Balanço 2012

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BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 31/12/2012

ATIVO 31/12/2012 31/12/2011CIRCULANTE 2.556.177,19 489.560,19CAIXA GERAL 56.079,91 130.751,44BANCOS CONTA CORRENTE 47.559,96 77.594,54APLICAÇÕES FINANCEIRAS 722.637,06 33.773,92VALORES A RECEBER DE ASSOCIADOS 1.558.852,89 86.606,15DEPOSITOS JUDICIAIS 219,10 0,00ADIANTAMENTOS DIVERSOS 31.561,62 32.767,58ESTOQUES 138.172,52 126.779,28ASSINATURAS REVISTAS 1.094,13 1.287,28NÃO CIRCULANTE 22.157.809,43 20.547.188,16REALIZAVEL A LONGO PRAZO 622.191,17IMOBILIZADO 21.535.618,26 20.547.188,16

TOTAL 24.713.986,62 21.036.748,35

PASSIVO 31/12/2012 31/12/2011CIRCULANTE 1.141.942,23 958.560,19FORNECEDORES 393.437,27 465.819,79OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 170.355,72 132.779,27OBRIGAÇÕES PREVIDENCIARIAS E SOCIAIS 143.777,33 116.079,58OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 15.593,43 8.137,88RETENÇÃO SEGURIDADE SOCIAL 11.817,85 1.108,01CHEQUES A COMPENSAR 9.901,69 131.185,31OUTRAS OBRIGAÇÕES 11.482,75 16.844,20VALORES A RECEBER DE ASSOCIADOS 385.576,19 86.606,15NÃO CIRCULANTE 23.572.044,39 20.078.188,16EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 622.191,17RECEITAS PARA REALIZAÇÕES FUTURAS 622.191,17PATRIMONIO LÍQUIDO 22.949.853,22 20.078.188,16PATRIMONIO SOCIAL 17.373.735,08 4.697.474,06SUPERÁVIT/DÉFICIT DO EXERCÍCIO 834.889,17 -697.902,23RESERVA PARA FUNDO SOCIAL 364.400,00 240.000,00RESERVA TAXA DE CONSTRUÇÕES 4.376.828,97 3.848.021,30AJUSTE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL 0,00 11.990.595,03

TOTAL 24.713.986,62 21.036.748,35

As Notas Explicativas Complementam estas Demonstrações Contábeis, sendo parte integrante das mesmas.

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DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS 31 DE DEZEMBRO DE 2012 e 31 DEZEMBRO DE 2011.

RECEITAS 31/12/2012 31/12/2011TITULOS E TRANSFERENCIAS 659.296,93 558.787,89TAXA DE MANUTENÇÃO 7.672.348,22 5.737.173,07EVENTUAIS 124.921,14 99.000,57ATIVIDADES ESPORTIVAS 1.496.091,29 1.367.280,63PROMOÇÕES SOCIAIS 150.210,73 183.750,41SEDE 1.796.074,34 1.643.710,38COMUNICAÇÃO SOCIAL 79.217,14 0,00EXPLORAÇÃO PATRIMONIAL 37.179,48 65.400,27CULTURAL 8.774,04 6.750,42FINANCEIRAS 48.846,12 18.027,29

TOTAL DAS RECEITAS 12.072.959,43 9.679.880,93

DESPESAS 31/12/2012 31/12/2011RECURSOS HUMANOS 3.933.960,88 3.579.612,88ENCARGOS SOCIAIS 1.754.114,04 1.461.387,60CONSUMO DE MERCADORIAS E MATERIAIS 2.174.404,75 2.131.988,69CONTRATOS SERVIÇOS TERCEIROS 991.909,13 810.312,20DIVULGAÇÃO 220.627,95 148.114,54EVENTOS 635.253,36 811.390,18ATIVIDADES ESPORTIVAS 184.596,06 130.846,54EXPEDIENTE 107.649,66 135.378,66FINANCEIRAS 148.641,29 139.268,54INSUMOS 734.573,77 711.556,14TRIBUTOS 343.310,41 314.307,46BENS DE PEQUENO VALOR 9.028,96 3.619,73

TOTAL DAS DESPESAS 11.238.070,26 10.377.783,16SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO 834.889,17DÉFICIT DO EXERCÍCIO -697.902,23


