PLANO ANUAL DE AUDITORIA · A Divisão de Auditoria de Gestão de Pessoas - Diaup é a unida de admin istrativa responsáve l por planejar, propor, co ordenar, supervisionar e avaliar

07/12/2018 SEI/TRF1 - 7220291 - Plano Anual de Auditoria

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TRIBUNAL REGIONAL FEDERAL DA 1ª REGIÃO

PLANO ANUAL DE AUDITORIA

PLANO ANUAL DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA - PAINT - 2019

BRASÍLIA – DF2018

I - APRESENTAÇÃO

Nos termos do disposto nos artigos 70 e 74 da Constituição da República Federativa do Brasil, aos Órgãos eUnidades de Auditoria Interna foram atribuídas, entre outras, competências para proceder à fiscalização contábil, financeira,orçamentária, operacional e patrimonial da União e das entidades da administração direta e indireta, quanto à legalidade,legitimidade, economicidade, aplicação das subvenções e renúncia de receitas, bem como apoiar o controle externo no exercício desua missão institucional.

Em atendimento à Resolução CNJ 171/2013 e ao estabelecido no Estatuto de Auditoria Interna da Justiça Federalda 1ª Região (5020844), compete à Secretaria de Auditoria Interna - Secau elaborar o presente Plano Anual de Atividades deAuditoria Interna - PAINT para o período compreendido entre 1º de janeiro e 31 de dezembro de 2019, no âmbito do Tribunal.

As diretrizes do PAINT - 2019 contemplam iniciativas para o desenvolvimento das atribuições da Secau, levandoem consideração a Política de Gestão de Riscos estabelecida pela Resolução CJF 447/2017 e a Gestão de Riscos instituída pelaResolução TRF1 34/2017, em consonância com o Plano Estratégico da Justiça Federal da Primeira Região - PEJF.

Os trabalhos propostos no PAINT 2019 serão realizados por meio de auditorias, inspeções, fiscalizações,monitoramentos e consultoria, com fundamento nos critérios da materialidade, relevância, criticidade e risco, com vistas a permitiro estabelecimento da escala de prioridades.

http://www.cnj.jus.br/busca-atos-adm?documento=2509

http://portal.trf1.jus.br/data/files/24/36/54/A3/45A91610F734CD06F42809C2/Resolu__o%20Presi%2057%20e%20Estatuto%20de%20Auditoria.pdf

https://www.google.com/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=2&cad=rja&uact=8&ved=2ahUKEwil29Go7tHeAhWJIZAKHWwfCTUQFjABegQIBxAB&url=https%3A%2F%2Fwww2.cjf.jus.br%2Fjspui%2Fhandle%2F1234%2F49515%3Fshow%3Dfull&usg=AOvVaw2fq1UKv_FJKrF_eaKXnafM

https://portal.trf1.jus.br/dspace/handle/123/155590

http://portal.trf1.jus.br/data/files/CF/94/05/33/A551051094923CF4052809C2/Caderno%20Estrategia%20da%20Justica%20Federal%20-%20Anexo%20Res.%20CJF%20313.pdf



Nesse contexto, o plano contempla a previsão de iniciativas com o propósito de agregar valor à gestão doTribunal, induzindo o desenvolvimento institucional, o aprimoramento das estruturas de governança e da gestão de riscos, aimplementação de controles internos eficazes e o fortalecimento das atividades de auditoria.

II - ESTRUTURA

O organograma atual da Secretaria de Auditoria Interna - Secau é o seguinte:

A Divisão de Auditoria de Gestão Administrativa - Diaud é a unidade responsável por planejar, propor,coordenar, supervisionar e avaliar a execução de ações de auditoria, inspeção administrativa e fiscalização, visando comprovar alegalidade, legitimidade e economicidade da gestão orçamentária, contábil, financeira, patrimonial e operacional do Tribunal, bemcomo avaliar os resultados da gestão quanto à eficiência, eficácia e efetividade da gestão.

A Divisão de Auditoria de Gestão de Pessoas - Diaup é a unidade administrativa responsável por planejar,

propor, coordenar, supervisionar e avaliar a execução de ações de auditoria, inspeção administrativa e fiscalização, visandocomprovar a legalidade, legitimidade e economicidade da gestão de pessoas do Tribunal, bem como avaliar os resultados quanto àeficiência, eficácia e efetividade da gestão.



