-SERVIÇOS BANCÁRIOS

PE QRT-Imputação De Subsídios Para

PE QRT-GASTOS E PERDAS DE FINANCIAM

PE QRT-TCO - IPSS (22,3%)

PE QRT-ELECTRICIDADE

PE QRT-OUTRAS ENERGIAS E FLUIDOS

PE QRT-Despesas De Representação-ou

PE QRT-COMUNICAÇÃO

PE QRT-SEGUROS

PE QRT-CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO


PE QRT-VIGILÂNCIA E SEGURANÇA

PE QRT-OUTROS GASTOS E PERDAS

PE QRT-CONTRATOS EMPREGO-IEFP

TOTAL DOS CUSTOS

PE QRT-Seguros Acidentes Trabalho e

PE QRT-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PAT

PE QRT-GASTOS COM O PESSOAL

PE QRT-Outros Serviços Especializad

PE QRT-Outros Gastos com o Pessoal

PE QRT-TCO - IPSS (22.3%)

PE QRT-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

PE QRT-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMOR

PE QRT-HONORÁRIOS

PE QRT-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

PE QRT-Rappel / Bonus

PE QRT-CONTRATOS EMPREGO-IEFP

TOTAL DOS PROVEITOS

PE QRT-OUTROS

PE QRT-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE

PE QRT-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

PE QRT-OS-Visitas de Estudo

PE QRT-ISS-IP, CENTRO DIST. DE FARO

PRÉ ESCOLAR QUARTEIRA

PE QRT-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

PE QRT-CMVMC

PE QRT-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXT

PE QRT-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

PE QRT-Educação Pré Escolar

PE QRT-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

PE QRT-IEFP-Cheque Formação

PE QRT-Processos Judiciais-IGFEJ

PE QRT-Subsídio Apoio Funcionamento



GIP - Gabinete de Inserção Profissional

9107 2018

910775 11.469,31

9107751 11.469,31

910778 0,00

91077883 0,00

11.469,31

910762 1.501,60

91076233 1.494,55

91076262 7,05

910763 13.376,62

910763201 10.020,83

91076322 1.012,56

910763511 2.234,64

9107636 84,71

9107638 23,88

910764 0,00

14.878,22

-3.408,91

GIP-COMUNICAÇÃO

GIP-TCO - IPSS (22.3%)

GIP-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

GIP-Imputação De Subsídios Para Inv

GIP-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

GIP-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERN

GIP-TCO - IPSS (22,3%)

GIP-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRON


TOTAL DOS CUSTOS

GIP-GASTOS COM O PESSOAL

GIP-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

GIP-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZ

GIP-Subsídios Estado e O.Entes Publ

TOTAL DOS PROVEITOS

GIP - GABINETE DE INSERÇÃO PROFISSIONAL

GIP-Seguros Acidentes Trabalho e Do

GIP-Outros Gastos com o Pessoal



Cantina Social

9110 2018

911072 1.314,50

9110721212 1.314,50

911075 39.650,00

91107511 39.650,00

911078 9,99

91107821 9,99

40.974,49

911061 28.181,04

911062 3.594,04

91106221 1.125,15

91106223 4,68

91106226 10,09

91106231 118,00

91106233 34,94

91106241 1.522,72

91106248 624,18

91106262 47,05

91106267 107,23

911063 8.124,55

911063201 6.216,94

91106322 474,17

911063511 1.386,36

9110636 36,26

9110638 10,82

911064 162,52

911068 0,00

40.062,15

912,34

C.S.-Rappel / Bonus

C.S.-TCO - IPSS (22,3%)

C.S.-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE R

C.S.-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

C.S.-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

C.S.-ISS-IP, CENTRO DISTRITAL DE FA

C.S.-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS


C.S.-CMVMC

C.S.-CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO

C.S.-Cantina Social

C.S.-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

C.S.-OUTRAS ENERGIAS E FLUIDOS

C.S.-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRO

TOTAL DOS CUSTOS

C.S.-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTI

TOTAL DOS PROVEITOS

C.S.-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

C.S.-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTER

C.S.-GASTOS COM O PESSOAL

C.S.-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

C.S.-COMUNICAÇÃO

C.S.-ELECTRICIDADE

CANTINA SOCIAL

C.S.-VIGILÂNCIA E SEGURANÇA

C.S.-TCO - IPSS (22.3%)

C.S.-OUTROS GASTOS E PERDAS

C.S.-Seguros Acidentes Trabalho e D

C.S.-Outros Gastos com o Pessoal



Creche Loulé “Espaço Infantil”

9106 2018

910672 268.786,96

910672111 258.772,46

910672113 2.240,00

910672121 5.771,20

91067250048 49,30

9106725009 1.954,00

910675 271.777,24

9106751 271.777,24

91067511 140.672,84

91067512104 124.276,80

91067513 6.827,60

9106753 0,00

910678 897,38

9106782 8,05

9106788601 889,33

910679 0,03

91067911 C.LLE-Juros Obtidos de Depósitos 0,03

541.461,61

C.LLE-Indemn.p/falta Aviso Prévio 3

C.LLE-JUROS, DIVIDENDOS E O. RENDIM

C.LLE-REFEITÓRIOS

C.LLE-Fardamentos de Crianças

C.LLE-ISS-IP, CENTRO DIST. DE FARO

C.LLE-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

C.LLE-Comparticipação Financ - CML

C.LLE-INST.DE EMP. E FORMAÇÃO PROF.

C.LLE-Doacoes e Herancas

CRECHE DE LOULÉ "Espaço Infantil"

C.LLE-Creches, Jardins de Infância

C.LLE-Inscrição/Seguro Crehe, Jardi

C.LLE-Lavandaria-Outros

C.LLE-DESCONTOS DE PRONTO PAGAMENTO

C.LLE-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

C.LLE-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

TOTAL DOS PROVEITOS

C.LLE-Subsídios Estado e O.Entes Pu



910661 42.632,39

910662 48.662,87

91066221 6.577,98

91066224 11.661,06

91066226 1.703,90

91066227 561,95

91066231 2.166,64

91066233 1.226,17

9106623801 5.191,33

9106623804 1.096,02

9106623805 62,24

91066248 2.641,27

91066262 185,62

91066263 829,51

91066266 81,00

91066267 14.323,68

910662688 354,50

910663 435.989,94

910663201 326.957,44

91066322 32.441,19

910663511 72.911,45

9106636 2.761,71

91066382 734,53

91066383 123,62

91066386 60,00

910664 1.486,17

910668 35,33

910668123 35,33

910669 0,00

528.806,70

12.654,91

C.LLE-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

C.LLE-VEST. E CALÇADO UTENTES

C.LLE-ENGARGOS C/ SAÚDE DE UTENTES

C.LLE-OUTRAS ENERGIAS E FLUIDOS

C.LLE-Imposto de Selo

C.LLE-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

C.LLE-Seguros Acidentes Trabalho e

C.LLE-HONORÁRIOS

C.LLE-SERVIÇOS BANCÁRIOS

C.LLE-CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO

C.LLE-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE

C.LLE-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

C.LLE-DESPESAS DE REPRESENTAÇÃO

C.LLE-MATERIAL DIDATICO

C.LLE-TCO - IPSS (22,3%)

C.LLE-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATR

C.LLE-TCO - IPSS (22.3%)

