VOT 2012

SUMÁRIOSUMÁRIO

APRESENTAÇÃO DA 11ª ICFEx

LICITAÇÕES E CONTRATOS

CONFORMIDADE DOS REGISTRO DE GESTÃO

SISCUSTOS

Orientar, fiscalizar e auditar as atividades de execução orçamentária, administração financeira e patrimonial das Unidades Gestoras vinculadas, visando certificar a correta aplicação dos recursos a elas destinados, no que se refere à regularidade, legalidade, eficácia e economicidade, concorrendo para a credibilidade da Instituição.

MISSÃO da 11ª ICFExMISSÃO da 11ª ICFEx

O objetivo de nosso trabalho é apoiar

as Unidades Gestoras para que a TCA 2012 seja aprovada “Sem Restrições”.

NOSSA METANOSSA META

OrientaçõesMensagensBoletim InformativoPágina

TreinamentosConsultasVOTVisita de Auditoria

TRABALHO PREVENTIVOTRABALHO PREVENTIVO

CHEFIACHEFIA

APOIO TÉCNICO EAPOIO TÉCNICO ETREINAMENTOTREINAMENTO

S/1S/1

AUDITORIA EAUDITORIA EFISCALIZAÇÃOFISCALIZAÇÃO

S/2S/2

CONTABILIDADECONTABILIDADE

S/3S/3

APOIOAPOIOADMINISTRATIVOADMINISTRATIVO

S/4S/4

SUBCHEFIASUBCHEFIA

ORGANIZAÇÃOORGANIZAÇÃO

TÓPICOTÓPICO

LICITAÇÕES E CONTRATOS(cerca de 70% das impropriedades observadas)

SIAFISIAFISIAFISIAFILICITAÇÕES E CONTRATOSLICITAÇÕES E CONTRATOS

29

É o processo administrativo formal em que a Administração Pública convoca, mediante condições estabelecidas em ato próprio (edital), empresas interessadas na apresentação de propostas para o oferecimento de bens e serviços, assegurando oportunidade igual a todos interessados e respeitando os princípios constitucionais vigentes.

A busca da proposta mais vantajosa para a Administração Pública (Art. 3º da Lei 8.666/1993)”

PLANEJAMENTOPLANEJAMENTO

MOTIVAÇÃOMOTIVAÇÃO

PREÇOPREÇO

LIQUIDAÇÃOLIQUIDAÇÃO

USOUSO

SIAFISIAFISIAFISIAFIASPECTOS RELEVANTESASPECTOS RELEVANTES

29

SISTEMA DE REGISTRO DE PREÇOS – SRP

UG GERENCIADORA E UG PARTICIPANTE

SIAFISIAFISIAFISIAFIPRINCIPAIS IMPROPRIEDADESPRINCIPAIS IMPROPRIEDADES

29

FRACIONAMENTO

AQUISIÇÃO ACIMA DO PREÇO DE REFERÊNCIA

SERVIÇOS X MATERIAL

MANUTENÇÃO DE BENS IMÓVEIS

PRINCIPAIS IMPROPRIEDADESPRINCIPAIS IMPROPRIEDADES

29

RENOVAÇÃO DE CONTRATOS

FALTA DE PROCESSOS PARA “CARONA”

AQUISIÇÃO DE TI

FISCALIZAÇÃO CONTRATUAL

FALTA DE PROCESSOS

TÓPICOTÓPICO

CONFORMIDADE DOS REGISTROS

DE GESTÃO

É A CÉLULA DO

CONTROLE INTERNO

DENTRO DA UG.

SIAFISIAFICONFORMIDADE DE REGISTRO DE GESTÃOCONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO

3

VERIFICAÇÃO DA EXISTÊNCIA DE DOCUMENTO HÁBIL.

CERTIFICAÇÃO CONSISTE NA AVALIAÇÃO DOS DOCUMENTOS.

FINALIDADEFINALIDADE

SIAFISIAFISUPORTE DOCUMENTALCONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO

5

D - LANÇAMENTO DOS Doc NO SIAFI

ATÉ D+3 – REGISTRO NO SIAFI

SIAFISIAFISUPORTE DOCUMENTALCONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO

7

PRAZO

PREPARO DO AGENTE

INSTALAÇÃO EXCLUSIVA

AGREGAR VALOR AO PROCESSO

ROTINA DIÁRIA DA UG

SIAFISIAFISUPORTE DOCUMENTALCONFORMIDADE DOS REGISTROS DE GESTÃO

11

TÓPICOTÓPICO

SISCUSTOS

SISCUSTOSSISCUSTOS

É um sistema gerencial, integrado a outros sistemas corporativos do Exército, que tem por finalidade proporcionar aos gestores das Organizações Militares informações relevantes sobre os custos dos produtos e serviços produzidos por essas OMs.

SISCUSTOSSISCUSTOS

SISCUSTOSSISCUSTOS

Aperfeiçoar o processo orçamentário, realizando um levantamento de necessidades coerente com o quadro econômico-financeiro presente, seguido por um planejamento detalhado dos custos levantados, passando por uma gestão eficiente, eficaz dos recursos disponibilizados e culminando com auditorias de avaliação da gestão dos programas executados pelo Exército.

Diretriz Geral do Comandante do Exército

SISCUSTOSSISCUSTOS

SISCUSTOSSISCUSTOS

Identificar os insumos que contribuem para os resultados alcançados na execução das atividades (rotinas) das UG.

Avaliar o montante de recursos consumidos em cada atividade.

Identificar quais atividades agregam valor ao resultado final das ações dos Órgãos Gestores.

Buscar a eficiência, a eficácia e a efetividade na aplicação dos recursos.

Atender as exigências da Lei de Responsabilidade Fiscal.

ICFExICFExContabilidade, Controle Interno e Contabilidade, Controle Interno e

Orientação Técnica Orientação Técnica

UGExUGExAdministração Orçamentária, Administração Orçamentária,

Financeira, Patrimonial e de PessoalFinanceira, Patrimonial e de Pessoal

CONTROLE INTERNO

“SEGURANÇA DO COMANDO

E PRESERVAÇÃO

DA IMAGEM DO NOSSO

EXÉRCITO”