Câmara de Sintra: Orçamento e Grandes Opções do Plano 2011

8/2/2019 Cmara de Sintra: Oramento e Grandes Opes do Plano 2011

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ORAMENTO E GRANDES OPES DO PLANO 2011

|Cmara Municipal de Sintra

NDICE

I - MENSAGEM DO PRESIDENTE 3

II NORMAS REGULAMENTADORAS DA EXECUO ORAMENTAL 6

III - ORAMENTO 29

RESUMO DO ORAMENTO 31

ORAMENTO DA RECEITA 33

ORAMENTO DA DESPESA 43

IV GRANDES OPES DO PLANO 83

PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS 85

ACTIVIDADES MAIS RELEVANTES 104

V SERVIO DA DVIDA 129


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Nestes tempos complexos, em que Portugal continua a atravessar uma das maiores crises

econmico-sociais de que h memria, em resultado de um conjunto de desequilbrios

estruturais que, de forma sistmica, contriburam para enfraquecer e debilitar gravemente o

tecido empresarial, o poder de compra das famlias e, inevitavelmente, a capacidade financeira

das entidades pblicas.

Neste contexto, o Oramento de Estado para 2011, revelou-se substancialmente penalizador para

a administrao local, atravs da introduo de um conjunto de constrangimentos, que visam

subtrair um volume considervel da receita expectvel que, no caso de Sintra se encontra

especialmente exponenciado, como forma de penalizao ao apoio que o Municpio entendeu

conceder s famlias sintrenses atravs da reduo do IRS de 2010.

neste contexto de incerteza e de dificuldades extremas que se torna incontornvel encontrar

mecanismos que permitam gerir, de forma contida e austera, os reduzidos recursos pblicos

disponveis e assegurar que no so agravados os desequilbrios j existentes.

Mensagem do

Presidente da Cmara


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O ponto central do Oramento Municipal para 2011 , pois, a AUSTERIDADE.

neste clima que este oramento foi preparado, aps a deciso estratgica inicial de considerar

neste documento uma reduo de aproximadamente 20%, relativamente ao oramento em vigorem 2010, traduzida numa diminuio efectiva de aproximadamente 50 milhes de euros.

certo que uma reduo desta grandeza, implica um considervel esforo adicional de todos,

tanto daqueles que gerem, como daqueles que executam ou naturalmente, daqueles que

beneficiam das verbas inscritas no oramento.

A Cmara Municipal de Sintra far assim, durante o prximo ano, um esforo acrescido para

optimizar os seus recursos e eliminar todos e quaisquer desperdcios, esperando-se dos servios

que consigam concretizar mais e melhores tarefas dispondo, inevitavelmente, de menos meios

para o conseguir.

Temos conscincia que uma conteno desta magnitude, no pode ser aplicada de igual forma a

todas as reas de interveno e a todos os beneficirios de financiamentos municipais.

Sabemos que, nestas alturas de maiores dificuldades, os mais necessitados se sentem ainda mais

desfavorecidos, pelo que o apoio social no pode nestas alturas ser cerceado.

Tambm as entidades que mais de perto colaboram com a autarquia no desenvolvimento de

competncias estratgicas e indispensveis, como so aquelas desempenhadas pelas juntas de

freguesia e pelas associaes de bombeiros, vm o seu financiamento mantido nestes

documentos.


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O Executivo camarrio, apesar da quebra considervel de receitas que lhe foi imposta pelo

Oramento de Estado, no ir deixar de prosseguir o seu desgnio estratgico de melhorar e

aumentar a oferta educativa do concelho, permitindo aos alunos, professores, pais e demais

entes educativos, desenvolver as funes com todas as condies necessrias a um bom

desempenho escolar de todos os jovens deste Municpio.

Este oramento foi, sem dvida, um oramento difcil de elaborar. Mas ser certamente ainda

mais complexo de executar. Em primeiro lugar porque leva os dirigentes dos servios e das

empresas municipais a concentrarem-se em encontrar mecanismos mais apertados de

optimizao dos recursos, enquanto desenvolvem as suas competncias tradicionais. E em

segundo lugar, porque pressupe que, mesmo as entidades que no viram os seus oramentos

reduzidos, tero que encontrar formas de desenvolver esforos muito mais acrescidos para

poderem apresentar resultados ainda mais efectivos de apoio s populaes que servem.

Por ltimo, importante salientar que o Oramento Municipal incorpora, pela primeira vez, umconjunto de normas reguladoras que visam harmonizar procedimentos e definir regras de boa

gesto, com o intuito de garantir que a execuo do oramento desenvolvida em paralelo e

estrita consonncia com as disponibilidades de tesouraria da autarquia.

Apesar da grande apreenso com que se aguarda o ano de 2011, renova-se, com este Oramento,

a confiana no rumo traado e a certeza de que a Cmara Municipal de Sintra e as demaisentidades que constituem o seu universo empresarial, se encontram preparadas para enfrentar

todas as dificuldades e, em simultneo, que possuem capacidades para continuarem a garantir a

melhoria das condies de vida e de trabalho de todos aqueles que moram ou desenvolvem a sua

actividade neste concelho.


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Mas com a convico que os tempos prximos sero tempos bem difceis. que no existem

mtodos fceis para resolver os problemas difceis (Ren Descartes)

II - NORMAS REGULAMENTADORAS DA EXECUO ORAMENTAL

CONCEITOS GERAIS

Artigo 1.