III - OBJETIVOS

O presente Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAINT 2019 tem por objetivo direcionar odesenvolvimento dos trabalhos da Secau, com vistas a:

1. avaliar o Relatório de Gestão 2018;2. avaliar a governança;3. avaliar a gestão de riscos;4. avaliar o cumprimento do planejamento estratégico e dos planos institucionais;5. fiscalizar a gestão orçamentária, financeira, contábil, operacional, patrimonial, de tecnologia da informação e

de gestão de pessoas quanto aos princípios constitucionais e normas legais que regem a AdministraçãoPública, sob os aspectos da efetividade, economicidade, eficiência e eficácia;

6. orientar os gestores e as unidades seccionais de auditoria e controle interno quanto à adoção de boas práticas;e

7. orientar os gestores no desempenho da missão institucional.

IV - DEFINIÇÃO DAS AÇÕES

As ações de auditoria, de monitoramento e de acompanhamento da gestão a serem realizadas pela Secaupriorizam a atuação preventiva e saneadora, com vistas à promoção do aperfeiçoamento dos controles e à mitigação de riscosobservados nos processos organizacionais de gestão de recursos orçamentários, financeiros, humanos e materiais.

Os trabalhos serão executados de forma direta, mediante auditorias de gestão, operacionais, de conformidade eintegradas, podendo haver situações em que ocorrerão auditorias compartilhadas com as Unidades Seccionais de Auditoria Internae de Controle Interno da Justiça Federal da 1ª Região. As ações contemplam, ainda, a capacitação de servidores, o monitoramentodas recomendações de auditorias anteriores, de diligências do TCU e de inspeções realizadas pelo Conselho Nacional de Justiça -CNJ e pelo Conselho da Justiça Federal - CJF.

O planejamento levou em consideração os normativos emanados pelo CNJ e pelo CJF, o estabelecido noPlanejamento Estratégico da Justiça Federal e no Plano de Auditoria de Longo Prazo - PALP 2018-2022 (5147700), as deliberaçõesdo Comitê Técnico de Controle Interno - CTCI da Justiça Federal, as recomendações do Tribunal de Contas da União, bem como asações de auditoria realizadas em exercícios anteriores.

As auditorias compartilhadas com as seções judiciárias vinculadas serão realizadas de acordo com programas deauditoria a serem elaborados, implantados e avaliados no decorrer do exercício. Os trabalhos in loco serão executados pelosdirigentes e servidores lotados nas Unidades Seccionais de Auditoria Interna e de Controle Interno, sob a orientação da Secau-TRF1.

As ações foram subdividas em:

1. Auditoria: avaliação de determinado macroprocesso ou processo de trabalho da gestão, executada conformemetodologia preestabelecida no programa de auditoria, da qual resulta relatório com as constatações erecomendações de medidas e providências para os gestores das áreas auditadas.

2. Acompanhamento: ação de controle utilizada para acompanhar determinado processo de trabalho relevante ecrítico, durante sua execução, com o objetivo de emitir recomendações e diligências para saneamento de falhas ou

http://portal.trf1.jus.br/data/files/CE/B6/8B/00/2AE116100344CD06052809C2/PALP%20-%202018-2021.pdf



irregularidades detectadas. Também foram classificados nesse conceito os atos de gestão sujeitos ao registro peloTribunal de Contas da União.

3. Monitoramento: medida destinada a avaliar a implementação, pelos gestores das áreas auditadas, dasrecomendações feitas em auditorias pretéritas pela Secau ou por órgãos de controle externo.

4. Consultoria: ação destinada a orientar, esclarecer e auxiliar a administração para o alcance de seus objetivos, pormeio de abordagem sistêmica e disciplinada para a avaliação e melhoria da eficácia dos processos da gestão, doscontroles e da governança.

As ações previstas estão relacionadas no Apêndice I e podem sofrer alterações, caso haja demandassupervenientes por parte da Presidência do Tribunal, do TCU, do CNJ ou do CJF.

