CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple 4to...“Las notas aclaratorias que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero” Situación Financiera Consolidada

“Las notas aclaratorias que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero”

Situación Financiera Consolidada al 31 de Diciembre 2016

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple

Notas y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operaciones y Situación Financiera

Consolidada al 31 de Diciembre de 2016



De conformidad con lo establecido con las Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de

Crédito emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, se difunde como información complementaria a

los Estados Financieros.

Cuarto trimestre de 2016

31 de Diciembre de 2016

Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones,

preparamos la información relativa a CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, contenida en el presente informe

anual, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación.



Presidente Consejero

Jorge Rodrigo Mario Rangel de Alba Brunel

Consejeros Consejeros Suplentes

Norman Hagemeister Rey Mario Alberto Maciel Castro

Salvador Arroyo Rodríguez José Ignacio Reyes Retana Rangel de Alba

Juan Carlos Pérez Aceves Roberto Pérez Estrada

José Manuel Cadena Ortiz de Montellano

Luis Miguel Osio Barroso

Julián García Sánchez

Miguel Angel Garza Castañeda

Jorge González Ramírez

Ernesto Marín Rangel de Alba

Luis Alberto Pérez González

Consejeros Independientes Consejeros Suplentes

Fernando Javier Morales Gutiérrez Eduardo Villanueva Ortiz

Michell Nader Schekaiban

Christian Mario Schjetnan Garduño

Pedro Enrique Alonso Angulo

Luis de las Mercedes Alvarez y Candocia

Secretario

Roberto Pérez Estrada



Reseña de la Experiencia de los Miembros del Consejo de Administración

Norman Hagemeister Rey.- Desde 2006 es Presidente del Consejo de Administración de Latin Financial Services

LLC. Es miembro del Consejo de Administración del Hospital San Ángel Inn así como de Auto RAL. Desde el año 2000

es Director General de EXPOIMPO RB, S.A. de C.V. así como de European Design Inc. De 1999 a 2001 fungió como

Asesor de la Presidencia del Consejo de Administración de Dolex Dollar Express Inc. Mismo puesto que ejerció de

1997 al 2000 en IXE Grupo Financiero y en el despacho Aguilar, Portilla y Asociados de 1996 a 1997. Es egresado de

la Universidad Anáhuac de la Licenciatura de Economía Empresarial y con Maestría en Comercio Internacional de la

misma Universidad.

Mario Alberto Maciel Castro.- Desde 1976 ha colaborado en el sistema financiero, desempeñando varios puestos en

las siguientes instituciones: Grupo Nacional Provincial, Banamex, Multibanco Comermex, Bital, Ixe Grupo Financiero,

Monex y Banco Interacciones. Desde El 2005 ha sido Director General de Consultoría Internacional Casa de Cambio

S.A. de C.V. ahora CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. Es Licenciado en Administración de Empresas y es

egresado de la Maestría en Administración de Empresas del ESADE en Barcelona España. Así mismo cuenta con

estudios en Banca, Crédito, Cambios, Futuros y Opciones.

Salvador Arroyo Rodriguez.- A la fecha desempeña la Implementación de acuerdos del Consejo de Administración

de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. Fungió como Presidente del Comité Ejecutivo de Consultoría

Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V Del 2000 al 2004 fue Consejero de Dolex Envíos y fue Director Jurídico de

IXE Grupo Financiero de 1993 al 2000. Es egresado de la Licenciatura de Derecho de la Universidad Iberoamericana

en donde a la fecha imparte cátedra en diferentes disciplinas de Derecho.

Juan Carlos Pérez Aceves.- Es Licenciado en Economía de la Universidad Anáhuac (1978-1982); IPADE curso de

Alta Dirección de Empresas AD2 2006.Director General de las empresas Comercio, Consorcio del Bajío, S.A. de

C.V. (COBASA) empresa Comercializadora de Textiles en el centro de la república, Administradora de Inmuebles

del Centro, S.A. de C.V. (AIC) empresa desarrolladora y administradora de centros comerciales y desarrollos

habitacionales de lujo. Participó en diferentes empresas desarrolladoras de inmuebles y centros comerciales como

parte del Consejo de Administración y Socio de las mismas, siendo estas de un gran éxito comercial. Formó parte

del Consejo de Administración de Ixe Banco y sus empresas de 1995 al 1999 así como de Dolex Inc. como

Consejero desde 1996 al 2003.



Luis Miguel Osio Barroso.- De abril del 2001 a la fecha desempeña el cargo de Presidente Ejecutivo de

MOBILOFFICE, S.A. DE C.V. así como Socio Fundador y Consejero Delegado de Central de Arquitectura S.C. De

Febrero de 1995 al 2001 fue Vicepresidente Ejecutivo, Socio Fundador de Ixe Grupo Financiero, Ixe Banco S.A.

Ixe Casa de Bolsa, S.A. de C.V. De 1994 a 1995 desempeñó los cargos de Socio Fundador y Director Ejecutivo de

Grupo Financiero FIMSA, Casa de Bolsa FIMSA, S.A. de C.V. En 1987 a 1993 ocupó el cargo de Presidente así

como Socio Fundador de Grupo Fin S.A. de C.V., Factor Fin S.A. de C.V. (ahora Ixe Factoraje). Es egresado de la

Universidad Anáhuac de la Licenciatura en Administración de Empresas.

Julián García Sánchez.- Licenciado en actuaría de la escuela de Actuaría de la Universidad Anáhuac y con

Postgrado de Administración Pública en la Universidad Victoria en la ciudad de Manchester, Inglaterra. De 1982 a

1988 fue miembro de la Comisión de Instituciones de Crédito del Instituto de Estudios Económicos, Políticos y

Sociales para la elaboración del Plan Básico de Gobierno. Diputado Federal Suplente por el XXXII Comité Distrital

del D.F. a la LII Legislatura. Asesor General de la Secretaria Técnica del Gabinete Económico de la Presidencia de

la República de 1988 a 1992. Director Ejecutivo de Consultoría y Servicios Integrados S.C. de 1993 a 1994.

Presidente Ejecutivo de Grupo Maya durante 1994 a 2003.

Michell Nader Schekaiban.- Las principales áreas profesionales son financiamiento estructurado y de proyectos,

reestructuras corporativas y financieras, concursos mercantiles e insolvencia, bursatilizaciones, fusiones y

adquisiciones, derecho bancario y seguros. Ha fungido como Delegado de México en la XIX Sesión del UNCITRAL

sobre letras de cambio y pagarés. Ha asesorado al Departamento Norteamericano del Tesoro en el paquete

financiero de emergencia de USD $20 mil millones, otorgado a México en el año de 1995. Ha representado a

acreedores en varios de los mayores proyectos de telecomunicaciones, energía y obras de infraestructura en

México. Actualmente representa a Comités de Bancos Acreedores en la reestructura de diversos créditos de

empresas. Ha asesorado a diversas empresas en asuntos de gobierno corporativo. Es egresado de la Universidad

Iberoamericana de la Licenciatura de Derecho y cuenta con Maestría en Derecho Comparado de la Universidad de

Georgetown.



Jorge González Ramírez.- En el Sector Gobierno del Estado de Guanajuato ocupó el cargo durante el periodo de

diciembre de 1977 a mayo de 1981 de Gerencia de Egresos en la Junta Estatal de Agua Potable y Alcantarillado.

En el sector privado ha laborado en la empresa distribuidora de automóviles Rangel de Alba de 1981 a 1985,

desempeñando el cargo de Gerente Administrativo. En la empresa Randal Corporación, S.A de C.V. de mayo de

1985 a diciembre de 2000 ocupó el cargo de Contralor. Del 2001 a la fecha desempeña el cargo de Director de

Administración y Finanzas en Inversiones Ral, S.A. de C.V. Egresado de la Licenciatura en Contabilidad en la

Universidad de Guanajuato.

Luis Alberto Pérez González.- Desde Junio del presente año es responsable del diseño de transacciones y

estrategias legales relacionadas con la realización de auditorías, redacción y negociación de los documentos

relevantes en fusiones y adquisiciones internacionales, así como de diversas transacciones complejas en materia

comercial en HAYNES AND BOONE, LLP Asociado/Foreign Asóciate. Así mismo asesora y representa a diversos

clientes ante la Comisión Federal de Competencia Económica y en temas de Arbitraje Comercial Internacional. Del

2004 al 2007 participó en la realización de consultas corporativas, auditorias, contratos, negociaciones, fusiones,

escisiones, inversión extranjera, adquisiciones y venta de empresas, acciones y activos, así como en la realización

de diversos servicios corporativos para empresas nacionales y extranjeras. Asimismo ha representado y asesorado

a diversos clientes ante la Comisión Federal de Competencia Económica en temas tales como concentraciones,

determinación de monopolios y prácticas monopólicas, entre otros en VON WOBESER Y SIERRA, S.C. Asociado.

Derecho Corporativo, Competencia Económica y Arbitraje Comercial Internacional. En Ixe, Grupo Financiero

desempeño de 1998 al 2000 el cargo de Consejero Suplente en el Consejo de Administración. Es egresado de la

Licenciatura de Derecho de la Universidad Iberoamericana.

Fernando Javier Morales Gutierrez.- Contador Público egresado de la Universidad Iberoamericana con mención

honorífica. Socio decano (retirado) de PricewaterhouseCoopers desde el 2009, Socio Líder de la Industria Financiera

en PricewaterhouseCoopers hasta el año 2007 y Socio de Assurance. Forma parte del Comité Ejecutivo Nacional del

IMCP durante el período de 1998 a la fecha. Vicepresidente de Legislación del IMCP, miembro del Comité de

Evaluación de la Certificación por Disciplinas, miembro del Comité de Planeación y Riesgos del IMCP. Presidente del

Grupo Ad-Hoc del IMCP del 2002 al 2006. Miembro de la Junta de Gobierno del Colegio de Contadores Públicos de

México A.C. Presidente y miembro de la Comisión de Normas y procedimientos de Auditoría del IMCP. Representante

por México en la International Auditing Practices Comité de IFAC del año 1991 al 1993. Ex miembro del Consejo

Mexicano de Desarrollo Bursátil. Auditor externo y Comisario de diversas entidades del sistema financiero, empresas

comerciales, industriales y de servicios. Autor de diversos artículos en revistas especializadas.



Pedro Enrique Alonso Angulo.- Economista de la UNAM, participa en el mercado financiero mexicano desde

1970, en áreas de análisis e investigación en diversas instituciones. Actualmente es Socio de la firma Consejería

Bursátil, S.C. dedicada a los mismos temas y a la formación financiera de las personas. Tiene presencia constante

en medios de comunicación masiva a través del Noticiero Imagen Informativa, Periódico EXCELSIOR y Revista

Inversionista. Es Miembro Independiente del Consejo de Administración de varias empresas mexicanas y activo

conferencista en foros profesionales y académicos.

Eduardo Villanueva Ortiz – Cuenta con una larga trayectoria en las áreas bancaria y financiera, especializándose en

operaciones de reestructura y financiamiento inmobiliario y de obras de infraestructura. Cuenta con más de 15 años de

experiencia asesorando a clientes – incluyendo instituciones financieras, inversionistas inmobiliarios de corte mundial y

empresas mexicanas líderes en sus operaciones en el mercado nacional.

El Lic. Villanueva cuenta con una sólida práctica internacional. Domina el inglés y recientemente trabajó durante un

año en la oficina en Chicago del despacho internacional de abogados Mayer Brown LLP, donde participó en grandes

operaciones financieras, tales como la bursatilización de derechos de cobro diversificados para en Banco Internacional

del Perú y la reestructuración de la deuda de GRUMA, el líder mundial en producción de harina de maíz.

Entre las operaciones más destacadas en las que ha participado se encuentran las siguientes:

Representó a Grupo Iusacell, S.A. de C.V. y a Grupo Iusacell Celular, S.A. de C.V. en la negociación de la

reestructuración de su deuda.

Christian Mario Schjetnan Garduño.- Contador Público por la Universidad Nacional Autónoma de México con

Diploma en Curso de Alta Dirección AD-2 del IPADE. Ha participado como Director General y Consejero de

diversas empresas distribuidoras de automóviles y de autofinanciamiento automotriz. Realizando actividad

profesional independiente en Grupo Finacorp, S.A. de C.V. y en despachos con especialidad en fusiones y

adquisiciones, y manejo temporal de empresas. Ha desempeñado cargos directivos en FIMSA Casa de Bolsa, S.A.

de C.V.; Operadora Finacorp, S.A. de C.V., Operadora de Sociedades de Inversión y Unión de Crédito para la

Contaduría Pública, S.A. de C.V. así como ha tenido participación en diversos Consejos de Administración.



José Manuel Cadena Ortiz de Montellano.- Mexicano, egresado del IPADE con Maestría en Dirección de Empresas. Actualmente desempeña el cargo de Presidente del Consejo de Administración de Carson & Brasch Pyme S.A. de C.V., fungió como Director de Carson & Brasch Casa de Cambio, S.A. C.V., durante los años 2006 al 2008

Jose Ignacio Reyes Retana Rangel de Alba.- Licenciado en Derecho por parte de la Universidad

Iberoamericana de León, Guanajuato, a partir del 2008 ha tomado diversos Talleres, destacando entre otros el

Taller Ejecutivo de Ventas FORD MOTOR COMPANY, 2009 Taller de Liderazgo FORD MOTOR

COMPANY, 2012 Programa Especial en Formación Directiva IPADE-NISSAN y en el 2013 Taller de Finanzas

IPADE-NISSAN. Del 2006 al 2008 fungió como Coordinador de las Agencias Automotrices de Grupo RAL Zona

del Bajío. Del año del 2008 al 2011 fue Director Ejecutivo de RAL Zona del Bajío. Fue nombrado como asistente

del Presidente del Consejo de Administración de CIBANCO, S.A., Institución de Banca Múltiple del año 2011 al

2013. Actualmente es Director Ejecutivo de RAL Zona del Bajío.

Ernesto Marín de Rangel de Alba.- Licenciado en Administración de Empresas del Instituto Tecnológico de

Monterrey de 1994 a 1999 , Diplomados en el IPADE en las áreas de Dirección Financiera, Análisis de decisiones

y Sucesión Empresarial (Empresa - Familia). De 1997 a 1999 laboró en Zapaterías "El Campeón" en el área de

Tesorería y Traspasos. Del año 1999 al 2003 prestó sus servicios en la empresa EMRA Muebles empresa que se

dedica a la fabricación y comercialización de muebles. Del 2002 al 2003 ocupó el cargo de Director Comercial del

Bajío Ubicado en León Guanajuato y del 2003 al 2009 fue nombrado Director General de Ramsa Motors,

Distribuidor Automotriz Ford en la Ciudad de México. Desde el año 2002 y a la fecha labora en Inversiones RAL al

igual que al día de hoy es Consejero en la Asociación Mexicana de Distribuidores Ford así como Consejero de

ANDANAC (Asociación de Distribuidores Nissan). Funge al día de hoy como Presidente en la Zona Metro

ANDANAC.

Miguel Angel Garza Castañeda.- Tiene una experiencia de más de 25 años en el sector financiero,

habiendo iniciado su carrera en Banco Nacional de México y en Seguros de México (ahora Inbursa).

Ingresó a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en 1993, donde desempeñó diversos cargos entre

los que destacan el de Director de Supervisión de Grupos Financieros y Filiales del Exterior; Director

General de Asuntos Internacionales; y Vicepresidente de Supervisión de Instituciones Financieras.



Hasta el mes de abril de 2013, desempeñó el cargo de Vicepresidente de Supervisión de Grupos e Intermediarios

Financieros A de dicha Comisión, teniendo bajo su responsabilidad la supervisión de grupos financieros;

instituciones bancarias; y casas de bolsa, entre otros intermediarios financieros. Asimismo, y hasta el mes

mencionado, fue Presidente de la Junta Directiva de la Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas

(ASBA), organismo internacional que agrupa a 37 autoridades de supervisión del continente americano y España.

Fue miembro de las Juntas de Gobierno de la propia Comisión; del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario;

y del Comité Técnico del Consejo de Estabilidad del Sistema Financiero. Desarrolló una amplia experiencia en

materia internacional, habiendo sido el representante de la Comisión en distintos foros internacionales en materia

de regulación y supervisión financiera.

Licenciado en Derecho por la Universidad Panamericana en donde se recibió en 1991. Cuenta con diversas

especialidades por esta universidad en derecho financiero y comercial internacionales; económico y corporativo;

así como en derecho fiscal. Asimismo, cuenta con una Maestría en Derecho con Especialidad en Banca y Finanzas

por la London School of Economics and Political Science, y con un diplomado en finanzas corporativas por esta

misma universidad.

Roberto Pérez Estrada.- Mexicano, nacido el día 28 de Octubre de 1970, egresado de la Universidad Iberoamericana en donde se tituló como Licenciado en Derecho. A ejercido profesionalmente en Ferrocarriles Nacionales de México durante los años 1991 a 1994 como pasante en derecho, posteriormente en Desarrollo Diseño y Construcción S.A. de C.V. entre 1994 a 1996 como Director Jurídico. En IXE Grupo Financiero ocupó el cargo de Sub Director Jurídico Contencioso de 1997 a 2000. En 2001 a 2002 fungió como Oficial de Cumplimiento de Consultoría Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V. en el año de 1997 fue Director Jurídico, y en 2011 fue nombrado Director Ejecutivo Jurídico de CIBanco, S.A.,Institución de Banca Múltiple y de CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Ocupó el cargo de Secretario del Consejo de Administración de Consultoría Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V. del 2004 a 2008 así como de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple de 2008 a la fecha.



En 2013 fue nombrado Consejero Suplente de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple y CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. así como en 2011 ha fungido como Secretario y Consejero Suplente del Consejo de Administración. En Tenedora CI, S.A. de C.V. es Director Ejecutivo Jurídico desde el 2014 Secretario del Consejo de Administración. En Finanmadrid México, S.A. de C.V. SOFOM Entidad Regulada desde el año 2012 es Director Ejecutivo Jurídico y Secretario no miembro del Consejo de Administración. Así mismo desde el 2011 en CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión es Director Ejecutivo Jurídico así como Secretario no miembro del Consejo de Administración.

Luis de las Mercedes Alvarez y Candocia.- Hasta antes de enero de 2013, El Sr. Álvarez se desempeñó como

Subsecretario Adjunto de la Oficina de Asuntos Internacionales del Departamento de Seguridad Nacional de los

EE.UU. En esta posición de alta jerarquía, fungía como Consejero del Secretario (Janet Napolitano) y encargado

de los asuntos internacionales en el hemisferio occidental.

El Sr. Álvarez fue también Director Adjunto del Departamento de Inmigración y Aduanas de los EE.UU. (ICE, por

sus siglas en inglés), de Investigaciones de Seguridad Nacional (HSI, por sus siglas en inglés) y de la Oficina de

Asuntos Internacionales (OIA, por sus siglas en inglés). Como Director Adjunto, el Sr. Álvarez fue encargado de la

gestión y control presupuestario. Con 74 oficinas en 48 países, entre ellos 8 mandos de campaña, la OIA sigue

siendo el mayor componente de investigación internacional en el Departamento de Seguridad Nacional. El Sr.

Alvarez dirigió las prioridades de la OIA, incluidas las investigaciones penales de terroristas y el financiamiento al

terrorismo, lavado de dinero, tráfico y contrabando de personas, fraude, contra-proliferación de armas y delito

cibernético.

El Sr. Álvarez tiene más de 25 años de experiencia en la aplicación de la ley y en seguridad nacional y ha servido

en una variedad de posiciones claves en el extranjero. Su experiencia internacional incluye una trayectoria como

Cuarto Agregado de Investigaciones de Seguridad Nacional (dependiente del Departamento de Seguridad Nacional

de los EE.UU.) para España, Portugal, Marruecos, Andorra y Cabo Verde, así como Agregado del Servicio de

Aduanas de EE.UU., ICE y de la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos en la Ciudad

de México. Durante su asignación en la Ciudad de México, el Sr. Álvarez también sirvió como el Cuarto Agregado

del Departamento de Seguridad Nacional de los EE.UU. (DHS, por sus siglas en inglés), promoviendo las misiones

y prioridades del DHS en la Embajada de los EE.UU.

Por el periodo 2001-2005, presidió el grupo de trabajo bilateral contra el Lavado de Dinero México-Estados Unidos,

y se centró en el movimiento transfronterizo de fondos a través de dinero en efectivo, casas de cambio, empresas



de automóviles blindados e instituciones financieras. Además, ayudó a la Secretaría de Hacienda en el

fortalecimiento y la automatización de la Unidad de Inteligencia Financiera de México (UIF).

El Sr. Álvarez ha dedicado la mayor parte de su carrera a la realización y gestión de investigaciones complejas

contra el lavado de dinero, incluyendo la Operación Casablanca, Las Brisas y la investigación del Banco

Internacional de Crédito y Comercio (BCCI, por sus siglas en inglés). Al principio de su carrera, como agente

encubierto, se infiltró con éxito en numerosas organizaciones de lavado de dinero en México y Colombia, que

utilizaron el sistema financiero de EE.UU. y las empresas de servicios de dinero. Como Agente Especial de

Supervisión, participó en la Oficina del Fiscal de EE.UU. financiando al Equipo de Revisión de Reportes de

Actividades sospechosas (SAR, por sus siglas en inglés) y estableció el Área de Delitos Financieros de Gran

Intensidad (HIFCA, por sus siglas en inglés) en el Distrito Norte de Illinois.

El Sr. Alvarez también sirvió en la sede del ICE como Subdirector Adjunto de Operaciones Extranjeras, donde

controló toda la cartera operativa y supervisión en el área de soporte y cumplimiento de la ley.

El Sr. Alvarez posee una Licenciatura en Ciencias en Justicia Criminal de la Universidad del Estado de Illinois.



Conforme a lo dispuesto a las Reglas de Carácter General a que se refiere el Artículo 134 bis de la Ley de

Instituciones de Crédito y lo señalado en el Artículo 220 de las Disposiciones de Carácter General aplicables a las

Instituciones de Crédito, CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple está clasificado dentro de la categoría I, ya

que el índice de capitalización es superior al 10.5% el mes que se tomó para el cálculo del ICAP es Diciembre

2016.

Participación en el mercado

La participación de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple por los rubros de Activo, Cartera, Captación,

Capital y Resultado Neto respecto al total del mercado bancario se observa así al cierre del cuarto trimestre de

2016:

Concepto 4T 2016 3T 2016 2T 2016 1T 2016 4T 2015 3T 2015

Activo Total 0.41% 0.40% 0.38% 0.35% 0.35% 0.32%

Cartera Total 0.19% 0.18% 0.19% 0.18% 0.20% 0.18%

Captación Total 0.42% 0.41% 0.37% 0.34% 0.35% 0.36%

Capital Contable 0.24% 0.22% 0.22% 0.22% 0.21% 0.21%

Resultado Neto 0.25% 0.19% 0.20% 0.24% 0.17% 0.19%



Calificaciones

En julio de 2016, Standard & Poor‟s clasificó la perspectiva de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple

„estable‟ ; confirma calificaciones de mxA- y mxA-2, respectivamente.

En noviembre de 2016 Fitch Ratings asignó las calificaciones „A-(mex)‟ y „F2(mex)‟ de riesgo contraparte de largo y

corto plazo, respectivamente, de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. La perspectiva crediticia de largo

plazo quedo en „Estable‟.

Aviso información relevante

Mediante oficio número UBVA/DGABV/806/2011 de fecha 14 de Diciembre del 2011 la Secretaria de Hacienda y

Crédito Público, Unidad de Banca, Valores y Ahorro resolvió autorizar a CIBanco, S.A., Institución de Banca

Múltiple para adquirir las acciones representativas del capital social de Administradora Vanguardia S.A. de C.V.,

Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión.

Publicación de Standard & Poor´s: México, D.F., 16 de noviembre de 2011.- Standard & Poor´s informó hoy que el

anuncio de CI Banco, S.A., Institución de Banca Múltiple (CI Banco; mxA-/Estable/mxA-2), referente a la

aprobación por parte de las autoridades mexicanas para que junto con su accionista de control adquieran

Administradora Vanguardia, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión y Vanguardia Casa de

Bolsa (no calificadas), no tiene un efecto inmediato sobre las calificaciones del banco.

La operación de Administradora Vanguardia representa menos del 1% del total de los activos de CI Banco y la Casa de Bolsa será adquirida por el accionista de control del banco. Estimamos que no habrá apalancamiento de parte de CI Banco para la compra de ambas instituciones, por lo que no esperamos un impacto significativo en su capital ni perfil financiero. Asimismo, seguiremos monitoreando su estrategia de crecimiento.