C.LLE-SEGUROS

C.LLE-COMUNICAÇÃO

C.LLE-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORT

C.LLE-OUTROS GASTOS E PERDAS

C.LLE-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTE

C.LLE-CMVMC

C.LLE-Serv. Higiene e Segurança Tra

TOTAL DOS CUSTOS


C.LLE-Encargos c/Formação Profissio

C.LLE-GASTOS E PERDAS DE FINANCIAME

C.LLE-GASTOS COM O PESSOAL

C.LLE-Outros Serviços-out

C.LLE-Fardamentos



Pré-Escolar Loulé

9111 2018

911172 42.717,55

9111721 42.350,55

9111723 277,50

9111725 89,50

911175 2.576,78

91117512102 1.225,00

9111751303 193,03

911175313 450,00

911175316 708,75

911178 0,89

911178214 0,89

45.295,22

911161 4.588,08

911162 6.376,40

91116221 149,27

91116224 2.898,56

91116226 165,74

91116228 328,50

91116231 76,42

91116233 119,82

91116238018 805,08

91116238048 106,68

91116238058 4,28

91116248 503,63

91116251 44,90

91116262 6,89

91116266 270,00

91116267 894,13

91116268 2,50

911163 35.082,13

911163201 26.662,13

91116322 1.993,64

911163511 5.945,68

9111636 197,52

9111638218 55,66

9111638318 0,00

9111638618 227,50

911168 0,00

91116813 0,00

46.046,61

-751,39

PRÉ ESCOLAR-Empresas

PE-Subsídio Apoio Funcionamento

PE-Promoções para captação recursos

PE-Fardamentos - Outros

PE-FERRAMENTAS E UTENS.DESGASTE RÁP

PE-OUTROS GASTOS E PERDAS

PE-Formação Profissional - Out


PRÉ ESCOLAR LOULÉ

PE-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

PE-Rappel / Bonus Is

PE-Taxas

PE-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

PE-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

PE-GASTOS COM O PESSOAL

PE-HONORÁRIOS

PE-TCO - IPSS (22.3%)

PE-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNO

PE-DESPESAS DE REPRESENTAÇÃO

PE-OUTROS SERVIÇOS

PE-Higiene/Segurança - Outros

TOTAL DOS CUSTOS

PE-OUTROS

PE-Encargos c/ Saúde de Utentes-out

PE-DESLOCAÇÕES E ESTADAS

PE-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRONA

PE-CMVMC

PE-MENSALIDADES E COMPARTICIPAÇÕES

PE-TRABALHOS ESPECIALIZADOS

TOTAL DOS PROVEITOS

PE-CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO

PE-Material Didatico-Out

PE-TCO - IPSS (22,3%)

PE-OUTRAS ENERGIAS E FLUIDOS

PE-COMUNICAÇÃO

PE-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

PE-SERVIÇOS SECUNDÁRIOS

PE-Vest. e Calçado de Utentes-out

PE-Seguros Acidentes Trabalho e Doe

PE-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

PE-IEFP-Cheque Formação

PE.Processos Judiciais-IGFEJ



Projeto Caminhos

9109 2018

910972 0,00

910975 10.193,82

9109751501 10.193,82

910978 0,00

910979 0,00

10.193,82

910961 0,00

910962 132,61

91096233 132,61

910963 10.061,21

910963201 7.720,34

91096322 619,24

910963511 1.721,63

910964 0,00

910968 0,00

910969 0,00

10.193,82

0,00

PROJETO CAMINHOS

PROJETO CAMINHOS-Projeto CAMINHOS

PROJETO CAMINHOS-OUTROS RENDIMENTOS

PROJETO CAMINHOS-GASTOS E PERDAS DE

TOTAL DOS CUSTOS

PROJETO CAMINHOS-MATERIAL DE ESCRIT

PROJETO CAMINHOS-OUTROS GASTOS E PE

PROJETO CAMINHOS-JUROS, DIVIDENDOS

TOTAL DOS PROVEITOS

PROJETO CAMINHOS-FORNECIMENTOS E SE

PROJETO CAMINHOS-ISENTAS DE ENCARG.

PROJETO CAMINHOS-TCO - IPSS (22.3%)

PROJETO CAMINHOS-GASTOS DE DEPRECIA

PROJETO CAMINHOS-GASTOS COM O PESSO

PROJETO CAMINHOS-TCO - IPSS (22.3%)

PROJETO CAMINHOS-PRESTAÇÕES DE SERV

PROJETO CAMINHOS-SUBSIDIOS A EXPLOR




Festas & Subscrições

9114 2018

911472 8.913,48

9114725017 8.955,98

91147275 -42,50

8.913,48

911461 658,04

911462 1.704,83

91146231 210,68

91146233 281,45

91146241 240,40

91146262 396,24

91146267 576,06

911464 429,25

911468 0,00

2.792,12

6.121,36

6.121,36

21,00%

1.285,49

804,00

62,00

419,49

4.835,87

F&S-IVA-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EX

F&S-IVA-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

TOTAL DOS PROVEITOS

F&S-IVA-PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS

TOTAL DOS CUSTOS

F&S-IVA-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

FESTAS & SUBSCRIÇÕES - IVA

F&S-IVA-FERRAMENTAS E UTENS.DESGAST

F&S-IVA-CMVMC

F&S-IVA-Festas e Subscrições

TAXA IMPOSTO - IRC

F&S-IVA-COMUNICAÇÃO

PAGAMENTO ESPECIAL POR CONTA 2018

RAI


TOTAL DE IRC DO EXERCICIO A PAGAR

MATÉRIA COLETÁVEL

IMPOSTO - IRC

PAGAMENTOS POR CONTA 2018

F&S-IVA-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMO

F&S-IVA-OUTROS GASTOS E PERDAS

F&S-IVA-Devoluções De Prest. Serv.

F&S-IVA-ELECTRICIDADE



FAMI – Fundo para o Asilo, a Migração e a Integração

9116 2018

911675 92.562,05

91167512105 26.610,41

91167512202 2.894,33

9116751401 63.057,31

911678 0,00

92.562,05

911661 0,00

911662 11.715,35

911662248 4.536,54

9116622682 123,00

91166233 614,61

91166238018 78,17

91166241 1.320,00

9116624228 368,01

9116625181 49,58

9116625182 600,00

911662618 2.294,33

91166262 548,31

911662658 26,00

91166267 1.156,80

911663 80.846,70

911663201 62.314,24

91166322 3.996,38

911663511 13.896,03

9116636 495,93

9116638 144,12

911664 0,00

911668 0,00

911669 0,00

92.562,05

0,00

FAMI - Fundo para o Asilo, a Mig. e a Integ.

FAMI-SUBSIDIOS A EXPLORAÇÃO

FAMI-CML - FAMI

FAMI-FAMI

FAMI-OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS

TOTAL DOS PROVEITOS

FAMI-CMVMC

FAMI-FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTER

FAMI-Gasoleo-out

FAMI-MATERIAL DE ESCRITÓRIO

FAMI-TCO - IPSS (22.3%)

FAMI-ELECTRICIDADE

FAMI-COMUNICAÇÃO

FAMI-LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO

FAMI-Contencioso E Notariado-out

FAMI-Outros Gastos com o Pessoal

FAMI-GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTI

FAMI-OUTROS GASTOS E PERDAS

FAMI-GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMEN

FAMI-GASTOS COM O PESSOAL

FAMI-TCO - IPSS (22,3%)

FAMI-ISENTAS DE ENCARG. P/ENT.PATRO

TOTAL DOS CUSTOS


FAMI-Seguros Acidentes Trabalho e D

FAMI-JFQ - FAMI

FAMI-Honorários-out

FAMI-Conserv.Reparação-Instalações/

FAMI-Material Didatico-Out

FAMI-Deslocações E Estadas GERAL

FAMI-Rendas E Alugueres-out

FAMI-Deslocações E Estadas ATIVIADE



1. Identificação da Entidade

1.1. Designação da entidade

Fundação António Aleixo

1.2. Sede

Avenida José da Costa Mealha, nº 14

8100 - 501 Loulé

1.3. Natureza da Atividade

A Fundação António Aleixo é uma instituição de utilidade pública, sem fins lucrativos,

constituída sob a forma de Fundação em 01 de janeiro de 1996, com NIF 503 723 029.