V - METODOLOGIA PARA PRIORIZAÇÃO DAS AUDITORIAS

Para a elaboração do PAINT - 2019 foi levado em consideração o Planejamento Estratégico da Justiça Federal -PEJF 2015/2020, visto que ele delimita as metas e iniciativas para os próximos anos no TRF 1ª Região. Todo o conjunto daestratégia pretende, ao final de 2020, propiciar a entrega de serviços judiciais de melhor qualidade, garantindo à sociedade umaprestação jurisdicional acessível, rápida e efetiva. Foram considerados, ainda, a estrutura de governança, o gerenciamento de riscoscorporativos, os controles existentes, os planos, as metas, os objetivos específicos, os programas e as políticas da Justiça Federal da1ª Região.

Os processos a serem auditados em 2019 foram selecionados com enfoque nos riscos estratégicos, regulatórios,financeiros e operacionais da organização, com base na experiência dos auditores que integram a Secretaria e no tempo decorridodas auditorias realizadas anteriormente sobre esses temas, tendo como balizadores os critérios de materialidade, relevância,criticidade e risco, bem como o interesse da administração, conforme demonstrado na planilha Avaliação de Risco paraMensuração dos Processos Auditáveis (7174001).

Os processos auditáveis estão demonstrados por ordem de maior para menor risco nos gráficos a seguir, separadospor Divisão de Auditoria:



VI - APÊNDICESO cronograma de Auditoria, detalhado no Apêndice I - Ações de Auditoria, delimita os trabalhos a serem

desenvolvidos pela Secau e respectivas divisões, alinhados aos macrodesafios do Planejamento Estratégico da Justiça Federal -PEJF 2015/2020.

VII - PROPOSTA DE ENCAMINHAMENTO

Diante do exposto, submete-se a presente programação à aprovação do Excelentíssimo Desembargador FederalPresidente desta Corte.

Solicita-se, por conseguinte, que o PAINT 2019 aprovado seja encaminhado à Diretoria-Geral da Secretaria, paraconhecimento das unidades administrativas e divulgação no sítio do Tribunal na Internet e na Intranet.

MARCOS DE OLIVEIRA DIAS

Diretor da Divisão de Auditoria de Gestão Administrativa

JANAÍNA NEVES REGISSupervisora da Seção de Monitoramento de Auditoria de Gestão

Administrativa

JOÃO BATISTA CORRÊA DA COSTADiretor da Divisão de Auditoria de Gestão de Pessoas

HADIJAMINE ITAPA FERNANDESSupervisora da Seção de Planejamento de Auditoria de Gestão de

Pessoas

MARÍLIA ANDRÉ DA SILVA MENESES GRAÇADiretora da Secretaria de Auditoria Interna

VIII - APROVAÇÃO DO DESEMBARGADOR FEDERAL PRESIDENTE

Aprovo o presente Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna - PAINT 2019.Remeta-se cópia à Diretoria-Geral da Secretaria, para conhecimento.Divulgue-se.



Desembargador Federal CARLOS MOREIRA ALVESPresidente do Tribunal Regional Federal da 1ª Região

APÊNDICE I

AÇÕES DE AUDITORIA

A - AÇÕES A SEREM DESENVOLVIDAS PELA DIVISÃO DE AUDITORIA DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - DIAUD

Macrodesafios doPoder Judiciário -

PlanejamentoEstratégico

Ações/ProcessosAuditáveis Modalidade Objetivo Risco Período

PropostoUnidade

Responsável

Combate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa, aperfeiçoamentona gestão decustos

Acompanhamentoe verificação dasdecisões,acórdãos eorientações, bemcomo dosquestionário degovernança doTCU, para fins deaplicação ecumprimento noTRF e Seccionaisda 1ª Região

Acompanhamento

Acompanhar,registrar e divulgar decisões, acórdãos,orientações eresultados doslevantamentos degovernança doTCU, bem comoavaliar a aplicaçãoe o cumprimentopelo TRF,orientando asunidades deauditoria e controledas Seccionais aadotar os mesmosprocedimentos.

