EVASÃO DE DIVISAS E EVASÃO DE DIVISAS E LAVAGEM DE DINHEIROLAVAGEM DE DINHEIRO

João Marques Brandão NétoJoão Marques Brandão NétoProcurador da República em Procurador da República em

BlumenauBlumenau

INTRODUÇÃOINTRODUÇÃO

O caso BANESTADO foi mais um O caso BANESTADO foi mais um método de evasão;método de evasão;

Data da idade média a proibição de Data da idade média a proibição de evasão de divisas em Portugal;evasão de divisas em Portugal;

Com a facilidade das comunicações, Com a facilidade das comunicações, os métodos de evasão os métodos de evasão acompanharam as inovações acompanharam as inovações tecnológicastecnológicas

CONCEITO DE EVASÃO DE DIVISASCONCEITO DE EVASÃO DE DIVISAS

DIVISA é moeda estrangeira, quando se trata de DIVISA é moeda estrangeira, quando se trata de operação de câmbio (conforme SILVA, Antônio operação de câmbio (conforme SILVA, Antônio Carlos Rodrigues da. Carlos Rodrigues da. Crimes do Colarinho BrancoCrimes do Colarinho Branco. . Brasília, ed. Brasília Jurídica, 1999, p. 157). A Brasília, ed. Brasília Jurídica, 1999, p. 157). A evasão ocorre quando se remete moeda evasão ocorre quando se remete moeda estrangeira para fora do país ou se impede que estrangeira para fora do país ou se impede que esta moeda entre.esta moeda entre. Evasão de divisas e manutenção de depósito no exterior Evasão de divisas e manutenção de depósito no exterior

– art. 22 da Lei 7492/86.– art. 22 da Lei 7492/86.

ART.22 – Efetuar operação de câmbio não autorizada, com ART.22 – Efetuar operação de câmbio não autorizada, com o fim de promover evasão de divisas do País:o fim de promover evasão de divisas do País:Pena – Reclusão, de 2(dois) a 6(seis) anos, e multa.Pena – Reclusão, de 2(dois) a 6(seis) anos, e multa.Parágrafo único. Incorre na mesma pena quem, a qualquer Parágrafo único. Incorre na mesma pena quem, a qualquer título, promove, sem autorização legal, a saída de moeda título, promove, sem autorização legal, a saída de moeda ou divisa para o exterior, ou nele mantiver depósitos não ou divisa para o exterior, ou nele mantiver depósitos não declarados à repartição federal competente.declarados à repartição federal competente.

CONCEITO DE LAVAGEM DE DINHEIROCONCEITO DE LAVAGEM DE DINHEIRO

Lavagem de dinheiro – art. 1Lavagem de dinheiro – art. 1oo da Lei n da Lei noo 9.613/98: 9.613/98:

ART.1 – Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, ART.1 – Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de crime:valores provenientes, direta ou indiretamente, de crime:

I - de tráfico ilícito de substâncias entorpecentes ou drogas afins;I - de tráfico ilícito de substâncias entorpecentes ou drogas afins; II - de terrorismo;II - de terrorismo; III - de contrabando ou tráfico de armas, munições ou material III - de contrabando ou tráfico de armas, munições ou material

destinado à sua produção;destinado à sua produção; IV - de extorsão mediante seqüestro;IV - de extorsão mediante seqüestro; V - contra a Administração Pública, inclusive a exigência, para si V - contra a Administração Pública, inclusive a exigência, para si

ou para outrem, direta ou indiretamente, de qualquer vantagem, ou para outrem, direta ou indiretamente, de qualquer vantagem, como condição ou preço para a prática ou omissão de atos como condição ou preço para a prática ou omissão de atos administrativos;administrativos;

VI - contra o sistema financeiro nacional;VI - contra o sistema financeiro nacional; VII - praticado por organização criminosa.VII - praticado por organização criminosa. VIII - praticado por particular contra a administração pública VIII - praticado por particular contra a administração pública

estrangeiraestrangeira

NOTÍCIA HISTÓRICA SOBRE EVASÃO DE DIVISASNOTÍCIA HISTÓRICA SOBRE EVASÃO DE DIVISAS

Em 1331 o rei português Afonso IV Em 1331 o rei português Afonso IV proibia a saída de moeda do país...proibia a saída de moeda do país...

A proibição A proibição manteve-se nas manteve-se nas Ordenações Ordenações FilipinasFilipinas, sendo , sendo consideradas consideradas criminosas as criminosas as seguintes seguintes condutas: “tirar condutas: “tirar para fora do reino, para fora do reino, sem autorização do sem autorização do Rei, prata e ouro Rei, prata e ouro amoedado ou por amoedado ou por amoedar, ou amoedar, ou auxiliar alguém a auxiliar alguém a tirar, ou encobrir tirar, ou encobrir tal prática”;tal prática”;

As penas eram as As penas eram as seguintes: seguintes: mortemorte e e perda total de bens.perda total de bens.