A Fundação António Aleixo tem como objetivos principais contribuir para o desenvolvimento

do concelho de Loulé nos domínios sociais, culturais, artísticos e científicos. No âmbito da sua

intervenção desenvolve atividades de apoio a comunidade tendo no ano de 2018 em

funcionamento as seguintes respostas sociais:

• Acompanhamento Social;

• Serviço de Apoio Domiciliário;

• Centro Comunitário de Quarteira;

• Creche de Quarteira “Os Meninos do Aleixo”;

• Pré-Escolar Quarteira;

• GIP - Gabinete de Inserção Profissional;

• Cantina Social;

• Creche de Loulé “Espaço Infantil”

• Pré-Escolar Loulé;

• Festas & Subscrições;

• FAMI – Fundo para o Asilo, a Migração e a Integração.



2. Referencial Contabilístico de Preparação das Demonstrações Financeiras

Em 2018 as Demonstrações Financeiras foram elaboradas no pressuposto da continuidade das

operações a partir dos livros e registos contabilísticos da Entidade e de acordo com a Norma

Contabilística e de Relato Financeiro para as Entidades do Sector Não Lucrativo (NCRF-ESNL)

aprovado pelo Decreto-Lei n.º 36-A/2011 de 9 de março. No anexo II do referido Decreto,

refere que o Sistema de Normalização Contabilística para Entidades do Sector Não Lucrativos é

composto por:

• Bases para a Apresentação das Demonstrações Financeiras (BADF);

• Modelos de Demonstrações Financeiras (MDF) – Portaria n.º 105/2011 de 14 de

março;

• Código de Contas (CC) – Portaria n.º 106/2011 de 14 de março;

• NCRF-ESNL – Aviso n.º 6726-B/2011 de 14 de março; e

• Normas Interpretativas (NI).

3. Principais Políticas Contabilísticas

As principais políticas contabilísticas aplicadas pela Entidade na elaboração das Demonstrações

Financeiras são as que abaixo se descrevem. Estas políticas foram consistentemente aplicadas

a todos os exercícios apresentados, salvo indicação em contrário.

As demonstrações financeiras são apresentadas em euros.

3.1. Bases de mensuração usadas na preparação das demonstrações financeiras

As demonstrações financeiras anexas foram preparadas a partir dos registos contabilísticos da

Entidade de acordo com a normalização contabilística para entidades do setor não lucrativo

(ESNL).

3.1.1. Ativos Fixos Tangíveis

Os Ativos tangíveis adquiridos até 1 de janeiro de 2009, encontram-se registados ao seu custo

de aquisição de acordo com os princípios contabilísticos geralmente aceites até aquela data,

deduzindo das correspondentes depreciações.



Na transição manteve-se o critério de mensuração pelo método do custo.

Os ativos fixos tangíveis adquiridos após aquela data encontram-se registados ao custo de

aquisição, deduzindo das correspondentes depreciações.

As depreciações são calculadas, após a data em que os bens estejam disponíveis para serem

utilizados, pelo método da linha reta, em conformidade com o período de vida útil estimada

para cada grupo de bens, as depreciações são calculadas segundo o método das quotas

constantes, as amortizações do exercício foram calculadas com base nas taxas constantes no

Dec. Lei Nº 78/89 de 3 de março.

As despesas de conservação e reparação que não aumentem a vida útil dos ativos nem

resultem em benfeitorias ou melhorias significativas nos elementos dos ativos fixos tangíveis

foram registadas como gastos do exercício em que ocorrem.

O desreconhecimento dos ativos tangíveis, resultantes da venda ou abate são determinados

pela diferença entre o preço de venda e o valor líquido contabilístico na data de alienação ou

abate, sendo registadas na demonstração de resultados nas rubricas "Outros rendimentos ou

ganhos" ou "Outros gastos e perdas".

3.1.2. Ativos Intangíveis

Os “Ativos Intangíveis” encontram-se registados ao custo de aquisição, deduzido das

amortizações e de eventuais perdas por imparidade acumuladas. São reconhecidos apenas

quando for provável que deles permitam atividades presentes e futuras para a Entidade e que

os mesmos possam ser mensurados com fiabilidade.

As amortizações são calculadas, assim que os ativos estejam em condições de ser utilizado,

pelo método da linha reta/do saldo decrescente em conformidade com o período de vida útil

estimado para cada grupo de bens.

3.1.3. Locações

Os contratos de locações (leasing) são classificados como:

• Locações financeiras quando por intermédio deles são transferidos, de forma

substancial, todos os riscos e vantagens inerentes à posse do ativo sob o qual o

contrato é realizado; ou

• Locações operacionais quando não ocorram as circunstâncias das locações financeiras.



De referir que as locações estão classificadas de acordo com a característica qualitativa da

“Substância sobre a forma”, isto é, a substância económica sobre a forma do contrato.

Os Ativos Fixos Tangíveis que se encontram na Entidade por via de contratos de locação

financeira são contabilizados pelo método financeiro, sendo o seu reconhecimento e

depreciações conforme se encontra referido no ponto 3.1.1. das Políticas Contabilísticas.

Os juros decorrentes deste contrato são reconhecidos como gastos do respetivo período,

respeitando sempre o pressuposto subjacente do Regime do Acréscimo. Por sua vez os custos

diretos iniciais são acrescidos ao valor do ativo (poe exemplo: custos de negociação e de

garantia).

Não havendo certeza razoável que se obtenha a propriedade, no final do prazo de locação, o

ativo é depreciado durante o prazo da locação ou a sua vida útil, o que for mais curto.

Tratando-se de uma locação operacional as rendas são reconhecidas como gasto do período

na rubrica de “Fornecimentos e Serviços Externos”.

A Instituição não tem qualquer contrato de locação registado no seu passivo.

3.1.4. Custo de empréstimos obtidos

Os “Empréstimo Obtidos” encontram-se registados, no passivo, pelo valor nominal líquido dos

custos com a concessão desses empréstimos. Os “Encargos Financeiros” são reconhecidos

como gastos do período, constando na Demonstração dos Resultados na rubrica “Juros e

gastos similares suportados”.

A Instituição não tem qualquer empréstimo registado no seu passivo.

3.1.5. Inventários

Mercadorias e matérias-primas.

As mercadorias e matérias-primas, subsidiárias e de consumo encontram-se valorizadas ao

custo de aquisição. O custo de aquisição inclui as despesas incorridas até ao armazenamento,

em sistema de inventário permanente



3.1.6. Rédito

O rédito é mensurado pelo justo valor da contraprestação recebida ou a receber.

O rédito proveniente da venda de bens é reconhecido quando todas as seguintes condições

são satisfeitas:

- Todos os riscos e vantagens da propriedade dos bens foram transferidos para o comprador;

- A entidade não mantém qualquer controlo sobre os bens vendidos;

- O montante do rédito pode ser mensurado com fiabilidade;

- É provável que benefícios económicos futuros associados à transação fluam para a entidade;

- Os custos suportados ou a suportar com a transação podem ser mensurados com fiabilidade.

O rédito proveniente das prestações de serviços é reconhecido líquido de impostos, pelo justo

valor do montante a receber.

O rédito proveniente da prestação de serviços é reconhecido com referência à fase de

acabamento da transação à data de relato, desde que todas as seguintes condições sejam

satisfeitas:

- O montante do rédito pode ser mensurado com fiabilidade;

- É provável que benefícios económicos futuros associados à transação fluam para a entidade;

3.1.7. Subsídios e Outros Apoios

Considerando que este tipo de apoios constitui uma parte significativa e por vezes

determinantes desta instituição, os subsídios incluindo subsídios não monetários, só devem

ser reconhecidos após existir segurança de que:

a). A entidade cumprirá as condições a eles associadas; e que

b). Os subsídios serão recebidos.