Contas dosgestores doTribunal julgadasirregulares ou com ressalvaspelo TCUGestão derecursos públicosde formaineficiente,ineficaz ou semefetividade

janeiro adezembro

Seali,Seaug,Seauf,Senco,Seate eSemog eAssessoriada Secau

Combate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa, aperfeiçoamentona gestão decustos

Acompanhamentodas ações doTribunal e dasdecisões do TCU,CNJ e CJFrelacionadas àobra deConstrução doEdifício Sede doTRF

Acompanhamento

Acompanhar eavaliar as açõesadotadas peloTribunalconcernentes àslicitações e àexecução contratualda obra deConstrução doEdifício Sede doTRF

Gestão derecursos públicosde formaineficiente,ineficaz ou semefetividade

janeiro adezembro

Seali,Senco eAssessoriada Secau

Melhoria dagestão depessoas

Conferência dearquivos em "txt"geradosmensalmente pelosistema de Folhade Pagamento deservidores emagistrados da 1ªRegião paraatenderdiligências doTCU

Acompanhamento

Conferirpreviamente osarquivos geradoscom a folha depagamento daJustiça Federal da1ª Região, paralançamento nosistema e-Pessoal,conformedeterminação doTCU.

Ocorrência deregistrosindevidos e emdesacordo com alegislação depessoal.

janeiro adezembro Seate

Aperfeiçoamentona gestão de

Auditoriapreventiva em

Acompanhamento Avaliar, de formaconcomitante às

Procedimentosirregulares ou em

janeiro adezembro

Seali eSenco



custos processoslicitatóriosselecionados

ocorrências dosatos, a regularidadedos processos decontrataçõesprevistas no PlanoAnual deContratações doTribunal,selecionados combase em relevância,risco ematerialidade.

desacordo com asnormas vigentes.

Combate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa

Prestação deapoio técnico econsultoria aosgestores naelaboração dosrelatórios quecompõem aprestação decontas anual

Consultoria

Coordenar aorganização doprocesso deprestação de contasdas UnidadesGestoras da JustiçaFederal de 1º e 2ºGraus da PrimeiraRegião relativas aoexercício de 2018.

Divergências ouinsuficiência nasinformaçõesprestadas noRelatório deGestão.

janeiro amarço

Seali,Seaug,Seauf,Senco,Seate eSemog


Elaboração daspeças sobresponsabilidadeda Secretaria deAuditoria Internaque compõem oprocesso deprestação decontas referenteao exercício 2018

Auditoria

Relatar o resultadodas avaliaçõesfeitas em 2018estabelecidas peloTCU, que integramo processo deprestação de contas,bem como emitircertificado eauditoria e parecersobre as contas doTribunal relativasao exercício de2018.

Descumprimentode norma relativaà prestação decontas editadapelo TCU quantoà elaboração doParecer eRelatório daUnidade deInterna queacompanha oRelatório deGestão.

abril ajunho

Seali,Seaug,Seauf,Senco,Seate eSemog

Aperfeiçoamentona gestão decustos

Ação Coordenadade AuditoriaContábil,Financeira,Orçamentária ePatrimonial como CNJ

Auditoria

Avaliar a adequaçãoorçamentária efinanceira; asistemática dosprogramas,projetos, atividadese sistemasgovernamentais; asmetas do PlanoPlurianual (PPA); ea execução dosprogramas, doorçamento e dosresultados dasgestõesorçamentária,financeira epatrimonial, comidentificação de queforma taisinstrumentos deação de governotêm melhorado osserviços do PoderJudiciário prestadosà sociedade.

Ocorrência deregistrosindevidos,ausência elançamentos emdesacordo com alegislação deregência.

maio ajunho Seauf

Instituição dagovernançajudiciária

GovernançaInstitucional

Auditoria Avaliar asestruturas degovernança e agestão estratégica

Não atingimentodos objetivosestratégicos.

julho asetembro

Seaug,Senco,Seali,Seate,



da Justiça Federalda 1ª Região.

Seauf eSemog

Melhoria dainfraestrutura egovernança deTIC eAperfeiçoamentona gestão decustos

Auditoriacompartilhadacom as Seccionaisdo AM, AP, MA,MT e RO emgestão de TI

Auditoria

AuditoriaCompartilhadasobre ascontratações e agestão de TI nasSeções Judiciáriasdo AM, AP, MA,MT e RO.