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DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS SEMESTRAIS

31 DE DEZEMBRO DE 2012,30 DE JUNHO 2012 e 31 DEZEMBRO DE 2011.

RECEITAS 31/12/2012 30/06/2012 31/12/2011TITULOS E TRANSFERENCIAS 344.669,83 314.627,10 305.049,14TAXA DE MANUTENÇÃO 4.278.518,36 3.393.829,86 2.848.047,84EVENTUAIS 84.895,95 40.025,19 17.966,73ATIVIDADES ESPORTIVAS 795.408,19 700.683,10 709.660,13PROMOÇÕES SOCIAIS 49.787,81 100.422,92 102.818,08SEDE 926.002,08 870.072,26 819.716,95COMUNICAÇÃO SOCIAL 59.467,14 19.750,00 0,00EXPLORAÇÃO PATRIMONIAL 20.998,86 16.180,62 42.740,31CULTURAL 5.508,65 3.265,39 2.411,56FINANCEIRAS 23.585,67 25.260,45 8.387,42

TOTAL DAS RECEITAS 6.588.842,54 5.484.116,89 4.856.798,16

DESPESAS 31/12/2012 30/06/2012 31/12/2011RECURSOS HUMANOS 2.133.499,26 1.800.461,62 1.998.842,88ENCARGOS SOCIAIS 926.496,60 827.617,44 794.849,99CONSUMO DE MERCADORIAS E MATERIAIS 1.016.053,69 1.158.351,06 794.767,29CONTRATOS SERVIÇOS TERCEIROS 508.520,12 483.389,01 392.771,65DIVULGAÇÃO 111.466,11 109.161,84 84.454,74EVENTOS 325.960,89 309.292,47 424.162,31ATIVIDADES ESPORTIVAS 105.812,44 78.783,62 99.572,40EXPEDIENTE 45.881,64 61.768,02 62.013,72FINANCEIRAS 65.043,56 83.597,73 72.975,11INSUMOS 367.092,09 367.481,68 403.824,08TRIBUTOS 188.869,52 154.440,89 168.188,60BENS DE PEQUENO VALOR 6.628,96 2.400,00 3.619,73

TOTAL DAS DESPESAS 5.801.324,88 5.436.745,38 5.300.042,50SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO 787.517,66 47.371,51DÉFICIT DO EXERCÍCIO -443.244,34


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DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LIQUIDO

ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

DescriçãoPatrimonio

Social

Ajuste Avaliação

Patrimonial

Reserva Fundo Social

Taxa de Construção

Total

Saldos 31/12/2011 4.697.474,06 11.990.595,03 240.000,00 3.150.119,07 20.078.188,16Transferencia Patrimonio 11.990.595,03 -11.990.595,03 0,00Reserva Fundo Social -124.400,00 124.400,00Superávit no exercício 834.889,17 834.889,17Taxa de construção 2.036.775,89 2.036.775,89Obras em andamento 810.065,99 -810.065,99 0,00Saldos em 31/12/2012 18.208.624,25 0,00 364.400,00 4.376.828,97 22.949.853,22


DescriçãoPatrimonio

Social

Ajuste Avaliação

Patrimonial

Reserva Fundo Social

Taxa de Construção

Total

Saldos 30/06/2012 16.752.950,05 0,00 240.000,00 4.050.620,25 21.043.570,30Reserva Fundo Social -124.400,00 124.400,00 0,00Superávit no semestre 787.517,66 787.517,66Taxa de construção 1.118.765,26 1.118.765,26Obras em andamento 792.556,54 -792.556,54 0,00Saldos em 31/12/2012 18.208.624,25 0,00 364.400,00 4.376.828,97 22.949.853,22

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DOAR - DEMONSTRAÇÃO DA ORIGEM E APLICAÇÂO DE RECURSOS ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

ORIGEM DOS RECURSOSTITULOS E TRANSFERÊNCIAS 659.296,93TAXA DE MANUTENÇÃO 7.672.348,22EVENTUAIS 124.921,14ATIVIDADES ESPORTIVAS 1.496.091,29PROMOÇÕES SOCIAIS 150.210,73SEDE 1.796.074,34COMUNICAÇÃO SOCIAL 79.217,14EXPLORAÇÃO PATRIMONIAL 37.179,48CULTURAL 8.774,04FINANCEIRAS 48.846,12