3.1.8. Imposto sobre o rendimento

O imposto sobre o rendimento do período corresponde ao imposto a pagar. Este, inclui as

tributações autónomas.

Nos termos do n.º 1 do art.º 10 do Código do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas

Coletivas (CIRC) estão isentos de Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC):

a) “As pessoas coletivas de utilidade pública administrativa;

b) As instituições particulares de solidariedade social e Entidades anexas, bem como as

pessoas coletivas àquelas legalmente equiparadas;



c) As pessoas coletivas de mera utilidade pública que prossigam, exclusiva ou

predominantemente, fins científicos ou culturais, de caridade, assistência,

beneficência, solidariedade social ou defesa do meio ambiente.”

No entanto o n.º 3 do referido artigo menciona que:

“A isenção prevista no n.º 1 não abrange os rendimentos empresariais derivados do

exercício das atividades comerciais ou industriais desenvolvidas fora do âmbito dos fins

estatutários, bem como os rendimentos de títulos ao portador, não registados nem

depositados, nos termos da legislação em vigor, e é condicionada à observância continuada

dos seguintes requisitos:

a) Exercício efetivo, a título exclusivo ou predominante, de atividades dirigidas à

prossecução dos fins que justificaram o respetivo reconhecimento da qualidade de

utilidade pública ou dos fins que justificaram a isenção consoante se trate,

respetivamente, de Entidades previstas nas alíneas a) e b) ou na alínea c) do n.º 1;

b) Afetação aos fins referidos na alínea anterior de, pelo menos, 50% do rendimento

global líquido que seria sujeito a tributação nos termos gerais, até ao fim do 4.º

período de tributação posterior àquele em que tenha sido obtido, salvo em caso de

justo impedimento no cumprimento do prazo de afetação, notificado ao diretor-geral

dos impostos, acompanhado da respetiva fundamentação escrita, até ao último dia útil

do 1.º mês subsequente ao termo do referido prazo;

c) Inexistência de qualquer interesse direto ou indireto dos membros dos órgãos

estatutários, por si mesmos ou por interposta pessoa, nos resultados da exploração das

atividades económicas por elas prosseguidas.”

Assim, os rendimentos previstos no n.º 3 do art.º 10 encontram-se sujeitos a IRC à taxa de 21%

sobre a matéria coletável nos termos do n.º 5 do art.º 87. Acresce ao valor da coleta de IRC

apurado, a tributação autónoma sobre os encargos e às taxas previstas no artigo 88º do CIRC.

3.1.9. Instrumentos Financeiros

Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros

As quotas, donativos e outras ajudas similares procedentes de

fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros que se encontram

com saldo no final do período sempre que se tenham vencido e possam ser exigidas pela

entidade estão registados no ativo pela quantia realizável.

Clientes e outras contas a Receber



Os “Clientes” e as “Outras contas a receber” encontram-se registadas pelo seu custo estando

deduzidas no Balanço das Perdas por Imparidade, quando estas se encontram reconhecidas,

para assim retratar o valor realizável líquido.

Estas rubricas são apresentadas no Balanço como Ativo Corrente, no entanto nas situações em

que a sua maturidade é superior a doze meses da data de Balanço, são exibidas como Ativos

não Correntes.

Caixa e Depósitos Bancários

A rubrica “Caixa e depósitos bancários” inclui caixa e depósitos bancários de curto prazo que

possam ser imediatamente mobilizáveis sem risco significativo de flutuações de valor.

Fornecedores e outras contas a pagar

As dívidas registadas em “Fornecedores” e “Outras contas a pagar” são contabilizadas pelo seu

valor nominal.

3.1.10. Fundos Patrimoniais

A rubrica “Fundos” constitui o interesse residual nos ativos após dedução dos passivos.

Os “Fundos Patrimoniais” são compostos por:

• fundos atribuídos pelos fundadores da Entidade ou terceiros;

• fundos acumulados e outros excedentes;

• subsídios, doações e legados que o governo ou outro instituidor ou a norma legal

aplicável a cada entidade estabeleçam que sejam de incorporar no mesmo.

3.1.11. Benefícios dos empregados

Os benefícios de curto prazo dos empregados incluem salários, ordenados, complementos de

trabalho noturno, retribuições eventuais por trabalho extraordinário, prémios de

produtividade e assiduidade, diuturnidades, Comissão de coordenação de recursos humanos,

Isenção de horário, subsídio de alimentação, subsídio de férias e de Natal e quaisquer outras

retribuições adicionais decididas pontualmente pela Administração.

As obrigações decorrentes dos benefícios de curto prazo são reconhecidas como gastos no

período em que os serviços são prestados, numa base não descontada por contrapartida do

reconhecimento de um passivo que se extingue com o pagamento respetivo.



De acordo com a legislação laboral aplicável, o direito a férias e subsídios de férias relativo ao

período, por este coincidir com o ano civil, vence-se em 31 de dezembro de cada ano, sendo

somente pago durante o período seguinte, pelo que os gastos correspondentes encontram-se

reconhecidos como benefícios de curto prazo e tratados de acordo com o anteriormente

referido.

3.2. Outras Politicas Contabilísticas

Não existem outras políticas contabilísticas.

3.3. Principais Pressupostos relativos ao futuro

Não existem eventos subsequentes suscetíveis de divulgação.



4. Políticas contabilísticas, alterações nas estimativas contabilísticas e erros:

Não se verificaram quaisquer efeitos resultantes de alteração voluntária em políticas

contabilísticas.

5. Ativos Fixos Tangíveis

Outros Ativos Fixos Tangíveis

A quantia escriturada bruta, as depreciações acumuladas, a reconciliação da quantia

escriturada no início e no fim dos períodos de 2017 e de 2018, mostrando as adições, os

abates e alienações, as depreciações e outras alterações, foram desenvolvidas de acordo com

o seguinte quadro:

Saldo em 01/01/2017 Aquisições/Dotações Abates Transferências Revalorizações Saldo em 31/12/2017

Terrenos e recursos naturais 49,88 0,00 0,00 0,00 0,00 49,88

Edifícios e outras construções 1.590.647,86 24.215,35 0,00 0,00 0,00 1.614.863,21

Equipamento básico 270.433,50 11.479,31 0,00 0,00 0,00 281.912,81

Equipamento de transporte 211.808,88 0,00 0,00 0,00 0,00 211.808,88

Equipamento biológico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Equipamento admnistrativo 116.152,39 0,00 0,00 0,00 0,00 116.152,39

Outros activos fixos tangíveis 3.622,36 0,00 0,00 0,00 0,00 3.622,36

Total (a) 2.192.714,87 35.694,66 0,00 0,00 0,00 2.228.409,53


Edifícios e outras construções (474.834,67) 0,00 0,00 (34.939,67) 0,00 -509.774,34

Equipamento básico (256.281,42) 0,00 0,00 (7.483,33) 0,00 -263.764,75

Equipamento de transporte (209.108,88) 0,00 0,00 (1.350,00) 0,00 -210.458,88


Equipamento admnistrativo (116.497,29) 0,00 0,00 0,00 0,00 -116.497,29

Outros activos fixos tangíveis (3.622,36) 0,00 0,00 - 0,00 -3.622,36

Total (a) (1.060.344,62) 0,00 0,00 (43.773,00) 0,00 (1.104.117,62)

TOTAL (a) + (b) (43.773,00) 1.124.291,91

31 de dezembro de 2017

CUSTO

Depreciações acumuladas



Saldo em 01/01/2018 Aquisições/Dotações Abates Transferências Revalorizações Saldo em 31/12/2018