Gestão emdesacordo com asnormas deregência epossívelineficiência nagestão de TI.

agosto aoutubro

Seate eSenco

Instituição daGovernançaJudiciária Garantia dosdireitos dacidadania

Ação Coordenadade Auditoria daGestãoDocumental como CNJ

Auditoria

Avaliar a gestãodocumentalcompreendendoavaliação sobre acriação, amanutenção, autilização e osprazos deconservação dosdocumentos que sãogerados, e oencaminhamentofinal paraconservaçãopermanente oudescarte e, ainda, asrotinas paragerenciamento dosacervos dedocumentosadministrativos e deprocessos judiciais,como forma deapoio à decisão, àpreservação damemóriainstitucional e àcomprovação dedireitos.

Perda de dados,vazamento deinformaçõessigilosas, perdade credibilidadeda Instituição;impacto naprestaçãojurisdicional; eimpossibilidadeou dificuldade deacesso ainformações pelosusuários.

outubro enovembro Seaug


Auditoria emcontrato deaquisição,pagamento eprestação decontas depassagens aéreas

Monitoramento

Monitorar asimplementações dasrecomendações doRelatório deAuditoria dePassagens Aéreas.(PAe SEI 0008418-85.2018.4.01.8000).

Possívelineficiência doscontroles internosadministrativos ena gestão dacontratação, bemcomo desconformidadescom as normas deregência.

julho eagosto

Seaug,Senco,Seali eSemog


Auditoria emcontratos deterceirização

Monitoramento

Monitorar asimplementações dasrecomendações doRelatório deAuditoria deContratos. (PAe SEI0018447-34.2017.4.01.8000).

Falta deracionalização naprestação dosserviços.

julho eagosto

Seali,Seauf,Senco eSemog


Auditoria emprocedimentos dedesfazimento debens

Monitoramento Monitorar asimplementações dasrecomendações doRelatório deAuditoria deDesfazimento debens. (PAe SEI

Guarda emanutenção debens com customaior que odesfazimento,bem comoprocessos emdesconformidade

setembroe outubro

Seauf, eSemog



0007333-64.2018.4.01.8000).

com as normas deregência.

Garantia dosdireitos decidadania

Auditoria do TCUe do CJF sobre ocumprimento daLei de Acesso àInformação - LAIe das informaçõesconstantes doPortal daTransparência doTRF1

Monitoramento

Verificar aconformidade dasinformaçõesdisponibilizadas noPortal daTransparência.

Informaçõesdivergentes ouincompletas nossites do TRF1.

setembroa

novembro

Seaug eSemog

Melhoria dainfraestrutura egovernança deTIC eAperfeiçoamentona gestão decustos

Auditoriacompartilhadacom as Seccionaisda BA, do DF ede MG em gestãode TI

Monitoramento

Monitorar asimplementações dasrecomendações doRelatório deAuditoriaCompartilhadasobre ascontratações e agestão de TI noTRF1 e nas SeçõesJudiciárias da BA,do DF e de MG.

Gestão emdesacordo com asnormas deregência epossívelineficiência nagestão de TI.

novembroa

dezembro

Seate eSemog

B - AÇÕES A SEREM DESENVOLVIDAS PELA DIVISÃO DE AUDITORIA DE GESTÃO DE PESSOAS - DIAUP

Macrodesafios doPoder Judiciário

Ações/ProcessosAuditáveis Modalidade Objetivo Risco Período

PropostoUnidade

Responsável

Melhoria dagestão depessoas eaperfeiçoamentoda gestão decustos

Acompanhamentoe verificação dasdecisões, acórdãose orientações, bemcomo dosquestionário degovernança doTCU relacionados àgestão de pessoas,para fins deaplicação ecumprimento noTRF e Seccionaisda 1ª Região

Acompanhamento

Acompanhar,registrar e divulgar decisões, acórdãos,orientações eresultados doslevantamentos degovernança do TCUrelacionados àgestão de pessoas,bem como avaliar aaplicação e ocumprimento peloTRF, orientando asunidades deauditoria e controledas Seccionais aadotar os mesmosprocedimentos.