TOTAL DAS RECEITAS 12.072.959,43TAXA DE CONSTRUÇÃO 2.036.775,89

TOTAL DAS ORIGENS DE RECURSOS 14.109.735,32

APLICAÇÃO DOS RECURSOSRECURSOS HUMANOS 3.933.960,88ENCARGOS SOCIAIS 1.754.114,04MERCADORIAS E MATERIAIS 2.174.404,75CONTRATOS SERVIÇOS DE TERCEIROS 991.909,13DIVULGAÇÃO 220.627,95EVENTOS 635.253,36ATIVIDADES ESPORTIVAS 184.596,06EXPEDIENTE 107.649,66FINANCEIRAS 148.641,29INSUMOS 734.573,77TRIBUTOS 343.310,41BENS DE PEQUENO VALOR 9.028,96

TOTAL DAS DESPESAS 11.238.070,26AQUISIÇÃO DE IMOBILIZADOS 178.364,11OBRAS EM ANDAMENTO 810.065,99

TOTAL DAS APLICAÇÕES DE RECURSOS 12.226.500,36AUMENTO DO CAPITAL CIRCULANTE 1.883.234,96

Capital Circulante em 31/12/2011 -469.000,00Capital Circulante em 31/12/2012 1.414.234,96AUMENTO DO CAPITAL CIRCULANTE 1.883.234,96


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DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

ATIVIDADES OPERACIONAISTitulos e Transferências 604.228,43Taxa de Manutenção 6.970.016,54Receitas Eventuais 102.928,29Receitas Financeiras 43.289,09Atividades Esportivas 1.378.098,35Promoções Sociais 150.210,73Receitas da Sede 1.739.063,29Comunicação Social 70.267,14Exploração Patrimonial 37.179,48Promoções Culturais 7.964,02Contas a Pagar Fornecedores -5.261.847,43Folha de Pagamento RH -3.896.384,43Encargos Trabalhistas -1.726.416,29Despesas Financeiras -148.641,29Despesas Tributárias -325.145,02Caixa Líquido das Atividades Operacionais -255.189,10

Fluxo de Caixa das Atividades de InvestimentosAquisição de Imobilizado -178.364,11Obras em Andamento -810.065,99Caixa Líquido das Atividades de Investimentos -988.430,10

Fluxo de Caixa das Atividades de FinanciamentosTaxa de Construção 1.827.776,23Caixa Líquido das Atividades de Investimentos 1.827.776,23

Aumento de Caixa 584.157,03

Saldo de Caixa 31/12/2011 242.119,90Saldo de Caixa 31/12/2012 826.276,93


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DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

31/12/2012Receita da atividade 11.907.716,69Titulos e Transferencias 659.296,93Taxa de Manutenção 7.672.348,22Eventuais 124.921,14Atividades Esportivas 1.496.091,29Promoções Sociais 150.210,73Sede 1.796.074,34Cultural 8.774,04

Insumos Adquiridos de Terceiros 5.206.684,93Consumo Mercadorias e Materiais 2.174.404,75Contratos Serviços de Terceiros 991.909,13Despesas Gerais Administrativas 2.040.371,05

Valor Adicionado Líquido Produzido pela Entidade 6.701.031,76

Valor Adicionado Recebido em Transferência 165.242,74Receitas Financeiras 48.846,12Comunicação Social 79.217,14Exploração Patrimonial 37.179,48

Valor Adicionado Total a Distribuir 6.866.274,50

Distribuição do Valor AdicionadoRecursos Humanos 5.688.074,92Folha de Pagamento 3.933.960,88Encargos Sociais 1.754.114,04

Tributos 343.310,41Federais 7.539,77Estaduais 2.762,29Municipais 333.008,35

Superávit do Exercício 834.889,17


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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PARA ENCERRAMENTO

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012

1 – CONTEXTO OPERACIONAL

Fundado em 1 de janeiro de 1944, resultado da fusão entre São Carlos Tênis Clube, Clube Comercial e Paulista Esporte Clube, o SÃO CARLOS CLUBE que tem sua sede e foro na Cidade de São Carlos, no Estado de São Paulo, é uma sociedade civil sem fins lucrativos que tem por objetivo proporcionar aos seus associados prática desportiva exclusivamente amadora, bem como a realização de reuniões de caráter social, cultural e recreativo; complementarmente, serão desenvolvidas atividades de bares, lanchonetes e restaurantes, quer por autogestão ou de forma terceirizada.