Utilizao das Dotaes Oramentais

1. Durante o ano de 2011, a utilizao das dotaes oramentais dever observar critrios derigorosa conteno, ficando sujeitas s seguintes cativaes:

a.

20% no acto de pagamento de todas as transferncias correntes;b. 50% no acto de pagamento de todas transferncias de capital, excepo das respeitantes

construo de escolas;

c. 20% no saldo para cabimento das rubricas de transferncias correntes com excepo dasJuntas de Freguesia e Empresas Municipais e associaes de Bombeiros;

d. 50% no saldo para cabimento das rubricas de transferncias de capital com excepo dasJuntas de Freguesia e Empresas Municipais;

e. 20% no saldo para cabimento das rubricas de aquisies de bens e servios;f. 50% do saldo para cabimento das rubricas de aquisio de bens de capital, excepo das

respeitantes construo de escolas;.

g. 100% das despesas com receita consignada, desde que a respectiva comparticipao pelaentidade competente no tenha sido homologada. Com a comunicao da homologao

ser descativado automaticamente 30% do montante global da aco/projecto, sendo o

remanescente descativado na proporo da receita efectivamente cobrada (transferncias

relativas aos pedidos de pagamento efectuados no mbito do respectivo projecto/aco).


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2. O Presidente da Cmara, face evoluo trimestral da execuo oramental que vier a verificar-se,autorizar o DAF a libertar as verbas cativas nos termos dos nmeros anteriores.

Artigo 2.

Execuo Oramental

1. Na execuo dos documentos previsionais dever-se- ter sempre em conta os princpios dautilizao racional das dotaes aprovadas e da gesto eficiente da tesouraria. Segundo estes

princpios a assuno de encargos geradores de despesa deve ser justificada quanto necessidade, utilidade e oportunidade.

2. Os servios municipais so responsveis pela gesto do conjunto dos meios financeiros, afectos srespectivas reas de actividade, e tomaro as medidas necessrias sua optimizao e rigorosa

utilizao, em obedincia s medidas de conteno de despesa e de gesto oramental definidas

pelo Executivo Municipal.

3. A adequao dos fluxos de caixa das receitas s despesas realizadas, de modo a que sejapreservado o equilbrio financeiro, obriga ao estabelecimento das seguintes regras:

a. Registo, no incio do ano econmico, de todos os compromissos assumidos no ano de2010 e no pagos (dvida transitada);

b. Registo, no incio do ano econmico, de todos os compromissos contratualizados para2011.

Artigo 3.

Modificaes ao Oramento e s GOPs


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1. A Cmara Municipal, baseada em critrios de economia, eficcia e eficincia, tomar as medidasnecessrias gesto rigorosa das despesas pblicas locais, reorientando atravs do mecanismo

das modificaes oramentais, as dotaes disponveis de forma a permitir uma melhor satisfao

das necessidades colectivas, com o menor custo financeiro, no cumprimento estrito do disposto

no nmero 8.3.1 e 8.3.2 do POCAL, confirmando as seguintes regras:

a. As dotaes inscritas no Oramento, comparticipadas por Fundos Comunitrios, ou outros,no podero ser utilizadas para reforos de outras iniciativas para l da contrapartida do

prprio Municpio;

b. As dedues de despesa de capital para reforo de despesas correntes carecem deautorizao prvia do Presidente da Cmara.

Artigo 4.

Gesto dos Bens Mveis e Imveis da Autarquia

1. A Gesto do Patrimnio Imvel Municipal executar-se- nos termos do Regulamento doPatrimnio Imvel da Autarquia e a do Patrimnio Mvel de acordo com procedimentos internos.

2. As aquisies de imobilizado efectuam-se de acordo com as grandes opes do plano,nomeadamente o plano plurianual de investimentos e com base nas orientaes dos Elementos

do rgo Executivo, atravs de Informao-Proposta ou documento equivalente, designadamente

contratos, aps aprovao da despesa bem como da verificao do cumprimento das normas

legais aplicveis.

Artigo 5.

Gesto de Stocks

1. O stock de bens ser um recurso de gesto a usar apenas no estritamente necessrio execuodas actividades desenvolvidas pelos servios.


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2. A regra ser a de aquisio de bens por fornecimento contnuo, sem armazenagem, ou com umperodo de armazenagem mnimo.

3. Todos os bens sados de armazm, afectos a obras por administrao directa, devero ser objectode registo no sistema de gesto de stocks, associados aos respectivos centros de custo/folha de

obra.

4. Os procedimentos, responsabilidades especficas e documentao de suporte, no mbito daGesto de Stocks, constam do Manual de Controlo Interno.

Artigo 6.

Contabilidade Analtica

1. A execuo oramental do ano de 2011 dever estar reflectida por centros deresponsabilidade/unidade orgnica de forma a:

a. Permitir o apuramento de custos directos e indirectos da mesma;b. Analisar a execuo oramental na ptica econmica e com isso determinar os custos

subjacentes fixao de taxas, tarifas e preos de bens e servios;

c. Obter a demonstrao de resultados por funes e por actividades.

2. Para efeitos de operacionalizao das alneas do ponto anterior, cada unidade orgnica devercumprir as directrizes emanadas pela DCCO.