Talvez uma das Talvez uma das primeiras primeiras contribuições contribuições brasileiras à evasão brasileiras à evasão de divisas tenha de divisas tenha sido o Santo do Pau sido o Santo do Pau OcoOco

Santo do Pau OcoSanto do Pau OcoNossa Senhora do RosárioNossa Senhora do RosárioSéculo XVIII – Paracatu – MGSéculo XVIII – Paracatu – MG“in” Museu da Inconfidência – ed. “in” Museu da Inconfidência – ed. Banco Safra – São Paulo, 1995, p. Banco Safra – São Paulo, 1995, p. 108108

COMPARATIVO COM O CASO BANESTADOCOMPARATIVO COM O CASO BANESTADO

Na história recente, o caso mais Na história recente, o caso mais rumoroso foi o da remessa de divisas rumoroso foi o da remessa de divisas via conta CC 5, que ficou conhecido via conta CC 5, que ficou conhecido como caso BANESTADO. Aqui as como caso BANESTADO. Aqui as remessas eram direcionadas de todo remessas eram direcionadas de todo o Brasil para Foz do Iguaçu.o Brasil para Foz do Iguaçu.

Como se vê nesse Como se vê nesse mapa, as mapa, as remessas remessas

deviam, deviam, necessariamentnecessariament

e, passar por e, passar por determinada determinada

rota.rota.

Com a descoberta Com a descoberta deste modo de deste modo de remessa, já em remessa, já em

1998 se 1998 se desenvolve desenvolve

outro modo, no outro modo, no qual cada qual cada

doleiro remete doleiro remete diretamente diretamente

para o exterior, para o exterior, via telefone, fax via telefone, fax

ou internet.ou internet.

Atualmente, onde Atualmente, onde houver uma linha houver uma linha

telefônica, é telefônica, é possível a evasão possível a evasão

de divisas e a de divisas e a lavagem de lavagem de

dinheiro. Isto foi dinheiro. Isto foi descoberto entre descoberto entre maio e agosto de maio e agosto de

2002, numa 2002, numa operação conjunta operação conjunta

do Ministério do Ministério Público Federal, Público Federal, Polícia Federal, Polícia Federal,

Receita Federal e Receita Federal e Banco Central, Banco Central,

realizada em realizada em Blumenau, SC.Blumenau, SC.

Neste método, o dinheiro circula num Neste método, o dinheiro circula num determinado território, sem entrar ou sair determinado território, sem entrar ou sair dos países.dos países.

Esta circulação se opera da seguinte maneira: doleiros Esta circulação se opera da seguinte maneira: doleiros e fregueses abrem empresas “off shore” em e fregueses abrem empresas “off shore” em paraísos fiscais e esta empresas abrem contas em paraísos fiscais e esta empresas abrem contas em bancos em países como EUA, Alemanha, Suíça, etc.bancos em países como EUA, Alemanha, Suíça, etc.

Abertas as contas, estas são movimentadas por Abertas as contas, estas são movimentadas por ordens bancárias remetidas via telefone, fax ou ordens bancárias remetidas via telefone, fax ou internet.internet.

Estas contas são alimentadas de diversas formas, através de laranjas...Estas contas são alimentadas de diversas formas, através de laranjas...

a) Por remessas irregulares de dinheiro para o a) Por remessas irregulares de dinheiro para o exterior:exterior:

LARANJASLARANJAS

LARANJASLARANJAS

b) Por recebimento irregular de dinheiro do exterior:b) Por recebimento irregular de dinheiro do exterior:

c) Por contrabando e descaminho sob a forma de c) Por contrabando e descaminho sob a forma de importação fraudulenta:importação fraudulenta:

d) Por contrabando e descaminho sob a forma de d) Por contrabando e descaminho sob a forma de exportação fraudulenta:exportação fraudulenta:

A criação de varas A criação de varas especializadas em especializadas em

crimes contra o crimes contra o sistema financeiro, sistema financeiro,

além de além de interromper a interromper a

atividade de atividade de equipes que já equipes que já

tinham tinham desenvolvido desenvolvido

metodologia e metodologia e detectado detectado situações situações

criminosas, poderá criminosas, poderá dificultar o combate dificultar o combate à evasão de divisas à evasão de divisas

e à lavagem de e à lavagem de dinheiro.dinheiro.

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No lugar de varas No lugar de varas especializadas, especializadas, propõe-se troca propõe-se troca

de experiências, de experiências, o estímulo ao o estímulo ao

desenvolvimentdesenvolvimento de operações o de operações

com efetividade com efetividade e a revogação e e a revogação e desativação das desativação das

varas varas especializadas, especializadas, por serem, por por serem, por

si só, si só, anacrônicas...anacrônicas...

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Nas Cortes de Évora, de 1436, queixava-se o Nas Cortes de Évora, de 1436, queixava-se o concelho do Porto da pluralidade de juízes concelho do Porto da pluralidade de juízes

especiais: dos órfãos, dos judeus, dos resíduos, especiais: dos órfãos, dos judeus, dos resíduos, do mar, da moeda, dos besteiros do conto e de do mar, da moeda, dos besteiros do conto e de

cavalo “e outros”.cavalo “e outros”.(CAETANO, Marcello. História do Direito Português. Lisboa, ed. Verbo, 3 ed., 1992. p. 494.)(CAETANO, Marcello. História do Direito Português. Lisboa, ed. Verbo, 3 ed., 1992. p. 494.)