2 – ELABORAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

As Demonstrações Contábeis são elaboradas e apresentadas em observância à Resolução CFC nº 877/00 que aprovou a NBCT 10.19, aplicáveis às Entidades sem Finalidade de Lucros e em conformidade com a NBCT 19.41 – Contabilidade para Pequenas e Médias Empresas.

A emissão dessas Demonstrações Contábeis foi autorizada pela Diretoria em 05 de Março de 2012.

3 – RESUMO DAS PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTÁBEIS

O conjunto de Demonstrações Contábeis foi preparado pelo Clube de acordo com a NBCT 19.41 e está sendo apresentado de forma comparativa às Demonstrações Contábeis do exercício de 2011 e 2012. As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas Demonstrações Contábeis estão definidas abaixo. Essas políticas vêm sendo aplicadas de modo consistente nos exercícios apresentados.

3.1 – Bases de Preparação e Apresentação

As Demonstrações Contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas como mencionado no item 2. A elaboração das Demonstrações Contábeis em conformidade com a NBCT 19.41 requer o uso de certas estimativas contábeis e também o exercício de julgamento por parte da Administração no processo de aplicação das políticas contábeis. Aquelas áreas que requerem maior nível de julgamento e possuem maior complexidade, bem como as áreas nas quais premissas e estimativas são significativas para as Demonstrações Contábeis, estão divulgadas na Nota nº 4.

3.1.1 – Ativo Circulante – O Ativo Circulante está demonstrado pelos valores de custo deduzidos, quando aplicável, das correspondentes provisões para reduções ao valor recuperável.

3.1.1.2 – Caixa e Equivalentes de Caixa

Inclui o numerário em espécie, depósitos bancários disponíveis e aplicações financeiras.

3.1.1.3 – Instrumentos Financeiros

Os instrumentos financeiros são registrados ao seu valor justo.

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3.1.1.4 – Títulos e Valores Mobiliários

Os títulos e valores mobiliários possuem características de disponível para venda e estão acrescidos dos rendimentos financeiros (resultado) deduzidos de impostos que se aproximam do valor justo. 3.1.1.5 – Créditos a Receber

Os créditos a receber de Associados correspondem aos valores a receber dos associados do Clube provenientes, principalmente, das contribuições associativas. O prazo de recebimento é equivalente a um ano ou menos, sendo, portanto, classificados no Ativo Circulante.

Os créditos a receber dos associados são, inicialmente, reconhecidos pelo valor original. Não há constituição para provisão para devedores duvidosos “PDD” em virtude das características dos créditos do Clube. Na prática, são reconhecidos ao valor cobrado ou nominal, acrescidos, quando aplicável, dos encargos por atraso. 3.1.1.6 – Estoques

Os estoques são demonstrados ao custo ou valor líquido de realização, dos dois o menor. O custo é determinado pelo método de avaliação de estoques “custo médio”. 3.1.1.7 – Ativo Não Circulante 3.1.1.7.1 – Realizável a Longo Prazo – São créditos a receber em exercícios futuros relativos principalmente a títulos parcelados, taxas de transferência, débitos renegociados e contratos publicitários. 3.1.1.7.2 – Imobilizado – É demonstrado ao custo de aquisição 3.1.2 – Passivo Circulante – É demonstrado por valores conhecidos e calculáveis, incluindo os encargos incorridos. 3.1.2.1 – Contas a Pagar aos Fornecedores

As contas a pagar aos fornecedores são obrigações a pagar por bens ou serviços que foram adquiridos de fornecedores no curso normal dos negócios, sendo classificados como passivo circulante se o pagamento for devido no período de até um ano (ciclo operacional normal dos negócios, ainda que mais longo). Caso contrário, são apresentados como Passivo não Circulante.

