Upload
josevalmaze
View
237
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Trabalho Final (Moradias)
Citation preview
Planeamento e controlo de gesto18/11/2003
Estratgia
Sntese estratgicaConcluses
Crise econmica que provocou estagnao no sector em particular e na economia em geral;
Concorrncia elevada caracterizada por muitos concorrentes, sem capacidade de influenciar o preo;
Pela rigidez de preos os clientes tm fraco poder negocial;
Por todos os tpicos anteriores e pela definio do mercado alvo, a estratgia a seguir no deve alterar muito os preos.
Sntese estratgica Estratgia
Moderada, em consonncia com as foras de Porter;
Ameaas:Concorrncia agressiva;Preos nivelados;Procura rgida.
Oportunidades:Fraco poder negocial dos clientes;Tendncia positiva;Valorizao positiva do produto.
Cenrio 1 ModeradoPreviso de crescimento:60% em quantidade;67,6% em volume de negcios;132% em lucro.7 moradias a 208.000 cada +1 moradia a 220.0001.676.000
Cenrio 2 PessimistaPreviso de crescimento:60% em quantidade;61,12% em volume de negcios.7 moradias a 200.000 cada +1 moradia a 211.200
1.611.200
Cenrio 3 OptimistaPreviso de crescimento:80% em quantidade;109,2% em volume de negcios.9 moradias a 208.000 cada +1 moradia a 220.000
2.092.000
Definio do preoDefinio do preo:Aumento da margem em 4% 200.000*1,04=208.000
Tendo em conta o nosso target e de acordo com a nossa estratgia conclui-se que os preos das moradias so praticveis.
Definio da quantidadeCrescimento acima do mercado60% no cenrio pessimista;60% no cenrio moderado;80% no cenrio optimista.
Concluso: Em concordncia com a anlise estratgica deduz-se que os crescimentos previstos, excepo do cenrio optimista, apenas se alteram devido varivel preo, sendo que este, como foi dito anteriormente mantm-se em harmonia com a anlise das foras de Porter.
PipelineEstratgia
Pipeline Estratgia (continuao)
Aumento de uma moradia em cada rea onde actumos anteriormente (porque se prev um crescimento de mercado de 20%);
Construo de uma moradia na A.M.F uma vez que apesar deste segmento se encontrar em maturidade a competitividade do preo sustenta a probabilidade definida no pipeline (90%);
Quanto estratgia de preo, esta definida por ajustamentos derivados de uma margem comportvel e aceite pelo mercado sendo que a do Algarve, por factores de ordem econmica justificam um aumento em comparao com as outras moradias (220.000).
Pipeline
Folha1
reas geogrficasQPreoTotalProbabilidadeVolume conta
A.M.Lisboa3208,000 624,000 0.6374,400
A.M.Porto4208,000 832,000 0.7582,400
A.M.Faro1220,000 220,000 0.9198,000
1,154,800
PipelinePlano de vendas
Ano/MsJanFevMarAbrMaiJunJulAgoSetOutNovDezA.M.LA.M.PA.M.F
PipelineLegenda:Afectao de trabalhadores
6 Trabalhadores16 Trabalhadores JanFevMarAbrMaiJunJulAgoSetOutNovDez10 Trabalhadores
Oramento de proveitos
Oramento de proveitosEm milhares de EurosEm milhares de Euros
1 TriJaneiroFevereiroMaroRDADIVPRDADIVPRDADIVPA.M.L52525252104104A.M.P5252A.M.F5555555555552TriAbrilMaioJunhoRDADIVPRDADIVPRDADIVPA.M.L15610420810410410452208A.M.P10410410410410452208A.M.F5555220
Oramento de proveitosEm milhares de Euros
Oramento de custos Custos com pessoal:
Proporcional s moradias construdas
Custos anuais:400.000*1,6=640.000
Custos mensais:640.000/12=5333,33
Oramento de custosGastos gerais de fabrico:
Custos anuais:200.000*(1+0,62)=324.000 Existe um aumento de 62% equivalente ao aumento proporcional de 60% e 2% devido estratgia de expanso de mercado, por forma a cobrir os custos de controlo do projecto. 0,02*200.000=4.000 anuais 4.000/4=1.000 mensais. Custos mensais:324.000/11=29.454,55 11 meses porque no ms de Dezembro no existem gastos gerais. Custos por moradia:320.000/8=40.00040.000*7=280.000 (A.M.L e A.M.P)40.000+4.000=44.000 (A.M.F)
Oramento de custos
Oramento de custosAumento proporcional de consumo de matrias primas:
300.000*1,6=480.000
Consumo do ano anterior
Aumento de 60% em relao ao consumo do ano anterior
Custos por moradia: 480.000/8=60.000
Oramento de custosCustos trimestrais de matria-prima
Pelo volume de construo:
1 Trimestre: 30%= 144.000
2 Trimestre: 50%= 240.000
3 Trimestre: 15%= 72.000
4 Trimestre: 5%= 24.000
Oramento de custosCustos mensais de matria-prima:
Lucro1.676.000 (Vendas)- 1.444.000 (Custos) = 232.000
%Lucro(N-1 N): 132%
Quadro resumo