RECEITA

Artigo 7.

Arrecadao de receitas


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1. Nenhuma receita poder ser liquidada e arrecadada se no tiver sido objecto de inscrio na rubricaoramental adequada, podendo, no entanto, ser cobrada para alm dos valores inscritos no

Oramento, conforme disposto em 2.3.4.2 a) e b) do DL n 54-A/99, de 22 de Fevereiro.

2. A liquidao e a arrecadao de receitas sero efectuadas com base na Tabela de Taxas e OutrasReceitas Municipais, actualizada no corrente ano.

3. No momento da liquidao ou arrecadao da receita, os servios devero verificar os normativoslegais e regulamentares de suporte e exigir aos utentes (clientes particulares ou empresas) a

apresentao do respectivo Nmero de Identificao Fiscal.

4. As receitas liquidadas e no cobradas at 31 de Dezembro devem ser contabilizadas pelascorrespondentes rubricas do Oramento do ano em que a cobrana se efectuar e mantidas em conta

corrente.

Artigo 8.

Alienao de imveis

Os terrenos e edifcios a alienar contm obrigatoriamente:

a) Uma descrio sucinta de cada imvel, mencionando a actual afectao e elementos cadastrais,registrais e contabilsticos;

b) O modo previsto de alienao, considerando as disposies legais e regulamentares aplicveis;c) O valor expectvel de alienao, por defeito, excepto quando tal indicao prejudique manifesta e

fundadamente a prossecuo do interesse municipal.

Artigo 9

Estorno, Anulao e Restituies de receitas


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1. Os estornos de ordens de recebimento devem ser efectuados mediante informao do servio quesolicita o estorno sempre que se verifique a sua ocorrncia, fundamentando e justificando as razes

do mesmo.

2. As anulaes de dvida por motivo de duplicao ou lapso no clculo do valor a cobrar devem serefectuadas mediante informao do servio que solicita anulao, autorizada superiormente pelo

respectivo Vereador, fundamentando e justificando as razes para o mesmo.

3. As anulaes de dvida com deciso Camarria ou sentena judicial, devem ser efectuadas apsinformao em Reunio de Cmara, mediante informao com autorizao do Presidente da Cmarada deciso final da no liquidao da dvida.

4. As restituies de receitas devem ser efectuadas mediante informao do servio que solicita arestituio, autorizada superiormente pelo Presidente da Cmara, fundamentando e justificando as

razes para a referida restituio.

DESPESA

Artigo 10.

Princpios Gerais para a Realizao da Despesa

1. Na execuo do oramento da despesa devem ser respeitados os princpios e regras definidos noDecreto-Lei n. 54-A/99, de 22 de Fevereiro, nomeadamente:

a. As despesas s podem ser cabimentadas, comprometidas, autorizadas e pagas, se paraalm de serem legais, estiverem devidamente justificadas, tiverem cobertura oramental,

ou seja, se estiverem inscritas no Oramento e nas GOP, com dotao igual ou superior ao

valor do cabimento e compromisso, respectivamente;

b. As dotaes oramentais da despesa constituem o limite mximo a utilizar na suarealizao;


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c. As ordens de pagamento da despesa caducam a 31 de Dezembro, devendo o pagamentodos encargos regularmente assumidos e no pagos at 31 de Dezembro ser processados

por conta das verbas adequadas do oramento do ano seguinte.

Artigo 11.

Conferncia e Registo da despesa

1. A conferncia, verificao e registo inerentes realizao de despesas efectuadas pelos serviosmunicipais dever obedecer ao conjunto de normas e disposies legais aplicveis de um modo

geral ao Decreto-Lei n. 18/2008, de 29 de Janeiro e, em particular, s regras de instruo dos

processos sujeitos a fiscalizao prvia do Tribunal de Contas, definidas pela Lei n 98/97, de 26 de

Agosto, com as alteraes introduzidas pela Lei n 48/2006, de 29 de Agosto.

2. A conferncia e registo referidos no nmero anterior sero efectuados, consoante a especificidadee a fase de realizao da despesa, pela DCCO e DGRH, nos termos referidos a seguir:

a. As funes de registo das operaes de cabimento, compromisso, tratamento de facturase liquidao de despesas so asseguradas pela DCCO nos termos do artigo seguinte.

b. A DGRH assegura a informao necessria ao processamento das Despesas com Pessoal.

Artigo 12.

Processamento de facturas e documentos equivalentes

1. As facturas, ou outro documento equivalente justificativo de despesa realizada, devero seremitidas em nome da CMS e enviadas ao cuidado da Diviso de Contabilidade e Controlo

Oramental (DCCO) no prazo de 5 dias aps a respectiva prestao (salvo, quanto a este prazo, as

que titulem despesas realizadas atravs de Fundo Maneio), com indicao do servio responsvel

pela correspondente contratao e referncia do(s) documento(s) que lhe deu origem:


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a. As facturas a entregar devero conter, para alm dos requisitos legais e fiscaisobrigatrios, a meno explcita ao nmero de compromisso associado e respectivo

processo de adjudicao, do qual resultou a aquisio dos bens ou a prestao dos

servios a que as facturas se referem;

b. As facturas a liquidar devero ser visadas, pelo dirigente do servio responsvel pelagesto do respectivo processo de contratao ou em quem o mesmo subdelegar

competncia para o efeito;

c. Fica estabelecido um prazo de 5 dias para a devoluo de facturas visadas pelos serviosresponsveis DCCO, conforme Despacho n. 2-AD/2010;

d. Na circunstncia das facturas no se apresentarem com as condies previstas na lei e nopresente normativo, cabe DCCO devolv-las ao fornecedor, atendendo aos prazos fiscaisaplicveis.