Con fecha 23 de abril de 2014 Tenedora CI, S. A. de C. V. adquirió el 99.99% de l capital social de The Bank of

New York Mellon, S. A., Institución de Banca Múltiple (BONY), una vez que fue aprobada por la Comisión mediante

oficio número P028/2014, de fecha 1 de abril de 2014, notificado el 11 de abril de dicho año; asimismo en esta

misma fecha mediante actas de Asambleas Generales Extraordinarias de Accionistas de BONY y CIBanco, S.A.,

Institución de Banca Múltiple, se aprobaron con fundamento en los artículos 223 y demás aplicables de la Ley

General de Sociedades Mercantiles y el artículo 27 de la Ley de Instituciones de Crédito, que se llevara a cabo la

fusión de BONY como fusionante y CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple como fusionada, por lo que

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple se extinguirá y la sociedad que subsistirá será BONY, la cual cambió

su razón social para conservar el nombre de CI Banco, S. A., Institución de Banca Múltiple. Al ejecutarse la fusión,

la fusionante emitirá 1,122,572,287 nuevas acciones ordinarias, serie “O”, con valor nominal de $1.00 peso cada

una, representativas del capital social de BONY, para ser entregadas en canje por fusión a los accionistas de

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple que tengan derecho a ello. En acto seguido hubo una reducción de

capital mediante la cancelación de 549,031,304 acciones. De igual forma dicha fusión fue autorizada por la

Comisión, mediante oficio número P029/2014, el 11 de abril de 2014, tomando como base para la fusión las cifras

de cierre del 31 de marzo de 2014 por ambas entidades.

Principales políticas contables

A continuación se describen las principales prácticas y políticas contables seguidas por CIBanco, S.A., Institución

de Banca Múltiple

Presentación de estados financieros

Los estados financieros adjuntos son preparados y presentados de conformidad con los criterios de contabilidad

para las instituciones de crédito, emitidos por la CNBV a través de Disposiciones de carácter general aplicables a

las instituciones de crédito . Asimismo, se establece que en caso de no existir disposiciones normativas por parte

de la CNBV, se aplicará lo dispuesto en las Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo

Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF), las normas

internacionales de contabilidad emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB), así como los

principios contables estadounidenses emitidos por el Financial Accounting Standards Board (FASB).



Efectos de inflación

Derivado de la promulgación de la nueva NIF B-10 efectos de inflación y en apego a lo que en ella se estipula se

suspendió el reconocimiento de los efectos de inflación en la información financiera a partir del mes de enero de

2008, hasta en tanto no se presente un entorno económico con efecto inflacionario acumulado por los últimos tres

años igual o superior al 26%.

Provisiones

Se reconocen con base en estimaciones de la administración, cuando se tiene la obligación presente derivada de

un evento pasado, que probablemente resulte en la salida de recursos económicos.

Incrementos o reducciones de capital y pago de dividendos

Al cuarto trimestre del año CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, S.A. no ha efectuado ningún movimiento

en el capital.



Impuestos diferidos

Este rubro se conforma por las diferencias temporales, las pérdidas fiscales y los créditos fiscales que afectan a la

utilidad o pérdida integral y presenta $ 130 millones a favor como se muestra a continuación:

Política de pago de dividendos

Los dividendos en su caso, se determinarán solo en la medida que la institución cumpla con los niveles de

capitalización que establecen sus políticas internas.

Tenencia accionaria

El Banco cuenta con dos subsidiarias cuyas principales actividades se mencionan a continuación:

• CI Fondos, S. A. de C. V., Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, cuya principal actividad es crear y

administrar sociedades de inversión para personas físicas y morales, con autorización y supervisión de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores, en los términos de la Ley de Sociedades de Inversión y de las reglas de carácter

general que le son aplicables. fue adquirida el 2 de octubre de 2011 y el banco posee el 99.96 % del capital social.

• Finanmadrid México, S. A. de C. V. SOFOM Entidad Regulada, siendo su principal actividad el otorgamiento de

créditos para la adquisición de automóviles nuevos o usados a través de agencias concesionarias, fue adquirida el

4 de octubre de 2012 y el banco posee el 99.99 % del capital social.

IMPUESTOS DIFERIDOS

4T 2016 3T 2016 2T 2016 1T 2016

cifras en millones de pesos I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL

Inmuebles, mobiliario y equipo 20 0 20 16 4 20 18 6 24 18 6 240 0 0 0 0 0 0 0 0

Valuación inversión en valores -1 0 -1 -1 0 -1 -1 0 -1 -1 0 -10 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 50 0 50 54 18 72 51 16 67 50 16 660 0 0 0 0 0 0 0 0

Acreedores 61 0 61 -4 -1 -5 -3 -1 -4 -3 -1 -4

T OT A L IM P UEST OS D IF ER ID OS 130 0 130 65 21 86 65 21 86 64 21 85



Certificado de Registro ISO 9001:2008

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple durante el último trimestre del 2009 tramitó ante SAI Global

Certification Service y Entidad Mexicana de Acreditación A.C., el Certificado de Registro para la obtención y

aprobación de operar un:

Sistema de Gestión de Calidad

El cual cumple con los requisitos de:

ISO 9001:2008

Para el siguiente alcance de registro:

La planeación, difusión, implementación y seguimiento de las políticas y mecanismos de Prevención de

Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al “Terrorismo” dentro de las transacciones y

productos bancarios y partes relacionadas de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple.

No. De Certificado: CERT-0085901 Fecha de Certificación original: 30 Enero 2015.

No. De Cliente: 1603462 Fecha de certificación actual: 30 Enero 2015.

Fecha de Emisión: 30 Enero 2015 Fecha de vencimiento: 29 Enero 2018.



Sucursales

La distribución geográfica de nuestras oficinas nos permite un mayor acercamiento con nuestros clientes al contar

con 183 sucursales en toda la República Mexicana:

Metropolitana Paseo de las Palmas No. 215 piso 7, Col. Lomas de Chapultepec, C.P. 11000, México D.F.

Tel: 1103-1143

61

Bajío Blvd. Adolfo López Mateos # 2157 Col. Monterrey Futurama, León, Guanajuato, C.P. 37180

Tel: (477) 214-5800

24

Sureste Av. Tulum 286 Local 1

Centro Comercial Plaza Mayaland Cancún, Quintana Roo, C.P. 77504 Tel: (998) 193-2900

26

Occidente Edificio Corporativo Skalia Av. De los Empresarios No.135 1er piso, Col. Puerta de Hierro, Zapopan, Jalisco, C.P. 45116

Tel: (33) 3648-4100

20

Oriente Calle Teziutlán Sur # 58, Col. La Paz Puebla, Puebla, C.P. 72160. Tel: (222) 223-9000 al 9021

17

Noreste Rio Guayalejo No. 100 esq. Calzada Del Valle, Col. Del Valle, San Pedro Garza García, N.L. C.P. 66220

Tel: Conmutador: (81) 8173- 5110 al 17.

11

Norte Blvd. Independencia 3899, Local 4, Col. El Fresno Torreón, Coahuila, C.P. 27018 Tel: (871) 204-1100, fax : 204-1104

7

Estado de México

Av. Guadalupe Victoria No. 701 NTE, Local 7, Col. Rancho la Purísima, Metepec, Edo.de Méx, C.P.52169

Tel: (722) 235-9240

3

Noroeste Blvd. Luis Donaldo Colosio No.153, entre Capri y Madrid, Col. Prados del Centenario, Hermosillo, Sonora, C.P. 83260

Tel: (662) 285-4040 y 285–5555

10

Baja California Blvd. Agua Caliente 11300 locales 239 y 240, Plaza Campestre, Col. Aviación, Tijuana, B.C. C.P. 22480

Tel: (664) 971-0010

4



POLITICAS DE LA TESORERIA

Contar con la normatividad necesaria para que la Dirección de Tesorería tenga un medio para asegurar el

cumplimiento de sus límites de riesgo, una conducta operativa adecuada y finalmente su contribución a la

rentabilidad como parte fundamental en el logro de una administración eficiente de los recursos financieros que

capta la Institución, a fin de maximizar su posible contribución al valor dentro de parámetros de riesgo previamente

establecidos, considerando las estrategias para:

Mantener al mínimo el nivel de recursos financieros inmovilizados sin disminuir por este hecho la calidad del

servicio que CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple haya definido proporcionar a su clientela.

Optimizar el manejo de la cartera de excedentes líquidos, estableciendo estrategias de inversión acorde con las

previsiones del comportamiento de mercado y con el apetito de riesgo establecido por el Consejo de

Administración.

Administrar la estructura de activos y pasivos del Banco, a fin de mantener una estabilidad del margen financiero y

mantenerlo a salvo de la volatilidad de los mercados.

Atender las necesidades de inversión de clientes a quienes el Banco les brinda el servicio de manejo de su

tesorería, teniendo siempre una opción razonable para el cliente que permita un beneficio para la Institución.

Establecer estrategias de operación congruentes con las condiciones previsibles en el corto y mediano plazo de los

mercados, vigilar su cumplimiento y adecuarlas con oportunidad a los cambios en los mismos.

Mantener los procesos de control que permitan que las operaciones realizadas en los distintos mercados en los

que el Banco actúe, se mantengan dentro de los parámetros de riesgo de mercado, crediticio y operacional

establecidos para el área.



En México, de acuerdo a la estimación oportuna del PIB, la economía mexicana se expandió 2.2% en el cuarto

trimestre de 2016. En particular, las actividades primarias crecieron 6.2% y las terciarias 3.2%, mientras que las

secundarias cayeron -0.2%.

Con ello, en todo 2016 el crecimiento económico en términos reales fue de 2.3% (2.6% en 2015). A pesar del ligero

repunte de la actividad económica en el 4to trimestre, esperamos que vuelva a desacelerarse en el 1er trimestre de

este año.

El balance de riesgos prácticamente no se ha modificado respecto al trimestre anterior, por lo que todavía existe el

peligro de que la economía mexicana se desacelere de forma más pronunciada.

El sector externo seguirá siendo el talón de Aquiles de México. La posible renegociación/salida del TLCAN provoca

incertidumbre, y mientras no se consoliden mercados de exportación e importación para diversificar, el comercio de

bienes de México se verá afectado.

Además, toda esta incertidumbre por las políticas que buscaría implementar Trump están dañando la confianza del

consumidor y del inversionista en México. La mayoría de los planes de inversión y consumo podría posponerse

hasta conocer las nuevas reglas que regirán la relación bilateral con EUA.

Aunque el motor de crecimiento sigue siendo el mercado interno, esta incertidumbre, junto con las presiones

inflacionarias que han surgido en el primer mes de 2017, hacen suponer que cada vez crecerá a un menor ritmo.

Adicionalmente, las mejoras en el empleo no necesariamente se están traduciendo en crecimientos en salarios, por

lo que la masa salarial registra pocos avances.

Para todo 2017 esperamos un crecimiento de sólo 1.5%, el menor aumento en la actual Administración.

Evolución Económica de México en el 4to Trimestre de 2016



Producción Industrial: En México, la producción industrial subió 0.3% en noviembre a tasa anual

desestacionalizada. Con ello, en el acumulado enero-noviembre de 2016 registra una contracción de 0.1%. Por

sector económico, la construcción se expandió en +1.8%, las industrias manufactureras aumentaron +1.0%

(automotriz -0.1%) y la minería disminuyó -6.3% (todavía muy afectada por los bajos precios del petróleo), en los

primeros once meses de 2016 con relación al mismo período del año pasado.

Evolución de los indicadores de demanda agregada

Consumo: El mercado interno continúa sólido. las ventas al menudeo de noviembre subieron 10.6% a tasa anual desestacionalizada. Con ello, en el periodo enero-noviembre de 2016 acumulan un aumento de 8.3%.

Inversión: La inversión fija bruta subió 0.2% en octubre a tasa anual desestacionalizada. En particular, gasto en maquinaria y equipo cayó 0.7% y la construcción subió 0.9%. Acumula avance de +0.2% en los primeros diez meses

Exportaciones: Las exportaciones cerraron el último mes del año con un ligero repunte. Las ventas al exterior aumentaron 6.6% a tasa anual en diciembre. Con ello, en todo 2016 registraron una contracción de 1.8%, su segundo año consecutivo de caídas (en términos de valor alcanzaron 373,930 millones de dólares).

Importaciones: Las importaciones también registraron un ligero avance en el último mes del año, al incrementarse en 4.1%. Sin embargo, no fue suficiente para evitar una caídas en las compras del exterior para todo 2016, las cuales bajaron 2.1%. En términos de valor, las importaciones registraron 387,064 millones de dólares durante enero-diciembre de 2016.

Balanza Comercial: Durante 2016, el saldo de la Balanza Comercial fue deficitario por 13,135 millones de dólares, una disminución de 10.0% respecto a la cifra de 2015.

Otros indicadores económicos

Remesas: Las remesas registraron alzas importantes en los últimos dos meses del año, producto de la incertidumbre existente en torno a las políticas que podría implementar la administración de Trump en EUA. En todo 2016, las remeses aumentaron 8.8%, para alcanzar un nuevo máximo histórico de 26,970 millones de dólares. La reactivación en el empleo de EU contribuyó en gran medida a estos incrementos.



Turismo: Entre enero-noviembre de 2016 el saldo acumulado de la cuenta de viajeros internacionales fue de 8,185 millones de dólares, lo que significó un crecimiento de 22.1%, respecto al mismo período de 2015.

Crédito: En 2016, el crédito al sector privado aumentó 12.5% en términos reales, su nivel más alto en ocho años y muy por encima del crecimiento de 2015 (8.8%). Las mayores mejoras se registraron en minería, agropecuario, construcción, servicios y actividad empresarial.

Empleo: En 2016 se registró una creación neta de 732,591 nuevos empleos, un aumento de 13.7% respecto 2015.

Desempleo: La tasa de desempleo cerró el 2016 en 3.37%, su menor nivel desde mayo de 2008.

Evolución financiera en el 4° trimestre de 2016

Inflación: Tras haber cerrado 2015 en su menor nivel histórico (2.13%), la fuerte alza en la mayoría de los componentes de la inflación (mercancías, servicios, productos agropecuarios y tarifas autorizadas por el gobiernos) principalmente agropecuarios y energéticos, llevaron a la inflación a presentar un rebote para 2016 terminando en 3.36%, aún dentro del objetivo de Banco de México.

Tasas de Interés: El rendimiento de la tasa de interés de Cetes a 28 días registró durante todo 2016 un promedio de 4.16%, manteniéndose 118 puntos base por encima del nivel observado en 2015 (2.98%). La tasa cerró 2016 en 5.69%. Banco de México decidió incrementar su tasa de interés en cinco ocasiones durante el año acumulando 225 puntos base durante 2016.

Tipo de Cambio: El peso terminó diciembre en $20.73 (20.45% de depreciación con respecto al cierre de 2015). Los factores detrás de esta caída de la moneda mexicana fueron: preocupaciones sobre China, volatilidad en el precio internacional del petróleo, la especulación sobre las acciones de la FED en materia de política monetaria, Brexit y las elecciones en EUA.

Riesgo País: El riesgo país de México, medido por la sobretasa de riesgo de moratoria (CDS gubernamentales a 5 años), promedió 166 puntos base (pb) durante 2016, 32 pb mayor al promedio registrado en 2015. El cierre de diciembre fue de 156 pb.

Bolsa de Valores: El principal indicador de la BMV registró en 2016 una ganancia de 6.20% (respecto al cierre de 2015). El IPyC cerró diciembre de 2016 en las 45,643 unidades (el nivel máximo alcanzado durante el año fue de 48,956 puntos).



Reservas Internacionales: Al cierre de 2016 el saldo de las reservas internacionales del país se ubicó en 177 mil millones de dólares (mmd), lo que significó una disminución de 0.2 mmd en el año.

Precio del Petróleo: Durante 2016, la mezcla mexicana promedió 35.88 dólares por barril, una disminución de 18.84% (lo equivalente a 8.33 dólares) con respecto a su valor de 2015. El precio finalizó el último día de diciembre en los 46.38 dólares, esto es 19.01 dólares más alto respecto a su valor de cierre del año anterior.

Evolución Economía de EU

La economía de Estados Unidos experimentó en el último trimestre de 2016 una pérdida de dinamismo, al registrar

un crecimiento anualizado del 1.9%, frente a la expansión del 3.5% registrada en trimestre previo.

Menores exportaciones fue el principal factor detrás de esta baja en el ritmo de crecimiento. Con ello, en todo 2016,

la economía estadounidense se expandió 1.6%, por debajo del 2.6% de 2015.

Sin embargo, un gasto estable del consumidor y el aumento de la inversión de las empresas sugiere que la

economía seguirá expandiéndose en 2017. Los indicadores de confianza empresarial y del consumidor han estado

mejorando de forma continua en los últimos meses. La razón es la expectativa generada por Trump.

Durante su campaña, Trump prometió bajar impuestos, realizar un robusto gasto en infraestructura y reducir la

regulación. Esta política fiscal se podría traducir en una mayor demanda agregada y con ello impulsar el

crecimiento económico. El problema es que aún no se ha consolidado ninguna propuesta. En sus primeros días

como Presidente sigue sin definir las estrategias para cumplir con esas promesas de campaña. Se ha concentrado

en temas relacionados a migración y de proteccionismo comercial.

Además, una vez que defina su plan estratégico de impulso a la economía, este requerirá la aprobación del

Congreso, por lo que su aplicación podría demorar mayor tiempo. Para todo 2017 estimamos un crecimiento del

PIB de EUA cercano al 2.0%.



Liquidez

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple, S.A. cuenta con un coeficiente de liquidez superior a los niveles

establecidos regulatoriamente que para este cuarto trimestre 2016 es de 194.20%.

Inversión en Valores

Nuestra inversión para el cuarto trimestre 2016 comprende valores gubernamentales y papeles bancarios, que se

clasifican utilizando las categorías que se muestran a continuación:

La inversión en valores se viene fortaleciendo con emisoras con calificación AAA (mex) señaladas por empresas calificadoras como riesgo bajo de contraparte, acumulando $ 2,265 millones de pesos lo que refleja un decremento por $ 775 millones al compararlo con el mismo trimestre del 2015 principalmente en el renglón de títulos disponibles para la venta.

4T16 3T16 2T16 1T16

INVERSIONES EN VALORES vs vs vs vs

(cifras en millones de pesos) 4T16 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 4T15 3T15 2T15 1T15

Títulos para negociar 1,470 1,918 1,100 2,852 1,359 1,111 1,353 1,354 111 807 -253 1,498

Títulos disponibles para la venta 0 502 501 500 500 1 1 52 -500 501 500 448

Títulos conservados a vencimiento 795 794 908 1,028 1,181 1,081 1,081 1,081 -386 -287 -173 -53

2,265 3,214 2,509 4,380 3,040 2,193 2,435 2,487 -775 1,021 74 1,893



Títulos para negociar Son aquellos que se tienen para su operación en el mercado. Los títulos de deuda se registran inicialmente y subsecuentemente a su valor razonable proporcionado por un proveedor de precios independiente y, en caso de no poder determinar un valor razonable confiable y representativo, se mantienen registrados al último valor razonable y, en su defecto, se valúan a costo más intereses. Los títulos accionarios se valúan a valor razonable proporcionado por un proveedor de precios independiente y en su defecto a través del método de participación. Los efectos de valuación se reconocen en los resultados del ejercicio en el rubro de “Resultado por intermediación”.

Títulos disponibles para la venta Aquellos no clasificados como títulos para negociar, y que tampoco se tiene la intención o capacidad de

mantenerlos hasta su vencimiento. Se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se valúan de

igual manera que los títulos para negociar, reconociendo su efecto de valuación en el capital contable en el rubro

de “Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta”, neto de impuestos diferidos, mismo que se

cancela para reconocerlo en resultados al momento de la venta. Los intereses devengados se reconocen conforme

al método de interés efectivo en el rubro de “Ingresos por intereses”.

Títulos Para Negociar 4T16 3T16 2T16 1T16

(cifras en millones de pesos) vs vs vs vs

Típo genérico del Emisor 4T16 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 4T15 3T15 2T15 1T15

Gubernamental 719 681 657 2,400 489 552 568 640 230 129 89 1,760

Bancario 501 801 0 0 400 0 196 255 101 801 -196 -255

Privado 250 436 443 452 470 559 589 459 -220 -123 -146 -7

TOTAL 1,470 1,918 1,100 2,852 1,359 1,111 1,353 1,354 111 807 -253 1,498

Títulos Disponibles para la Venta 4T16 3T16 2T16 1T16



Gubernamental 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bancario 0 502 501 500 500 0 0 0 -500 502 501 500

Privado 0 0 0 0 0 1 1 52 0 -1 -1 -52

TOTAL 0 502 501 500 500 1 1 52 -500 501 500 448



Títulos conservados al vencimiento Son aquellos títulos de deuda, con pagos fijos o determinables y con vencimiento fijo, respecto a los cuales se tiene tanto la intención como la capacidad de conservarlos hasta su vencimiento. Los títulos se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se valúan a su costo amortizado, lo cual implica que la amortización del premio o descuento, así como de los costos de transacción, forman parte de los intereses devengados que se reconocen en resultados dentro del rubro “Ingresos por intereses”. Los intereses se reconocen en resultados conforme se devengan y una vez que se enajenan los títulos, se reconoce el resultado por compraventa por la diferencia entre el valor neto de realización y el valor en libros de los títulos, dentro del rubro “Resultado por intermediación”.

Títulos Conservados al vencimiento 4T16 3T16 2T16 1T16



Gubernamental 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bancario 795 794 908 1,028 1,181 1,081 1,081 1,081 -386 -287 -173 -53

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 795 794 908 1,028 1,181 1,081 1,081 1,081 -386 -287 -173 -53



Operaciones de reporto

En la fecha de contratación de la operación de reporto, el Banco actuando como reportada reconoce la entrada del

efectivo o bien una cuenta liquidadora deudora, así como una cuenta por pagar; mientras que actuando como

reportadora reconoce la salida de disponibilidades o bien una cuenta liquidadora acreedora, así como una cuenta

por cobrar. Tanto la cuenta por cobrar como la cuenta por pagar son medidas inicialmente al precio pactado, lo cual

representa la obligación de restituir o el derecho a recuperar el efectivo, respectivamente.

A lo largo de la vigencia del reporto, las cuentas por cobrar y por pagar se valúan a su costo amortizado,

reconociendo el interés a favor o a cargo en los resultados del ejercicio de acuerdo al método de interés efectivo,

en los rubros de “Ingresos por intereses” o “Gastos por intereses”, según corresponda. La cuenta por cobrar y por

pagar, así como los intereses devengados se presentan en el rubro de “Deudores por reporto y “Acreedores por

reporto”, respectivamente.

Deudores por reporto 4T16 3T16 2T16 1T16



Gubernamental 1,579 8,206 6,621 1,842 3,078 700 4,061 1,698 -1,499 7,506 2,560 144

Bancario 0 148 0 0 0 3,505 0 0 0 -3,357 0 0

Privado 0 0 0 0 0 1,014 0 0 0 -1,014 0 0

TOTAL 1,579 8,354 6,621 1,842 3,078 5,219 4,061 1,698 -1,499 3,135 2,560 144

Acreedores por reporto 4T16 3T16 2T16 1T16



Gubernamental 0 26 158 400 559 476 456 579 -559 -450 -298 -179

Bancario 0 149 149 149 150 150 151 0 -150 -1 -2 149

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 175 307 549 709 626 607 579 -709 -451 -300 -30



Derivados

El 15 de junio de 2010 CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple recibió por parte de BANXICO el oficio RE:

OFI/S33-001-2087 en donde autoriza dar inicio en Operaciones Derivadas con el carácter de intermediario, para el

cuarto trimestre de 2016 la integración de operaciones realizadas es la siguiente:

El saldo de las cuentas liquidadoras deudoras y acreedoras se ha compensado en términos de lo establecido para las reglas de

compensación previstas en el criterio A-3 APLICACION DE NORMAS GENERALES.

Los subyacentes operados han sido de tipo de cambio y de tasa.

4T16 3T16 2T16 1T16

DERIVADOS vs vs vs vs

(cifras en millones de pesos) 4T16 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 4T15 3T15 2T15 1T15

Con fines de negociación

FORWARDS DE TIPO DE CAMBIO 317 296 280 144 142 152 147 37 175 144 133 107

Con fines de cobertura

FORWARDS DE TASA 0 0 0 0 0 1 1 0 0 -1 -1 0

SWAPS 14 21 11 6 0 0 0 0 14 21 11 6

OPCIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

331 317 291 150 142 153 148 37 189 164 143 113



Captación Tradicional

La captación en el cuarto trimestre derivado de la confianza que nuestros clientes han depositado en CIBanco, S.A.

Institución de Banca Múltiple, S.A. nos permitió alcanzar una captación de $ 20,181 millones de pesos con un total

de 58,649 cuentas, de las cuales 46,415 son de personas físicas y 12,234 de personas morales, la captación

muestra un incremento de un 41.26 % comparado con el mismo trimestre del año anterior.

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

1T15 2T15 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 4T16

Series1 12,735 14,043 14,533 14,286 14,358 16,487 18,779 20,181

Captación Trimestral

Mill

on

es d

e p

eso

s



TASA PROMEDIO EN EL AÑO

Tasas de captación :

Depósitos a la vista y a plazo

En pesos 4.00 % En Dólares 0.30 %

Mercado de dinero 4.90 % Tasas de colocación : Cartera comercial 7.99 %

Consumo 11.86 %

Vivienda 10.92%



Cartera de Crédito Neto

Con la integración de la Banca Comercial, Banca Empresarial y Comercio Exterior, hemos logrado establecer como

objetivo obtener una clara segmentación de los mercados, estrategia que nos ha permitido atender de manera más

específica y profesional los diferentes extractos de nuestros clientes, se observa un incremento del 25.07%

respecto al mismo trimestre del ejercicio 2015, a continuación se presenta un gráfico sobre la colocación alcanzada

al cierre del cuarto trimestre del 2016:

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

8,000

9,000

1T15 2T15 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 4T16

Series1 6,288 6,079 6,192 7,186 6,894 7,007 7,344 8,987

Mill

on

es d

e p

eso

s Colocación Trimestral



CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple refleja para este cuarto trimestre de 2016, un resultado neto

acumulado por $ 266 millones presentando un incremento del 9.91 % respecto al mismo periodo del ejercicio

anterior, los gastos de administración y promoción acumulan la cantidad de $ 3,005 millones lo que nos representa

un incremento del 17.33% al compararlo con el mismo periodo del ejercicio anterior, hemos acumulado un

Resultado de Operación de $ 370 millones, lo que implicó un incremento en valores absolutos de $ 22 millones

respecto al mismo periodo del 2015.

