View
109
Download
1
Category
Preview:
Citation preview
1
EFD – SPED PIS/COFINS
2
Objetivos:
O texto explica como gerar o arquivo fiscal SPED PIS/COFINS dos
estabelecimentos comerciais.
3
A EFD (Escrituração Fiscal Digital) é um dos subprojetos do
SPED (Sistema Público de Escrituração Fiscal Digital).
Em sua nova fase o EFD realizará a apuração dos tributos de
PIS e COFINS para empresas que optaram pelo regime tributário
Lucro Real ou Presumido.
É preciso gerar um arquivo digital com as informações dos
tributos de PIS e COFINS dos produtos comercializados. O arquivo
gerado para ser transmitido para a receita Federal do Brasil utilizando
um certificado digital do tipo A3.
EFD – SPED PIS/COFINS
4
O novo modelo de escrituração do PIS/ Pasep e da COFINS
contribui para a modernização do acompanhamento fiscal e
uniformização do processo de recolhimento destes impostos.
As informações que serão inseridas no arquivo EFD
PIS/COFINS são as informações contidas nas notas de entrada, saída
e nos cupons fiscais da empresa. Também constarão nesse arquivo as
informações da empresa emitente do arquivo, regime de incidência e
dados do contabilista responsável pela empresa.
5
Os dados dos clientes contidos na nota fiscal de saída e os
dados das notas fiscais de entrada serão importantes para a emissão do
arquivo EFD PIS/COFINS.
Todos os produtos inclusos em notas de compra, notas de saída
e cupom fiscal serão encontrados no arquivo EFD PIS/COFINS.
Os arquivos conterão a situação tributária do PIS e COFINS
nas notas de entrada e saída, alíquota do PIS e COFINS, tributação
monofásica e CST dos produtos. Todas essas informações serão
importantes para o arquivo de escrituração digital SPED PIS/COFINS.
6
Para gerar o arquivo a ser transmitido, abra o módulo Fiscal
do sistema, menu Arquivos Fiscais e abra a tela Gerar Arquivo EFD-
PIS/COFINS.
Como gerar o EFD – SPED PIS/COFINSno Sismoura
• Na aba mês informe o mês e o ano referente ao arquivo a ser gerado.
• Pressione o botão Gerar.
7
8
• Na aba Resumo dos documentos fiscais serão exibidas as notas de
entrada e saída referentes ao mês selecionado para gerar o arquivo.
9
Observação: Os erros que aparecerem deverão ser corrigidos, pois caso
contrário o arquivo poderá ser exportado, mas não será validado no PVA
do governo (programa validador da Receita Federal). Assim que os erros
forem corrigidos, o arquivo deve ser gerado novamente.
• Caso o estabelecimento trabalhe com a impressora fiscal na aba cupons
fiscais serão exibidos todas as informações dos cupons emitidos no mês
selecionado.
10
• Clique sobre o botão Exportar.
11
12
• Clique no botão sim caso deseje visualizar o arquivo txt.
13
• Clique no arquivo de extensão txt caso deseje visualizar.
Observação: O arquivo estará salvo na pasta indicada na tela que será aberta.
• Um arquivo de texto será gerado com as informações que serão
transmitidas às receita federal do Brasil. É preciso ainda realizar a
validação do arquivo. Após a validação, o contador da empresa
realizará a transmissão do arquivo.
14
Recommended