2. No podero proceder-se a pagamentos ou concesso de subsdios superiores a 4 987,98 Euros acontribuintes do regime geral da Segurana Social de inscrio obrigatria ou empregados por

conta de outrem que no apresentem declarao comprovativa actualizada perante as instituies

de previdncia ou segurana social que as abranjam;

3. No poder proceder-se a pagamentos ou concesso de subsdios a contribuintes que noapresentem declarao comprovativa actualizada da sua situao tributria, exceptuam-se

pagamentos efectuados a alguns organismos pblicos, cabendo aos servios proponentes

assegurar-se sobre o cumprimento desta situao, em momento prvio apresentao de

proposta a Reunio de Cmara;

4. Em circunstncias excepcionais, compete ao DAF, efectuar regularizaes que no poderoexceder 2 euros relativamente a diferenas entre os valores comprometidos, facturados e os

valores apurados para pagamento, ou as que resultam de alteraes legais, nomeadamente taxa

de IVA.

Artigo 13.

Processamento de remuneraes


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1. As despesas relativas a remuneraes do pessoal sero processadas pela DCCO com informaodisponibilizada pela DGRH, de acordo com as normas e instrues em vigor;

2. Devero acompanhar as folhas de remuneraes, as guias de entrega de parte dos vencimentosou abonos penhorados, as relaes dos descontos para a Caixa Geral de Aposentaes e os

documentos relativos a penses de alimentos, ou outros, descontados nas mesmas folhas;

3. Os documentos referentes aos vencimentos de estagirios e formandos devem ser entregues naDCCO com uma antecedncia de 5 dias teis face ao dia do pagamento dos vencimentos;

4. Em relao s avenas deve ser aplicada a mesma norma mencionada no nmero anterior.

Artigo 14.

Entrega de Caues

1. Os servios que recepcionem caues sob qualquer forma, nomeadamente no que respeita aempreitadas de obras pblicas, aquisio de bens e servios, processos de licenciamento e

processos de execuo fiscal entre outros, devero remeter o original, de imediato, DCCO

(Diviso de Contabilidade e Controlo Oramental) que proceder ao seu registo.

2. Cabe DCCO registar contabilisticamente a recepo, o reforo e a diminuio, assim como adevoluo das caues.

3. As garantias referidas no nmero 1 ficaro guarda da DCCO.

4. Para efeitos de libertao de caues os servios responsveis devem enviar DCCO informao,nos termos do contrato e da legislao em vigor, onde constem as condies para libertar as

caues existentes com a identificao da referncia de cada uma e dos processos que as

originaram.


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Artigo 15.

Fundos de Maneio

1. O montante mximo de fundo de maneio a atribuir no ano de 2011 ser desagregado por rubricaoramental, salvo situaes devidamente fundamentadas pelos Servios e autorizadas pelo

Presidente da Cmara, conforme o estipulado no Regulamento de Fundos de Maneio, aprovado

em Reunio de Cmara de 26/06/2003.

2. O fundo de maneio dever ser utilizado somente nas rubricas que foram solicitadas e aprovadas econsequentemente cabimentas. No caso especial de se concretizarem despesas no cabimentadas

inicialmente, ser feito um pedido de autorizao superior para o efeito.

3. Tratando-se de despesas com alimentao, devem os titulares do fundo de maneio identificar nodocumento os participantes (sendo colaboradores, devero incluir o respectivo n de funcionrio),

bem como o evento ou o motivo justificativo da despesa.

Artigo 16.

Repartio de encargos

1. Atendendo ao disposto nos n.s 1,2 e 6 do artigo 22. do Decreto-Lei n. 197/99 de 8 de Junho, aabertura de procedimento relativo a despesas que dem lugar a encargo oramental em mais de

um ano econmico ou em ano que no seja o da sua realizao, no pode ser efectivada sem

prvia autorizao do respectivo rgo deliberativo, excepto nas situaes em que esta

autorizao j foi concedida atravs da aprovao do Plano Plurianual de Investimentos em que

conste tal repartio.


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2. Qualquer encargo resultante da aplicao do disposto nas alneas anteriores, s poder serassumido desde que previamente registado o compromisso da importncia correspondente

despesa a realizar no ano em curso, bem como os compromissos respeitantes aos montantes das

verbas a inscrever nos oramentos futuros.

Artigo 17.

Autorizaes assumidas

1. Consideram-se automaticamente autorizadas, na data do seu vencimento, as seguintes despesas:a. Vencimentos e salrios;b. Subsdio familiar crianas e jovens;c. Gratificaes, penses de aposentao e outras;d. Encargos de emprstimos;e. Rendas;f. Contribuies e impostos, reembolsos e quotas ao Estado ou organismos seus

dependentes;

2. Consideram-se igualmente autorizados os pagamentos s diversas entidades por Operaes deTesouraria.

Artigo 18.