El impuesto a la utilidad y la PTU diferidos se registran de acuerdo con el método de activos y pasivos, que

compara los valores contables y fiscales de los mismos. Se reconocen impuestos diferidos (activos y pasivos) por

las consecuencias fiscales futuras atribuibles a las diferencias temporales entre los valores reflejados en los

estados financieros de los activos y pasivos existentes y sus bases fiscales relativas, así como por las pérdidas

fiscales por amortizar y los créditos fiscales.

ESTADO DE RESULTADOS POR TRIMESTRE

4T16 3T16 2T16 1T16

vs vs vs vs

CONCEPTO Part% Part% Part% Part% Part% Part% Part% Part% 4T15 3T15 2T15 1T15

Ingresos por intereses 1,381 373% 955 448% 614 365% 291 373% 1,041 299% 761 366% 491 287% 243 231% 340 194 123 48

Gastos por intereses -711 192% -480 225% -298 177% -139 178% -499 143% -335 161% -208 122% -98 93% -212 -145 -90 -41

Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 0 0

MARGEN FINANCIERO 670 181% 475 223% 316 188% 152 195% 542 156% 426 205% 283 165% 145 138% 128 49 33 7

Estimación preventiva para riesgos crediticios -61 16% -54 25% -33 20% -43 55% -65 19% -39 19% -23 13% -7 7% 4 -15 -10 -36

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 609 165% 421 198% 283 168% 109 140% 477 137% 387 186% 260 152% 138 131% 132 34 23 -29

Comisiones y tarifas cobradas 429 116% 283 133% 185 110% 89 114% 364 105% 260 125% 174 102% 78 74% 65 23 11 11

Comisiones y tarifas pagadas -358 97% -228 107% -148 88% -70 90% -274 79% -196 94% -125 73% -58 55% -84 -32 -23 -12

Resultado por intermediación 2,557 691% 1,866 876% 1,245 741% 589 755% 2,019 580% 1,505 724% 997 583% 504 480% 538 361 248 85

Otros ingresos (egresos) de la operación 138 37% 95 45% 53 32% 43 55% 323 93% 182 88% 139 81% 75 71% -185 -87 -86 -32

Gastos de administración y promoción -3,005 812% -2,224 1044% -1,450 863% -682 874% -2,561 736% -1,930 928% -1,274 745% -632 602% -444 -294 -176 -50

RESULTADO DE LA OPERACION 370 100% 213 100% 168 100% 78 100% 348 100% 208 100% 171 100% 105 100% 22 5 -3 -27

Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas 0 0% 1 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 1 0 0

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 370 100% 214 100% 168 100% 78 100% 348 100% 208 100% 171 100% 105 100% 22 6 -3 -27

ISR causado 169 46% 67 31% 55 33% 25 32% 138 40% 63 30% 53 31% 34 32% 31 4 2 -9

ISR diferido -65 18% 0 0% 0 0% 1 1% -32 9% 4 2% 2 1% 1 1% -33 -4 -2 0

RESULTADO ANTES OPERACIONES DISCONTINUADAS 266 72% 147 69% 113 67% 52 67% 242 70% 141 68% 116 68% 70 67% 24 6 -3 -18

Operaciones discontinuadas 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 0 0

RESULTADO NETO 266 72% 147 69% 113 67% 52 67% 242 70% 141 68% 116 68% 70 67% 24 6 -3 -18

2T164T16

A C U M U L A D O

1T16 4T15 3T15 2T15 1T153T16



MARGEN FINANCIERO

Nuestro margen financiero ajustado por riesgos crediticios refleja un saldo positivo por $ 609 millones, de acuerdo

al incremento derivado del otorgamiento de créditos para nuestra clientela, con un incremento de $ 132 millones

comparado con el mismo período del ejercicio 2015.

El rendimiento de la tasa de interés de Cetes a 28 días registró un promedio de 4.16% en el cuarto trimestre del

año.

A continuación se presenta desglose por los conceptos que integran los ingresos por intereses:

Margen financiero 4T16 3T16 2T16 1T16

(cifras en millones de pesos) 4T16 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 vs vs vs vs

4T15 3T15 2T15 1T15

Ingresos por intereses 1,381 955 614 291 1,041 761 491 243 340 194 123 48

Gastos por intereses -711 -480 -298 -139 -499 -335 -208 -98 -212 -145 -90 -41

Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Estimación preventiva para riesgos crediticios -61 -54 -33 -43 -65 -39 -23 -7 4 -15 -10 -36

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 609 421 283 109 477 387 260 138 132 34 23 -29

VARIACIÓN $ACUMULADO



INTERESES COBRADOS

En los ingresos cobrados se refleja un total por $ 1,381 millones, provenientes de los diferentes conceptos que

integran este rubro sobresaliendo el segmento de crédito y las inversiones en valores.

INTERESES PAGADOS

Nuestros gastos por intereses reflejan un incremento por $ 212 millones al comparar el mismo periodo de 2015

representando un 42.48 % de incremento sobresaliendo los segmentos de depósitos a plazo y reportos.

C ifras en millo nes de peso s

4T16 3T16 2T16 1T16

4T16 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 vs vs vs vs

Ingresos por Intereses 4T15 3T15 2T15 1T15

INTERESES DE DISPONIBILIDADES 192 114 58 26 117 84 48 23 75 30 10 3

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE

INVERSIONES EN VALORES 366 267 181 84 254 188 120 63 112 79 61 21

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE

REPORTO Y PRESTAMO DE VALORES 36 23 12 5 14 10 7 3 22 13 5 2

INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA 14 0 0 0 0 0 0 0 14 0 0 0

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO 759 542 357 173 629 460 309 149 130 82 48 24

UTILIDAD POR VALORIZACION 14 9 6 3 27 19 7 5 -13 -10 -1 -2

Total Ingresos por Intereses 1,381 955 614 291 1,041 761 491 243 340 194 123 48



4T16 3T16 2T16 1T16


Gastos por Intereses 4T15 3T15 2T15 1T15

INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA 13 9 7 3 10 7 4 2 3 2 3 1

INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO 449 288 168 77 298 219 141 69 151 69 27 8

INTERESES POR PRESTAMOS 2 2 1 1 0 0 0 0 2 2 1 1

INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE

REPORTO Y PRESTAMO DE VALORES 247 181 122 58 160 109 63 27 87 72 59 31

PERDIDA POR VALORIZACION 0 0 0 0 31 0 0 0 -31 0 0 0

Total Gastos por Intereses 711 480 298 139 499 335 208 98 212 145 90 41




COMISIONES y TARIFAS

Para el cuarto trimestre de 2016 en los cobros se refleja un resultado acumulado de $ 429 millones proveniente

principalmente de otros productos y beneficios y de otras comisiones y tarifas cobradas lo que representa un

incremento del 17.85 % respecto al mismo periodo del 2015.

Respecto a las comisiones pagadas en el cuarto trimestre de 2016 estas reflejan un importe por $ 358 millones, al compararlo con el pagado en el mismo periodo del 2015 se observa un incremento por $ 84 millones.


4T16 3T16 2T16 1T16


Comisiones y tarifas cobradas 4T15 3T15 2T15 1T15

TRANSFERENCIA DE FONDOS 53 37 25 12 48 36 24 11 5 1 1 1

OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS 225 165 106 53 202 130 85 42 23 35 21 11

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 151 81 54 24 114 94 65 25 37 -13 -11 -1

Total comisones y tarifas cobradas 429 283 185 89 364 260 174 78 65 23 11 11

ACUMULADO VARIACIÓN $


4T16 3T16 2T16 1T16


Comisiones y tarifas pagadas 4T15 3T15 2T15 1T15

TRANSFERENCIA DE FONDOS 5 4 3 2 3 3 3 2 2 1 0 0

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS 353 224 145 68 271 193 122 56 82 31 23 12

Total de comisiones y tarifas pagadas 358 228 148 70 274 196 125 58 84 32 23 12

ACUMULADO VARIACIÓN $



OTROS INGRESOS ( EGRESOS ) DE LA OPERACIÓN

En el cuarto trimestre del 2016 se observa un resultado en el rubro de Otros Ingresos por $ 174 derivado principalmente del reconocimiento de cobros por servicios, se observa un decremento $ 183 millones al comparar con el mismo periodo del 2015.

En el concepto de Otros Egresos se refleja un importe por $ 36 millones principalmente por operaciones que no fueron liquidadas oportunamente por la clientela, resultando en un incremento de $ 2 millones respecto al mismo periodo del ejercicio anterior.


4T16 3T16 2T16 1T16

OTROS INGRESOS 4T16 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 vs vs vs vs

4T15 3T15 2T15 1T15

RECUPERACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 4 4 1 1 19 15 15 10 -15 -11 -14 -9

UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 0 0 0 0 30 0 0 0 -30 0 0 0

OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS 170 120 63 48 308 193 142 74 -138 -73 -79 -26

Total Otros Ingresos 174 124 64 49 357 208 157 84 -183 -84 -93 -35


Cifras en millones de pesos

4T16 3T16 2T16 1T16

OTROS EGRESOS 416 3T16 2T16 1T16 4T15 3T15 2T15 1T15 vs vs vs vs

4T15 3T15 2T15 1T15

CASTIGOS Y QUEBRANTOS 23 21 8 5 20 19 13 8 3 2 -5 -3

PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PÉRDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS GASTOS 13 8 3 1 14 7 5 1 -1 1 -2 0

Total Otros Egresos 36 29 11 6 34 26 18 9 2 3 -7 -3




RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

El deterioro de la crisis de deuda en la zona euro, aunado a una desaceleración económica y crisis política en EU

afectó la percepción del inversionista sobre los activos financieros con mayor riesgo, entre ellos los denominados

en pesos, lo que provocó que el tipo de cambio concluyera para el cuarto trimestre de 2016 en $ 20.73 pesos por

dólar.

Bajo este panorama, CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple alcanzó un resultado de $ 2,557 millones, al

comparar dicho resultado contra el mismo periodo del 2015 se observa un incremento de $ 538 millones lo que

significó una alza de 26.64%.


4T16 3T16 2T16 1T16


RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 4T15 3T15 2T15 1T15

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS 2,365 1,730 1,148 554 1,941 1,433 955 488 424 297 193 66

RESULTADO POR COMPRA VENTA DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS 19 15 11 4 16 13 7 4 3 2 4 0

RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE 204 148 113 22 48 40 21 4 156 108 92 18

RESULTADO POR COMPRA VENTA DE VALORES Y DERIVADOS -31 -27 -27 9 14 19 14 8 -45 -46 -41 1

TOTAL 2,557 1,866 1,245 589 2,019 1,505 997 504 538 361 248 85




GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN

Se continúa realizando inversión para consolidar el crecimiento en diferentes áreas que nos viene a impactar

directamente los gastos de administración y promoción acumulando en el cuarto trimestre de 2016 con un total de

$ 3,005 millones, que al comparar el mismo periodo del 2015 nos refleja una variación de $ 444 millones, el estricto

cuidado y seguimiento que ejerce la Dirección General se contempla un incremento en áreas de negocio que

permitirán una mayor penetración y atención hacia nuestros clientes que permitirá gradualmente y a corto plazo no

incurrir nuevamente en este tipo de incrementos, sin embargo también se ha obteniendo ahorros significativos para

la empresa y el constante fortalecimiento en el resultado neto logrado.


4T16 3T16 2T16 1T16


GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN 4T15 3T15 2T15 1T15

SALARIOS Y PRESTACIONES 584 436 288 143 547 410 272 136 37 26 16 7

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2,305 1,700 1,122 520 1,938 1,460 960 472 367 240 162 48

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 34 25 17 8 43 34 22 11 -9 -9 -5 -3

CUOTAS POR COSTOS DE CAPTACIÓN 82 63 23 11 33 26 20 13 49 37 3 -2

TOTAL 3,005 2,224 1,450 682 2,561 1,930 1,274 632 444 294 176 50




ANALISIS DE LOS RESULTADOS POR SEGMENTO

Mesa de Mesa de

Operación Dinero/ Comercio Operación Dinero/ Comercio

Segmento Crediticia Cambios Tesorería Fiduciario Exterior Otros Totales Crediticia Cambios Tesorería Fiduciario Exterior Otros Totales

Ingresos por intereses 759 0 594 0 0 28 1,381 630 0 385 0 0 26 1,041

Gastos por intereses -2 0 -708 0 0 -1 -711 -159 -52 -257 0 0 -31 -499

Estimación preventiva riesgos crediticios -61 0 0 0 0 -61 -65 0 0 0 0 0 -65

Comisiones y tarifas cobradas 82 54 1 225 11 56 429 56 48 1 184 11 63 364

Comisiones y tarifas pagadas -95 0 -102 -6 -155 -358 -95 0 -90 -11 0 -77 -274

Resultado por intermediación 0 2,384 173 0 0 0 2,557 0 1,957 62 0 0 0 2,019

Otros -4 -16 0 0 0 158 138 165 16 0 0 0 143 323

Totales Netos 679 2,422 (42) 219 11 86 3,375 531 1,969 101 173 11 124 2,909

4er Trimestre 2016 4to Trimestre 2015

Operación

CrediticiaCambios

Mesa de

Dinero/

Tesorería

FiduciarioComercio

ExteriorOtros Totales

Activos 12,488 7,437 6,178 583 350 3,555 30,590

Pasivos 12,109 6,260 8,072 0 0 2,356 28,797

ACTIVOS Y PASIVOS ATRIBUIBLES A LOS SEGMENTOS

SALDOS AL CUARTO TRIMESTRE DE 2016



De acuerdo al requerimiento de CNBV, presentamos las características de remuneración de los participantes en la Regulación al Sistema de Remuneración.

Compensación Fija

Remuneración en efectivo garantizada la cual está compuesta por sueldo base, prima vacacional y aguinaldo, observada a referencias de mercado.

Compensación Variable

Remuneración no garantizada alineada a los resultados de negocio y dependiente de la productividad y desempeño del empleado, evaluado a través del cumplimiento de objetivos, que es liquidada en efectivo con periodicidad mínima de un año y posible diferimiento dependiendo de la política vigente del grupo.

El monto de las compensaciones y prestaciones a los principales directivos asciende a $ 233,869 (miles de pesos), a los consejeros se les otorga un reconocimiento vía un centenario por sesión a la fecha este importe asciende a $ 4,724 (miles de pesos).



4T16 3T16 2T16 1T16 4T15

ÍNDICE DE MOROSIDAD 1.22 2.12 1.76 2.45 1.51

ÍNDICE DE COBERTURA DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 1.49 1.20 1.37 1.08 1.34

EFICIENCIA OPERATIVA 9.85 9.48 9.68 9.96 9.98

ROE 23.82 7.05 13.07 11.51 23.42

ROA 1.50 0.41 0.77 0.76 1.61

ÍNDICE DE CAPITALIZACION

Indice de capital fundamental 12.88 13.12 13.52 13.82 13.46

Indice de capital básico total 12.88 13.12 13.52 13.82 13.46

Indice de capital total 12.88 13.12 13.52 13.82 13.46

LIQUIDEZ 214.69 156.47 166.23 198.28 153.00

MIN 3.73 3.27 3.95 2.50 2.29

INDICADORES



Capital contable 2,054

Menos: Inversión en acciones de entidades financieras 102

Inversión en acciones de entidades no financieras 0

Impuestos a la utilidad y PTU, diferidos activos 0

Intangibles y gastos o costos diferidos 480

Mas: Impuestos diferidos permitidos 0

Capital Fundamental antes de impuestos diferidos activos 1,471

Reservas preventivas generales para riesgos crediticios 0

Capital complementario 0

Capital neto 1,471

DETERMINACION DEL CAPITAL NETO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016



Tabla I.1Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad

en la aplicación de los ajustes regulatorios

Diciembre 2016(MILLONES DE PESOS)

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas MONTO

1 Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente 587.09

2 Resultados de ejercicios anteriores 988.05

3 Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 478.66

4 Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1 (solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones)No aplica

5 Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital común de nivel 1) No aplica

6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 2,053.80

7 Ajuste por Valuacion prudencial No aplica

8 Crédito mercantil (neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 288.74

9Otros intangibles diferentes a los derechos por servicios hipotecarios (neto de sus correspondientes impuestos

a la utilidad diferidos a cargo) 191.64

10 (conservador)Impuestos a la utilidad diferidos a favor que dependen de ganancias futuras excluyendo aquellos que se derivan

de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 0

11 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 0

12 Reservas pendientes de constituir 0

13 Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización 0

14Perdidads y ganancias ocasionadas por cambios en la calificación crediticia propia sobre los pasivos valuados

a valor razonable.No aplica

15 Plan de pensiones por beneficios definidos 0

16 (conservador) Inversiones en acciones propias 0

17 (conservador) Inversiones recíprocas en el capital ordinario 0

18 (conservador)

Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la

consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10%

del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

0

19 (conservador

Inversiones significativas en acciones ordinarias de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del

alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

0

20 (conservador) Derechos por servicios hipotecarios (monto que excede el umbral del 10%) 0

21Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral

del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)0

22 Monto que excede el umbral del 15% No aplica

23del cual: Inversiones significativas donde la institución posee mas del 10%en acciones comunes de

instituciones financierasNo aplica

24 del cual: Derechos por servicios hipotecarios No aplica

25 del cual: Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales No aplica

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios



Tabla I.1Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Diciembre 2016(MILLONES DE PESOS)

26 Ajustes regulatorios nacionales 102.03

A del cual: Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 0

B del cual: Inversiones en deuda subordinada 0

C del cual: Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones

(Instituciones Originadoras)0

D del cual: Inversiones en organismos multilaterales 0

E del cual: Inversiones en empresas relacionadas 79.39

F del cual: Inversiones en capital de riesgo 0

G del cual: Inversiones en sociedades de inversión 22.64

H del cual: Financiamiento para la adquisición de acciones propias 0

I del cual: Operaciones que contravengan las disposiciones 0

J del cual: Cargos diferidos y pagos anticipados 0

K del cual: Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 0

L del cual: Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferidas 0

M del cual: Personas Relacionadas Relevantes 0

N del cual: Plan de pensiones por beneficios diferidos 0

27Ajustes regulatorios que se aplican al capital común de nivel 1 debido a la insuficiencia de capital adicional de

nivel 1 y al capital de nivel 2 para cubrir deduccionesNo aplica

28 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 582.40

29 Capital común de nivel 1 (CET1) 1,471.39

30 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital adicional de nivel 1, más su prima 0

31 de los cuales: Clasificados como capital bajo los criterios contables aplicables 0

32 de los cuales: Clasifcados como pasivo bajo los criterios contables aplicables No aplica

33 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital adicional de nivel 1 0

34

Instrumentos emitidos de capital adicional de nivel 1 e instrumentos de capital común de nivel 1 que no se

incluyen en el renglón 5 que fueron emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el

nivel adicional 1)

No aplica

35 del cual: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

36 Capital adicional de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 0

37 (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital adicional de nivel 1 No aplica

38 (conservador) Inversiones en acciones reciprocas en instrumentos de capital adicional al nivel 1 No aplica

39 (conservador) Inversiones significativas en el capital del banco, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)No aplica

40 (conservador) Inversiones significativas en el capital del banco, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitidoNo aplica

41 Ajustes regulatorios nacionales 0

Capital adicional de nivel 1: instrumentos

Capital adicional de nivel 1: ajustes regulatorios



Tabla I.1

Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Diciembre 2016

(MILLONES DE PESOS)

42Ajustes regulatorios aplicados al capital adicional de nivel 1 debido a la insuficiencia del capital de nivel 2 para

cubrir deduccionesNo aplica

43 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 0

44 Capital adicional de nivel 1 (AT1) 0

45 Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) 1,471.39

46 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital de nivel 2, más su prima 0

47 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital de nivel 2 0

48

Instrumento de capital de nivel 2 e instrumentos de capital común de nivel 1 y capital adicional de nivel 1 que

no se hayan incluido en los renglones 5 o 34, los cuales hayan sido emitidos por subsidiarias en tenencia de

terceros (monto permitido en el capital complementario de nivel 2)

No aplica

49 de los cuales: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

50 Reservas 0

51 Capital de nivel 2 antes de ajustes regulatorios 0

56 Ajustes regulatorios nacionales 0

57 Ajustes regulatorios totales al capital de nivel 2 0

58 Capital de nivel 2 (T2) 0

59 Capital total (TC = T1 + T2) 1,471.39

60 Activos ponderados sujetos a riesgo totales 11,420.61

61 Capital Común de Nivel 1 (como % de los activos ponderados por riesgo totales) 12.88%

62 Capital de Nivel 1 (como % de los activos ponderados por riesgo totales) 12.88%

63 Capital Total (como % de los activos ponderados por riesgo totales) 12.88%

64

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1

más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón G-SIB; expresado

como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

7.00%

65 del cual: Suplemento de conservación de capital 2.50%

68Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como % de los activos ponderados por riesgo

totales)5.88%

75Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad

diferidos a cargo)147.14

76Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la

metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite)

77 Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología estandarizada

78Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la

metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación del límite)

79 Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas

Razones de capital y suplementos %

Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo)

Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2

Capital de nivel 2: instrumentos y reservas

Capital de nivel 2: ajustes regulatorios



Diciembre 2016

Concepto de Capital

Sin ajuste por

reconocimiento

de capital % APSRT

Ajuste por

reconocimiento

de capital

Con ajuste por

reconocimiento de

capital % APSRT

Capital Básico 1 1,471.39 12.88% - 1,471.39 12.88%

Capital Básico 2 - 0.00% - - 0.00%

Capital Básico 1,471.39 12.88% - 1,471.39 12.88%

Capital Complementario - 0.00% - - 0.00%

Capital Neto 1,471.39 12.88% - 1,471.39 12.88%

Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Total (APSRT) 11,420.61 No aplica No aplica 11,420.61 No aplica

Indice capitalizado 12.88% No aplica No aplica 12.88% No aplica

Asimismo, la tabla anterior deberá de ser revelada observando la descripción que se establece a continuación:

La celda A será el monto del capital básico 1 sin incluir el ajuste por reconocimiento de capital mostrado en la referencia 26-O del formato de revelación del apartado I del presente anexo.

· La celda B será el monto del capital básico 2 sin incluir el ajuste por reconocimiento de capital mostrado en la referencia 41 del formato de revelación del apartado I del presente anexo.

La celda D será el monto del capital complementario sin incluir el ajuste por reconocimiento de capital mostrado en la referencia 56 del formato de revelación del apartado I del presente anexo.

La celda F será el monto de Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales mostrado en la referencia 60 del formato de revelación del apartado I del presente anexo.

Las celdas C1, C2 y C4 se calcularán conforme al ajuste por reconocimiento de capital referido en el Artículo 2 Bis 9 de las presentes disposiciones, y las siguientes consideraciones:

o Si B1 > 7%, B3 > 8.5% y B5 > 10.5% entonces C1 = C2 = C4 = 0

En caso de incumplimiento de alguno de los coeficientes anteriores y considerando que B5 es mayor a 10%, el ajuste por reconocimiento de capital será:

Caso a) Si B1 > 9.99% y B5 < 10.5% entonces C1 = (B1-9.99%)*F y C2 = B C4 = D

Caso b) Si B1 < 9.99% y B3 > 9.99% entonces C1 = 0 , C2 = [B2 - (9.99% - B1)]*F y C4 = D

Caso c) Si B1 < 9.99% y B3 < 9.99% entonces C1 = 0 , C2 = 0 y C4 = [B4 - (9.99% - B1 - B2)]*F

Impacto en el Capital Neto por el procedimiento contemplado en el Artículo 2 Bis 9 de las Disposiciones de Carácter General

Aplicables a las Instituciones de Crédito

Tabla II.1

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2016

(MILLONES DE PESOS)

Referencia de los

registros de balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado

en el balance

general

Activo 30,837

BG1 Disponibilidades 11,665

BG2 Cuentas de margen 0

BG3 Inversiones en valores 2,253

BG4 Deudores por reporto 1,579

BG5 Préstamo de valores 0

BG6 Derivados 331

BG7 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros 0

BG8 Total de cartera de crédito (neto) 8,906

BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización 0

BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 4,935

BG11 Bienes adjudicados (neto) 0

BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 117

BG13 Inversiones permanentes 106

BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta 0

BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) 118

BG16 Otros activos 827

Pasivo 28,776

BG17 Captación tradicional 20,181

BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos 95

BG19 Acreedores por reporto 0

BG20 Préstamo de valores 0

BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía 0

BG22 Derivados 0

BG23 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros 0

BG24 Obligaciones en operaciones de bursatilización 0

BG25 Otras cuentas por pagar 8,305

BG26 Obligaciones subordinadas en circulación 0

BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) 0

BG28 Créditos diferidos y cobros anticipados 195

Tabla III.1

Cifras del balance general



Diciembre 2016

(MILLONES DE PESOS)

Referencia de los

registros de balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado

en el balance

general

Capital contable 2,061

BG29 Capital contribuido 594

BG30 Capital ganado 1,467

Cuentas de orden

BG31 Avales otorgados 0

BG32 Activos y pasivos contingentes 1,038

BG33 Compromisos crediticios 1,729

BG34 Bienes en fideicomiso o mandato 576,103

BG35 Agente financiero del gobierno federal 0

BG36 Bienes en custodia o en administración 1,442

BG37 Colaterales recibidos por la entidad 1,581

BG38 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 0

BG39 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0

BG40 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 6

BG41 Otras cuentas de registro 25,570

Tabla III.1

Cifras del balance general



Diciembre 2016

IdentificadorConceptos regulatorios conciderados para el cálculo de los componentes del Capital

Neto

Referencia del

formato de

revelacion de la

integración de capital

del apartado I del

presente anexo

Monto de conformidad con

las notas a la tabla

Conceptos regulatorios

considerados para el cálculo

de los componentes del

Capital neto

Referencia(s) del rubro del balance

general y monto relacionado con el

concepto regulatorio considerado

para el cálculo del capital Neto

proveniente de la referencia

mencionada.