Elas são, inicialmente, reconhecidas pelo valor justo e, subsequentemente, mensuradas pelo custo amortizado como o uso do método de taxa efetiva de juros. Na prática, é normalmente reconhecido o valor da fatura correspondente já deduzidos dos impostos que são retidos nos processamentos das Notas Fiscais, sendo que o prazo médio de pagamento é de 30 dias. 3.1.3 – Patrimônio Social

O Patrimônio Social compreende o Patrimônio Social inicial, acrescido dos valores dos superávits e diminuído dos déficits ocorridos, das Reservas do Fundo Social e Reserva da Taxa de Construção.

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3.1.4 – Reconhecimento da Receita

A receita compreende o valor justo das contraprestações recebidas proveniente, principalmente, das contribuições associativas e de títulos, de taxas esportivas e dos bares e restaurante interno.

(a) Receita de Taxa de Manutenção

A cobrança das taxas de manutenção é realizada via boleto bancário, ou débito em conta. As contribuições sociais são reconhecidas mensalmente em conta de Resultado no mês de referência independente do seu recebimento.

(b) Receita de Taxas Esportivas

A cobrança das taxas esportivas é realizada para permitir que os associados busquem o aperfeiçoamento e o treinamento específico de cada modalidade esportiva.

(c) Receita de Promoções Sociais e Eventos

A receita é obtida pela venda de mesas e de convites a visitantes apresentados por associado e são reconhecidas mensalmente em conta de Resultado no mês de referência independente do seu recebimento.

(d) Receitas de Taxas de Transferências de Títulos

As receitas obtidas da cobrança da taxa de transferência decorrente das operações de venda de títulos entre associados e as receitas obtidas das vendas de Títulos de emissão do próprio Clube conforme Editais são reconhecidos quando do efetivo pagamento do Título, seja ela entre associados ou pelo Clube aos novos associados.

4 – GESTÃO DE RISCO FINANCEIRO

As atividades do Clube se expõem a alguns riscos financeiros: Risco de Crédito e Risco de Liquidez.

(a) Risco de Créditos

O risco de créditos decorre de caixa e bancos, instrumentos financeiros, depósitos em instituições financeiros, bem como de exposição de créditos a receber dos associados. Para as instituições financeiras são aceitos somente títulos consideráveis recebíveis. Em relação aos créditos a receber dos associados, ao Clube é conferido o direito de apropriar-se do título do associado inadimplente e, posteriormente, vendê-lo.

(b) Risco de Liquidez

A previsão do Fluxo de Caixa é realizada pela Diretoria Financeira através da monitorização das previsões orçamentária para assegurar que o Clube tenha Caixa suficiente para atender suas necessidades operacionais. Essas previsões levam em considerações o Plano de Investimento traçado para o exercício.

O excesso de Caixa mantido pelo Clube, além do saldo exigido para administração do Capital Circulante, é investido em contas correntes com incidência de juros, depósitos a prazo, depósitos de curto prazo e títulos de valores mobiliários, escolhendo vencimentos apropriados ou liquidez suficiente para fornecer margens suficientes conforme as referidas previsões.

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5 – CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

O Disponível está composto da seguinte forma: Descrição 31/12/2012 31/12/2011Caixa Geral 56.079,91 130.751,44Bancos Conta Corrente 47.559,96 77.594,54Aplicações Financeiras 722.637,06 33.773,92Total 826.276,93 242.119,90

Os saldos bancários em conta corrente estão alocados nas seguintes Instituições Financeiras:

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Banco do Brasil S/A 15.382,38 14.731,58Banco Bradesco S/A 1.963,00Banco Santander S/A 19.145,75 62.862,96Banco Santander S/a - Bar 11.068,83 0,00Total 47.559,96 77.594,54

6– APLICAÇÕES FINANCEIRAS

As Aplicações Financeiras estão reconhecidas pelo valor de aplicação, acrescidas dos rendimentos incorridos deduzido de impostos até 31 de dezembro de 2012. A Administração do Clube entende que as Aplicações Financeiras já estão ao seu valor de mercado de realização e aplicados em Bancos de primeira linha.

As Aplicações Financeiras estão alocadas nas seguintes Instituições Financeiras:

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Banco Santander S/A 722.637,06 33.773,92Total 722.637,06 33.773,92

A composição dos recursos financeiros aplicados está demonstrada da seguinte forma:

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Santander Classic DI 295.055,70 32.470,66Santander Master DI 99.862,69 0,00Santander CDB-DI 327.718,67Santander Senior DI 0,00 1.303,26Total 722.637,06 33.773,92

Não existem aplicações de risco.

