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SPO PRESUPUESTOS
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EMAGUARE
NB
25/07/2011Karin Ticona Puente
La gestión publica comprende:
a. El cumplimiento de los objetivos de gestión o la
dotación de resultados concretos del proceso de
producción de bienes y servicios.
b. Los procesos que permiten y definen esta producción
y entrega al usuario, como la compra de insumos, el
pago de salarios, la compra de maquinaria, la gestión
de financiamiento y otros, que deben sujetarse al
ordenamiento técnico jurídico.
Instalación de nuevas conexiones de servicio de agua potable
por las empresas de agua.
La adjudicación de contratos.
La contratación de personal.
La medición y evaluación de la gestión publica.
25/07/2011Karin Ticona Puente
Es uno de los Sistemas de Administración y Control
Gubernamental que prevé la ley 1178.
La finalidad es viabilizar la Planificación Estratégica Institucional
y Nacional
OBJETIVO Elaboración del
POA
Principios
Disposiciones
Normas
Instrumentos
TécnicosEs un conjunto de:
25/07/2011Karin Ticona Puente
El objeto es el de:
Para el seguimiento y evaluación de los objetivos y operaciones
previstos en el POA anual.
Generar Obtener
Información
OportunaÚtil
25/07/2011Karin Ticona Puente
Integralidad
y Universalidad
Sostenibilidad Transparencia Flexibilidad
Contempla todos
los objetivos
resultantes
Sujeto a las
posibilidades
reales de
financiamiento
Expresado en
términos claros
de conocimiento
interno y publico
Es objeto de
ajustes y
modificaciones.
25/07/2011Karin Ticona Puente
Es de aplicación obligatoria en todas las entidades y órganos
públicos, comprendidos en el alcance de los artículos 3° y 4° de
la Ley 1178 de Administración y Control Gubernamentales.
Esta norma no es limitativa y no excluye a los servidores públicos
del cumplimiento. Cada entidad debe tener su propio RE-SPO.
Poder Legislativo
y JudicialPresidencia
Vicepresidencia
Ministerios Cortes
Electorales BCB
Fuerzas Armadas
Policía Nacional
Gobernaciones
Gob. Autónomos.
Contraloría
General
Superintendencia
de Seguros
Corporaciones de
Desarrollo
Toda persona que
reciba recursos del
estado para su
inversión o
funcionamiento
25/07/2011Karin Ticona Puente
Establece las normas y funcionamiento del SPO para la
elaboración, seguimiento y evaluación del POA con la finalidad
de formular y ejecutar el presupuesto anual de la entidad.
El RE-SPO debe ser evaluado al menos una vez cada gestión por
el Director General de EMAGUA, sobre la base de la experiencia
de su aplicación.
Comprende 2 subsistemas: Elaboración del Programa Anual de
Operaciones y el de seguimiento y Evaluación.
25/07/2011Karin Ticona Puente
Sera elaborado en función al PEI por ser un instrumento en el
que se establecen los objetivos, políticas y estrategias de
mediano y largo plazo de la entidad, en base al PND y la misión
de EMAGUA.Ejecutar Proyectos de agua
potable y saneamiento básico
medio ambiente
En que lugares
están nuestros
proyectos
Cual debería ser nuestra
estrategia y que
indicador usar
FPS SENASBA MMAYA
?????
Con plan solido
que garantice
el éxito y
determine las
operaciones
Seguimiento
Evaluación
MAE, UAAF, AGF, UTO, UAJ, AG-
SABS, ALMACENES, ACTIVOS FIJOS, UPIP, UAI…
25/07/2011Karin Ticona Puente
Significa que todo lo que esta en el PEI y el POAse traduce a:
• Categoría
• Fuente
• Organismo
• Partida
• Monto
•En resumen se traduce a números e indicadores de
gestión, que se registrara en el SIGMA en base a un techo
presupuestario. (monto asignado para un gestión que se
inscribe en el Ppto Publico.)
25/07/2011Karin Ticona Puente
Es el principal instrumento de política fiscal
a corto plazo, comprende la determinación y
asignación de recursos que permite a las
entidades cumplir con sus objetivos y en
conjunto cumplir con los objetivos generales
del Plan de Desarrollo.
25/07/2011Karin Ticona Puente
Ingresos:
Pagos:
GASTOS
EL GASTO NO PUEDE SER MAYOR AL INGRESO
25/07/2011Karin Ticona Puente
Respecto al cumplimiento de objetivos e
indicadores registrados en el POA y el PEI.
Respecto a las posibilidades de su
financiamiento.
Respecto al equilibrio, para no generar déficit.
Que los gastos corrientes y de capital no sean
mayores a los recursos corrientes y de capital.
25/07/2011Karin Ticona Puente
La MAE presentara al directorio el POA y
presupuesto para su aprobación.
DirectorioAprueba
el POA
MAE
Remite al MMAyA y al
MEFP en la fecha dispuesta
en las directrices
anualmente.
25/07/2011Karin Ticona Puente
Se realiza en función al desarrollo de las
actividades , verificando los indicadores de
gestión.Paso 1: revisión doc.
Paso 2: verificar que las
operaciones se están ejecutando
según el documento del POA en el
:
Todo esta
dentro de los
márgenes
aprobados en
el POA y
PPTO.
Paso 3: Presentar
informes semestrales
o mensuales al
Director y Directorio
25/07/2011Karin Ticona Puente
Verificar que las operaciones se ejecuten acorde con lo programado.
Analizar los resultados verificando con los indicadores, para cada
operación definida.
Verificar la contratación de los bienes ,servicios programados y la
ejecución de los mismos.
Verificar que el tiempo invertido sea el mismo que el programado.
Jefe de unidad realiza seguimiento
al POA de la siguiente manera:
Partiendo de esto los jefes de unidad evalúan los resultados obtenidos en
base a los indicadores de eficacia y eficiencia contemplando aspectos
cualitativos y cuantitativos25/07/2011Karin Ticona Puente
Del seguimiento y evaluación se evidencia la necesidad de
realizar o no ajustes al POA, el cual puede ser ajustado
considerando los siguientes factores:
Incorporación de nuevos objetivos, emergentes de
nuevas competencias asignadas que cuenten con
financiamiento.
Variación de las metas previstas, siempre y cuando se evidencie que su realización
está condicionada por factores
externos ajenos a EMAGUA.
Variaciones significativas del presupuesto institucional.
Cambios en la estructura orgánica de EMAGUA.
25/07/2011Karin Ticona Puente
Todos los servidores públicos:
son responsables de:
• Verificar las operaciones.
• La consolidación y presentación de información de su
dependencia.
• Remitirán a la UPIP sus informes de Seguimiento de
manera trimestral y de evaluación de manera semestral.25/07/2011Karin Ticona Puente
La ausencia de Planes de desarrollo generales y
sectoriales de mediano y largo plazo.
Dificultad de aprobar medidas correctivas en
determinados gastos por presiones sociales y
políticas.
La asignación de recursos de carácter histórico
del TGN a las entidades, establecida sobre la
programación y ejecución del gasto en una
gestión anterior.
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Relación con la
misión y visión
de EMAGUA
Relacionado
con la
misión del
PND
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Relación con la
columna 2 del
formulario 1
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Relación con la columna 2 fila 1
del formulario 2
Detalle programación
de ejecución por mes
25/07/2011Karin Ticona Puente
K.M.T.P
25/07/2011Karin Ticona Puente