Activo

1 Crédito mercantil 8 288.74 BG16

2 Otros Intangibles 9 191.64 BG16

3 Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales 10 0

4 Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización 13 0

5

Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e

ilimitado 15 0

6 Inversiones en acciones de la propia institución 16 0

7 Inversiones recíprocas en el capital ordinario 17 0

8

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no

posea más del 10% del capital social emitido 18 0

9

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no

posea más del 10% del capital social emitido 18

10

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido 19 0

11

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución

posea más del 10% del capital social emitido 19

12 Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales 21 0

13 Reservas reconocidas como capital complementario 50 0

14 Inversiones en deuda subordinada 26-B 0

15 Inversiones en organismos multilaterales 26-D 0

16 Inversiones en empresas relacionadas 26-E 79.39 BG16

17 Inversiones en capital de riesgo 26-F 0

18 Inversiones en sociedades de inversión 26-G 22.638912 BG13

19 Financiamiento para la adquisición de acciones propias 26-H 0

20 Cargos diferidos y pagos anticipados 26-J 0

21 Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta) 26-N 0

22 Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos 26-L 0

23 Inversiones en cámaras de compensación 26-P 0

Pasivo

24 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil 8

25 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles 9

26

Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e

ilimitado 15 0

27

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios

definidos 15

28 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores 21 0

29 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-R 31 0

30

Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico

2 33 0

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2016

IdentificadorConceptos regulatorios conciderados para el cálculo de los componentes del Capital

Neto

Referencia del

formato de

revelacion de la

integración de capital

del apartado I del

presente anexo

Monto de conformidad con

las notas a la tabla

Conceptos regulatorios

considerados para el cálculo

de los componentes del

Capital neto

Referencia(s) del rubro del balance

general y monto relacionado con el

concepto regulatorio considerado

para el cálculo del capital Neto

proveniente de la referencia

mencionada.

31 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-S 46 0

32

Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital

complementario 47 0

33

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos

anticipados 26-J 0

Capital contable

34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q 1 587.09 BG29

35 Resultado de ejercicios anteriores 2 988.05 BG30

36

Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de

partidas registradas a valor razonable 3

37 Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores 3 478.66 BG30

38 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-R 31 0

39 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S 46 0

40

Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de

partidas no registradas a valor razonable 3, 11 0

41 Efecto acumulado por conversión 3, 26-A 0

42 Resultado por tenencia de activos no monetarios 3, 26-A 0

Cuentas de orden

43 Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 26-K 0

Conceptos regulatorios no considerados en el balance general

44 Reservas pendientes de constituir 12 0

45

Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de

bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) 26-C 0

46 Operaciones que contravengan las disposiciones 26-I 0

47 Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes 26-M 0

48 Ajuste por reconocimiento de capital 26-O, 41, 56 0

(MILLONES DE PESOS)

Tabla III.2

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto



Diciembre 2016

Concepto

Importe de

posiciones

equivalentes

Requerimiento de

capital

Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 560.53 44.84

Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una tasa revisable 16.99 1.36

Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's 0 0

Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del Salario Mínimo

General 0 0

Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC 0 0

Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del salario mínimo

general 0 0

Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 15.91 1.27

Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio 145.71 11.66

Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones 0.00 0.00

Posiciones en mercancias 0.00 0.00

Tabla IV.1

Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2016

Concepto

Activos ponderados por

riesgo

Requerimiento de

capital

Grupo I (ponderados al 0%) 6,699.83 0

Grupo I (ponderados al 10%) 0 0

Grupo I (ponderados al 20%) 0 0

Grupo II (ponderados al 0%) 0 0







Grupo III (ponderados al 2.5%) 0 0

Grupo III (ponderados al 10%) 0 0


Grupo III (ponderados al 20%) 1,092.05 17.47










Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo

Tabla IV.2

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2016

Concepto


riesgo

Requerimiento de

capital

Grupo IV (ponderados al 0%) 0 0

Grupo IV (ponderados al 20%) 0 0

Grupo V (ponderados al 10%) 0 0





Grupo VI (ponderados al 20%) 0 0

Grupo VI (ponderados al 50%) 183.33 7.33


Grupo VI (ponderados al 100%) 3,639.18 291.13



Grupo VI (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 10%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 11.5%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 20%) 1,078.29 17.25


Grupo VII_A (ponderados al 50%) 325.84 13.03


Grupo VII_A (ponderados al 100%) 3,098.63 247.89






Grupo VII_B (ponderados al 0%) 0 0

Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo

(MILLONES DE PESOS)

Tabla IV.2



Diciembre 2016

Concepto


riesgo

Requerimiento de

capital




Grupo VII_B (ponderados al 57.5%) 0 0






Grupo VII_B (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo VIII (ponderados al 125%) 80.79 7.43

Grupo IX (ponderados al 100%) 0 0

Grupo IX (ponderados al 115%) 0 0

Grupo X (ponderados al 1250%) 0 0

Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) 0 0




Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5, 6 o No calificados 0 0

(ponderados al 1250%) 0 0

Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%) 0 0




Rebursatilizaciones con grado de Riesgo 5, 6 o No Calificados

(ponderados al 1250%)

0 0

(MILLONES DE PESOS)

Tabla IV.2Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo



Los activos ponderados sujetos a riesgo operacional se revelarán conforme a lo siguiente:

Diciembre 2016

Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital

1,419.11 113.53

Promedio del requerimiento por riesgo de

mercado y de crédito de los últimos 36 meses

Promedio de los ingresos netos anuales

positivos de los últimos 36 meses

630.59 2,522.86

Tabla IV.3

Activos ponderados sujetos a riesgo de operacional

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2016

Referencia Característica Opciones

1 Emisor CIbanco, S.A., IBM

2 Identificador ISIN, CUSIP o Bloomberg -

3 Marco Legal Ley de Instituciones de Crédito

4 Nivel de Capital con Transitoriedad -

5 Nivel de Capital sin Transitoriedad Fundamental

6 Nivel del Instrumento -

7 Tipo de Instrumento Acciones Comunes serie "O"

8 Monto Reconocido en el Capital Regulatorio 573,540,983

9 Valor Nominal del Instrumento 1

9-A Moneda del Instrumento Pesos Mexicanos

10 Clasificación Contable Capital Social

11 Fecha de Emisión -

12 Plazo del Instrumento -

13 Fecha de Vencimiento -

14 Clausula de Pago Anticipado -

15 Primera Fecha de Pago Anticipado -

15-A Exentos Regulatorios o Fiscales -

15-B Precio de Liquidación de la Clausula de Pago Anticipado -

16 Fechas Subsecuentes de Pago Anticipado -

17 Tipo de Rendimiento/Dividendo -

18 Tasa de Interés/Dividendo -

19 Clausula de Cancelación de Dividendos -

20 Discrecionalidad en el Pago -

21 Clausula de Aumento de Intereses -

22 Rendimiento/Dividendos -

23 Convertibilidad del Instrumento -

24 Condiciones de Convertibilidad -

25 Grado de Convertibilidad -

26 Tasa de Conversión -

27 Tipo de Convertibilidad del Instrumento -

28 Tipo de Instrumento Financiero de la Convertibilidad -

29 Emisor del Documento -

30 Clausula de Disminución de Valor (White-Down) -

31 Condiciones para Disminución de Valor -

32 Grado de Baja de Valor -

33 Temporalidad de la Baja de Valor -

34 Mecanismo de Disminución de Valor Temporal -

35 Posición de Subordinación en caso de Liquidación -

36 Características de Incumplimiento -

37 Descripción de Características de Incumplimiento -

Tabla V.1Principales características de los títulos que forman parte del Capital Neto

(MILLONES DE PESOS)

Tratamiento Regulatorio

Rendimientos/Dividendos



COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (CCL)

El Coeficiente de Cobertura de Liquidez, busca medir la disponibilidad de recursos líquidos que tienen las

instituciones para hacer frente a sus salidas de efectivo en un escenario de estrés de liquidez para los 30 días

siguientes.

Las Disposiciones de Carácter General Sobre los Requerimientos de Liquidez para las Instituciones de Banca

Múltiple fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de Diciembre de 2014 y modificadas mediante

resolución publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de Diciembre de 2015.

De acuerdo a lo establecido en el Art. 8 de las Disposiciones, a continuación se presenta el Formato de Revelación

del Coeficiente de Cobertura de Liquidez, señalado en el Anexo 5

COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (CCL)



El coeficiente de Cobertura de Liquidez promedio del cuarto trimestre de 2016 obtenido por CI Banco, S. A.

Institución de Banca Múltiple, fue de 194.20%, el cual comprende los coeficientes determinados para los meses de

Octubre, Noviembre y Diciembre del presente.

Cifras en millones de pesos

ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES

1 Total de Activos Líquidos Computables No aplica 9,681

SALIDAS DE EFECTIVO

2 Financiamiento Minorista No Garantizado 6,580 656

3 Financiamiento Estable 0 0

4 Financiamiento menos Estable 6,580 656

5 Financiamiento Mayorista No Garantizado 12,143 5,395

6 Depósitos Operacionales 0 0

7 Depósitos No Operacionales 12,143 5,395

8 Deuda No Garantizada 0 0

9 Financiamiento Mayorista Garantizado No aplica 7

10 Requerimientos Adicionales 369

11 Salidas relacionadas a instrumentos financieros derivados y otros

requerimientos de garantías 775 369

12 Salidas relacionadas a pérdidas del financiamiento de Instrumentos de deuda 0 0

13 Líneas de Crédito y Liquidez 2 0

14 Otras Obligaciones de Financiamiento Contractuales 45 45

15 Otras Obligaciones de Financiamiento Contingentes

16 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 6,427

ENTRADAS DE EFECTIVO

17 Entradas de Efectivo por Operaciones Garantizadas 4,670 0

18 Entradas de Efectivo por Operaciones No Garantizadas 5,020 1,295

19 Otras entradas de Efectivo 189 189

20 TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 9,879 1,484

Importe ajustado

21 TOTAL DE ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES No aplica 9,681.394

22 TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 4,988.080

23 COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ No aplica 194.20%

Coeficiente de Cobertura de Liquidez4T 2016

Importe sin

Ponderar

(promedio)

Importe

Ponderado

(promedio)

Institución



.

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA DEL COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ

(a) Los días naturales que contempla el trimestre que se está revelando;

El cuarto trimestre de 2016 contempla 92 días.

(b) Las principales causas de los resultados del Coeficiente de Cobertura de Liquidez y la evolución de sus

principales componentes;

Se ha mantenido una adecuada inversión en Activos Líquidos, en relación con las fuentes de financiamiento con que cuenta la Institución, las cuales han presentado una gran estabilidad durante el presente ejercicio.

(c) Los cambios de los principales componentes dentro del trimestre que se reporte

No se presentaron cambios relevantes en los componentes del CCL

(d) La evolución de la composición de los Activos Líquidos Elegibles y Computables;

Los Activos Líquidos Elegibles se componen principalmente por Efectivo en Caja, Depósitos en Banco de México y por la inversión en Deuda Gubernamental, a través de operaciones de Compra de títulos en Reporto.

(e) La Concentración de sus fuentes de financiamiento;

Las principales fuentes de financiamiento con que cuenta la Institución están integradas principalmente por

Depósitos a la vista, de personas físicas y morales, así como Depósitos a plazo de personas morales e

Instituciones Financieras.

(f) Las exposiciones en instrumentos financieros derivados y posibles llamadas de margen;

En la negociación de las operaciones con Instrumentos Financieros Derivados, se ha mantenido un adecuado equilibrio al tener cubiertas todas y cada una de las operaciones celebradas, esto a fin reducir en lo posible, cualquier evento de riesgo.



INFORMACIÓN CUALITATIVA.

(a) La manera en la que se gestiona el riesgo de liquidez en la Institución, considerando para tal efecto la

tolerancia a dicho riesgo; la estructura y responsabilidades para la administración de liquidez; los informes de

liquidez internos; la estrategia de riesgo de liquidez y las políticas y prácticas a través de las líneas de

negocio y con el consejo de administración;

Para observar el cumplimiento del Perfil para Riesgo de Liquidez:

Se mide y monitorea el riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo proyectados

en distintas fechas.

Se vigila la suficiencia de liquidez para atender los requerimientos de flujo de efectivo.

Se evalúan las fuentes de fondeo; se vigila la liquidez de mercado de los instrumentos financieros

en los que se invierten los excedentes de tesorería.

Y, se cuantifican las pérdidas potenciales derivadas de la venta anticipada o forzosa de activos a

descuento inusual o ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en condiciones

normales (riesgo de liquidez de mercado).

(b) Las técnicas de mitigación del riesgo de liquidez utilizadas por la Institución:

Para mitigar el riesgo de liquidez, se debe como mínimo mensualmente:

Medir, evaluar y dar seguimiento al riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo

proyectados en distintas fechas, considerando para tal efecto los activos y pasivos del Banco

denominados en moneda nacional y moneda extranjera y en UDIs.

Vigilar la suficiencia de la liquidez para atender los requerimientos de flujos de efectivo del Banco y

contar con un plan que incorpore las acciones a seguir en caso de tener requerimientos de liquidez

adicionales.

Evaluar la diversificación de fuentes de fondeo, apegado a lo dispuesto por el Artículo 62 de las

Disposiciones de la Circular Única de Bancos, para el control de diversificación por contraparte.

Cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuento

inusual, para hacer frente a sus obligaciones inmediatas, así como por el hecho de que una



posición no pueda ser oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento

de una posición contraria equivalente.

Vigilar la liquidez de mercado de instrumentos financieros en que se invierten los excedentes de

tesorería con el objetivo de anticipar problemas a causa de eventos externos.

Estimar las pérdidas potenciales ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en

condiciones normales.

Asegurar que los modelos utilizados estén adecuadamente calibrados, para lo cual se compararán

una vez al mes, las estimaciones de la exposición por riesgo de liquidez contra los resultados

efectivamente observados para el mismo periodo de medición.

(c) Una descripción de los planes de financiamiento contingentes;

Plan de contingencia en caso de requerirse liquidez adicional. En caso de que en la operación normal del Banco se presenten problemas de Liquidez, se tiene previsto el siguiente plan de contingencia:

Detección y aviso de la falta de liquidez, el Tesorero o el funcionario designado, revisará al inicio y

al final de las operaciones del día las necesidades de liquidez para el futuro próximo. En caso de

detectarse una falta de liquidez, dará a conocer esta proyección al encargado de la mesa de dinero

y a los directores involucrados en la administración, captación y disposición del flujo del dinero.

Captación del faltante inmediato. Los faltantes de liquidez inmediata y/o de corto plazo se tratarán

de cubrir en el mercado interbancario. En el caso der insuficiente, se avisará a las tesorerías de

las empresas bancarias accionistas para obtener de éstas los recursos necesarios. En el caso de

ser insuficiente se recurrirá a líneas bancarias nacionales e internacionales previamente

negociadas a este fin.

Captación del Faltante de mediano y largo plazos. Los faltantes de liquidez de mediano y largo

plazo pueden ser cubiertos con emisión de deuda de mediano plazo, principalmente bonos o

pagarés bancarios. Se verificará en la emisión de esta deuda, si su naturaleza lo permite, que no

exista concentración en pocos clientes.



RAZON DE APALANCAMIENTO

Diciembre 2016

REFERENCIA EXPLICACION

1

Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específ ico (menos los activos

presentados en dicho balance por: 1) operaciones con instrumentos f inancieros derivados, 2) operaciones de reporto y 3)

préstamo de valores.

2

Monto de las deducciones del capital básico establecidas en los incisos b) a r) de la fracción I, del

Artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones. El monto se debe registrar con signo negativo.

3 SUMA DE LAS LINEA 1 Y 2

4

Costo actual de remplazo (RC) de las operaciones con instrumentos f inancieros derivados, conforme a los establecido en

el Anexo 1-L de las presentes disposiciones, menos las liquidaciones parciales en efectivo (margen de variación en

efectivo) r e c ibi d a s , siempre que se cumpla con las condiciones siguientes:

a) Tratándose de contrapartes distintas a las cámaras de compensación señaladas en el segundo párrafo del Artículo 2

Bis 12 a, el efectivo recibido deberá de estar disponible para la Institución.

b) La valuación a mercado de la operación sea realizada diariamente y el efectivo recibido sea intercambiado con la

misma frecuencia.

c) El efectivo recibido así como la operación con el instrumento derivado, estén denominados en la misma moneda.

d) El monto intercambiado del margen de variación en efectivo sea al menos el importe necesario para cubrir el valor de

mercado considerando el umbral y el monto mínimo transferido acordados en el contrato marco correspondiente.

e) El contrato marco con la contraparte debe considerar tanto la operación como el margen de variación, y debe

estipular explícitamente que la liquidación, en caso de incumplimiento, quiebra, reestructuración o insolvencia, de cualquiera

de las partes, se realizará tras compensar las operaciones y considerará los márgenes de variación en efectivo recibidos.

En todo caso, el importe máximo de márgenes de variación en efectivo recibidos que se podrá considerar será el que

corresponda al valor positivo del costo actual de reemplazo de cada contraparte.

5

Factor adicional conforme al Anexo 1-L de las presentes disposiciones, de las operaciones con instrumentos f inancieros

derivados. Adicionalmente, tratándose de instrumentos f inancieros derivados de crédito en los que se provea protección

crediticia, se deberá incluir el valor de conversión a riesgo de crédito de conformidad con el Artículo 2 Bis 22 de las

presentes disposiciones.

En ningún caso podrán utilizarse las garantías reales f inancieras que la Institución haya recibido para reducir el importe del

Factor adicional reportado en esta línea.

6 No aplica. El marco contable no permite la baja de activos entregados como colateral.

7

Monto de márgenes de variación en efectivo e n t r e g a d o s en operaciones con instrumentos f inancieros derivados que

cumplan con las condiciones señaladas en la línea 4 para restar los márgenes de variación en efectivo recibidos. El monto

se debe registrar con signo negativo.

8 No aplica.

9

No aplica. La exposición que se considera para efectos del marco de solvencia en operaciones con instrumentos

f inancieros derivados de crédito en los que se provee protección crediticia corresponde al 100 por ciento del importe

efectivamente garantizado en las operaciones de que se trate. Esta exposición está considerada en la línea 5.

10

No aplica. La exposición que se considera para efectos del marco de solvencia en operaciones con instrumentos

f inancieros derivados de crédito en los que se provee protección crediticia corresponde al 100 por ciento del importe

efectivamente garantizado en las operaciones de que se trate. Esta exposición está considerada en la línea 5.

FORMATO DE RAZON DE APALANCAMIENTO ( NOTAS )



Diciembre 2016

11 SUMA DE LAS LINEAS 4 A 10

12Monto de los activos registrados en el balance general (cuentas por cobrar registradas contablemente) de operaciones de

reporto y préstamo de valores. El importe no deberá considerar ninguna compensación conforme a los Criterios Contables.

13

Importe positivo que resulte de deducir las cuentas por pagar de las cuentas por cobrar generadas por operaciones de

reporto y préstamo de valores, por cuenta propia, con una misma contraparte, y siempre que se cumplan las condiciones

siguientes:

a) Las operaciones correspondientes tengan la misma fecha de liquidación. b) Se tenga el derecho de liquidar las

operaciones en cualquier momento.

c) Las operaciones sean liquidadas en el mismo sistema y existan mecanismo o arreglos de liquidación (líneas o

garantías) que permitan que la liquidación se realice al f inal del día en el que se decide liquidar.

d) Cualquier problema relacionado con la liquidación de los f lujos de los colaterales en forma de títulos, no entorpezca la

liquidación de las cuentas por pagar y cobrar en efectivo.

El monto se debe registrar con signo negativo.

14

Valor de conversión a riesgo crediticio de las operaciones de reporto y préstamo de valores por cuenta propia, conforme

al Artículo 2 Bis 22 de las presentes disposiciones cuando no exista un contrato marco de compensación. Y conforme al

Artículo 2 Bis 37 cuando exista dicho contrato. Lo anterior sin considerar los ajustes por garantías reales admisibles que

se aplican a la garantía en el marco de capitalización.

15

Tratándose de operaciones de reporto y préstamo de valores por cuenta de terceros, en las que la Institución otorgue

garantía a sus clientes ante el incumplimiento de la contraparte, el importe que se debe registrar es la diferencia positiva

entre el valor del título o efectivo que el cliente ha entregado y el valor de la garantía que el prestatario ha proporcionado.

Adicionalmente, si la Institución puede disponer de los colaterales entregados por sus clientes, por cuenta propia, el monto

equivalente al valor de los títulos y/o efectivo entregados por el cliente a la Institución.

16 Suma de las líneas 12 a 15

17Montos de compromisos crediticios reconocidos en cuentas de orden conforme a los Criterios

Contables.

18

Montos de las reducciones en el valor de los compromisos crediticios reconocidos en cuentas de orden por aplicar los

factores de conversión a riesgo de crédito establecidos en el Título Primero Bis de las presentes disposiciones,

considerando que el factor de conversión a riesgo de crédito mínimo es del 10 % (para aquellos casos en los que el factor

de conversión es 0 %) y en el caso de las operaciones a las que se hace referencia en el inciso IV del artículo 2 Bis 22 de

dichas disposiciones, un factor de conversión a riesgo de crédito de 100%.


19 Suma de las líneas 17 y 18

20 Capital Básico calculado conforme al artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones.

21 Suma de las líneas 3, 11, 16 y 19

22 Razón de Apalancamiento. Cociente de la línea 20 entre la línea 21.




Diciembre 2016

REFERENCIA DESCRIPCION IMPORTE

1 Activos totales 30,836.80

2Ajuste por inversiones en el capital de entidades bancarias, f inancieras, aseguradoras o comerciales que se

consolidan a efectos contables, pero quedan fuera del ámbito de consolidación regulatoria - 102.03

3Ajuste relativo a activos f iduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de

la exposición del coeficiente de apalancamiento 0

4 Ajuste por instrumentos financieros derivados 510.65

5 Ajuste por operaciones de reporto y préstamo de valores4 - 1,579.52

6 Ajuste por partidas reconocidas en cuentas de orden 525.72

7 Otros ajustes - 480.37

8 Exposición del coeficiente de apalancamiento 29,711.25




Diciembre 2016

REFERENCIA DESCRIPCION

1 Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico.

2

Monto de las deducciones del capital básico contenidas en los incisos b), d), e), f), g), h), i), j) y l) de la fracción I, del

Artículo 2 Bis 6 de las presentes disposiciones.


3 No aplica. El ámbito de aplicación es sobre la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específ ico.

4

Monto equivalente a la diferencia entre la cifra contenida en la f ila 11 de la Tabla I.1 y la cifra presentada en operaciones

con instrumentos f inancieros derivados contenidos en el balance de la Institución.

El importe se debe registrar con el signo resultante de la diferencia señalada, es decir podrá ser positivo o negativo.

5

Monto equivalente a la diferencia entre la cifra contenida en la f ila 16 de la Tabla I.1 y la cifra presentada por operaciones

de reporto y préstamo de valores contenidos en el balance de la Institución.

El importe se debe registrar con el signo resultante de la diferencia señalada, es decir podrá ser positivo o negativo.

6 Importe registrado en la f ila 19 de la Tabla I.1. El monto se debe registrar con signo positivo.

7

Monto de las deducciones del capital básico contenidas en los incisos c), k), m), n), p), q) y r) de la fracción I, del Artículo 2

Bis 6 de las presentes disposiciones.


8 Suma de las lineas 1 a 7 , la cual debe coincidir con la linea 21 de la tabla I.1

REFERENCIA CONCEPTO IMPORTE

1 Activos totales 30,836.80

2 Operaciones en instrumentos financieros derivados 331.40

3 Operaciones en reporto y prestamos de valores 1,578.78

4Activos f iduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición del

coeficiente de apalancamiento 0

5 Exposiciones dentro del balance 32,746.99




Diciembre 2016

REFERENCIA DESCRIPCION

1 Total de activos de la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específico.

2

El monto correspondiente a las operaciones en instrumentos f inancieros derivados presentadas en el activo de los últimos

estados f inancieros.