Edifícios e outras construções 1.614.863,21 8.347,78 0,00 0,00 0,00 1.623.210,99

Equipamento básico 281.912,81 25.131,86 0,00 0,00 0,00 307.044,67

Equipamento de transporte 211.808,88 15.572,57 0,00 0,00 0,00 227.381,45


Equipamento admnistrativo 116.152,39 5.448,90 0,00 0,00 0,00 121.601,29

Outros activos fixos tangíveis 3.622,36 0,00 0,00 0,00 0,00 3.622,36

Total (a) 2.228.409,53 54.501,11 0,00 0,00 0,00 2.282.910,64


Edifícios e outras construções (509.774,34) 0,00 0,00 (36.971,60) 0,00 (546.745,94)

Equipamento básico (263.764,75) 0,00 0,00 (11.085,40) 0,00 (274.850,15)

Equipamento de transporte (210.458,88) 0,00 0,00 (4.464,51) 0,00 (214.923,39)


Equipamento admnistrativo (116.497,29) 0,00 0,00 (1.089,78) 0,00 (117.587,07)

Outros activos fixos tangíveis (3.622,36) 0,00 0,00 0,00 0,00 (3.622,36)

Total (a) (1.104.117,62) 0,00 0,00 (53.611,29) 0,00 (1.157.728,91)

TOTAL (a) + (b) (53.611,29) 1.125.181,73


CUSTO


6. Ativos Intangíveis

Ativos Intangíveis

A quantia escriturada bruta, as amortizações acumuladas, a reconciliação da quantia

escriturada no início e no fim dos períodos de 2017 e de 2018, mostrando as adições, os

abates e alienações, as amortizações e outras alterações, foram desenvolvidas de acordo com

o seguinte quadro:

Saldo em

01/01/2017Aquisições/Dotações Abates Transferências Revalorizações

Saldo em

31/12/2017

Goodwill 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Projetos de desenvolvimento 29.228,24 0,00 0,00 0,00 0,00 29.228,24

Programas de computador 4.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00

Propriedade industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

… 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros ativos intangíveis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total (a) 34.028,24 0,00 0,00 0,00 0,00 34.028,24

Projetos de desenvolvimento (29.046,74) 0,00 0,00 (181,50) 0,00 (29.228,24)

Programas de computador (4.800,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 (4.800,00)


… 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Total (a) (33.846,74) 0,00 0,00 (181,50) 0,00 (34.028,24)

TOTAL (a) + (b) (181,50) -

CUSTO





Saldo em


Saldo em

31/12/2018

Goodwill 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Projetos de desenvolvimento 29.228,24 0,00 0,00 0,00 0,00 29.228,24

Programas de computador 4.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.800,00


… 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Total (a) 34.028,24 0,00 0,00 0,00 0,00 34.028,24

Projetos de desenvolvimento (29.228,24) 0,00 0,00 - 0,00 (29.228,24)

Programas de computador (4.800,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 (4.800,00)


… 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Total (a) (34.028,24) 0,00 0,00 - 0,00 (34.028,24)

TOTAL (a) + (b) - 0,00



CUSTO

Os ativos intangíveis incluem essencialmente as despesas com os projetos técnicos de

eletricidade, segurança e incêndio no âmbito da construção da creche “Os Meninos do Aleixo”,

bem como um software de gestão adquirido no âmbito do projeto Akreditar.

7. Investimentos Financeiros

O Fundo de Compensação do Trabalho (FCT) visa garantir aos trabalhadores, cujo contrato de

trabalho se inicie após 1 de outubro de 2013, o valor da compensação a que tenham direito

por cessação do contrato de trabalho.

O Fundo de Reestruturação do Setor Solidário (FRSS) destina-se a apoiar a reestruturação e a

sustentabilidade económica e financeira das IPSS e equiparadas, permitindo a manutenção do

regular funcionamento e desenvolvimento das respostas e serviços sociais que estas entidades

prestam.

Saldo em


Saldo em

31/12/2018

FCT - Fundação António Aleixo 5.403,65 3.734,67 0,00 0,00 0,00 9.138,32

Total (a) 5.403,65 3.734,67 0,00 0,00 0,00 9.138,32

FRSS - Creche de Quarteira 434,60 0,00 0,00 0,00 0,00 434,60

FRSS - Serviço de Apoio Domiciliário 324,18 0,00 0,00 0,00 0,00 324,18

FRSS - Centro comunitário 367,22 0,00 0,00 0,00 0,00 367,22

FRSS - Espaço Infantil 280,78 0,00 0,00 0,00 0,00 280,78

Total (b) 1.406,78 0,00 0,00 0,00 0,00 1.406,78

10.545,10

4158 - FRSS - Fundo de Reestruturação Social

TOTAL (a) + (b)

41571 - Investimentos Financeiros - Fundos de Compensação FCT



8. Locações

Não aplicável

9. Custos de Financiamentos Obtidos

Corrente Não corrente Total Corrente Não corrente Total

Empréstimos Bancários (cartão Credito MG) 1.550,80 0,00 1.550,80 934,91 0,00 934,91

TOTAL 1.550,80 0,00 1.550,80 934,91 0,00 934,91

Descrição

2018 2017

10. Inventários

Em 31 de Dezembro de 2018 e 2017 a rubrica “Inventários” apresentava os seguintes valores:

Descrição

Inventário

em

01/01/2017

ComprasReclassificações

e regularizações

Inventário

em

31/12/2017

ComprasReclassificações e

regularizações

Inventário em

31/12/2018

Mercadorias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matérias-primas, subsidiários e de

consumo252,18 199.873,84 14.678,32 532,23 192.174,40 9.582,78 224,30

Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

… 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 252,18 199.873,84 14.678,32 532,23 192.174,40 9.582,78 224,30

214.272,11 202.065,11

Variações nos inventários da produção 0,00 0,00

Custos das Mercadorias Vendidas e das Matérias Primas Consumidas

O valor registado em existências finais a 31/12/2018 são distributivas da seguinte forma:

Descrição Valor

Centro Comunitário de Quarteira 136,82

Creche Espaço Infantil de Loulé 87,48

TOTAL 224,30



11. Rédito

Para os períodos de 2018 foram reconhecidos os seguintes Réditos:

Descrição 2018 2017

Mensalidade e Comparticipações 581.629,40 556.129,74

Mensalidades Creche de Quarteira “Os Meninos do Aleixo” 78.794,06 74.886,31

Mensalidades Creche de Loulé Espaço Infantil” 261.012,46 243.630,84

Mensalidades Pré-escolar “Espaço Infantil” 42.350,55 41.577,16

Mensalidades Pré-escolar Quarteira 88.831,40 89.851,41

Refeitório / Almoços Centro Comunitário 10.644,90 8.840,44

Refeitório / Almoços Espaço Infantil 5.771,20 4.279,76

Cantina Social 1.314,50 2.241,80

Mensalidades Centro Comunitário 14.169,42 15.906,45

Mensalidades Apoio Domiciliário 78.740,91 74.915,57

Promoções para captação de recursos 2.495,91 2.283,54

Acções de Angariação de Fundos 2.495,91 2.283,54

Serviços Secundários 23.719,46 25.016,85

Vendas Produtos Artesanais 20,00 207,50

Lavandaria 3.188,85 3.431,58

Recitas Bar/Cafetaria 712,50 787,50

Ajudas Técnicas 240,79 391,54

Utilização de Instalações 1.306,00 1.874,50

Fardamentos de Crianças 2.089,50 1.121,50

Telefone 91,52 0,00

Formação 0,00 0,00

Fotocopias 0,00 22,87

Utilização Salão Cabeleireira 395,37 392,05

Aluguer de Equipamento 0,00 90,00

Serviços de Apoio Psicológico 1.147,00 890,00

Festas e Subscrições – Taxa Normal 8.913,48 10.316,07

Loja Social 5.614,45 5.469,85

Outras Receitas 0,00 21,89

TOTAL 607.844,77 583.430,13



12. Subsídios e apoios

12.1. Subsídios e apoios do Governo

A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 7511 “ISS-IP,

CENTRO DISTRITAL DE FARO”, referente a acordos de cooperação:


ISS-IP Acordo Cooperação Creche de Quarteira "Os Meninos do Aleixo" 212.571,84 202.453,39

ISS-IP Acordo Cooperação Apoio Domiciliário 154.744,92 151.410,60

ISS-IP Acordo Cooperação Centro Comunitário 51.678,00 50.562,00

ISS-IP Acordo Cooperação Pré Escolar Quarteira 157.707,00 157.077,00

ISS-IP Acordo Cooperação Cantina Social 39.650,00 67.557,50

ISS-IP Acordo Cooperação Creche de Loulé "Espaço Infantil" 140.672,84 137.553,04

ISS-IP POAPMC_121/2019/ISS 2.465,68 0,00

Total 759.490,28 766.613,53



A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 7512-

“Autarquias”:


Câmara Municipal de Loulé 187.718,98 182.462,01

CML - Subsídio funcionamento FAA 17.500,00 15.000,00

CML - Subsidio Carnaval 0,00 4.828,84

CML - Subsídio funcionamento Espaço infantil Loulé 124.276,80 132.528,50

CML - Comparticipação Financeira Acompanhamneto Social 19.331,77 21.430,26

CML - Comparticipação FAMI 26.610,41 8.674,41

Junta de Freguêsia de Quarteira 7.469,03 0,00

JFQ - Subsídio Carnaval 4.574,70 0,00

JFQ - FAMI 2.894,33 0,00

Total 195.188,01 182.462,01

A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 7513 “Instituto de

Emprego e Formação Profissional”:


IEFP - Contratos de Empregabilidade 4.028,61 2.165,29

IEFP - GIP-Gabinete de Inserção Profissional 11.469,31 4.587,46

IEFP - Cheque Formação 5.791,00 0,00

Total 21.288,92 6.752,75

Instituto Emprego e Formação Profissional

A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 7514- “Alto

Comissariado para as Migrações”, no âmbito do projeto Loulé sem Fronteiras (FAMI):


FAMI 21.288,92 17.201,14

Total 21.288,92 17.201,14

Fundo para o Asilo, a Migração e a Integração



A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 7515- “Sec.Geral

Ministério Adm. Interna”, no âmbito do Projeto Caminhos:


Projeto Caminhos 10.193,82 0,00

Total 10.193,82 0,00

Ministério da Admnistração Interna

A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 752- “Outras

Entidades”:


APROMAR - Subsídio Marchas Santos Populares 10.000,00 10.000,00

APPIA - Associação Portuguesa de Psiquiatria da Infância e da Adolescencia 410,58 0,00

Total 10.410,58 10.000,00

12.2. Doações

A 31 de dezembro de 2018, a Entidade tinha os seguintes saldos na rubrica 753 “Doações e

Heranças”, referente a donativos recebidos:

Descrição 2018

Banco Alimentar Contra a Fome Algarve 35.408,34

Donativos em Especie 9.582,78

Modelo Continente Hipermercados, Sa 9.322,58

ISA S M Viegas 260,20

Donativos Empresas 1.812,94

HSARAH Trading 434,40

Delicias do Mar - Vânia Ronquilho 400,00

Talhos Jacinto Silvério 50,00

ESPAL 50,00

Loulegest LDA 150,00

Rotary Clube de Loulé 243,54

Associação Resperança e Paz 15,00

Liga Intensificadora da Acção Missi 15,00

Sociedade do Golfe da Quinta do lago 440,00

Igreja Evangélica do Reino de Deus 15,00

Donativos Particulares 3.265,04

Processos Judiciais - IGFEJ 10.125,00

Associação REAGIR 8.431,65

Doações ENTRAJUDA 18,00

Total 68.643,75



13. Imposto Sobre o Rendimento

Por despacho conjunto nº17 829/2005 do Ministério da Administração Interna e das Finanças

datado de 19 de agosto de 2005, foi reconhecida à Instituição a isenção de Imposto sobre o

Rendimento das Pessoas Coletivas relativamente às categorias B, E, F e G.

No entanto apesar da isenção adquirida em 2005, no ano de 2013 procedeu-se a alteração da

atividade da Entidade no âmbito do enquadramento em IVA, passando a Entidade em

23/07/2013 o seu enquadramento em IVA para normal Trimestral e o seu enquadramento em

IR no regime Geral.

E de referir que a única valência sujeita a IRC é a valência “Festas & Subscrições – IVA”, sujeita

a uma taxa de 21% de acordo com o nº 1 do artigo 87º do CIRC.

O imposto corrente apurado após aplicada a taxa de IRC é de 1.285,49€, no entanto ao deduzir

os Pagamentos por Conta e Pagamentos Especiais por Conta efetuados no ano de 2018, resulta

num valor a pagar de 419,49.


Imposto sobre o rendimento do perído 1.285,49 846,62

IRC 1.285,49 846,62

Pagamentos por Conta a deduzir 804,00 789,00

Pagamentos Especiais por Conta a deduzir 62,00 664,00

IRC a Pagar 419,49 0,00

IRC a Recuperar 0,00 606,38

14. Instrumentos Financeiros

De forma a uma melhor compreensão das restantes demonstrações financeiras, são

divulgadas as seguintes informações.



14.1. Clientes e Utentes

Para o período de 2018 a rubrica 2117 - “Utentes” encontra-se desagregada da seguinte for:


Utentes

SAD - Serviço de Apoio Domiciliário 7.505,23 6.028,51

CC - Centro Comunitário 967,49 822,45

Creche de Quarteira " Os Meninos do Aleixo" 991,26 897,81

Creche de Loulé "Espaço Infantil" 2.541,04 2.326,55

Festas & Subscrições 0,00 0,00

Pré Escolar Loulé 801,84 801,84

Pré Escolar Quarteira 1.212,43 1.325,15

Total 14.019,29 12.202,31

14.2. Outras contas a receber

A rubrica “Outras contas a receber” tinha, em 31 de dezembro de 2018, a seguinte

decomposição:

Corrente Não Corrente Total

221 Fornecedores - Créditos a descontar 215,50 0,00 215,50

2382 Outras Operações com o pessoal 587,71 0,00 587,71

25811007 Projeto AKREDITA - POPH 3.171,63 0,00 3.171,63

2581210118 Processo 001/CEI/18 129,30 0,00 129,30

258131 FAMI 42.962,82 0,00 42.962,82

25819101 CML - FAMI 26.610,41 0,00 26.610,41

25819103 CML-MEDIDA 4-VIATURA 11.679,42 0,00 11.679,42

25819105 CML-MEDIDA 2-MANUTENÇÃO RENOV EDIF 166,21 0,00 166,21

25819106 CML-MEDIDA 3-EQUIPAMENTOS 8.133,73 0,00 8.133,73

2781003 Subscrição Capitla CENTURIS 250,00 0,00 250,00

2781004 Asdrubal Marques Carrilho 369,00 0,00 369,00

2781006 CUTO ENDESA FAMI 120,00 0,00 120,00

2785001 Associação Poeta Aleixo 40,20 0,00 40,20

Total 94.435,93 0,00 94.435,93

2018Contas SNC Descrição



14.3. Diferimentos


28.1. Gastos a Reconhecer

Seguro Auto 35-AJ-00 601,29 597,95

Seguro Auto 95-AT-59 381,33 192,22

Seguro Auto 36-FD-48 77,88 62,58

Seguro Auto 66-FG-62 78,05 74,68

Seguro Auto 04-IR-77 37,72 44,05

Seguro Auto 32-LE-06 273,30 273,30

Seguro Auto 65-LQ-60 267,10 273,51

Seguro Auto 13-MO-76 166,36 166,36

Seguro Auto 59-VN-35 535,80 0,00

Seguro Automóveis Ocupantes 160,56 140,58

Seguro Multirriscos Comércio 370,66 366,82

Seguro Responsabilidade Civil 106,28 106,28

Seguro Acidentes de Trabalho 5.238,41 2.434,41

Seguro Ramo Acidentes Pessoais OTL - Utentes 1.339,69 975,76

Total 9.634,43 5.708,50

14.4. Outros Ativos Financeiros

A Entidade detinha, em 31 de dezembro de 2018, investimentos nas seguintes entidades:


Fundos Montepio Tesouso - 332-2 149,80 149,80

Fundos Montepio Tesouso - 341-3 197,73 197,73

Total 347,53 347,53

14.5. Caixa e Depósitos Bancários

A rubrica de “Caixa e Depósitos Bancários”, a 31 de dezembro de 2018, encontrava-se com os

seguintes saldos:


Caixa 747,21 2.829,74

Depósitos à Ordem 110.679,66 190.086,24

Santander TOTTA 0,00 8.777,51

Caixa Geral de Depósitos 60.777,66 117.197,42

Montepio Geral 49.902,00 64.111,31

Outros Depósitos Bancários 410.000,00 280.000,00

Depósitos a Prazo Montepio Geral 410.000,00 280.000,00

Total 521.426,87 472.915,98



14.6. Fundos Patrimoniais

Nos “Fundos Patrimoniais” ocorreram as seguintes variações:

DescriçãoSaldo em

01/01/2018Aumentos Diminuições

Saldo em

31/12/2018

Fundos 28.930,28 0,00 0,00 28.930,28

Excedentes Técnicos 0,00 0,00 0,00 0,00

Reservas 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultados Transitados 275.008,88 76.470,31 0,00 351.479,19

Excedentes de Revalorização 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras Variações nos Fundos Patrimoniais 1.034.137,43 38.665,34 41.063,56 1.031.739,21

59301 - Construção Centro Comunitário Quarteira

593011 - ISS Medida 5 429.569,38 0,00 13.498,16 416.071,22

593012 - Câmara Municipal de Loulé 143.164,35 0,00 4.473,88 138.690,47

59302 - Construção Creche de Quarteira

593021 - ISS Programa PARES 213.044,16 0,00 5.072,48 207.971,68


59303 - Equipamentos Creche de Quarteira

593031 - ISS - Programa PARES 0,00 0,00 0,00 0,00

593032 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 0,00 0,00 0,00

59304 - Equipamentos CLDS

593041 - ISS - CLDS - Jogos Sociais 0,00 0,00 0,00 0,00

59305 - Parque infantil Quarteira

593051 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 0,00 0,00 0,00

59306 - Viatura matricula 65-LQ-60

593061 - Fundação Montepio 0,00 0,00 0,00 0,00

59307 - Equipamento Informático

593071 - IEFP - GIP 0,00 0,00 0,00 0,00

59308 - Melhoramentos C.C. Quarteira


59309 - Armário Congelação INFRICO

593091 - Câmara Municipal de Loulé 2.772,41 0,00 554,49 2.217,92

59310 - Viatura Citroen 59-VN-35

593101 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 11.679,42 2.335,88 9.343,54

59311 - Medida 2-Manutenção, Equip. Desgaste Rápido

593111 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 1.517,87 1.517,87 0,00

59311 - Medida 2-Armaduras de Emergência

593112 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 3.084,38 514,06 2.570,32

59312 - Medida 3 Equipamento Informático

593121 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 4.359,12 871,82 3.487,30

59312 - Medida 3 Outros Equipamentos

593122 - Câmara Municipal de Loulé 0,00 18.024,55 3.004,69 15.019,86

Total 1.338.076,59 115.135,65 41.063,56 1.412.148,68



14.7. Fornecedores

O saldo da rubrica de “Fornecedores” é discriminado da seguinte forma:

Descrição 2018

Fornecedores C/C 34.247,32

Fornecedores Diversos 12.291,24

Bafrutas, Lda 5.375,38

Endesa 3.840,46

Delicias do Mar - Vânia Ronquilho Unipessoal, Lda 3.774,37

Aviludo, SA 3.370,74

Talho Avenida - Vector Chaves Carnes 2.611,85

Rubies Energia Portugal, SA 2.030,77

FRIMARC 952,51

*Discriminar fornecedores com saldo superior a 1.000,00 à data de 31/12.

14.8. Estado e Outros Entes Públicos

A rubrica de “Estado e outros Entes Públicos” está dividida da seguinte forma:


Passivo

Imposto sobre o Rendimento de Pessoas Coletivas (IRC) 419,49 0,00

Retenções Sobre Trabalho Dependente (IRS) 5.227,00 5.716,00

Retenções sobre Trabalho Independente 65,59 4,49

IVA a Pagar 1.975,04 260,07

Segurança Social 22.346,99 22.969,89

Total 30.034,11 28.950,45


Ativo

Imposto sobre o Rendimento de Pessoas Coletivas (IRC) 0,00 606,38

Total 0,00 606,38



14.9. Outras Contas a Pagar

A rubrica “Outras contas a pagar” desdobra-se da seguinte forma:

Corrente Não Corrente Total

2312 Remunerações a Pagar ao Pessoal 580,00 0,00 580,00

2581210210 Processo 0829CEI+/16 484,43 0,00 484,43

2581221 GIP - 026/GIP/2015 1.526,11 0,00 1.526,11

258141 SGMAI-PROJETO CAMINHOS 31.615,65 0,00 31.615,65

25819107 CML-PROJETO CAMINHOS(AQ.AUTOCARAVANA) 69.375,00 0,00 69.375,00

27111001 HABIPRO - Construção Civil, Lda 0,00 54.670,31 54.670,31

27111002 ORBIS Global, Lda 0,00 2.400,00 2.400,00

27111012 SOINCA, SA 6.582,95 0,00 6.582,95

272221 Encargos com Férias a Pagar 80.150,56 0,00 80.150,56

2781001 Segurança Social Rita Martins 81,40 0,00 81,40

2781007 CARLOS FERNANDES 2.800,00 0,00 2.800,00

2781999 Penhora de Vemcimentos 1.733,90 0,00 1.733,90

194.930,00 57.070,31 252.000,31

Contas SNC Descrição2018

Total



14.10. Subsídios, doações e legados à exploração

A Entidade reconheceu, nos períodos de 2018 os seguintes subsídios, doações, heranças e

legados:


Subsídios Estado e O. Entes Públicos 1.114.886,57 1.048.002,15

Subsídios do Governo (ISS) 759.490,28 766.613,53

Creche de Quarteira "Os Meninos do Aleixo" 212.571,84 202.453,39

Serviços de Apoio Domiciliário 154.744,92 151.410,60

Centro Comunitário de Quarteira 51.678,00 50.562,00

Pré Escolar de Quarteira 157.707,00 157.077,00

Cantina Social 39.650,00 67.557,50

Creche de Loulé "Espaço Infantil" 140.672,84 137.553,04

POAPMC_121/2019/ISS 2.465,68 0,00

Subsídios do Governo (Câmara Municipal de Loulé) 253.387,21 247.434,73

Comparticipação Financeira Acompanhamneto Social 19.331,77 21.430,26

Subsídio Funcionamento Centro Comunitário 17.500,00 15.000,00

Subsídio Carnaval 0,00 4.828,84

Subsídio Funcionamento Espaço Infantil Loulé 124.276,80 132.528,50

Comparticipação Financeira FAMI 26.610,41 8.674,41

Bolsas de Estudo 65.668,23 64.972,72

Subsídios do Governo (Junta de Freguesi de Quarteira) 7.469,03 0,00

Subsídio Carnaval 4.574,70 0,00 Subsídio FAMI 2.894,33 0,00

Subsídios do Governo (IEFP) 21.288,92 6.752,75

IEFP - Contratos de Empregabilidade 4.028,61 2.165,29

GIP - Gabinete de Inserção Profissional 11.469,31 4.587,46

Cheque Formação 5.791,00 0,00

FAMI - Fundo para o Asílo, a Migração e a Integração 63.057,31 17.201,14

SGMAI-PROJETO CAMINHOS 10.193,82 0,00

Subsídios Outras Entidades (APROMAR) 10.000,00 10.000,00

Subsídios de Outras Entidades 410,58 0,00

Doações 68.643,75 67.236,25

Banco Alimentar Contra a Fome Algarve 35.408,34 22.477,03

Donativos em Espécie 9.582,78 15.303,32

Donativos Empresas 1.812,94 13.779,00

Donativos Particulares 3.265,04 6.407,60

Processos Judiciais - IGFEJ 10.125,00 8.660,00

Associação REAGIR 8.431,65 0,00

ENTRAJUDA 18,00 609,30

Total Subsídios à Exploração 1.193.940,90 1.115.238,40



14.11. Bolsas de Estudo

O saldo de 19.331,77 registado na conta 27843003 foi transferido para a conta 7512101, para

fazer face aos custos suportados na valência Acompanhamento Social com a atribuição das

Bolsas de estudo.