Processos de Despesa

1. Na solicitao da abertura de processos de despesa, os servios devem indicar a respectiva rubricadas GOP a que corresponde.

2. Periodicamente, devem os Servios Responsveis, proceder reviso dos compromissosassumidos:

a. At 30 Setembro


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b. At 31 Outubro.

Artigo 19.

Apoios a entidades terceiras

1. Os apoios a entidades que prosseguem fins no lucrativos e de utilidade pblica que se traduzamna reduo do preo das prestaes de servios e/ou cedncia de bens, carecem de proposta

fundamentada do respectivo Pelouro e de informao financeira prvia do DAF, que a submeter

deciso do Presidente da Cmara.2. Os apoios concedidos a entidades terceiras nos termos da lei, esto sujeitos publicitao

semestral em Edital e jornais ;

3. Os servios municipais responsveis pela apresentao de proposta de concesso de apoios aentidades terceiras, devero submeter semestralmente a reunio de Cmara, relatrio sobre a

aplicao dos montantes transferidos, por parte das entidades beneficirias.

Artigo 20.

Despesas de deslocao

1. As deslocaes em servio e respectivo alojamento de colaboradores municipais so solicitadas aoDCP, excepto as deslocaes em transporte areo em companhias de baixo custo. Neste caso o

interessado dever proceder reserva directa e proceder ao pagamento, aps aprovao da

despesa pelo Presidente da Cmara, sendo posteriormente reembolsado contra apresentao do

recibo e respectiva fundamentao.

2. A utilizao de viatura prpria ou transporte areo e as deslocaes ao estrangeiro ou no pascarecem sempre de autorizao prvia e expressa do Presidente da Cmara.


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3. Os trabalhadores e trabalhadores nomeados que beneficiem de adiantamentos para ajudas decusto e deslocaes ficam obrigados a apresentar a documentao justificativa das despesas

realizadas dentro de 10 dias, contados da data do seu regresso ao servio.

4. Se dentro do prazo referido no nmero anterior, os documentos em apreo no tiverem sidoentregues no DRH, dever este proceder emisso da guia de reposio abatida e proceder ao

encontro de contas no vencimento, de acordo com a legislao em vigor.

Artigo 21.

Reposies ao Municpio

1. As reposies ao Municpio de dinheiros indevidamente pagos devem obedecer aos seguintesprocedimentos:

a) Por meio de guia ou por desconto em folhas de abonos;

b) Devem realizar-se no prazo mximo de 30 dias a contar da recepo da respectiva comunicao.

2. A reposio em prestaes mensais pode ser autorizada pelo Presidente da Cmara, em casosespeciais, devidamente informados pelo DAF, cujo nmero de prestaes ser fixado para cada

caso, mas sem que o prazo de reembolso ou reposio possa exceder o ano econmico seguinte

quele em que o despacho for proferido;

3. Em casos especiais poder o Presidente da Cmara autorizar que o nmero de prestaes excedao prazo referido no nmero anterior, no podendo, porm, cada prestao mensal ser inferior a

5% da totalidade da quantia a repor.


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TAXAS

Artigo 22.

Tabela de Taxas e Outras Receitas para o ano de 2011

1. A Tabela de Taxas e Outras Receitas do Municpio de Sintra vigente em 2011 corresponde Tabelade Taxas e Outras Receitas do Municpio de Sintra vigente em 2010, com as actualizaes

decorrentes da Taxa de Inflao anual, nos termos do n. 1 do artigo 9. da Lei n. 53-E/2006 de 29

de Dezembro, a qual aprova o Regime Geral das Taxas das Autarquias Locais;

2. Tal, no invalida que qualquer alterao dos valores das taxas de acordo com qualquer outrocritrio que no o referido no pargrafo anterior seja oportunamente efectivado mediante

alterao ao Regulamento e Tabela de Taxas de acordo com uma fundamentao econmico-

financeira subjacente ao novo valor.

Artigo 23.

Resduos Slidos Urbanos

1. O preo dos servios prestados pelas empresas municipais assume-se como um dos elementos mais

determinantes do acesso universal s inerentes prestaes, constituindo, mesmo, um elemento

incontornvel no plano das inerentes opes gestionrias, no sendo espria a temtica da inerente

consolidao financeira.


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2. A Lei das Finanas Locais dispe, no n 1 do seu artigo 16, que os preos e outros instrumentos

remuneratrios a fixar pelos municpios a propsito dos servios prestados ou dos bens fornecidos em

gesto directa pelas unidades orgnicas municipais ou pelos servios municipalizados devem

corresponder aos custos suportados com a prestao desses servios e com o fornecimento desses

bens.

3. A homologao de preos ou tarifas constitui uma decorrncia do exerccio dos poderes de tutelamunicipal sobre o respectivo universo empresarial local, tal como resulta do disposto na alnea b)

do n 2 do artigo 39 do aludido diploma.

4. O legislador, nas diversas redaces da Lei das Finanas Locais, sempre tem considerado como tarifa(ou preo) a contraprestao devida pelos particulares no domnio dos resduos slidos urbanos,

conforme o disposto no artigo 12 da Lei n 1/87, de 6 de Janeiro, no artigo 20 da Lei n 42/98, de 6

de Agosto (diplomas entretanto sucessivamente revogados), assim como no j citado artigo 16 da Lei

n 2/2007, de 15 de Janeiro: a actual verso da Lei das Finanas Locais.