3

El monto correspondiente a las operaciones de reporto y préstamo de valores presentadas en el activo de los últimos

estados f inancieros.


4 No aplica. El ámbito de aplicación es sobre la Institución sin consolidar subsidiarias ni entidades de propósito específ ico.

5 Suma de las lineas 1 a 4 , la cual debe coincidir con la linea 1 de la tabla I.1

CONCEPTO/TRIMESTRE T-1 T VARIACION

Capital Basico 1/ 1,471.39 0 1,471.39

Activos ajustados 2/ 28,771.56 0 28,771.56

Razón de apalancamiento 3/ 0.051140499 0 0.0511405




ANEXO 35

FORMATO DE CALIFICACIÓN DE CARTERA CREDITICIA CIBanco S.A., Institución de Banca Múltiple

CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Cifras en miles de pesos)

Grados de

Riesgo

Importe Cartera

Crediticia

Reservas Preventivas Necesarias

Comercial

Consumo Hipotecaria y de Vivienda

Total de Reservas

Preventivas

No Revolvente Tarjeta de Crédito y Otros

Créditos Revolventes

A-1 6,739,553 8,673 32,559 3,099 790 45,121

A-2 1,228,858 14,369 1,623 107 310 16,409

B-1 563,307 6,425 6,691 0 0 13,116

B-2 205,149 2,023 4,675 22 0 6,720

B-3 179,690 5,205 1,538 82 63 6,888

C-1 56,790 1,694 2,464 0 0 4,158

C-2 44,726 1,098 3,198 128 274 4,698

D 55,390 9,682 4,379 65 2,312 16,438

E 79,589 5,065 42,777 3160 2,022 50,180

Exceptuada Calificada

Total 9,153,052 54,234 99,904 3,819 5,771 163,728

Menos:

Reservas Constituidas 165,771

Exceso 2,043



Notas: 1. Las cifras para la calificación de cartera y constitución de reservas preventivas, son las correspondientes al

día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de diciembre de 2016. 2. La cartera crediticia se califica conforme a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y

de Valores en el Capítulo V del Título Segundo de las Disposiciones de Carácter General aplicables a las instituciones de crédito, pudiendo calificarse por metodologías internas autorizadas por la propia Comisión.

La institución de crédito utiliza una metodología General. Las instituciones de crédito utilizan los grados de riesgos A-1; A-2; B-1; B-2; B-3; C-1; C-2; D y E, para los efectos de agrupar las reservas preventivas de acuerdo con el tipo de cartera y el porcentaje que las reservas representen del saldo insoluto del crédito; que se establecen en la Sección Quinta “De la constitución de reservas y su clasificación por grado de riesgo”, contenida en el Capítulo V del Título Segundo de las citadas disposiciones.

3. El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Corresponde a la reserva por intereses de la cartera vencida.

La Probabilidad de Incumplimiento ( PI ) y la Severidad de la Perdida ( SP ) promedio ponderado por su Exposición al Incumplimiento ( EI ) al 31 de diciembre de 2016 por grado de riesgo y por tipo de cartera fue el siguiente:

Grado de Riesgo

COMERCIAL CONSUMO VIVIENDA Total EI*

EI* PI SP EI* PI SP EI* PI SP

A1 3,288,094 2.02% 22.68% 3,230,290 1.98% 59.84% 370,392 1.98% 11.73% 6,888,776

A2 1,108,524 3.20% 40.94% 66,268 4.01% 64.90% 53,151 2.34% 25.22% 1,227,943

B1 377,897 4.81% 35.61% 185,410 5.92% 61.12% 0 0.00% 0.00% 563,307

B2 92,228 9.06% 29.49% 112,921 6.43% 64.68% 0 0.00% 0.00% 205,149

B3 146,213 9.86% 36.61% 30,354 8.06% 64.51% 4,038 6.24% 26.64% 180,605

C1 22,599 20.71% 36.76% 34,191 11.15% 64.63% 0 0.00% 0.00% 56,790

C2 11,427 29.39% 35.05% 30,135 16.72% 63.91% 3,163 36.07% 24.05% 44,725

D 26,137 99.72% 37.14% 19,385 36.56% 63.01% 9,868 97.11% 24.25% 55,390

E 11,049 100.00% 45.84% 66,502 95.80% 67.56% 2,038 99.86% 99.32% 79,589

5,084,168 3.69% 28.37% 3,775,456 4.56% 60.43% 442,651 4.88% 14.26% 9,302,275



NOTAS:

1. Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de diciembre de 2016.

2. La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas

por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la CNBV, pudiendo en el caso de las carteras crediticia de consumo, comercial e hipotecaria de vivienda, efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La Institución utiliza las reglas emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y a la metodología establecida por la CNBV.

3. El exceso a las reservas preventivas que se presentan corresponde a las reservas constituidas por

concepto de intereses generados por créditos en cartera vencida.

4. La Exposición al Incumplimiento es igual al Saldo del crédito para la cartera de Vivienda, Consumo No Revolvente y Comercial cuyas líneas de crédito no sean comprometidas e irrevocables. Para los créditos al consumo Revolventes la exposición al incumplimiento es:

En el caso de cartera comercial dispuestas bajo el amparo de Líneas Comprometidas e irrevocables la Exposición al Incumplimiento se calcula:



Al 31 de diciembre de 2016 la cartera de crédito se integró de la siguiente manera: Cifras en miles de pesos

Vigente Vencida Total InMor

Cartera Comercial 4,899,457 36,931 4,936,388 0.7%

Cartera de Consumo 3,710,228 63,784 3,774,012 1.8%

Cartera de Vivienda 432,010 10,641 442,651 2.4%

Total de Cartera 9,041,695 111,356 9,153,051 1.2%

En de la cartera de crédito a la vivienda se incluyen créditos respaldados por la subcuenta de vivienda como se muestra en el siguiente cuadro: Cifras en Miles de Pesos

Saldo Total

Cartera Vigente 0

Cartera Vencida 599

Total de Cartera 599

Dentro de la cartera existen créditos reestructurados como se detalla a continuación: Cifras en Miles de Pesos

Importe Reserva

Cartera Comercial 18,399 2,634

Cartera de Consumo 71 43

Cartera de Vivienda 0 0

Totales 18,470 2,676

La cartera también integra cartera adquirida a otras Instituciones Financieras presentando el siguiente comportamiento durante el periodo:



Cifras en Miles de Pesos

Comprada en el Trimestre

Saldo al 31/12/2016

Reserva

Cartera Comercial 7,626

30,864 2,030

Cartera de Consumo 190,333

675,441 35,906

Cartera de Vivienda 0

0 0

Totales 197,959

706,306 37,936


Movimientos de Cartera Vencida


Comercial Consumo Vivienda Total

Saldo Inicial (al 30 de Septiembre de 2016) 77,549 66,305 15,276 159,130

(+) Traspasos de Cartera Vigente 149 13,523 3,990 17,663

Pagos y Recuperaciones -19,721 -2,948 -1,896 -24,564

Daciones y Adjudicaciones 0 0 0 0

Castigos -21,020 -10,311 -565 -31,895

Traspasos a Vigente -27 -3,396 -6,165 -9,588

(= ) Cartera Vencida a Diciembre 2016 36,931 63,174 10,641 110,746



La composición de la cartera de crédito al 31 de Diciembre de 2016 por tipo de moneda es la siguiente: Cifras en Miles de Pesos

Moneda Nacional Dólares Total

Cartera Comercial 4,464,798 471,591 4,936,389

Cartera de Consumo 3,774,012 0 3,774,012

Cartera de Vivienda 442,651 0 442,651

Total de Cartera 8,681,461 471,591 9,153,052

INFORMACIÓN CUALITATIVA RELATIVA A LAS POLÍTICAS DE CRÉDITO CIBanco cuenta con un proceso de Originación, administración y seguimiento del crédito, establecidos en manuales de políticas y procedimientos de crédito, con apego a lo establecido a la Circular Única de Bancos emitida por la CNBV. Las áreas de negocios, a través de sus ejecutivos de cuenta, elaboran los estudios de crédito, mediante análisis cualitativo, y cuantitativo de las solicitudes de crédito de acuerdo a la normatividad establecida en el Manual de Crédito y la Circular Única, así como la estructuración de las solicitudes propuestas. Estos estudios son enviados al área de crédito para su análisis y evaluación, quien emite una opinión respecto a la solicitud. Posteriormente las solicitudes son presentadas a los distintos órganos facultados, en quien el Consejo de Administración ha delegado facultades, para su aprobación, asegurando la independencia de los órganos de decisión respecto a la originación de los créditos. Al cierre de cada trimestre natural, se realiza el proceso de calificación de cartera crediticia comercial conforme a la normatividad establecida en la Circular Única de la CNBV y los manuales internos de la institución. Con ello, se determinan y constituyen las reservas preventivas requeridas, tomando como base los saldos de la cartera al día último del mes. Para los créditos Moneda extranjera, las reservas son constituidas en su moneda origen y valorizadas a moneda nacional, al tipo de cambio Fix aplicable al cierre de cada mes.



Al 31 de diciembre de 2016, el saldo de diez financiamientos otorgados representó más del 10% del capital básico de Institución, como se muestra a continuación:

No. Capital Intereses Saldo Total % del

Capital Básico

Acreditado 1* 520,000 205 520,205 38%

Acreditado 2 412,388 - 412,388 30%

Acreditado 3 300,000 1,767 301,767 22%

Acreditado 4 220,384 1,202 221,585 16%

Acreditado 5 208,600 234 208,834 15%

Acreditado 6 205,000 1,836 206,836 15%

Acreditado 7 200,000 1,263 201,263 15%

Acreditado 8 199,123 478 199,601 14%

Acreditado 9 187,825 1,187 189,012 14%

Acreditado 10* 180,000 648 180,648 13%

Acreditado 11 175,000 448 175,448 13%

Acreditado 12 162,267 821 163,087 12%

Acreditado 13 160,983 399 161,382 12%

Acreditado 14 ** 147,000 779 147,779 11%

*Con Efectivo en Garantía

** Subsidiaria de la Institución

El saldo de los créditos otorgados a los tres principales deudores al 31 de diciembre de 2016, son los siguientes:

Miles de Pesos

Acreditado 1 412,388





Al 31 de diciembre de 2016 dentro de la cartera comercial y de consumo, se incluyen créditos otorgados a personas relacionadas por un total M.N. $211,528 Miles, como se detalla a continuación:

Saldo*

Miles de Pesos

Intereses Tota Naturaleza de la

Relación Descripción de la Transacción

Acreditado 1 41,239 88 41,327 Accionista Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 2 30,334 69 30,403 Accionista Crédito Simple / Carta de Crédito Acreditado 3 41,239 88 41,327 Accionista Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 4 15,583 71 15,654 Accionista Crédito Simple / en Cuenta Corriente Acreditado 5 10,000 45 10,045 Pariente por Afinidad Crédito Simple Acreditado 6 12,672 48 12,719 Consejero Crédito Refaccionario Acreditado 8 7,600 45 7,645 Consejero Crédito Quirografario Acreditado 9 7,000 46 7,046 Consejero Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 10 7,000 22 7,022 Pariente por Afinidad Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 11 5,424 10 5,435 Consejero Crédito Simple Acreditado 12 3,441 26 3,467 Consejero Crédito Simple Acreditado 13 2,753 16 2,769 Consejero Crédito Simple Acreditado 14 17,500 22 17,522 Pariente por Afinidad Crédito Simple Acreditado 15 9,743 31 9,774 Accionista Crédito en Cuenta Corriente

Cifras en miles de pesos Al 31 de diciembre de 2016 dentro de la cartera comercial y de consumo, se incluyen créditos otorgados a personas relacionadas relevantes por un total M.N. $172,638 Miles, como se detalla a continuación:

Saldo Miles de Pesos

Intereses Total Naturaleza de la Relación Descripción de la Transacción

Acreditado 1 41,239 88 41,327 Accionista Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 2 41,239 88 41,327 Accionista Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 3 30,334 69 30,403 Accionista Crédito Simple Acreditado 4 15,583 71 15,654 Accionista Crédito Simple / En Cuenta Corriente Acreditado 5 7,000 22 7,022 Pariente por Afinidad Crédito en Cuenta Corriente Acreditado 6 10,000 45 10,045 Pariente por Afinidad Crédito Simple Acreditado 7 17,500 22 17,522 Pariente por Afinidad Crédito Simple

Al 31 de diciembre de 2016 no se presentaron saldos por operaciones cambiarias con partes relacionadas.



I. Información cualitativa

1.Aspectos cualitativos relacionados con el proceso de Administración Integral de Riesgos

El proceso de la Administración Integral de Riesgos en CIBanco se realiza mediante el conjunto de objetivos, lineamientos y

procedimientos que se llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar los distintos tipos de

riesgos a los que el Banco se encuentra expuesto (Mercado, Liquidez, Crédito y Operacional incluidos los riesgos Tecnológico y

Legal).

En este proceso se involucran: el Consejo de Administración, el Director General y el Comité de Administración Integral de

Riesgos constituido por el Consejo de Administración, en donde participan 3 Consejeros (uno de los cuales preside), el Director

General, el titular de la Unidad de Administración Integral de Riesgos, designado por el Comité de Administración Integral de

Riesgos y ratificado por el Consejo de Administración, todos ellos con voz y voto, así como el Auditor Interno que participa con

voz pero sin voto y con estas mismas atribuciones los Directores de las Áreas relacionadas con cada uno de los diferentes tipos

de riesgos.

Objetivos

Los objetivos institucionales que se persiguen respecto al riesgo de mercado son:

i. Establecer y mantener los mecanismos y controles necesarios en la operación de las carteras y/o portafolios de

inversiones que garanticen un sano desarrollo de la función de tesorería, optimizando la relación riesgo vs rendimiento.

ii. Analizar, evaluar y dar seguimiento a todas las posiciones del Banco sujetas a riesgo de mercado (activas, pasivas o

causantes de pasivo contingente), utilizando para tal efecto los modelos de valor en riesgo para medir la pérdida

potencial en dichas posiciones por cambios en los factores de riesgo.

iii. Vigilar la adecuada composición de la cartera de instrumentos financieros en posición de Tesorería y de la Mesa de

Dinero, evitando concentraciones y exposiciones de riesgo excesivas.

iv. Apoyar la realización de operaciones con instrumentos financieros, con el objeto de obtener el mejor rendimiento

posible, de acuerdo con un adecuado perfil de riesgo para el Banco.

v. Contar con la información histórica de los factores de riesgo necesaria para el cálculo del riesgo de mercado



Los objetivos institucionales que se persiguen respecto al riesgo de Crédito son:

i. Dar seguimiento a la concentración de la cartera crediticia por: tipo de financiamiento, calificación, sector económico,

zona geográfica y acreditados.

ii. Dar seguimiento periódico a la evolución y posible deterioro de la cartera, con el propósito de anticipar pérdidas

potenciales.

iii. Dar seguimiento en forma mensual a la cartera vigente (crédito automotriz), los impagos y en su momento la cartera

vencida que se llegue a generar. La Dirección de Crédito presentará a la DAIR un reporte para que ésta analice las

posibles desviaciones en el modelo y proponga las calibraciones al Scoring para que el Comité de Crédito las apruebe.

Todo esto derivado de la aprobación para el crédito automotriz por parte del Comité de Crédito, los puntos de corte del

Score que definen las zonas de aprobación, duda o rechazo, en función a la rentabilidad ajustada al riesgo y las

pérdidas esperadas que la institución está dispuesta a asumir, en base a una proyección de negocios.

iv. Calcular la probabilidad de incumplimiento, así como la exposición al riesgo por parte de los deudores.

v. Desarrollar sistemas de medición que permitan cuantificar las pérdidas esperadas de toda la cartera.

vi. Estimar las pérdidas no esperadas de toda la cartera.

vii. Comparar las exposiciones estimadas de riesgo de crédito o crediticio, con los resultados efectivamente observados.

En caso de que los resultados proyectados y los observados difieran significativamente, se deberán realizar las

correcciones necesarias.

viii. Calcular las pérdidas potenciales bajo distintos escenarios, incluyendo escenarios extremos.

ix. Por lo que hace al riesgo de crédito en general es responsable de diseñar, proponer y, una vez aprobadas, poner en

práctica políticas y procedimientos que contemplen:

a. Límites de riesgo que el Banco está dispuesto a asumir, siempre dentro de los límites normativos que está

obligado a observar.

b. Límites de riesgo a cargo de personas que representen riesgo común, de conformidad con el Capítulo III del

Título Segundo de la CUB.

c. Sectores geográficos y económicos en los que el Banco puede celebrar operaciones.

d. Seguimiento, vigilancia y control efectivo de las características, naturaleza, diversificación y calidad de la

cartera de crédito (por tipo de operación, calificación, sector económico, zona geográfica y acreditado).

x. Elaborar análisis de riesgo crediticio consolidado de la Institución, considerando al efecto tanto las operaciones de

otorgamiento de crédito como aquellas realizadas con instrumentos de mercado, incluyendo las provenientes de

derivados. Dichos análisis deberán de ser comparados con los límites de exposición al riesgo aplicables.

xi. Por lo que hace al riesgo en operaciones con instrumentos financieros:

a. Diseñar, proponer y, una vez aprobados, poner en práctica procedimientos de control del riesgo de crédito o

crediticio de operaciones a plazo relacionados con la naturaleza de dicha operación, con su valor en el tiempo

y con la calidad crediticia de la contraparte.



b. Estimar la exposición presente y futura al riesgo con instrumentos financieros, incluyendo los derivados: valor

de reemplazo de la posición, cambios en el valor a lo largo de la vida remanente de la posición. Tomar en

cuenta los medios de pago así como las garantías en función de su liquidez y riesgo de mercado.

c. Calcular la probabilidad de incumplimiento de la contraparte.

d. Analizar el valor de recuperación, así como los mecanismos de mitigación y estimar la pérdida esperada en la

operación en caso de incumplimiento.

e. Comparar sus exposiciones estimadas de riesgo de crédito o crediticio, con los resultados efectivamente

observados. En caso de que los resultados proyectados y los observados difieran significativamente, se

deberán realizar las correcciones necesarias a los modelos utilizados.

f. Calcular las pérdidas potenciales bajo distintos escenarios, incluyendo escenarios extremos

Los objetivos institucionales que se persiguen respecto al riesgo de Liquidez son:

i. Medición y monitoreo del riesgo ocasionado por diferencias en los flujos de efectivo activos y pasivos

ii. Un elemento esencial de las operaciones es el prevenir oportunamente los diferenciales ocasionados de flujos de

efectivo que representen una pérdida para el Banco, que son resultado posible de un “descalce” que pudiera existir

entre los flujos de ingresos esperados (pagos de créditos vigentes) y salidas proyectadas (gastos corrientes, colocación

de nuevos créditos).

iii. Se identifican las fuentes de fondeo actual y potencial y analizan sus implicaciones en la exposición al riesgo del

Banco. El responsable del Riesgos de Liquidez debe mensualmente:

iv. Estimación de pérdidas potenciales por ventas anticipadas o forzosas de activos que impliquen descuentos inusuales

(riesgo de liquidez del mercado)

v. Plan de contingencia en caso de requerirse liquidez adicional.

Los objetivos principales que persigue la Institución en su afán de minimizar los riesgos operacionales son:

i. Contar con objetivos, políticas, procedimientos y acciones que permitan identificar, medir, vigilar, limitar, controlar,

informar y revelar el Riesgo Operacional al que se encuentra expuesta la Institución.

ii. Difundir una cultura en materia de Administración del Riesgo Operacional de acuerdo a lo previsto por la Normatividad,

tanto interna como externa, determinando al efecto los lineamientos que permitan la aplicación eficiente de las políticas

y procedimientos prudenciales en materia de Administración Integral de Riesgos.

iii. Establecer una clara estructura organizacional mediante la cual se lleve a cabo una correcta difusión y aplicación del

Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración de Riesgo Operacional.

iv. Diseñar e implementar métodos cualitativos y cuantitativos de medición del riesgo operacional que permitan determinar

la frecuencia e impacto bajo un perfil particular de riesgo expuesto en la Institución.



v. Desarrollar un sistema de almacenamiento de información relativa a la exposición que existe por riesgo operacional en

las áreas sustantivas así como de apoyo y soporte (procesos y subprocesos) así como la recopilación de las

incidencias y/o eventos de pérdida.

vi. Identificar que en el caso de mejoras metodológicas, nuevos productos y/o servicios a ser incluidos en la oferta de

CIBanco, exista una identificación y evaluación de los riesgos operacionales inherentes a ellos

Los principales objetivos del riesgo legal son:

i. Lograr que todos los empleados comprendan los aspectos relativos al riesgo legal y sus implicaciones en la

sustentabilidad del negocio.

ii. Proporcionar un marco metodológico para que se pueda controlar el riesgo legal en que podría incurrir el Banco.

iii. Establecer un esquema de seguimiento que permita prever los riesgos legales antes de que se concreten.

Para el riesgo tecnológico se debe:

Evaluar la vulnerabilidad en el hardware, software, sistemas, aplicaciones, seguridad, recuperación de información y redes, por

errores de procesamiento u operativos, fallas en procedimientos, capacidades inadecuadas e insuficiencias de los controles

instalados, entre otros.

i. Considerar en la implementación de controles internos, respecto del hardware, software, sistemas, aplicaciones,

seguridad, recuperación de información y redes de la Institución, cuando menos, los aspectos siguientes:

a. Mantener políticas y procedimientos que aseguren en todo momento el nivel de calidad del servicio y la

seguridad e integridad de la información; lo anterior con especial énfasis cuando las Instituciones contraten la

prestación de servicios por parte de proveedores externos para el procesamiento y almacenamiento de dicha

información.

b. Asegurar que cada operación o actividad realizada por los usuarios deje constancia electrónica que conforme

registros de auditoría.

c. Implementar mecanismos que midan y aseguren niveles de disponibilidad y tiempos de respuesta, que

garanticen la adecuada ejecución de las operaciones y servicios bancarios realizados.

Los objetivos principales que persigue la Institución en su afán de gestionar los riesgos reputacionales son:

i. Identificar, clasificar y documentar los tipos de riesgo y los factores de riesgo reputacional en una matriz de riesgos.

Los objetivos institucionales que se persiguen respecto a los riesgos no cuantificables son:

i. Promover los altos estándares de conducta ética, a fin de preservar la integridad y confiabilidad del Banco.



ii. Analizar el entorno económico ante posibles cambios en las variables económicas.

iii. Recabar la información que le permita evaluar el probable impacto de dichos riesgos en la adecuada operación del

Banco

Mitigación

Para mitigar el riesgo de mercado, la Institución lleva a cabo:

El Banco a través de sus áreas de Tesorería y de Administración Integral de Riesgos definirá y mantendrá

actualizados, tanto los perfiles de operador como los límites diarios de operación asociados a cada perfil.

El Banco a través de sus áreas de Tesorería y de Administración Integral de Riesgos definirá y mantendrá

actualizados, los límites de operación por emisor y contraparte.

El Banco mantiene una cartera de inversiones únicamente en instrumentos financieros de los que entiende su

naturaleza y funcionamiento, y para los cuales cuenta con la infraestructura operativa de soporte para identificar, medir,

limitar, controlar y divulgar sus riesgos inherentes.

El Banco mantiene consistencia entre los modelos de valuación de las posiciones en instrumentos financieros

utilizados por la DAIR y aquellos modelos independientes aplicados por las diversas áreas de negocios.

El Banco mantiene la práctica de valuar a mercado los instrumentos financieros que conforman la cartera de Tesorería.

Esta práctica es comúnmente llamada “Mark to market”.

El Banco emplea metodologías de Valor en Riesgo (VaR por sus siglas en inglés: “Value at Risk”) para la medición de

las pérdidas potenciales de la posición en Tesorería y de la Mesa de Dinero, considerando posibles movimientos

adversos en los factores de riesgo (tasas de interés, tipos de cambio, precios de instrumentos financieros).

El Banco lleva a cabo una exploración de una gama de escenarios de cambios extremos cuya probabilidad de que

sucedan está fuera de toda capacidad de predicción. Esta exploración es la comúnmente llamada “stress-testing” y se

realiza de manera diaria.

El Banco lleva a cabo mensualmente el contraste entre las exposiciones de riesgo estimadas y las efectivamente

observadas con el objeto de calibrar los modelos de VaR. Este contraste es el comúnmente llamado “back-testing”.

El Banco respeta en todo momento los límites establecidos por las autoridades regulatorias.

El Banco cumple con lo establecido en los artículos 84 y 85 de la CUB en la valuación de riesgo de mercado para

títulos clasificados para negociar y disponibles para la venta, así como de instrumentos financieros denominados como

derivados.