Contas dosgestores doTribunal julgadasirregulares ou com ressalvas peloTCUGestão de recursospúblicos de formaineficiente,ineficaz ou semefetividade

janeiro adezembro

Seade,Sefop,Sedea,Seage,Sepap,Seabe e

Assessoriada Secau


Análise dosindícios deirregularidadesoriginados dacrítica automáticado sistema e-Pessoal do TCU,com base nasfolhas depagamento deservidores emagistrados da 1ªRegião lançadas noreferido sistema

Acompanhamento Analisar e conferir as justificativas e adocumentaçãocomprobatóriaapresentadas pelosgestores doTribunalconcernentes aosindícios deirregularidadesregistrados peloTCU no sistema e-Pessoal, originadosda análise dasfolhas de

Julgamento decontas pelo TCUirregulares ou comressalvas em razãode ilegalidadesnos pagamentos e na concessão debenefícios aservidores emagistrados doTRF1, bem comoem razão dedescumprimentoda Lei 8.112/90.

janeiro adezembro

Seade,Sefop,Sedea,Seage,Sepap,Seabe


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pagamento lançadasno citado sistemapelo TRF.

Aperfeiçoamentoda gestão decustos eMelhoria dagestão depessoas

Concessão deabono depermanência e deconversão empecúnia de licença-prêmio

Acompanhamento

Certificar aregularidade dosatos deconcessão de abonode permanência ede conversão empecúnia de licença-prêmio deservidores.

Desconformidadesna concessão deabono depermanência e naconversão empecúnia delicença-prêmio.

janeiro adezembro Seade


Avaliação dosControles Internose da conformidadedos processosadministrativos doTribunal e dasseções judiciáriasvinculadas, quetratam de admissãoe de concessão deaposentadoria epensão demagistrados eservidores, sujeitosa registro pelo TCU

Acompanhamento

Certificar aregularidade eemitir parecer sobrea legalidade nosprocedimentosadministrativos deadmissão,concessão deaposentadoria epensões demagistrados e servidores doTribunal e dasseções judiciáriasvinculadas.

Fragilidades edesconformidadesnos procedimentosde admissão,concessão deaposentadoria epensões demagistrados e servidores doTribunal e dasseções judiciáriasvinculadas.

janeiro adezembro Sepap


Gestão dasdespesas doPrograma deAssistência à Saúde- Pro-social

Acompanhamento

Avaliar a gestão dasdespesas, dadoscadastrais e demaisprocedimentosrelativos àassistência à saúde.

Fragilidades edesconformidadesna gestão doPrograma deAssistência àSaúde.

junho adezembro Seabe


Concessão epagamento deauxílio-natalidade,auxílio-funeral,auxílio-moradia eauxílio-saúde

Acompanhamento

Certificar aregularidade dasconcessões epagamentos deauxílio-natalidade,auxílio-funeral,auxílio-moradia eauxílio-saúde.

Divergênciana concessão epagamento de auxílio-natalidade,auxílio-funeral,auxílio-moradia eauxílio-saúde.

janeiro adezembro Seabe

Aperfeiçoamentoda gestão decustos, Melhoriada gestão depessoas eCombate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa.

Diligências doTCU relacionadas àfolha de pagamentode magistrados eservidores doTribunal

Acompanhamento

Acompanhar econferir osdocumentos e asinformaçõesprestadas pelasáreas de gestão depessoas do Tribunalem face dediligências do TCU.

Intempestividade no atendimento einconsistênciasdas informaçõesprestadas ao TCU.

janeiro adezembro

Sefop eSedea


Pagamento deexercíciosanteriores

Acompanhamento

Certificar aregularidade dosprocedimentos ecálculos dospagamentos dedespesas compessoal relativas aexercíciosanteriores.

Pagamentosindevidos deexercíciosanteriores.

janeiro adezembro Sedea

Aperfeiçoamentoda gestão decustos e

Acertos decorrentesde desligamento e pagamentos

Acompanhamento Certificar aregularidade dosacertos de

Erros nos acertosde pagamentos

janeiro adezembro

Sefop




realizados noexercício

pagamentodecorrentes dedesligamento e depagamentosdiversos relativosao exercíciocorrente.

realizados noexercício.

Melhoria dagestão depessoas eCombate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa.