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7 – CRÉDITOS A RECEBER

Os créditos de Associados são compostos por:

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Boletos Mensais (a) 1.173.276,70 86.606,15Titulos Patrimoniais 385.576,19 86.606,15Total 1.558.852,89 86.606,15

(a) Vencimento, 5º dia útil do mês seguinte.

8 – OUTROS VALORES E BENS

Estão compostos da seguinte forma:

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Adiantamentos 31.561,62 32.767,58Funcionários/Férias 24.444,08 0,00Fornecedores 7.117,54 32.767,58Estoques 138.172,52 126.779,28Almoxarifado Central 79.238,37 40.740,89Bares e Restaurante 58.934,15 86.038,39Assinaturas 1.094,13 1.287,28Revistas e Jornais 1.094,13 1.287,28Depositos Judiciais 219,10 0,00Trabalhistas 219,10 0,00Total 171.047,37 160.834,14

9 – NÃO CIRCULANTE 9.1- REALIZÁVEL A LONGO PRAZO

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Créditos para Exercícios Futuros 622.191,17 0,00Total 622.191,17 0,00

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9.2 – IMOBILIZADO (Investimentos Patrimoniais)

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Bens Tangíveis Imóveis 18.472.244,77 17.662.171,08Terrenos 9.674.795,76 9.674.795,76Edificações 7.988.423,02 7.966.743,75Construções em Andamento 809.025,99 20.631,57Bens Tangíveis Móveis 2.989.528,67 2.811.172,26Sede Avenida 26.181,76 26.181,76Sede Campo 926.427,24 885.197,96Bar Restaurante 471.798,23 428.837,04Sauna 86.556,56 86.556,56Esportes 795.011,77 777.636,90Administração 677.346,58 600.555,51Almoxarifado 6.206,53 6.206,53Bens Intangíveis 73.844,82 73.844,82Softwares Catraca 38.807,50 38.807,50Softwares informática 35.037,32 35.037,32Total 21.535.618,26 20.547.188,16

Obras em Andamento e custos de Projetos arquitetônicos no exercício de 2012:

Saldo em Executado Saldo em

Descrição 31/12/2012 no Período 31/12/2011Construções em AndamentoObras no Ginásio Coberto João Marigo 807.620,87 807.620,87 0,00Guarita Portaria III 1.650,00 1.650,00 0,00Quadra de Tenis Coberta -244,88 0,00 0,00Bar do Bosque (encerrado) 0,00 0,00 20.631,57Total 809.025,99 17.509,45 20.631,57

10 – OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS

Estão compostas da seguinte forma:

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Indenizações Trabalhistas 2.348,66 0,00Rescisões/Férias/13º salário 23.739,69 0,00Salários a Pagar 144.267,37 132.779,27Total 170.355,72 132.779,27

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11 – OBRIGAÇÕES SOCIAIS


Descrição 31/12/2012 31/12/2011Contribuições Confederativa 2.714,33 1.674,97FGTS 29.500,17 26.376,36Pensão Alimentícia 1.726,36 618,50PIS 4.662,61 4.195,25Previdência Social 104.664,06 83.053,20Contribuição Sindical 509,80 161,30Total 143.777,33 116.079,58

12 – OBRIGAÇÕES FISCAIS


Descrição 31/12/2012 31/12/2011IRRF s/ Salários 2.315,21 2.811,66IRRF s/Serviços Terceiros 1.108,39 764,85ISS 4.749,72 0,00PIS/COFINS/CSLL 7.420,11 4.561,37Total 15.593,43 8.137,88

Questões envolvendo aspectos tributários, como seguem:

COFINS: A Lei nº 9.718/1998 definiu o faturamento como sendo a receita bruta e esta como sendo a totalidade das receitas auferidas pela pessoa jurídica, sendo irrelevante o tipo de atividade por ela exercida e a classificação contábil adotada para a receita, subvertendo totalmente o conceito ou a definição de faturamento e receita bruta. Com isso, a partir de 1º/02/1999, as pessoas jurídicas sem fins lucrativos passaram a serem contribuintes da COFINS sobre a totalidade da receita, inclusive sobre rendimento de aplicações financeiras, porém, a Medida Provisória nº 2.158-35/2001, em seu artigo 14, dispôs que, em relação aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º/02/1999, são isentas da COFINS as receitas relativas às atividades próprias das entidades sem fins lucrativos. Tal Medida Provisória até a presente data não foi convertida em Lei Federal.