En CIBanco la responsabilidad de minimizar de manera diaria la exposición al riesgo de crédito estará compartida entre la

Dirección de Crédito y la DAIR:

Límite máximo de riesgo. CIBanco está obligado a asumir como límite máximo de riesgo el establecido en Capítulo III de la

CUB, el cual establece:

i. Límites de riesgo a cargo de personas que representan un riesgo común.CIBanco está obligado a asumir como límite

máximo de riesgo a cargo de personas que representan un riesgo común el establecido en la Sección Primera Capítulo

III del Título Segundo de la CUB.

ii. Sector económico. CIBanco enfoca su toma de riesgos en sectores que conoce y evita tomar posiciones de riesgo en

sectores que sus funcionarios no conocen a profundidad y/o cuyos perfiles de riesgo de negocio y financiero son

considerables (por ejemplo, maquila en la industria automotriz, del textil y la confección, etc.).

iii. Zona geográfica. No existe ninguna restricción en cuanto al estado, ciudad o municipio dentro de los Estados Unidos

Mexicanos en los que se encuentran los domicilios de las contrapartes con las que CIBanco realiza operaciones.

iv. Concentración de niveles de riesgo. CIBanco sabe que en su operación tendrá que asumir ciertos riesgos en su cartera

de crédito.

v. Seguimiento a la cartera de crédito. Mensualmente se monitorea la exposición al riesgo de crédito, analizando por tipo

de crédito, tasa, plazo, y tipo de contraparte, entre otros. Se da seguimiento a la concentración de créditos tanto por

nivel de riesgo como por contraparte para revisar que no se excedan los límites establecidos.

En el caso del riesgo de contraparte:

i. Calidad crediticia de la contraparte: El área de Crédito deberá establecer líneas de crédito para cada cliente o

contraparte, en las que cada transacción que se realice con esa contraparte, se integre dentro de la totalidad de dicha

línea. A su vez el área de crédito debe mantener mecanismos de control del nivel de utilización de las mismas y

procesos que eviten que estos montos se excedan tanto por nuevas operaciones como por movimientos bruscos de

mercado. La utilización de las líneas de crédito es monitoreada de forma diaria por la Tesorería y por la DAIR.

ii. Probabilidad de Incumplimiento de Contraparte: La probabilidad de incumplimiento de las contrapartes se integrará

dentro de su calificación. La calificación de las contrapartes es responsabilidad del área de Crédito, la cual deberá

reportar esta calificación a la DAIR y a los comités correspondientes. En el caso de las contrapartes financieras que

cuenten con calificación de al menos dos agencias calificadoras de reconocido prestigio, la DAIR con base en dichas

calificaciones y utilizando la tabla de calificaciones equivalentes, publicada por la Comisión Nacional Bancaria y de

Valores en la Circular Única Bancaria, determinará el grado de riesgo de las contrapartes

Para mitigar el riesgo de liquidez la Institución lleva a cabo:



i. Medir, evaluar y dar seguimiento al riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo proyectados en

distintas fechas, considerando para tal efecto los activos y pasivos del Banco denominados en moneda nacional, en

moneda extranjera y en UDIs.

ii. Vigilar la suficiencia de liquidez para atender los requerimientos de flujos de efectivo del Banco y contar con un plan

que incorpore las acciones a seguir en caso de tener requerimientos de liquidez adicionales.

iii. Evaluar la diversificación de fuentes de fondeo, apegado a lo dispuesto por el artículo 62 de las Disposiciones de la

CUB, para el control de diversificación por contraparte.

iv. Cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuento inusual, para hacer

frente a sus obligaciones inmediatas, así como por el hecho de que una posición no pueda ser oportunamente

enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento de una posición contraria equivalente.

v. Vigilar la liquidez de mercado de los instrumentos financieros en que se invierten los excedentes de Tesorería con el

objetivo de anticipar problemas a causa de eventos externos.

vi. Estimar las pérdidas potenciales ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en condiciones normales.

vii. Asegurar que los modelos utilizados estén adecuadamente calibrados, para lo cual se compararán una vez al mes, las

estimaciones de la exposición por riesgo de liquidez contra los resultados efectivamente observados para el mismo

periodo de medición.

Para mitigar el riesgo operacional la Institución lleva a cabo:

i. Efectuar una evaluación cualitativa y/o cuantitativa de los riesgos inherentes y residuales de cada actividad y la

determinación del perfil de riesgo del proceso, lo que facilita establecer planes de supervisión, es por ello que una vez

que en ella se encuentran identificados y cuantificados los factores de riesgo operacional, es necesario establecer

planes de mitigación para los riesgos que resulten más relevantes.

ii. Establecer indicadores de seguimiento, los cuales son métricas utilizadas para obtener señales tempranas sobre la

exposición creciente de los riesgos a las que están expuestas las diversas áreas del negocio, de manera que alerten

sobre la situación y puedan adoptarse medidas correctoras que resulten pertinentes.

Para mitigar el riesgo reputacional la Institución lleva a cabo:

i. Desarrollar estrategias de prevención, contando con un plan de comunicación para informar a empleados, clientes y

autoridades.

ii. Implementar planes de acción a los posibles escenarios de riesgo reputacional.

Elementos principales de las metodologías empleadas en la administración de los Riesgos de Mercado, de Liquidez, de Crédito y

Operacional

Para el Riesgo de Mercado, la metodología que utilizamos es la de Valor en Riesgo (VaR), que representa la pérdida máxima

de la posición de CIBanco como consecuencia de movimientos en los factores de riesgo a los cuales se encuentra expuesta la

posición, en condiciones normales de mercado, con un horizonte de tiempo determinado y una probabilidad dada. Con el fin de



verificar que el modelo de VaR sea consistente, se realizan pruebas de validez denominadas Backtesting. Adicionalmente, se

utilizan escenarios de Sensibilidad y de Estrés. Para obtener resultados en los cuales los mercados financieros no se

desarrollarían en condiciones normales.

Para el Riesgo de Liquidez, la metodología consiste en cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o

forzosa de activos a descuentos inusuales para hacer frente a las obligaciones de la institución, para esto se utilizan las

Brechas de Liquidez y se evalúan las diferencias entre los flujos, para lo cual, consideramos los saldos de los activos y los

pasivos expresados en valor contable. Con el fin de verificar que el modelo de VaR sea consistente, se realizan pruebas de

validez denominadas Backtesting. Asimismo, se verifica el Coeficiente de Cobertura de liquidez.

Para el Riesgo de Crédito, la metodología se basa en la pérdida potencial de recursos por la falta de pago de un acreditado o

contraparte en las operaciones que realiza la Institución, una vez disminuidas las garantías reales o personales, así como

cualquier otro mecanismo de mitigación del riesgo, que se otorguen a CIBanco.

Para el Riesgo Operacional, se efectúa a través del mapeo de los eventos adversos en los procesos operativos y en la

identificación de las pérdidas por causa de estos eventos registradas en la información contable. Se tiene un proceso para la

administración de los riesgos operacionales, la cual consiste en establecer un contexto, identificar los riesgos, analizar los

riesgos identificados, evaluar los riesgos y establecer límites, definir los tratamientos, comunicar y por último, revisión y

monitoreo constante de los riesgos identificados.

Para el Riesgo Tecnológico, se evalúan las circunstancias que en materia de riesgo tecnológico pudieran influir en su

operación ordinaria, y las cuales se encuentran en vigilancia permanente.

Para el Riesgo Legal, se tienen políticas y procedimientos para minimizar los riesgos legales de CIBanco, a la par se analiza el

riesgo legal de CIBanco, para lo cual consideramos monto demandado, garantías, gastos, probabilidad de resolución favorable

y el factor de Riesgo Legal.

Para el Riesgo Reputacional, se categorizan los eventos con respecto a los detonantes del riesgo, sus causas y su impacto.

Asimismo, se cuenta con un esquema de comunicación que sea una guía para la Institución sobre las acciones necesarias,

órganos sociales y personal responsable de informar a las autoridades, principales contrapartes, agencias calificadoras,

clientes, empleados y público en general sobre el evento que de origen al riesgo de reputación

2. Carteras y portafolios a los que se les aplica

Posición de la Mesa de Cambios

Posición de la Mesa de Dinero

Posición de la Mesa de Derivados

Tesorería

Cartera de Crédito (Cartera Comercial, Cartera Consumo y Cartera Vivienda)



3.Breve explicación de la forma en que se deben interpretar los resultados de las cifras de riesgo

Riesgo de mercado: El VaR de mercado se considera como la pérdida máxima que pudiera experimentar la cartera a un día con un

95% de confianza, y en condiciones normales de mercado.

Riesgo de liquidez: El VaR de liquidez para instrumentos financieros se considera como la pérdida máxima que pudiera

experimentar la cartera a diez días con un 95% de confianza, y en condiciones normales de mercado.

Riesgo de crédito: La pérdida esperada es el monto que se obtiene de multiplicar la probabilidad de impago de cada acreditado o

contraparte, por el saldo expuesto. A su vez, la pérdida no esperada se considera como la pérdida derivada del impago de la

contraparte o acreditado que depende de la probabilidad de incumplimiento al 99% de confianza considerando 5,000 iteraciones.

Riesgo Operacional: Los eventos de pérdida por riesgo operacional no deben superar el umbral del Nivel de Tolerancia permitido.

El horizonte de tiempo en el cuál se llevan a cabo el análisis es de manera mensual.

Estructura y Organización de la función para la administración integral de riesgos

Los fundamentos rectores para organizar la Administración Integral de Riesgos en CI Banco son:

i. Definición clara de objetivos, políticas y procedimientos para la administración de los distintos tipos de riesgos, sean éstos cuantificables o no cuantificables.

ii. Funciones alineadas por tipo de riesgo.

iii. Transparencia de la delimitación de funciones, incluyendo la independencia entre la DAIR y las áreas de negocio.

iv. Claridad en los perfiles de puestos en todos los niveles.

La participación de los siguientes órganos en la cultura institucional de administración integral de riesgos:

Auditor Interno: Designado por el Consejo de Administración para revisar y vigilar, independientemente de la DAIR, el correcto funcionamiento y el cumplimiento de las normas y políticas de riesgo en toda la Institución.

Contralor: Responsable identificar y evaluar que los controles propicien el cumplimiento de la normatividad interna y externa en la realización de sus operaciones, que permitan que la concertación, documentación, registro y liquidación diaria de operaciones, se realicen conforme a las políticas y procedimientos establecidos en los manuales de CI Banco y en apego a las disposiciones legales aplicables.

Dirección General: El Director General es responsable de promover la cultura de AIR a lo largo de la organización y del correcto funcionamiento e interacción de las distintas áreas generadoras de riesgo con la DAIR.



Unidades de Negocio: Por su naturaleza son las unidades generadoras de riesgo. Tienen la obligación de seguir las políticas y procedimientos definidos en este manual y de acatar las recomendaciones de la DAIR para la exposición de CI Banco a los distintos riesgos.

Auditor Externo: Contratado esporádicamente por el Consejo de Administración, en caso de así juzgarse necesario, para revisar y vigilar el correcto funcionamiento y el cumplimiento de las normas y políticas de riesgo en toda la Institución.

El área encargada de la AIR es la DAIR un área de soporte independiente de las áreas de negocios de CI Banco. La DAIR

reporta al CADIR e indirectamente a través de éste, al Consejo de Administración.

El alcance y la naturaleza de los sistemas de información y medición de los riesgos y su reporteo;

La información proporcionada para la administración integral de Riesgos es obtenida de sistemas y proveedores externos con

reconocido prestigio en el Mercado. Para garantizar el adecuado manejo, integridad y que la información se encuentre disponible

de manera oportuna.

Los sistemas cuentan con adecuados mecanismos de respaldo y control que permiten la recuperación de datos, de los sistemas de procesamiento de información empleados en la administración de riesgos y de modelos de valuación.

Los principales sistemas: T-24, Valmer, Buro de Crédito, SCI, Reporte de Incidencias.

Las estrategias y los procesos para vigilar la eficacia contínua de las coberturas o los mitigantes de los diferentes riesgos.

En las presentaciones al Comité de Riesgos y al Consejo son presentados los límites y los aspectos y análisis más relevantes para la Administración Integral de Riesgos, así como los excesos los cuales son reportados e informados a dichas instancias.

CI Banco cuenta con diferentes órganos para garantizar la adecuada Administración Integral de Riesgos.

Seguimiento a los límites y Perfil de Riesgo.

CI Banco tiene implantados –para minimizar los riesgos operacionales– controles internos, los cuales están sustentados bajo los criterios previstos en el Capítulo VI “Controles Internos” del Título Segundo de la CUB.

Se realizan auditorías internas de forma periódica, con el propósito de que se garantice la correcta operación de la Institución y se minimicen los riesgos a los que está expuesta.

II. Información de la administración del riesgo de crédito:

Para realizar la validación del cálculo de las reservas de la Cartera de Consumo, el director de crédito de CI Banco nos

proporciona la información correspondiente cada mes, requerida para la validación del cálculo de las reservas.



En la CUB, sección primera de la Cartera Crediticia de Consumo establece la forma de cálculo de las reservas tratándose de

créditos no revolventes el cálculo se detalla en el apartado A.

Las variables para realizar el cálculo son:

Monto Exigible

Pago Realizado

Días de atraso

Plazo Total

Plazo remanente

Importe Original del Crédito

Valor original del bien

Saldo del Crédito

Tipo de crédito

Plazo

El monto de las reservas es el resultado de multiplicar

En donde:

= Monto de reservas a constituir para el i-ésimo crédito

=Probabilidad de incumplimiento del i-ésimo crédito

= Severidad de la pérdida

= Exposición al incumplimiento

Ci Banco cuenta con períodos de facturación (Sección III Períodos de facturación - CUB) mensual y se calcula la probabilidad

de incumplimiento de la forma siguiente:

a) Si

b) Si



M

iPI = M

iM

iM

iM

iM

iM

iM

i OTRPERNOMABCDPAGOVECESATRe

3956.19962.02089.07709.1%1891.47923.04056.05753.01

1

En donde:

M

iPI = Probabilidad de Incumplimiento mensual para el i-ésimo crédito.

ATR i

M= Número de Atrasos observados a la fecha de cálculo de reservas, el cual se obtiene con la aplicación de

la siguiente fórmula:

4.30

AtrasodeDías

MensualesAtrasosdeNúmero

Cuando este número resulte no entero tomará el valor del entero inmediato superior.

VECES i M

= Número de veces que el acreditado paga el Valor Original del Bien. Este número será el cociente que

resulte de dividir la suma de todos los pagos programados entre el Valor Original del Bien.

En caso de que los pagos del crédito consideren algún componente variable se utiliza la mejor

estimación para determinar el valor de la suma de todos los pagos programados que deberá realizar el

acreditado. El valor de dicha suma no podrá ser menor o igual al Importe Original del Crédito.

%PAGO i M

= Promedio del Porcentaje que representa el Pago Realizado respecto al Monto Exigible en los últimos 4

Periodos de Facturación mensual a la fecha de cálculo. El promedio se debe obtener después de haber

calculado el porcentaje que representa el Pago Realizado del Monto Exigible para cada uno de los 4

Periodos de Facturación mensual a la fecha de cálculo de reservas. En caso de que a la fecha de cálculo

de las reservas hubieran transcurrido menos de 4 Periodos de Facturación mensual, el porcentaje de

aquellos Periodos de Facturación mensual faltantes para completar cuatro será de 100% para fines de

cálculo de este promedio, de tal forma que la variable %PAGOM

siempre se obtendrá con el promedio de

4 porcentajes mensuales.

ABCD i M

= 1 Cuando se trate de un crédito Tipo ABCD.

= 0 en cualquier otro caso.

NOM i M

= 1 Cuando se trate de un crédito Tipo NOMINA.


PER i M

= 1 Cuando se trate de un crédito Tipo PERSONAL.


OTR i M

= 1 Cuando se trate de un crédito no comprendido en las categorías de ABCD, AUTO, NOMINA, y

PERSONAL.




La Severidad de la Pérdida (Artículo 91 Bis. 2 Severidad de la Pérdida - CUB) para los créditos de la Cartera de Consumo no

Revolvente será:

a)

La exposición al incumplimiento ( ) de cada crédito (Artículo 91 Bis 3 Exposición al incumplimiento - CUB) de la Cartera

Crediticia de Consumo no Revolvente será igual al saldo del crédito ( ).

Tratándose de créditos que cuenten con garantías mobiliarias constituidas con apego a lo establecido en el Registro Único de

Garantías Mobiliarias al que se refiere el Código de Comercio, las Instituciones podrán utilizar una Severidad de la Pérdida de

60 por ciento, para la parte cubierta de dichos créditos con las garantías mobiliarias

De la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda Para calificar la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda, consideramos la Probabilidad de Incumplimiento, la Severidad de la Pérdida y la Exposición al Incumplimiento de acuerdo con las siguientes metodologías. De la metodología general

Clave Tipo de Garantía SP parte cubierta SP parte expuesta

10 Sin garantía 0% 65%

20 Dinero en efectivo

30

Medios de pago con liquidez inmediata

10% 65%

40 Garantía mobiliaria

registrada en la RUG

60% 65% o 100% si

PI=100%

90 Garantía distinta a

las señaladas 0%

65% o 100% si PI=100%



Monto Exigible Monto que conforme al estado de cuenta le corresponde cubrir al acreditado en el Periodo de Facturación pactado, sin considerar los montos exigibles anteriores no pagados. Si la facturación es quincenal o semanal, se deberán sumar los montos exigibles de las 2 quincenas ó 4 semanas de un mes, respectivamente, de modo que el monto exigible corresponda a un periodo de facturación mensual. Los descuentos y bonificaciones podrán disminuir el Monto Exigible, únicamente cuando el acreditado cumpla con las condiciones requeridas en el contrato crediticio para la realización de los mismos.

Pago Realizado Suma de los pagos realizados por el acreditado en el Periodo de Facturación. No se consideran pagos a los: castigos, quitas, condonaciones, bonificaciones y descuentos

que se efectúen al crédito o grupo de créditos.

Si la facturación es quincenal o semanal, se deberán sumar los pagos realizados de las 2 quincenas ó 4 semanas de un mes, respectivamente, de modo que el pago realizado corresponda a un Periodo de Facturación mensual. La variable Pago Realizado deberá ser mayor o igual a cero

Valor de la Vivienda

Vi

Al Valor de la Vivienda al momento de la originación, actualizado de conformidad con lo siguiente: I. Para créditos con fecha de originación previa al 1 de enero de 2000 en dos etapas:

a) Primera etapa, mediante el Salario Mínimo General (SMG)

Valor de la vivienda en la primera etapa= SMG31/dic/1999/SMG en el mes de la

originación.

En donde :

Valor de la Vivienda en la Originación corresponde al valor de la vivienda

conocido por medio de avalúo al momento de la originación del crédito

b) Segunda Etapa mediante el Índice Nacional de Precios al Consumidor

mensual (INPC)

Valor de la vivienda= INPC mes de calificaión/INPC01/01/2000 X valor de la

vivienda en primera etapa

II. Para créditos con fecha de originación a partir del 1 de enero del 2000

conforme al inciso B) del númeral I anterior

Valor de la vivienda = (INPCmes de calificación/INPC mes originación)* valor

de la vivienda en la originación

En todo caso, el valor de la vivienda al momento de la originación podrá actualizarse

mediante un avaluo formal.

La Comisión podrá ordenar a las Instituciones que disminuyan en un 10 por ciento el valor de la vivienda obtenido conforme a los numerales I y II anteriores, cuando se detecte un incumplimiento a lo señalado en los artículos 22, último párrafo,



31,fracción IX y 250 segundo párrafo, así como el anexo 14 o a los lineamientos aplicables del Anexo 3 todos ellos de estas disposiciones, en una muestra estadística representativa de créditos cuyas garantías hayan sido valuadas por una misma unidad de valuación. La citada disminución se aplicará a la totalidad de los créditos valuados por la unidad de que se trate. En tal supuesto, la Institución podrá someter a autorización de la Comisión un plan de regularización que tenga por objeto reestablecer el cumplimiento a la normativa contenida en las presentes disposiciones. El factor de afectación al valor de la vivienda podrá ser disminuido hasta en 5 puntos porcentuales por trimestre y hasta llegar a cero, de acuerdo a los avances reconocidos por la Comisión respecto al programa de regularización autorizado.

Valor de la Vivienda

Vi

Al Valor de la Vivienda al momento de la originación, actualizado de conformidad con lo siguiente: I. Para créditos con fecha de originación previa al 1 de enero de 2000 en dos etapas:

c) Primera etapa, mediante el Salario Mínimo General (SMG)

Valor de la vivienda en la primera etapa= SMG31/dic/1999/SMG en el mes de la

originación.

En donde :

Valor de la Vivienda en la Originación corresponde al valor de la vivienda

conocido por medio de avalúo al momento de la originación del crédito

d) Segunda Etapa mediante el Índice Nacional de Precios al Consumidor

mensual (INPC)

Valor de la vivienda= INPC mes de calificaión/INPC01/01/2000 X valor de la

vivienda en primera etapa

II. Para créditos con fecha de originación a partir del 1 de enero del 2000

conforme al inciso B) del númeral I anterior

Valor de la vivienda = (INPCmes de calificación/INPC mes originación)* valor

de la vivienda en la originación

En todo caso, el valor de la vivienda al momento de la originación podrá actualizarse

mediante un avaluo formal.

La Comisión podrá ordenar a las Instituciones que disminuyan en un 10 por ciento el valor de la vivienda obtenido conforme a los numerales I y II anteriores, cuando se detecte un incumplimiento a lo señalado en los artículos 22, último párrafo, 31,fracción IX y 250 segundo párrafo, así como el anexo 14 o a los lineamientos aplicables del Anexo 3 todos ellos de estas disposiciones, en una muestra estadística representativa de créditos cuyas garantías hayan sido valuadas por una misma unidad de valuación. La citada disminución se aplicará a la totalidad de los créditos



valuados por la unidad de que se trate. En tal supuesto, la Institución podrá someter a autorización de la Comisión un plan de regularización que tenga por objeto reestablecer el cumplimiento a la normativa contenida en las presentes disposiciones. El factor de afectación al valor de la vivienda podrá ser disminuido hasta en 5 puntos porcentuales por trimestre y hasta llegar a cero, de acuerdo a los avances reconocidos por la Comisión respecto al programa de regularización autorizado.

Saldo del Crédito

Si

Al saldo insoluto a la fecha de la calificación, el cual representa el monto de crédito efectivamente otorgado al acreditado, ajustado por los intereses devengados, menos los pagos al seguro que en su caso se hubiera financiado, los cobros de principal e intereses, así como por las quitas, condonaciones, bonificaciones y descuentos que en su caso se hayan otorgado.

En todo caso, el monto sujeto a la calificación no deberá incluir los intereses

devengados no cobrados, reconocidos en cuentas de orden dentro del balance, de

créditos que estén en cartera vencida.

Días de Atraso Número de días naturales a la fecha de la calificación, durante los cuales el

acreditado no haya liquidado en su totalidad el Monto Exigible en los términos

pactados originalmente.

Denominación del Crédito (MON)

Esta variable tomará el valor de uno cando el crédito a la vivienda este denominado en unidades de inversión UDIS, salarios mínimos o una moneda distinta a pesos mexicanos y cero en cuando este denominado en pesos.

Integración de Expediente

Esta variable tomará el valor de uno si existio participación de la parte vendedora del inmueble en la obtención del comprobante de ingreso o en la contratación del avalúo y cero en cualquier otro caso.

El monto exigible, el pago realizado, el valor de la vivienda, así como el saldo del crédito deberán ser expresados en moneda nacional con dos decimales. CIBanco constituye reservas preventivas para cada uno de los créditos de la cartera, cuyo monto será igual al producto de la probabilidad de Incumplimiento, la Severidad de la Pérdida y la Exposición al Incumplimiento correspondientes.

En donde: Ri =Monto de reservas a constituir para el i-ésimo crédito

PIi =Probabilidad de Incumplimiento del i-ésimo crédito

SPi=Severidad de la Pérdida del i-ésimo crédito

Ei=Exposición al Incumplimiento del i-ésimo crédito El monto de las reservas a constituir será igual a la suma de las reservas de cada crédito.



La Probabilidad de Incumplimiento de cada crédito de la cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda se obtendrá conforme a lo siguiente:

I. Para todos los créditos, cuando >=4, entonces:

PI=100% II. Para créditos distintos a los señalados, cuando ATR<4:

( )

En donde:

PI=Probabilidad de Incumplimiento del i-ésimo

= Número de atrasos observados a la fecha del cálculo de las reservas, el cual se obtiene con la aplicación de la

siguiente formulaNúmero de atrasos mensuales= (Días de atraso/30.4) Cuando este número resulte no entero, tomará el valor del entero inmediato superior

MAXATRi= Máximo número de atrasos (ATRi) presentados en los últimos 4 períodos de facturación mensual a la fecha de cálculo.

%VPAGOi=Promedio del Porcentaje que representa el Pago Realizado respecto el Monto E xigible, en los últimos 7 periodos de facturación mensuales a la fecha de cálculo. En caso de que el crédito haya sido otorgado en un lapso menor a 7 periodos de facturación mensuales contados a partir de la fecha de cálculo de las reservas, el porcentaje de aquellos periodos de facturación mensuales faltantes para completar las 7 observaciones será de 100% para fines de cálculo de este promedio, de tal forma que la variable %VPAGO siempre se obtendrá con el promedio de 7 porcentajes mensuales.

%CLTVi= Es la razón en términos porcentuales del saldo del i-ésimo crédito (Si) respecto al valor de la vivienda que lo garantiza Vi.