Descrição 2018

Comparticipação Bolsas de Estudo - CML 85.000,00 02/2018 Bolsas Estudo 16.396,77

03/2018 Bolsas Estudo 17.182,34

04/2018 Bolsas Estudo 8.235,82



07/2018 Bolsas Estudo 380,00






Total Bolsas atribuidas pagas pela FAA 65.668,23 Comparticipação acompanhamento Social 19.331,77

Saldo conta 27843003 0,00



14.12. Fornecimentos e serviços externos

A repartição dos “Fornecimentos e serviços externos” nos períodos findos em 31 de dezembro

de 2018, foi a seguinte:


Subcontratos 0,00 0,00

Serviços Especializados 89.709,07 72.974,67

Materiais 32.991,15 36.334,84

Energia e Fluidos 41.430,81 37.270,47

Deslocações, Estadas e Transportes 2.971,51 566,53

Serviços Diversos* 43.635,55 34.492,52

Limpeza, Higiene e Conforto 25.558,30 20.006,74

Comunicação 5.159,54 4.936,91

Seguros 7.439,64 7.728,37

Total 210.738,09 181.639,03

* Descriminação das três maiores rubricas por ordem decrescente

14.13. Outros rendimentos e ganhos

A rubrica de “Outros rendimentos e ganhos” encontra-se dividida da seguinte forma:


782 - Descontos de pronto Pagamento Obtidos 497,18 970,01

7872 - Sinistros(indmnização sinistro patrimonial) 0,00 0,00

788 - Outros rendiemtos e Ganhos 42.428,70 39.896,13

7881 - Correcções relativas a Periodos anteriores* 76,51 0,01

7883 - Imputação de Subsídios para o Investimento 40.987,05 34.332,88

7886 - Indmnizações 1.084,93 23,54

78881 - Contratos Emprego - IEFP 280,21 5.539,70

7911 - Juros, Dividendos e Outros Rendimentos 73,24 22,68

Total 42.999,12 40.888,82

* Os valores referentes a estas rubricas serão desdobrados nos quadros seguintes



7881 - Correções Relativas a Períodos Anteriores

Descrição 2018

Correcção imputação subsídio (medida 2-menutenção edif) 2017 76,51

Total 76,51

14.14. Outros gastos e perdas

A rubrica de “Outros gastos e perdas” encontra-se dividida da seguinte forma:


681 - Impostos 1.101,40 1.732,97

68122 - Imposto s/ Valor Acrescentado 0,00 64,29

68123 - Imposto Selo Bancário 69,79 46,90

68124 - Imposto Único de Circulação 1.001,61 989,83

6813 - Taxas 30,00 631,95

688 - Outros 36.108,59 24.499,87

6881 - Correções Relativas a Periodos Anteriores 0,00 1.440,91

6882 - Donativos Sociais (Lua de Sementes) 42,00 0,00

6883 - Quotizações 570,00 550,00

6884 - Ofertas e Amostras de Inventários - PCAAC 35.408,34 22.477,03

6885 - Insuficiência da Estimativa para Imposto 0,00 0,00

6887 - Multas e Pen. Não Aceites 88,25 31,93

6888 - Outros não especificados 0,00 0,00

68911 - Contratos Emprego - IEFP 280,21 5.539,70

68981 - Donativos concedidos a Utentes 1.654,99 0,00

68982 -Bolsas de Estudo 65.668,23 64.972,72

Total 104.813,42 96.745,26



14.15. Resultados Financeiros

Nos períodos de 2018 foram reconhecidos os seguintes gastos e rendimentos relacionados

com juros e similares:


Juros e Gastos Similares Suportados 20,52 77,93 Juros suportados 20,52 77,93 Juros Mora 0,00 0,00 Outros Gastos e Perdas Financeiras 0,00 0,00

Total 20,52 77,93 Juros e Gastos Similares Obtidos 0,00 0,00 Juros Obtidos 0,00 0,00 Dividendos Obtidos 0,00 0,00 Outros Rendimentos Sililares 0,00 0,00

Total 0,00 0,00 Resultados Financeiros 20,52 77,93

15. Benefícios dos empregados

Os órgãos diretivos da Instituição não auferem qualquer remuneração, de acordo com os

estatutos e legislação aplicável às IPSS.

O número médio de pessoas ao serviço da Entidade em 31/12/2018 foi de 91.

Os gastos que a Entidade incorreu com os funcionários foram os seguintes:


63201 - TCO - IPSS 22,3% 921.673,38 849.813,37

Remunerações Certas (TCO-IPSS 22,3%) 921.152,44 849.692,49

Remunerações Adicionais (TCO-IPSS 22,3%) 520,94 120,88

6322 - Isentas de Encargos p/ Entidade Patronal 86.856,03 72.981,99

635 - Encargos sobre Remunerações 205.837,05 189.704,28

TCO-IPSS 22,3% 205.533,04 189.507,66

Fundos de Compensação - FGCT 304,01 196,62

636 - Seguros de acidente de Trabalgo e Doença 7.796,56 7.801,79

638 - Outros Gastos com o Pessoal 4.253,89 5.431,66

Total 1.226.416,91 1.125.733,09



16. Resumos Comparticipações Câmara Municipal Loulé

Descrição Nota Valor

Fundos Patrimoniais 38.665,34

Medida 4-Viatura 59-VN-35 14.6) 11.679,42

Medida 2-Manutenção e Renovação de Edifícios 14.6) 4.602,25

Medida 3-Equipamento Informático 14.6) 4.359,12

Medida 3-Outros equipamentos 14.6) 18.024,55

Subsídios Estado e O. Entes Públicos 168.387,21

Subsídio Funcionamento Centro Comunitário 14.10) 17.500,00

Subsídio Funcionamento Espaço Infantil Loulé 14.10) 124.276,80

Comparticipação Financeira FAMI 14.10) 26.610,41

Bolsas de Estudo 85.000,00

292.052,55 Total

17. Divulgações exigidas por outros diplomas legais

A Entidade não apresenta dívidas ao Estado em situação de mora, nos termos do Decreto-Lei

534/80, de 7 de novembro.

Dando cumprimento ao estabelecido no Decreto-Lei 411/91, de 17 de outubro, informa-se que

a situação da Entidade perante a Segurança Social se encontra regularizada, dentro dos prazos

legalmente estipulados.

Os honorários faturados pelo Técnico Oficial de Contas, para 2018 e 2017, foram de 7.440,00 e

7.440,00€ em cada um dos períodos.

Loulé, 25 de março de 2019

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Relatório Financeiro 2018 · 2019-11-13 · Relatório Financeiro 31 de Dezembro de 2018 Fundação António Aleixo 4 Avenida José da Costa Mealha, nº 14 - Loulé NIF: 503 723