Todas as receitas do clube inclusive os rendimentos de aplicações financeiras são integralmente aplicados nas finalidades de sua atividade, atendendo a MP 2.158-35/2001.

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13 – SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO

O Superávit do Exercício é aplicado integralmente no território nacional e na manutenção e desenvolvimento dos objetivos institucionais do Clube.

Apuração Semestral

Descrição 31/12/2012 30/06/2012 31/12/2011Titulos e Transferências 344.669,83 314.627,10 305.049,14Taxa de Manutrenção 4.278.518,36 3.393.829,86 2.848.047,84Receitas com Atividades 1.942.068,68 1.750.399,48 1.695.313,76Financeiras 23.585,67 25.260,45 8.387,42RECEITAS 6.588.842,54 5.484.116,89 4.856.798,16RH e Encargos Sociais -3.059.995,86 -2.628.079,06 -2.793.692,87Consumo Mercadorias e Materiais -1.016.053,69 -1.158.351,06 -794.767,29Contratos Serviços -508.520,12 -483.389,01 -392.771,65Despesas com Atividades -962.842,13 -928.887,63 -1.077.646,98Tributárias -188.869,52 -154.440,89 -168.188,60Financeiras -65.043,56 -83.597,73 -72.975,11DESPESAS -5.801.324,88 -5.436.745,38 -5.300.042,50SUPERÁVIT 787.517,66 47.371,51DÉFICIT -443.244,34

Apuração Anual

Descrição 31/12/2012 31/12/2011Titulos e Transferências 659296,93 305.049,14Taxa de Manutrenção 7672348,22 2.848.047,84Receitas com Atividades 3692468,16 1.695.313,76Financeiras 48846,12 8.387,42RECEITAS 12072959,43 4.856.798,16RH e Encargos Sociais -5688074,92 -2.793.692,87Consumo Mercadorias e Materiais -2174404,75 -794.767,29Contratos Serviços -991909,13 -392.771,65Despesas com Atividades -1891729,76 -1.077.646,98Tributárias -343310,41 -168.188,60Financeiras -148641,29 -72.975,11DESPESAS -11238070,26 -5.300.042,50SUPERÁVIT 834.889,17DÉFICIT -443.244,34

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14- Exploração da atividade de Bares e Restaurante.

Descrição 31/12/2012Vendas 1.637.930,16Custo Mercadoria Vendida -1.088.833,01Bens de Peuqeno Valor -4.456,48Descartáveis -61.544,68Produtos de Limpeza -1.811,28Total 481.284,71

15 – COBERTURA DE SEGUROS

A entidade mantém cobertura de seguros para os seus Ativos, que considera suficiente para cobrir eventuais riscos. 16 – Certidões Negativas de Débitos

Todas as Certidões Negativas Tributárias (Federal, Previdenciária, Estadual e Municipal) encontram-se atualmente em situação regular e disponíveis para consulta.

São Carlos, 05 de Março de 2013.

SERGIO MARINO QUATTROCCHI Presidente

NEVITON JOSÉ ALMAS DE JESUS GILMAR FRANCISCO OLIVEIRA Diretor Financeiro Contador CRC 1SP 153.126/O-0

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PARECER DO CONSELHO FISCAL Demonstrações Contábeis, referente ao Balanço

encerrado em 31 de dezembro de 2012 do SÃO CARLOS CLUBE

Os membros do Conselho Fiscal do SÃO CARLOS CLUBE, abaixo assinados, dentro de suas atribuições estatutárias, procederam ao exame das demonstrações contábeis referentes ao encerramento de 31 de Dezembro de 2012 e com base nos exames efetuados, nos esclarecimentos prestados pela Diretoria concluíram que os documentos acima estão adequadamente apresentados e opinam favoravelmente ao seu encaminhamento para aprovação do Conselho Deliberativo.

São Carlos, 06 de Março de 2013.

MARCIO LUIS DE BARROS MARINO VALDIR MENDES RENATO PASCHOAL NETO Presidente Membro Membro

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Balanço 2012