%CLTV=(Si/Vi)*100

III. Tratándose de créditos destinados a la remodelación o mejoramiento de la vivienda que cuenten con la garantía de la subcuenta de vivienda, la PIi se obtendrá conforme lo siguiente:

(

)

En donde:

Este número será el

cociente que resulte de dividir la suma de todos los pagos programados al momento de su originación, entre el importe original del crédito.



=Promedio del porcentaje que representa el pago realizado con respecto al monto exigible en los cuatro

últimos períodos de facturación mensual a la fecha de cálculo. El promedio se debe obtener después de haber cálculado el porcentaje que representa el Pago Realizado del Monto Exigible para cada uno de los 4 períodos de facturación mensual a la fecha de cálculo de reservas. En caso de que a la fecha de cálculo de las reservas hubieran transcurrido menos de 4 Períodos de Facturación mensual, el porcentaje de aquellos periodos de facturación mensual faltantes para completar cuatro será de 100 por ciento para fines de cálculo de este

promedio, de tal forma que la variable siempre se obtendrá con el promedio de 4 porcentajes

mensuales.

Cuando no exista información para realizar el cálculo de las reservas preventivas del periodo de calificación de que se trate, debido a la frecuencia contraactualmente pactada con la que el Organismo de Fomento para la Vivienda lleve a cabo la recaudación de los pagos del acreditado final, se podrá utilizar las cifras más recientes con que cuenten siempre y cuando dicha información no exceda 4 meses de antigüedad. En todo caso, las variables deberán volver a calcularse cuando la información faltante sea generada. Severidad de la Pérdida de los créditos de la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda se obtendrá en función de la Tasa de Recuperación del crédito (TR), apliando lo siguiente: I. Para los créditos con excepción de los señalado en la fración III siguiente, si ATRi>=48, entonces: SPi=100% II.Para créditos distintos a los señalados en la fracción III siguiente, si ATRi<48, entonces: SPi=Max[(1-TRi)*(0.8),10%] En donde:

=(

) ( *b)

En donde: = Recuperación Adicional

Es el monto de la subcuenta de vivienda de las cuentas individuales de los sistemas de ahorro para el retiro, al

momento de la calificación del crédito, cuando funja como garantía otorgada por un organismo de fomento para la vivienda, el cual corresponderá al último valor conocido por la Institución a la fecha de cálculo de las reservas.

=Es el monto de mensualidades consecutivas cubiertas por un Seguro de Desempleo.

Por su parte, los factores a y b de TR, tomarán diferentes valores en función de si los créditos cuentan o no con un fideicomiso de garantía, o bien, si tienen celebrado o no, un convenio Judícial respecto del crédito; considerando así mismo, la entidad federativa a la que pertenezcan los tribunales a los que se hayan sometido las partes para efectos de la interpretación y cumplimiento del contrato de crédito. De manerta adicional, en caso de que las Instituciones sean beneficiarias de un Esquema de Cobertura de Primeras Pérdidas para créditos pertenecientes a la Cartera Crediticia Hipotecaria, tomarán en consideración el factor c, en términos de los señalado en el inciso b) de la fracción II del Artículo 102 de las presentes disposiciones. Las entidades federativas se clasificarán en las regiones A,B, y C de conformidad con el Anexo 16 de las presentes disposiciones. De acuerdo con los criterios señalados, los valores de a,b y c se determinarán de conformidad con la tabla siguiente:



Con Convenio judicial o Fideicomiso de garantía

Sin Convenio judicial o Fideicomiso de garantía

Región A Región B Región C Región A Región B Región C

a= 0.5697 0.4524 0.3593 0.4667 0.3706 0.2943

b= 0.7746 0.6533 0.551 0.7114 0.6 0.506

c= 0.9304 0.8868 0.8451 0.9083 0.8657 0.8251 III.Tratándose de créditos destinados a la remodelación o mejoramiento de la vivienda que cuenten con la garantía de la subcuenta de vivienda se estará a lo siguiente: Si ATRi>=10, la SPi=100% Si ATRi<10 se le asignará una SPi=10% Lo anterior será aplicable, siempre que se actualicen los siguientes supuestos:

b) Los recursos depositados en la subcuenta de vivienda estén disponibles sin restricción legal alguna, en caso del incumplimiento del acreditado.

c) Ninguna persona podrá disponer de los recursos de la subcuenta mientras subsista la obligación crediticia; y d) El monto en la subcuenta de vivienda deberá cubrir el 100% del crédito. La Exposición al Incumplimiento (EI) de cada crédito de la Cartera Crediticia Hipotecaria de Vivienda será igual al saldo del crédito ( ).

Cálculo de Reservas de la Cartera Comercial

Para establecer la Probabilidad de Incumplimiento, es decir, la posibilidad de ocurrencia del evento que el acreditado no cumpla

con sus obligaciones contractuales utilizamos un modelo basado en una regresión logística.

Este método permite determinar los factores de mayor influencia en el comportamiento de pago de los clientes y permite

distinguir los clientes no morosos (aquellos que cumplen con sus obligaciones) de los clientes morosos (que las incumplen o se

retrasan en su cumplimiento).

Se considera un cliente moroso a cualquier deudor con tres o más pagos vencidos.

CI Banco estima la Probabilidad de Incumplimiento de cada crédito (PIi), utilizando la fórmula siguiente:

40

)2ln()500(

1

1

iTotalCrediticioPuntaje

i

e

PI



Para efectos de lo anterior:

I. El puntaje crediticio total de cada acreditado se obtendrá aplicando la expresión siguiente:

iii oCualitativCrediticioPuntajevoCuantitatiCrediticioPuntajeTotalCrediticioPuntaje 1

i

En donde:

Puntaje crediticio cuantitativoi = Es el puntaje obtenido para el i-ésimo acreditado al evaluar los factores de riesgo

establecidos en la fracción I de los Anexos 20, 21 ó 22.ii

Puntaje crediticio cualitativoi = Es el puntaje que se obtenga para el i-ésimo acreditado al evaluar los factores de

riesgo establecidos en la fracción II de los Anexos 20 ó 22.

= Es el peso relativo del puntaje crediticio cuantitativo, determinado conforme a lo

establecido en:

1. La fracción III de los Anexos 18, 20 ó 22, según corresponda.

2. 100 por ciento, tratándose de personas morales y físicas con actividad

empresarial con Ingresos Netos o Ventas Netas anuales menores al

equivalente en moneda nacional a 14 millones de UDIs

En el caso de la cartera de CIBanco ocupamos los anexos 20,21 y 22 (Circular Única de Bancos “CUB”) para la calificación.

El anexo 20 (CUB) nos permite tener un puntaje crediticio para todos los créditos otorgados cargo de entidades financieras.

Para evaluar el presente anexo se toman los más recientes estados financieros, los cuales incluyen:

Ingresos Financieros

Otros Ingresos Operativos



Gastos por Ingresos

Margen financiero

Reservas a Resultados

Gastos Operativos

Depreciación y Amortización

Resultados Netos Anteriores

Disponibilidades

Inversiones en Valores

Cartera Vigente

Cartera Vencida

Cartera Total

Reserva en Balance

Operaciones de Valuación de Derivados

Activos Corto Plazo

Activos Largo Plazo

Activo Total

Activo Productivo

Pasivo Corto Plazo

Pasivo Largo Plazo

Pasivo Total

Capital Contable Anterior

Capital Contable Actual

Capital Contable Promedio

Capital Contable Neto

Valor de la udi en el período a evaluar (proporcionado por crédito)

Se toma el activo total y se divide entre el valor de la udi para determinar la clasificación de las entidades como pequeñas,

medianas o grandes.

Clasificación Entidades Criterio Factor Peso

Pequeñas Activo < 600 millones de udis α 1-α

100% 0%

Medianas Activo>600 y <2,500 millones de udis α 1-α

75% 25%

Grandes Activo> 2,500 millones de udis α 1-α

65% 35%



Previamente se separan las instituciones otorgantes de crédito de las que no son otorgantes de crédito para determinar las

variables a considerar para calcular el puntaje crediticio total. Se determina el puntaje descrito en el anexo 20 (CUB) para

cada una de las siguientes variables:

Días de mora promedio con instituciones financieras (Califica, Buro de Crédito)

Porcentaje de pago en tiempo con instituciones financieras bancarias (Califica, Buro de Crédito)

Porcentaje de pagos en tiempo con instituciones financieras no bancarias (Califica, Buro de Crédito)

Regulación bancaria (clave proporcionada por crédito)

((Pasivos a Corto Plazo + Pasivo a Largo Plazo)/Cartera Total )*100 (Edos. Fin.)

ROE=Resultados Netos Anteriores/Capital Contable Promedio (Edos. Fin.)

ICAP= Activo Total/ Capital Contable Actual (Edos. Fin.)

Gastos Operativos/(Ingresos Financieros + Otros Ingresos Operativos) (Edos. Fin.)

Cartera Vencida/(Capital Contable Actual + Reservas a Balance) (Edos. Fin.)

(Margen Financiero-Resultado de las Reservas)/(Cartera Vigente + Operaciones de Valuación de Derivados + Inversión

en Valores + Disponibilidades) (Edos. Fin.)

Emisión de títulos de deuda (Datos Personas Morales)

Total pagos a Infonavit (Datos Personas Morales)

Días de atraso a Infonavit (Datos Personas Morales)

Solvencia: Gastos Operativos /Activo Total (Edos. Fin.)

Liquidez: Activo Corto Plazo/ Pasivo Corto Plazo (Edos. Fin.)

Eficiencia: Gastos Operativos/ (Ingresos Financieros + Otros Ingresos Financieros) (Edos. Fin.)

Diversificación Líneas de Negocio (Datos Personas Morales)

Diversificación Fuentes de Financiamiento (Datos Personas Morales)

Concentración de Activos (Datos Personas Morales)

Independencia del Consejo (Datos Personas Morales)

Concentración de la tenencia accionaria (Datos Personas Morales)

Calidad del Gobierno Corporativo (Datos Personas Morales)

Años de Experiencia del Consejo (Datos Personas Morales)

Existencia de Políticas y Procedimientos (Datos Personas Morales)

Estados Financieros Auditados (Datos Personas Morales)

Para determinar el puntaje crediticio total se aplica la siguiente expresión:



El anexo 21 (CUB) está dirigido a personas morales y físicas con actividad empresarial con ingresos netos o ventas netas

anuales menores a 14 millones de udis.

Para estimar primero debo tomar los ingresos de sus estados financieros y dividir entre el valor de la udi en el momento de la

calificación. Para identificar los créditos con ingresos menores a 14 millones de udis. Posteriormente dividir con la variable

B12_Clean de monitor si tiene atrasos con otros otorgantes tendrá un valor 0 en esta variable ó 1 en caso de no tener atrasos,

también se valida que no tenga atrasos con CI Banco en el reporte Cartera Total. Posteriormente se asignan puntajes a las

variables del reporte Califica (Buro de Crédito):

Antigüedad en sociedad de información crediticia

Presencia de quitas, castigos o reestructuras con instituciones financieras bancarias en los últimos 12 meses

Porcentaje de pagos en tiempo con instituciones financieras no bancarias en los últimos 12 meses.

Porcentaje de pagos a entidades comerciales con 60 o más días de atraso en los últimos 12 meses

Cuentas o créditos abiertos con instituciones financieras bancarias en los últimos 12 meses

Monto máximo de crédito otorgado por instituciones financieras bancarias en los últimos 12 meses.

Meses desde el último crédito abierto en los últimos 12 meses

Porcentaje de pagos a instituciones financieras bancarias con 60 o más días de atraso en los últimos 24 meses

Porcentaje de pagos a instituciones financieras bancarias con un máximo de 29 días de atraso en los últimos 12 meses

Porcentaje de pagos a instituciones financieras bancarias con 90 o más días de atraso en los últimos 12 meses

Días de mora promedio con instituciones financieras bancarias los últimos 12 meses

Número de pagos en tiempo que la empresa realizó a instituciones financieras bancarias en los últimos 12 meses.

Aportaciones al Infonavit

Días de atraso Infonavit en el último bimestre

Tasa de retención laboral (Sin Información)

Indicador de Persona Moral o Fideicomiso

Proceso de Originación y administración de crédito estadísticamente diferenciados (tomamos a partir de mayo el rango

medio para créditos con y sin atraso.

El α=100% para todos los créditos y por ende no tiene puntaje crediticio cualitativo.

Para el anexo 22 (CUB) se determina el puntaje crediticio para los créditos de personas morales con ingresos superiores o

iguales a 14 millones de udis.

Al puntaje crediticio cuantitativo de este anexo se le agregarán 90 puntos adicionales:



Días de mora promedio con instituciones financieras bancarias los últimos 12 meses

Porcentaje de pagos en tiempo con instituciones financieras bancarias en los últimos 12 meses.

Número de instituciones reportadas en los últimos 12 meses

Porcentaje de pagos en tiempo con instituciones financieras no bancarias en los últimos 12 meses.

Total de pagos a Infonavit

Días atraso Infonavit en el último bimestre

Tasa de retención laboral

Rotación de activos = Ingresos/Activo Total

Rotación de capital de trabajo= Ingreso/(Activo Circulante – Pasivo Circulante)

Rendimiento sobre Capital= Utilidad Neta/ Capital Contable

Estabilidad Económica

Intensidad y Características de la competencia

Proveedores

Clientes

Estados Financieros

Número de agencias calificadoras

Independencia del consejo

Estructura Organizacional

Composición accionaria

Liquidez Operativa= Activo Circulante/Pasivo Circulante

UAFIR= Utilidad Operativa /Gastos Financieros

Clasificación Entidades Criterio Factor Peso

Pequeñas Activo <= 14 millones de udis α 1-α

100% 0%

Medianas Activo>14 y <54 millones de udis α 1-α

75% 25%

Grandes Activo> 216 millones de udis α 1-α

65% 35%

Exposición al Incumplimiento (EI)

La Exposición al Incumplimiento de cada crédito (EI) se determinará considerando lo siguiente:



: Al saldo insoluto del i-ésimo crédito a la fecha de la evaluación, el cual representa el monto de crédito efectivamente

otorgado al acreditado, ajustado por los intereses devengados, menos los pagos de principal e intereses, así como las quitas,

condonaciones, bonificaciones y descuentos que se hubieren otorgado.

Para determinar el mismo el área de Crédito envía un archivo nombrado cartera total en el cual se detalla la cartera total de

cada crédito comercial.

Las pérdidas esperadas de la Cartera Comercial a cargo de sociedades financieras de objeto múltiple respecto de las cuales

CIBanco tenga el 99% del capital social, como es el caso de Finanmadrid se determina multiplicando la exposición al

incumplimiento por 0.5%.

Severidad de la Pérdida (SP)

La Severidad de la Pérdida (SPi) será de 45% para los créditos de la Cartera Crediticia Comercial que carezcan de cobertura de

garantías reales, personales o derivados de crédito

Las garantías reales admisibles podrán ser financieras y no financieras. Asimismo, únicamente se reconocerán las garantías

reales que cumplan con los requisitos establecidos en las fracciones (Anexo 20 CUB), sujetándose a lo siguiente:

I. Tratándose de garantías reales financieras, las Instituciones obtendrán una Severidad de la Pérdida ajustada por garantías

reales financieras (SP*), utilizando el método integral para reconocer la cobertura del riesgo de créditoiii, el cual

proporciona un importe ajustado de la operación (EIi*), ajustando los valores tanto de la exposición como de la propia

garantía real financiera. Para obtener la SP* y el EIi (Anexo 21 CUB).

II. Tratándose de garantías reales no financieras, las Instituciones obtendrán una Severidad de la Pérdida ajustada (SPi**),

con base en dos niveles del coeficiente CiGR

(C* y C**); así como por el tipo de garantía real no financiera de que se trate,

de conformidad con el procedimiento establecidoiv en para obtener la Severidad de la Pérdida efectiva.

La Severidad de la Pérdida ajustada por garantías reales financieras (SP*) aplicable a una Posición Preferente

cubierta con la citada garantía real corresponderá a:

(

)

Una vez que se cuente con suficiente información de la cartera de créditos, la cual incluya la base de las pérdidas históricas con

la probabilidad de resolución favorables, el factor de riesgo, la exposición, el valor de las garantías, las recuperaciones, los

costos de cobranza legales y los costos de adjudicación, CIBanco establecerá un modelo propio para calcular la severidad de la

pérdida.



Las garantías reales (Artículo 117 Garantías Reales – CUB) admisibles podrán ser financieras y no financieras. Asimismo,

únicamente se reconocerán las garantías reales que cumplan con los requisitos establecidos sujetándose a lo siguiente:

I. Tratándose de garantías reales financieras, las Instituciones obtendrán una Severidad de la Pérdida ajustada por garantías

reales financieras (SP*), utilizando el método integral para reconocer la cobertura del riesgo de crédito que se establece el

cual proporciona un importe ajustado de la operación (EIi*), ajustando los valores tanto de la exposición como de la propia

garantía real financiera. Para obtener la SP* y el EIi*, se aplica la fórmula y las definiciones establecidas en los Artículos 2

Bis 36, 2 Bis 37 y 2 Bis 38 de la CUB.

II. Tratándose de garantías reales no financieras, CI Banco obtiene la Severidad de la Pérdida ajustada (SPi**), con base en

dos niveles del coeficiente CiGR

(C* y C**); así como por el tipo de garantía real no financiera de que se trate, de

conformidad con el procedimiento (Artículo 2 Bis 76 Severidad de la Pérdida Efectiva) para obtener la Severidad de la

Pérdida efectiva.

CI Banco (Artículo 2 Bis 74) para obtener sus requerimientos de capital utilicen la Metodología Interna con un enfoque básico o bien, que para calificar su cartera crediticia empleen la metodología general o una Metodología Interna con un enfoque básico, podrán ajustar el valor de la Severidad de la Pérdida de sus Posiciones Preferentes considerando las garantías reales financieras que cumplan con lo establecido en el (Las fracciones I y II del Artículo 2 Bis 30 y en el Anexo 24 Garantías) y en el Artículo 2 Bis 33 de la CUB. El ajuste a la Severidad

de la Pérdida podrá realizarse para cualquiera de los enfoques de Metodologías Internas, cuando las garantías reales elegibles cumplan los requisitos establecidos en el citado (Las fracciones I y II del Artículo 2 Bis 30 y en el Anexo 24 Garantías). Las garantías que se utilicen en el Método Estándar y que cumplan con lo establecido en el inciso a) de las fracciones I y II del Artículo 2 Bis 30 y en el Anexo 24 Garantías y en el Artículo 2 Bis 33 de la CUB, deberán reconocerse como cobertura del riesgo de crédito. La Metodología Interna con enfoque básico no podrá utilizar el método simple de cobertura de riesgo de crédito,

por lo que deberá emplear el método integral establecido en los Artículos 2 Bis 36, 2 Bis 37 y 2 Bis 38 de la CUB. La Severidad de la Pérdida ajustada por garantías reales financieras (SP*) aplicable a una Posición Preferente cubierta con la citada garantía real corresponderá a:

(

)

Adicional a esta información requerimos información de estados financieros proporcionada por el área de Administración y

Finanzas la cual es:

Ventas anuales

Utilidad Operativa

Gastos Financieros



Utilidad Neta

Activo Total

Activo Circulante

Pasivo Total

Pasivo Circulante

Las Instituciones deberán revelar en el caso de portafolios sujetos al Método Estándar:

Se aplica a la Cartera Consumo y a la Cartera Comercial.

iii.i. Comercial desglosando en: empresas con ventas o ingresos netos anuales menores a 14 millones de UDIs; empresas con

ventas o ingresos netos anuales iguales o mayores a 14 millones de UDIs; entidades federativas y municipios; proyectos con

fuente de pago propia; e instituciones financieras;

Para determinar las reservas CI Banco utiliza la metodología descrita en la CUB para los créditos comerciales.

Descripción del proceso de calificaciones internas presentando por separado las siguientes exposiciones:

Las reservas para entidades financieras son:

Calificación Saldo Reservas

A1 560,283 1,789

A2 15,980 223

B1 22,511 339

B2 41,895 876

B3 37,199 1,241

C1 1,195 60

Total 679,063 4,529



Las reservas para las instituciones con ventas mayores a 14 millones de udis son:

La reserva para las instituciones con ventas menores a 14 millones de udis son:

Consumo, desglosando en tarjeta de crédito y exposiciones revolventes. La cartera de CI Banco cuenta con créditos revolventes de consumo.

La cartera de CI Banco cuenta con créditos no revolventes de consumo.

Calificación Saldo Reservas

A1 1,240,646 4,141

A2 949,374 12,366

B1 251,543 4,423

B2 17,533 390

B3 9,269 276

C1 7,089 539

C2 10,545 1,083

Total 2,486,000 23,217

Calificación Saldo Total Reservas

A1 1,479,091 2,743

A2 143,170 1,780

B1 103,843 1,662

B2 32,799 758

B3 98,742 3,687

C1 14,315 1,096

C2 108 15

D 26,137 9,682

E 11,049 5,065

Total 1,909,255 26,488

Calificación Saldo Total Total deReservas

A1 38,277 371

A2 2,512 107

Total 40,789 478



La cartera de CI Banco de Vivienda.

IV. Información cuantitativa

Información riesgo de crédito

La distribución geográfica de las exposiciones desglosadas en las principales entidades federativas y principales exposiciones; Para los créditos de Instituciones Financieras:

Para créditos con ventas menores a 14 millones de udis son:


A1 2,970,071 32,558

A2 63,755 1,623

B1 185,410 6,690

B2 112,449 4,675

B3 29,583 1,538

C1 34,191 2,464

C2 30,006 3,198

D 19,023 4,379

E 65,892 42,777

Total 3,510,381 99,903


A1 370,392 790

A2 53,151 310

B3 4,038 63

C2 3,163 274

D 9,868 2,312

E 2,038 2,023

Total 442,651 5,771

Estado Saldo Reservas

DISTRITO FEDERAL 531,284 3,790

ESTADO MÉXICO 147,779 739

Total 679,063 4,529



Para créditos con ventas mayores a 14 millones de udis son:

Para créditos al consumo revolvente:

Para créditos al consumo no revolvente:

Estado Saldo Total

CHIAPAS 1,542 617

DISTRITO FEDERAL 1,128,381 13,971

ESTADO DE MEXICO 37,113 2,959

GUANAJUATO 16,400 98

HIDALGO 12,051 280

JALISCO 15,960 180

MORELOS 3,192 7

NUEVO LEON 1,551 21

PUEBLA 3,116 176

QUERETARO 2,508 40

QUINTANA ROO 133,251 6,380

SONORA 2,140 2

TAMAULIPAS 14,589 34

VERACRUZ 17,256 1,724

YUCATAN 520,205 0

Total 1,909,255 26,488

Estado Saldo Total

BAJA CALIFORNIA SUR 18,114 82

DISTRITO FEDERAL 1,646,122 15,544

ESTADO DE MEXICO 76,695 648

ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMERICA 82,654 164

GUANAJUATO 1,010 8

JALISCO 221,585 2,837

MICHOACAN 6,957 23

NUEVO LEON 127,505 1,606

PUEBLA 93,087 2,296

QUINTANA ROO 208,834 0

SONORA 3,437 9

Total 2,486,000 23,217

Estado Saldo Total Total deReservas

DISTRITO FEDERAL 39,168 478

SONORA 1,620 0

Total 40,789 478



Para créditos de vivienda:


AGUASCALIENTES 57,071 947

BAJA CALIFORNIA 146,770 2,027


CAMPECHE 17,890 340

CHIAPAS 32,617 596

CHIHUAHUA 81,113 1,543

COAHUILA 65,848 1,736

COLIMA 14,340 434


DURANGO 19,908 375


GUANAJUATO 217,529 4,872

GUERRERO 10,857 518

HIDALGO 21,584 513

JALISCO 269,134 7,873

MICHOACAN 33,154 516

MORELOS 42,200 1,818

NAYARIT 27,078 395

NUEVO LEON 89,370 3,056

OAXACA 6,854 77

PUEBLA 115,548 4,910

QUERETARO 66,709 1,472


SAN LUIS POTOSI 29,491 1,089

SINALOA 64,327 1,490

SONORA 190,392 2,787

TABASCO 54,248 1,298

TAMAULIPAS 55,408 1,390

TLAXCALA 8,466 502

VERACRUZ 107,502 4,133

YUCATAN 85,990 1,164

ZACATECAS 22,705 395

Total 3,510,381 99,903



La distribución de las exposiciones por sector económico o por tipo de contraparte, desglosada por los mayores tipos de exposiciones;

Incluye cartas de crédito

El desglose de la cartera por plazo remanente de vencimiento por principales tipos de posiciones crediticias; El plazo remanente de la cartera consumo es:


AGUASCALIENTES 3,740 65

BAJA CALIFORNIA 20,878 406


CAMPECHE 2,023 31

CHIAPAS 1,997 31

CHIHUAHUA 17,934 328

COAHUILA 17,274 393

COLIMA 610 17

DISTRITO FEDERAL 194,892 704

DURANGO 6,852 161


GUANAJUATO 8,933 97

GUERRERO 3,053 30

HIDALGO 2,711 76

JALISCO 9,156 324

MICHOACAN 2,006 76

MORELOS 6,007 68

NAYARIT 1,257 5

NUEVO LEON 30,010 632

OAXACA 1,178 4

PUEBLA 9,198 93

QUERETARO 4,225 39

QUINTANA ROO 808 5

SAN LUIS POTOSI 4,271 68

SINALOA 7,618 182

SONORA 10,635 223

TABASCO 4,717 102


TLAXCALA 2,699 23

VERACRUZ 8,520 164

YUCATAN 3,859 106

ZACATECAS 3,609 16

Total 442,651 5,771

SEC Descripción Saldo %Saldo

46 Comercio al por menor 671,567,724 13.68%

532 Servicios alquiler de bienes muebles e intangibles 659,489,102 13.43%

52 Servicios financieros y de seguros 532,198,931 10.84%

Otros 3,047,628,504 62.06%

4,910,884,260 100%



El plazo remanente de la cartera comercial es:

El plazo remanente de la cartera vivienda es:

Por principales sectores económicos el importe de: Los créditos separando entre vigentes, emproblemados y vencidos, así como el tiempo que los créditos permanecen como vencidos; CI Banco cuenta con créditos emproblemados los cuales se encuentran en cartera vencida de la cartera consumo y vivienda.