5. Em obedincia a um tal pressuposto (e tambm porque a lei ordinria, no plano das competncias

dos rgos das autarquias, tem sido constante no sentido de determinar como competncia do rgo

executivo de cada ente autrquico a aprovao dos respectivos preos e tarifas, cabendo ao rgo

deliberativo fixar o montante dos tributos consubstanciados na figura da taxa), a tarifa de resduos

slidos urbanos tem sido aprovada/homologada pela Cmara, ao abrigo do disposto no elemento

literal decorrente do artigo 64, n 1-j) da Lei n 169/99, de18 de Janeiro, bem como do regime

decorrente do RJSEL.

6. Atendendo ao peso oramental da receita em apreo, assim como s especificidades que lhe so

inerentes, e considerando que foi apresentada a respectiva proposta por parte do Conselho de

Administrao da HPEM, dever ser viabilizada a efectividade de pronncia da Assembleia Municipal a

um tal propsito, ex vi do artigo 53, n 1-q) da Lei n 169/99.

7. Destarte, e atendendo ao que ficou expendido nos nmeros anteriores, a Cmara Municipal, em

sede de apreciao do oramento a apresentar posteriormente Assembleia Municipal, delibere


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homologar/aprovar o montante das contraprestaes que se seguem, relativas correspondente

actividade prestacional para o ano de 2011, na sequncia da deliberao do Conselho de

Administrao da HPEM:

a) Reviso da tarifa de RSU1, prevista no artigo 59 do Regulamento Municipal de Resduos Slidos do

Concelho de Sintra, vigente:

varivel por m3 fixa mensal

de consumo mensal por contador instalado

No Domstica 0,90 9,00

Domstica Geral 0,36 0,75

Domstica Familiar 5 0,32 0,75








TARIFAS DE RSU

Tipo de Cliente

b) Proposta de tarifa derecolha de RSU a entidades com contentores de uso exclusivo2. Assim:

(Artigo 59, n.9 do Regulamento de RSU)

1 Tarifa RSU cobrada via SMAS, com os incrementos indicados.2 De referir que estes preos no sofrem qualquer alterao desde 2004.


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1x / Sem 3x / Sem 5x / Sem

22,15 73,11 132,92

33,97 112,10 203,08

45,23 150,54 274,15

55,94 188,42 343,94

66,09 225,75 413,17

75,69 262,52 481,85

84,74 298,74 549,97

93,23 334,41 617,54

101,17 369,53 659,63

108,55 404,09 751,02 115,38 438,09 816,92

121,66 471,54 882,28

127,38 504,44 947,08

132,55 536,79 1.011,32

137,17 568,58 1.075,02

Valores a acrescer iva a taxa legal

Periodicidade de Recolha

Contentores de 120/240 Lts


28,80 95,04 172,80

44,16 145,73 264,00

58,80 195,70 356,40

72,72 244,94 447,12

85,92 293,47 537,12

98,40 341,28 626,40

110,16 388,37 714,96

121,20 434,74 802,80

131,52 480,38 857,52

141,12 525,31 976,32

150,00 569,52 1.062,00

158,16 613,01 1.146,96

165,60 655,78 1.231,20

172,32 697,82 1.314,72

178,32 739,15 1.397,52


Contentores de 800Lts

Periodicidade de Recolha


22/29




1 39,6 130,68 237,6

2 60,72 200,38 364,32

3 81,12 269,35 490,32

4 100,80 337,61 615,60

5 119,76 405,14 740,16

6 138,00 471,96 864,00

7 155,52 538,06 987,12

8 172,32 603,43 1.109,52

9 188,40 668,09 1.231,20

10 203,76 732,02 1.352,16 11 218,40 795,24 1.472,40

12 232,32 857,74 1.591,92

13 245,52 919,51 1.710,72

14 258,00 980,57 1.828,80

15 269,76 1.040,90 1.946,16


Contentores de 1000Lts

N. ContentoresPeriodicidade de Recolha

Para produtores acima de 15 contentores aplicada a seguinte formula, em que "n" igual ao n de

contentores pretendido:

Capacidade 1x semana 3x semana 5x semana

800 Lts (12,8-0,3*(n-2))*(n-1)+28,80 (42,24-0,3*(n-2))*(n-1)+95,04 (76,8-0,3*(n-2))*(n-1)+172,80

1000 Lts (17,6-0,3*(n-2))*(n-1)+39,60 (58,08-0,3*(n-2))*(n-1)+130,68 (105,60-0,3*(n-2))*(n-1)+237,60

d) Proposta de preos de lavagem e aluguer de contentores3 Assim:HPEM - Lavagem de Contentores

Periodicidade: Mensal

3 Cuja recolha de resduos se encontra prevista no Grupo II. Preos no actualizados desde 2004.


23/29



120 / 240 Lts 800 / 1000 Lts

1 22,00 27,00

2 36,40 41,40

3 50,13 55,13

4 63,18 68,18

5 75,55 80,55

6 87,25 92,25

7 98,28 103,28

8 108,63 113,63

9 118,30 123,30

10 127,30 132,30

11 135,63 140,63

12 143,28 148,28

13 150,25 155,25 14 156,55 161,55

15 162,18 167,18

QTDCAPACIDADE


HPEM - Aluguer de Contentores

Periodicidade: Mensal (por um perodo mnimo de 12 meses)

Contentor Valor

1000Lts (Recolha Traseira) RSU 7,00

1000Lts (Recolha Lateral) RSU 10,27





24/29



HPEM - Aluguer de Contentores 6m3/15m3

Aluguer 6 m3

15 m3

Por 5 dias (mnimo) Incluindo Fins-de-Semana 80,00 200,00

Por cada dia adicional 5,10 5,10


e) Proposta de preos diversos de outras actividades / servios prestados pela empresa, previstosem regulamento municipal. Assim:


25/29



Nome Valor EuroPeriodicidade/Und.