Cartera vencida Consumo

Plazo Remanente Saldo Reserva

[0,1) 32,194 14,991

[1,10) 84,287 6,575

[10,20) 176,772 7,477

[20,30) 281,420 7,978

[30,40) 629,945 16,041

[40,50) 1,292,163 30,419

[50,60) 950,998 14,716

[60,70) 98,796 1,671

[70,80) 1,318 166

[80,90) 3,276 348

Total 3,551,170 100,382


0-1 707,550 5,760

1-10 1,406,084 13,210

10-20 152,351 2,203

20-30 1,039,574 13,360

30-40 395,269 2,750

40-50 604,501 9,007

50-60 653,415 6,328

60-70 23,816 163

80-100 22,939 363

100-120 68,817 1,089

Total 5,074,317 54,234


[0,1) 700 601

[1,10) 3,683 1,308

[10,20) 67,379 3,055

[20,30) 85,496 238

[30,40) 114,352 350

[40,50) 165,687 194

[50,60) 5,354 25

Total 442,651 5,771



Cartera Comercial

Cartera vencida vivienda

La Cartera Comercial se divide en:

La Cartera Consumo revolvente se divide en:

La Cartera Consumo no revolvente se divide en:

Rango Saldo Total Total deReservas

0 1,300 413

30-59 823 269

60-89 884 402

90-119 6,358 3,057

120-149 5,197 3,252

150-179 3,780 2,397

180+ 45,575 31,665

Total 63,917 41,456


0 5,337 1,905

150-179 29 12

180+ 31,566 12,767

Total 36,931 14,684

Vencido


0 392 6

90-119 63 15

120-149 2,132 522

150-179 143 34

180+ 7,909 3,420

Total 10,641 3,998

Vencido


0 5,035,671 39,489

30-59 1,606 47

60-89 108 15

Total 5,037,385 39,551


0 5,337 1,905

150-179 29 12

180+ 31,566 12,767

Total 36,931 14,684

Vigente

Vencido


0 40,789 478

Total 40,789 478

Vigente



La Cartera de Vivienda se divide en:

Variación en las reservas para riesgos crediticios y créditos castigados durante el periodo. Cartera Consumo

Cartera Comercial


0 3,377,651 50,483

1-29 20,402 1,341

30-59 37,815 4,009

60-89 10,597 2,614

Total 3,446,464 58,448


0 1,300 413

30-59 823 269

60-89 884 402

90-119 6,358 3,057

120-149 5,197 3,252

150-179 3,780 2,397

180+ 45,575 31,665

Total 63,917 41,456

Vigente

Vencido


0 430,401 1,442

30-59 97 18

60-89 1,512 313

Total 432,010 1,774


0 392 6

90-119 63 15

120-149 2,132 522

150-179 143 34

180+ 7,909 3,420

Total 10,641 3,998

Vigente

Vencido

Reservas (Contables) Oct-16 Nov-16 Dec-16

$ Reservas 100,702 102,463 100,382

%$ Reservas 3.3% 3.3% 2.8%

$ Reservas Incrementales 4,866 1,761 -2,081


$ Reservas 82,879 83,944 54,234

%$ Reservas 1.9% 1.8% 1.1%

$ Reservas Incrementales 1,631 1,065 -29,710



Cartera Vivienda

Durante este período de calificación de la cartera las pérdidas. Para la cartera Consumo:

Para la cartera Comercial:

Para la cartera Infonavit: No se presentaron pérdidas en este periodo


$ Reservas 7,188 7,574 5,771

%$ Reservas 1.9% 1.8% 1.3%

$ Reservas Incrementales -1,115 386 -1,802

Calificación Núm. Créditos Saldo Total Total deReservas

A1 11 798 2

B2 1 70 4

C2 1 121 16

D 3 215 68

E 95 10,154 8,994

Total 111 11,357 9,083

QUEBRANTOS DE CARTERA CONSUMO

Calificación Núm. Créditos Saldo Total Total deReservas

D 12 662 265

E 1 20,357 20,357

Total 13 21,020 20,622

QUEBRANTOS DE CARTERA COMERCIAL



Importe de los créditos vencidos por entidad federativa Cartera Consumo

Cartera Comercial

Cartera Vivienda


AGUASCALIENTES 191 185

BAJA CALIFORNIA 458 229

BAJA CALIFORNIA SUR 1 1

CAMPECHE 92 60

CHIAPAS 211 126

CHIHUAHUA 670 432

COAHUILA 538 449

COLIMA 612 231


DURANGO 56 27


GUANAJUATO 2,146 1,514

GUERRERO 250 203

HIDALGO 145 124

JALISCO 7,040 4,300

MICHOACAN 75 75

MORELOS 1,386 1,084

NAYARIT 149 57

NUEVO LEON 2,048 1,393

PUEBLA 5,077 3,072

QUERETARO 341 258

QUINTANA ROO 642 357

SAN LUIS POTOSI 534 415

SINALOA 816 533

SONORA 431 244

TABASCO 704 431

TAMAULIPAS 804 541

TLAXCALA 539 323

VERACRUZ 2,202 1,677

YUCATAN 43 29

ZACATECAS 176 141

Total 63,917 41,456

Consumo (Vencidos)

Estado Saldo Total

CHIAPAS 1,542 617



PUEBLA 277 111


VERACRUZ 4,562 1,527

Total 36,931 14,684

Comercial (Vencidos)



III Técnicas de Mitigación de Riesgo de Crédito

Tipos de Garantías

De acuerdo con el manual de Finanmadrid se aceptan las garantías del tipo de bienes muebles y basándose en el anexo 24 de

la circular. En donde se estipula que para este tipo de garantías tienen que estar inscritas en el Registro Único de Garantías

Mobiliarias al que se refiere el código de comercio incluyendo aquellos bienes otorgados en arrendamiento (no debe de tener

opción a compra). Además negocia que la garantía deberá considerarse en un monto que no exceda el valor razonable

corriente.

Toda garantía otorgada deberá contar con una póliza de seguro contra todo riesgo, y deberá cubrir el 100% del valor destructible del bien, la cual deberá estar vigente durante la vida del crédito. La vigencia de las garantías permanecerá hasta el finiquito del crédito y sus accesorios. Además tratándose de créditos otorgados a personas físicas, se deberá contar con póliza de seguro de vida con endoso preferente a favor del Banco y por un monto que cubra, como mínimo, el importe del crédito. VI Comparación de las pérdidas estimadas por las Instituciones frente a los resultados efectivos durante el periodo de aplicación de la Metodología.

Consumo


AGUASCALIENTES 114 46

BAJA CALIFORNIA 1,088 290

BAJA CALIFORNIA SUR 146 27

CAMPECHE 50 12

CHIAPAS 12 3

CHIHUAHUA 621 189

COAHUILA 801 255

COLIMA 24 15

DISTRITO FEDERAL 864 390

DURANGO 236 125


GUANAJUATO 183 44

GUERRERO 82 9

HIDALGO 82 55

JALISCO 443 278

MICHOACAN 70 70

MORELOS 59 26

NUEVO LEON 995 509

PUEBLA 104 47

QUERETARO 57 14

QUINTANA ROO 11 3

SAN LUIS POTOSI 205 49

SINALOA 259 136

SONORA 555 166

TABASCO 227 51


TLAXCALA 48 12

VERACRUZ 509 122

YUCATAN 158 87

ZACATECAS 13 3

Total 10,641 3,998

Vivienda (Vencido)



Comercial

Valor en riesgo de crédito, liquidez y mercado al 30 de diciembre de 2016.

Portafolio Valor a

Mercado

VaR Mercado

95%

VaR Liquidez

95%

Pérdida

Esperada

VaR Crédito

99%

Global 3,789,917,981 (1,527,961) (4,831,837) (4,203,178) (92,474,937)

Mesa de

Derivados 166,700,116

(945,853) (2,991,050) (2,486,809) (66,863,375)

Mesa de Dinero (7,503,590) (567) (1,793) (0) (0)

Tesorería 3,576,524,974 (625,101) (1,976,743) (1,716,369) (25,611,562)

Mesa de

Cambios

39,189,301.18 (991,533) (3,135,504)

* Pesos mexicanos

Estadística descriptiva del riesgo de crédito, incluyendo, entre otros, los niveles de riesgo y las pérdidas esperadas a diciembre

de 2016.

Posición Total Capital Pérdida

Esperada VaR Crédito 99%

Crédito 8,747,315,785 (48,304,478) (109,582,205)

Contraparte 2,280,304,462 (1,295,424) (12,514,784) * Pesos mexicanos

Percentiles Malos Total Buenos % Malos %Buenos %Acum B %Acum M KS g +G-1 B-B-1 N*O/2Tasa de Malos WOE IV TI Lim Inf Lim SUP PI

1 15 1,277 1,262 3% 11% 11% 3% 7% 11% 3% 0.2% 1% 123% 9% 1% 0.70% 1.72% 0.78% ok

2 7 1,261 1,254 1% 10% 21% 5% 17% 32% 1% 0.2% 1% 198% 18% 1% 0.24% 0.95% 1.53% sobreestima

3 13 1,214 1,201 3% 10% 31% 7% 24% 52% 3% 0.7% 1% 132% 10% 1% 0.66% 1.57% 1.72% sobreestima

4 8 1,315 1,307 2% 11% 42% 9% 33% 73% 2% 0.6% 1% 189% 18% 1% 0.30% 0.99% 1.87% sobreestima

5 7 1,189 1,182 1% 10% 52% 10% 42% 94% 1% 0.7% 1% 193% 16% 1% 0.25% 1.01% 1.99% ok

6 32 1,541 1,509 7% 13% 65% 17% 48% 116% 7% 3.8% 2% 65% 4% 2% 1.56% 2.73% 2.45% ok

7 32 928 896 7% 7% 72% 23% 49% 136% 7% 4.5% 3% 13% 0% 4% 2.59% 4.63% 3.25% ok

8 120 2,248 2,128 25% 18% 90% 48% 42% 162% 25% 20.0% 5% -33% 2% 6% 4.85% 6.45% 5.51% ok

9 46 229 183 9% 2% 91% 58% 34% 181% 9% 8.6% 20% -182% 14% 25% 20.52% 29.69% 7.64% subestima

10 206 1,245 1,039 42% 9% 100% 100% 0% 191% 42% 40.5% 17% -159% 53% 20% 17.99% 21.69% 16.98% ok

Total 486 12,447 11,961 100% 100% 49% 79.8%

Percentiles Malos Total Buenos % Malos %Buenos %Acum B %Acum M KS g +G-1 B-B-1 N*O/2Tasa de Malos WOE IV TI Lim Inf Lim SUP PI

1 0 24 24 0% 11% 11% 0% 11% 11% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 1.02% Sobreestimando

2 0 27 27 0% 12% 23% 0% 23% 33% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 1.69% Sobreestimando

3 0 19 19 0% 8% 31% 0% 31% 54% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 2.22% Sobreestimando

4 0 24 24 0% 11% 42% 0% 42% 73% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 2.66% Sobreestimando

5 0 68 68 0% 30% 72% 0% 72% 113% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 3.52% Sobreestimando

6 0% 0% 72% 0% 72% 143% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00% ok

7 0% 0% 72% 0% 72% 143% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00% ok

8 0 26 26 0% 12% 83% 0% 83% 155% 0% 0.0% 0% 0% 0% 0% 0.00% 0.00% 4.35% Sobreestimando

9 1 19 18 20% 8% 91% 20% 71% 174% 20% 17.4% 5% -92% 11% 6% 0.00% 15.79% 6.45% ok

10 4 24 20 80% 9% 100% 100% 0% 191% 80% 76.5% 17% -220% 157% 20% 8.33% 33% 25.5% ok

Total 5 231 226 100% 100% 83% 93.9%



Valores promedio de la exposición por tipo de riesgo correspondiente Octubre 16 – Diciembre 16.

Portafolio Cartera / Valor

de Mercado

VaR Mercado

95%

VaRM % del

Capital Neto

VaR Liquidez

95%

Pérdida

Esperada

VaR Crédito

99%

Crédito 8,744,618,704 0 0% 0 (45,506,147) (112,585,7

74)

Contraparte 3,053,236,695 (2,524,223

) 0.22%

(10,149,626)

(3,110,752) (31,764,19

4) * Pesos mexicanos

** Capital Neto al cierre de agosto de 2016 $1,322.5 millones de pesos

Variaciones al alza o a la baja de la tasa de interés con cifras a Diciembre de 2016.

Exposición al Riesgo Operacional**

Promedio de Pérdidas

Operacionales (últimos 12

meses)

Promedio Capital

Básico

Eventos de Pérdida como % del

Capital Básico

Trimestre

anterior

9,392,577 1,338,800,664 0.70% 0.68% ** Información del cuarto trimestre de 2016.

Tipo de Riesgo Descripción Consecuencias y perdidas

Tecnológico No hubo incidentes respecto del riesgo tecnológico que

impacten económicamente al Banco.

No hubo pérdidas en el trimestre que

tengan un impacto en el Banco

Legal

No existen litigios, ni procedimientos administrativos en

contra del Banco que impacten económicamente a la

Institución.

No existen pérdidas que tengan un

impacto en el Banco.

Incremento en tasas Impacto mensual

25 PB (364,190)

50 PB (728,381)

100 PB (1,456,762)



Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado (Noviembre 2016)

Requerimientos de Capital por Riesgo de Crédito (Noviembre 2016).

Requerimientos de Capital por Riesgo Operacional (Noviembre 2016)

* El cálculo del requerimiento de capital por exposición al Riesgo Operacional se realiza con base en el Método del Indicador Básico.

OPERACIONES CON TASA NOMINAL EN MONEDA NACIONAL 29.99

OPERACIONES CON SOBRE TASA EN MONEDA NACIONAL 1.51 OPERACIONES CON TASA REAL - OPERACIONES CON TASA NOMINAL EN MONEDA EXTRANJERA 0.85

OPERACIONES CON TASA REFERIDA AL SALARIO MÍNIMO GENERAL - OPERACIONES EN UDI´S O REFERIDAS AL INPC - POSICIONES EN DIVISAS 11.73 POSICIONES EN OPERACIONES REFERIDAS AL SALARIO MÍNIMO GENERAL - POSICIONES EN ORO 0.84 OPERACIONES CON ACCIONES Y SOBRE ACCIONES - OPERACIONES CON MERCANCÍAS Y SOBRE MERCANCÍAS - REQUERIMIENTO DE CAPITAL POR IMPACTO GAMMA - REQUERIMIENTO DE CAPITAL POR IMPACTO VEGA -

DE LAS CONTRAPARTES NO RELACIONADAS, POR OPERACIONES CON TÍTULOS DE DEUDA 1.45 DE LAS CONTRAPARTES NO RELACIONADAS, POR OPERACIONES DERIVADAS 17.50 DE LAS CONTRAPARTES RELACIONADAS, POR OPERACIONES DERIVADAS

DE LOS EMISORES DE TÍTULOS DE DEUDA EN POSICIÓN 43.98 DE LOS ACREDITADOS EN OPERACIONES DE CRÉDITO DE CARTERAS 568.35 POR AVALES Y LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS Y BURSATILIZACIONES 5.10 DE LOS EMISORES DE GARANTÍAS REALES Y PERSONALES RECIBIDAS - INVERSIONES PERMANENTES Y OTROS ACTIVOS 73.44 POR OPERACIONES CON PERSONAS RELACIONADAS ( CON RIESGO EMISOR, ACREDITADO Y LÍNEAS DE CRÉDITO) 18.12 POR RIESGO DE CRÉDITO DE LA CONTRAPARTE EN INCUMPLIMIENTOS EN MECANISMOS DE LIBRE ENTREGA 0.19 REQUERIMIENTOS ADICIONALES

AJUSTE POR VALUACIÓN CREDITICIA EN OPERACIONES DERIVADAS 8.04

REQUERIMIENTO POR RIESGO DE CRÉDITO 736.16

REQUERIMIENTO POR RIESGO OPERACIONAL 111.75



En CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple estamos conscientes de la responsabilidad que significa el contar

con la confianza de nuestra clientela. Por ello, nuestros procesos de gestión del personal dan la más alta

importancia a la aplicación de las mejores prácticas del Mercado en materia de selección, capacitación y

compensación del mismo.

Adicionalmente, observamos con todo cuidado la normatividad legal que al respecto se encuentra vigente, en

especial la relacionada con la remuneración de nuestros ejecutivos que proporcionan servicio directo a la clientela.

En este sentido hemos diseñado un sistema de remuneraciones que se apega estrictamente a lo dispuesto por la

autoridad, destacando particularmente el cuidado en el pago al personal cuyas funciones implican algún nivel de

riesgo en el manejo de los recursos de la clientela, riesgo estrictamente natural e inherente a la operación de toda

institución financiera



El Sistema de Control Interno es el marco general de referencia para asegurar que la operación cotidiana, se

realice de forma ordenada, sistemática y transparente, en apego a las disposiciones regulatorias correspondientes

y a la normatividad interna, con objeto de alcanzar la eficiencia operativa, el cumplimiento de la ley y transmitir

confianza al público, clientes y accionistas.

El contar con un adecuado Sistema de Control Interno permite que la operación de CIBanco, S.A., Institución de

Banca Múltiple se ejecute bajo condiciones controladas a través de la administración y medición del riesgo.

El control interno contribuye a:

La Prevención y detección de fraudes (internos), errores u omisiones negligentes y/o dolosas.

La Precisión e integridad en los registros contables de las operaciones realizadas por el banco.

La Preparación oportuna y confiable de información financiera, administrativa, operativa y jurídica.

La Guarda y custodia de los activos del banco.

El Cumplimiento de las leyes y disposiciones aplicables. El uso adecuado de los recursos humanos y materiales del banco para evitar su mal uso, subutilización o

dispendio.

Los controles se clasifican en ocho tipos:

Segregación. Evita que una persona o grupo reducido de personas sean responsables de todo un proceso, así como también, evitar el riesgo de complicidad. Incluye el control de la limitación para el acceso que tienen diferentes empleados a los registros, los sistemas y los activos.

Autorización. Verifica y aprueba de manera formal una actividad, transacción, documento o instrumento para poder continuar con el siguiente paso. El doble control (por ejemplo, preparación de una solicitud y revisión de la misma por otro empleado o funcionario) es la base de la metodología de control del banco.

Captura. Asegura que los datos son capturados e ingresados en el sistema de manera correcta y oportuna preservando de esta manera su integridad.

Precisión. Asegura que lo que se intenta hacer sea en efecto lo que se quiere hacer.

Conciliación. Verifica a posteriori, que la información y los datos contenidos son los correctos al comparar contra fuentes alternas y/o externas.



Mantenimiento. Tipo de control que se hace sobre los registros y las bases de datos para asegurar que se reclasifican o depuran los datos a fin de evitar modificaciones, duplicidades, o cualquier otro tipo de imprecisiones.

Supervisión. Proceso que comprueba que se mantiene el adecuado funcionamiento del sistema de control interno, a lo largo del tiempo.

Actividades de Control. Son las políticas y los procedimientos que ayudan a asegurar las medidas

necesarias para controlar los riesgos relacionados con la consecución de los objetivos de CI Banco.

Consejo de Administración:

Aprueba los objetivos del Sistema de Control Interno y los lineamientos para su implementación, dentro

de los cuales se incluyen:

• Políticas y controles que aseguren, regulen y promuevan el adecuado empleo y aprovechamiento

de los recursos humanos, tecnológicos y materiales necesarios para la operación.

• Implementación de políticas y controles necesarios que garanticen la disponibilidad,

confidencialidad y continuidad, En la contratación de servicios con proveedores y corresponsales.

• Políticas y procedimientos de control que garanticen la seguridad, integridad, confidencialidad y

continuidad en la celebración de las operaciones y prestación de servicios con el público, mediante

sistemas automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones.

• Aprobación del Código de Ética y Conducta del Banco, así como su divulgación y aplicación en

coordinación con la Dirección General.

Comité de Auditoría:

Propone para aprobación del Consejo, el Sistema de Control Interno que CIBanco, S.A., Institución de



Banca Múltiple requiere para su adecuado funcionamiento, así como sus actualizaciones.

Supervisa que la información financiera y contable se formule de conformidad con las disposiciones y normas de información financiera que le sean aplicables.

Vigila la independencia del área de Auditoría Interna respecto de las demás unidades de negocio y administrativas.

Revisa con apoyo de auditoría interna y externa la aplicación del Sistema de Control Interno, evaluando su eficiencia y efectividad.

Informa en su caso, al Consejo de las irregularidades importantes detectadas con motivo del ejercicio de sus funciones y de las acciones correctivas adoptadas o propone las que deban aplicarse.

Dirección General:

Es responsable de la debida implementación del Sistema de Control Interno, debiendo procurar que su funcionamiento sea acorde con las estrategias y fines de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, aplicando las medidas preventivas y correctivas necesarias para subsanar cualquier deficiencia detectada.

Propone al Comité de Auditoría y posterior presentación al Consejo, la actualización de los objetivos y lineamientos del Sistema de Control Interno y el Código de Ética y Conducta de la Institución.

Identifica y evalúa los factores internos y externos que puedan afectar la consecución de las estrategias y fines que la Institución haya establecido.

Prevé las medidas que se estimen necesarias para que las transacciones u operaciones de la Institución y el Sistema de Control Interno, sean congruentes entre sí.

Cumple con las medidas correctivas y preventivas determinadas por el Consejo o el Comité de Auditoría, relacionadas con las deficiencias o desviaciones del Sistema de Control Interno.

Dicta las medidas necesarias para que en el manejo de la información relativa a los clientes, se observe lo relativo al secreto bancario y fiduciario

Dirección de Contraloría:



Desempeña cotidiana y permanentemente actividades relacionadas con el diseño, establecimiento y actualización

de medidas y controles que:

Propicien el cumplimiento de la normatividad interna y externa aplicable a CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple en la realización de sus operaciones.

Permitan que la concertación, documentación, registro y liquidación diaria de operaciones, se realicen conforme a las políticas y procedimientos establecidos en los manuales y en apego a las disposiciones aplicables.

Propicien el correcto funcionamiento de los sistemas de procesamiento de información conforme a las políticas de seguridad, así como la elaboración de información completa, correcta, precisa, íntegra, confiable y oportuna, incluyendo la que debe presentarse a las autoridades competentes.

Tengan como finalidad el verificar que los procesos de conciliación entre los sistemas de operación y contables sean adecuados.

Preserven la seguridad de la información generada, recibida, transmitida, procesada o almacenada en los sistemas informáticos y de telecomunicaciones, así como la aplicación de las medidas preventivas y correctivas necesarias para subsanar cualquier deficiencia detectada en materia de seguridad informática.

Dirección de Auditoría:

Revisa que los mecanismos de control implementados, conlleven la adecuada protección de los activos.

Verifica que los sistemas informáticos, incluyendo los contables, operacionales de cartera crediticia, con valores o de cualquier otro tipo, cuenten con mecanismos para preservar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de la información, que eviten su alteración y cumplan con los objetivos para los cuales fueron implementados o diseñados.

Se cerciora de la calidad, suficiencia y oportunidad de la información financiera, así como que sea confiable para la adecuada toma de decisiones, y tal información se proporcione en forma correcta y oportuna a las autoridades competentes.

Revisa con base en su plan de trabajo, el cumplimiento de los procesos y controles establecidos en las diferentes áreas.



Evalúa la eficacia de los procedimientos de control interno para prevenir y detectar actos u operaciones con recursos, derechos o bienes, que procedan o representen el producto de un probable delito.

Verifica la estructura organizacional autorizada por el Consejo, en relación con la independencia de las distintas funciones que lo requieran, así como la efectiva segregación de funciones y ejercicio de facultades atribuidas a cada unidad de la Institución.

Da seguimiento a las deficiencias o desviaciones relevantes detectadas en relación con la operación del Banco, con el fin de que sean subsanadas oportunamente, informando al respecto al Comité de Auditoría.

Proporciona al Comité de Auditoría con base en su programa de trabajo los informes de su gestión.

Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información

relativa a CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, contenida en el presente informe anual, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja

razonablemente su situación.

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CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple 4to...“Las notas aclaratorias que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero” Situación Financiera Consolidada