Cobrana

1.00 Tarifas de pessoal (Ao abrigo das actividades

previstas no capitulo V e VI do regulamento

de RSU1.01 Tcnico Superior/Mdio por hora ou fraco 35,00 Hora

1.02 Encarre ado 22,50 Hora1.03 Motorista / tecnico de manuteno 15,00 Hora1.04 Cantoneiro outro pessoal operrio 12,50 Hora1.05 Motoroadora (c/cantoneiro) 22,50 Hora1.06 Soprador (c/cantoneiro) 22,50 Hora1.07 Colocao de Herbicida 30,00 Hora

s tarifas 5.03 e 5.04 acrescer um valor de

15% de supervisionamento e coordenao da

actividade excepto quando se pague

directamente a coordenao.

2.00 Tarifas de Material (Ao abrigo das actividades

previstas no capitulo V e VI do regulamento

de RSU

2.01 Veiculos pesados por unidade por hora com

motorista

55,00 Hora

2.02 Varredoras 6m3 por unidade por hora com

motorista

65,00 Hora

2.03 Varredoras 4m3 por unidade por hora com

motorista

42,00 Hora

2.04 Veiculos ligeiros por unidade por hora com

motorista

26,00 Hora

3.00 Tarifas de adeso (Ao abrigo do artigo 58 do

Regulamento de RSU)

3.01 Instalaes domsticas - T1 201,00 Un3.02 Instalaes domsticas - T2 284,00 Un3.03 Instalaes domsticas - T3 368,00 Un3.04 Instalaes domsticas - T4 451,00 Un3.05 Instalaes domsticas >= T5 534,00 Un

3.06 Hoteis de Luxo e de 5 estrelas por quarto 170,00 Un3.07 Hoteis de 3 e 4 estrelas por quarto 112,00 Un3.08 Outros estabelecimentos hoteleiros por quarto 73,00 Un

3.09 Hospitais e similares por quarto 70,00 Un3.10 Instalaes no domsticas, com excepo de

hotis, estabelecimentos hoteleiros e hospitais

e similares por m de rea util.

9,55 Un


26/29



Nome Valor EuroPeriodicidade/Und.

Cobrana

4.00 Tarifa de emisso de pareceres (Ao abrigo do artigo 14 do Regulamento de RSU)

TF = CA + TH + UA + Km

Em que CA o custo do processamento

administrativo do pedido (160 ) aferido em

funo de 80% dos custos directos e 20% dos

custos indirectosTH - Tempo de trabalho/hora de anlise e

deslocao ao local (quando necessrio) por

parte de tcnico superior ou tcnico tendo em

vista a emisso do Parecer - 35,00/hora

UA - Utilizao de automvel ligeiro com

motorista ( se necessrio para o tcnico

efectuar deslocao ao local) 22,00 /

utiliza oKm - Preo por km referente utilizao de

automvel ligeiro (se necessrio para o tcnico

efectuar deslocao ao local) - 0,60 / Km

4.01 Com a entrega do pedido prestado um

preparo de 160 , referente componente CA

4.02 Com a entrega do Parecer prestada a quantia

remanescente, exceptuando o CA., calculada

nos termos da frmula.

9.00 Declaraes

9.01 Declaraes sobre destino final de resduos 15,00 Un

Estes valores so acrescidos de IVA taxa legal em vigor

DISPOSIES FINAIS


27/29



Artigo 24.

Informao Financeira Patrimonial

1. Mensalmente o DAF dever apresentar:

a. Relatrio sobre a evoluo da situao de Tesouraria;b. Informao sobre a execuo oramental, previamente aprovado pelo Presidente da

Cmara.

2. Trimestralmente, submeter ao Presidente da Cmara, relatrio com a evoluo dos principaisindicadores econmico-financeiros.

Artigo 25.

Dvidas sobre a execuo do oramento

As dvidas suscitadas na execuo do Oramento e na aplicao deste normativo sero esclarecidas por

despacho do Presidente da Cmara ou do Vereador com competncia delegada em matria financeira.

III - ORAMENTO


28/29



A estimativa de oramento para o prximo ano econmico de 207 milhes de euros. Comparativamente

com o ano anterior, verifica-se uma reduo na ordem dos 19%.

RECEITA Valor % DESPESA Valor %

Receitas Correntes 144.097.372 69,48% Despesas Correntes 143.685.830 69,28%

Impostos directos 78.800.000 54,69% Despesas com pessoal 49.631.400 34,54%

Impostos indirectos 7.300.000 5,07% Aquisio de bens 4.663.560 3,25%

Taxas, multas e outras penalidades 2.600.000 1,80% Aquisio de servios 27.631.320 19,23%

Rendimentos de propriedade 1.500.000 1 ,04% Juros e outros encargos 2.151.200 1,50%

Transferncias correntes 50.272.372 34,89% Transferncias correntes 30.527.480 21,25%

Vendas de bens e servios correntes 3.500.000 2,43% Subsdios 26.321.570 18,32%

Outras receitas correntes 125.000 0,09% Outras despesas correntes 2.759.300 1,92%

Receitas de Capital 63.294.648 30,52% Despesas de Capital 63.706.190 30,72%

Venda de bens de investimento 36.472.255 57,62% Aquisio de bens de capital 31.625.230 49,64%

Transferncias de capital 8.561.393 13,53% Transferncias de capital 14.180.960 22,26%

Passivos financeiros 16.751.000 26,47% 0,00%

Outras receitas de capital 1.010.000 1,60% Passivos financeiros 17.900.000 28,10%

Reposies no abatidas nos pagamentos 500.000 0,79%

TOTAL 207.392.020 100,00% TOTAL 207.392.020 100,00%

Do total de 207 milhes de euros previstos como receita em 2011, cerca de 18,4 milhes de euros

respeitam a receita consignada cujo valor est afecto cobertura de despesas especficas,

nomeadamente, encargos com pessoal no docente das escolas bsicas, actividades de enriquecimentocurricular, componente de apoio famlia e manuteno e apetrechamento das escolas bsicas.

A receita prpria estimada, incluindo emprstimos, ser assim de cerca de 188,9 milhes de euros.

IV GRANDES OPES DO PLANO


29/29


CORRENTES CAPITAL TOTAL

1. Funes Gerais 6.438.570 2.086.350 8.524.920

11. Servios Gerais de Administrao Pblica 4.999.700 1.499.850 6.499.550

11.11. Racionalizao dos servios 2.641.450 455.050 3.096.500

11.12 Apetrechamento dos servios 1.735.550 1.000.700 2.736.25011.13 Comunicao e imagem 622.700 44.100 666.800

12. Segurana e Ordem Pblica 1.438.870 586.500 2.025.370

12.1 Proteco Civil 1.429.220 580.000 2.009.220

12.2 Polcia Municipal 9.650 6.500 16.150

2. Funes Sociais 49.898.920 28.458.670 78.357.590

21. Educao 20.408.050 16.853.980 37.262.030

21.1 Ensino no superior 14.160.050 16.783.980 30.944.030

21.2 Servios auxiliares de ensino 6.248.000 70.000 6.318.000

22. Sade 145.100 1.677.030 1.822.130

22.1 Servios individuais de Sade 40.000 73.030 113.030

22.2 Sade - Mdico Veterinria 105.100 1.604.000 1.709.100

23. Aco Social 1.021.650 2.141.800 3.163.450

23.21 Infncia 7.500 26.500 34.000

23.22 Terceira Idade 31.200 0 31.200

23.23 Deficincia 6.150 17.500 23.650

23.24 Minorias tnicas 5.000 0 5.000

23.25 Outras intervenes 971.800 2.097.800 3.069.600

24. Habitao e Servios Colectivos 23.372.360 6.268.790 29.641.150

24.1 Habitao 263.200 351.000 614.200

24.21 Planeamento urbanstico 95.000 255.000 350.000

24.22 Urbanizao 104.000 1.750.000 1.854.000

24.23 Requalificao urbana 507.900 2.574.800 3.082.700

24.3 Saneamento 9.264.360 280.500 9.544.860

24.5 Resduos slidos 11.003.500 0 11.003.500

24.61 Ambiente 1.177.500 93.500 1.271.000

24.62 Parques e jardins 956.900 963.990 1.920.890

25. Servios Culturais, Recreativos e Religiosos 4.951.760 1.517.070 6.468.830

25.11 Patrimnio histrio-cultural 2.300.090 103.700 2.403.790

25.12 Animao cultural 1.392.070 55.900 1.447.970

25.21 Desporto e tempos livres 1.224.000 1.131.280 2.355.280

25.22 Juventude 34.100 1.690 35.790

25.31 Cemitrios 1.500 224.500 226.000

3. Funes Econmicas 2.752.210 13.080.610 15.832.820

32. Indstria e Energia 373.860 1.750.000 2.123.86032.2 Iluminao pblica 373.860 1.750.000 2.123.860

33. Transportes e Comunicaes 2.196.450 10.567.100 3.096.500

33.11 Rede viria e transportes 2.196.450 10.567.100 12.763.550

34. Comrcio e Turismo 181.900 763.510 945.410

34.1 Mercados e Feiras 100.750 763.010 863.760

34.2 Turismo 36.150 500 36.650

34.3 Comrcio 45.000 0 45.000

4. Outras Funes 9.320.000 2.180.560 11.500.560

4.2 Transferncias entre Administraes 9.320.000 2.180.560 11.500.560

4.2 Transferncias entre Administraes 9.320.000 2.180.560 11.500.560

68.409.700 45.806.190 114.215.890TOTAL

ESTRUTURA FUNCIONAL - GOP

Documents

Câmara de Sintra: Orçamento e Grandes Opções do Plano 2011