Diligências doTCU relacionadas aadmissão,aposentadoria epensões demagistrados e servidores doTribunal e dasseções judiciáriasvinculadas

Acompanhamentoe consultoria

Acompanhar,controlar e conferiras diligências, bemcomo osdocumentos einformaçõesprestadas pelasáreas de gestão depessoas em face dediligências do TCU.

Intempestividade no atendimento einconsistência nasinformaçõesprestadas ao TCU.

janeiro adezembro Sepap


Prestação de apoiotécnico econsultoria aosgestores naelaboração dosrelatórios quecompõem aprestação de contasanual

Consultoria

Coordenar aorganização doprocesso deprestação de contasdas UnidadesGestoras vinculadasà Justiça Federal de1º e 2º Graus daPrimeira Região eemitir parecer sobreas contas doTribunal relativasao exercício de2018.

Divergências ouInsuficiência nasinformaçõesprestadas noRelatório deGestão.

janeiro amarço

Sefop,Sedea,Sepap,

Seade, Seabee Seage


Respostas aconsultas das áreasadministrativas doTribunal e dasseções judiciáriasvinculadasreferentes a Gestãode Pessoas

Consultoria

Elaborar respostasàs unidadesconsulentes doTribunal e deSeccionais sobreassuntos inerentes àGestão de Pessoas,conformeestabelecido noEstatuto deAuditoria Interna daJustiça Federal da1ª Região.

Adoção deprocedimentospelos gestores emdesconformidadecom a legislação ejurisprudência.

janeiro adezembro

Sefop,Sedea,Seabe,Seage,

Sepap eSeade


Elaboração daspeças sobresponsabilidade daSecretaria deAuditoria Internaque compõem oprocesso deprestação de contasreferente aoexercício 2018

Auditoria

Relatar o resultadodas avaliaçõesfeitas em 2018estabelecidas peloTCU, que integramo processo deprestação de contas.

Descumprimentode norma relativaà prestação decontas editadapelo TCU quantoà elaboração doParecer e doRelatório daUnidade deInterna queacompanha oRelatório deGestão.

janeiro amarço

Sefop,Sedea,Sepap,

Seade, Seabee Seage

Aperfeiçoamentoda gestão decustos eMelhoria daGestão dePessoas

Folha depagamento depessoal ativo e inativode magistrados eservidores

Auditoria Avaliar aconformidade dosprocedimentos parao pagamento depessoal, por meiode rubricasselecionadas quecompõem a folha

Pagamentosincorretos e indevidos.

janeiro adezembro

Sefop eSedea



de pagamento demagistrados eservidores.

Aperfeiçoamentoda gestão decustos, Melhoriada gestão depessoas eCombate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa

Requisição e cessãode servidores eredistribuição decargos

Auditoria

Avaliar a legalidadee os controlesinternos afetos aosprocedimentosrelativos àrequisição e àcessão deservidores, aosreembolsos deremuneração eencargos, bemcomo àredistribuição decargos.

Descumprimentoda legislaçãoaplicável efragilidades noscontroles relativos àrequisição e àcessão deservidores, aosreembolsos deremuneração eencargos, bemcomo àredistribuição decargos.

março ajunho

Seade,Sefop, Sedea

e Seage

Aperfeiçoamentoda gestão decustos eMelhoria daGestão dePessoas

Capacitação deservidores Auditoria

Avaliar aconformidade e agestão dosprocedimentos decapacitação deservidores.

Ausência ouinsuficiência decapacitação deservidores; descumprimento doplano anual decapacitação; distribuiçãoinadequada derecursos paracapacitação deservidores; ausênciaou insuficiência deavaliação dosresultados dacapacitação;desconformidade naconcessão deadicional dequalificação.

julho asetembro Seade, Seage

Aperfeiçoamentoda gestão decustos, Melhoriada gestão depessoas eCombate àcorrupção e àimprobidadeadministrativa.

Acúmulo ilegal decargos, empregosou funções públicas

Auditoria

Avaliar aconformidadedos procedimentosrelativos a acúmulodecargos, empregosou funçõespúblicos, bem comoavaliar a adequaçãoe a suficiência doscontroles internosassociados aotema.

Acúmulo ilegal decargos, empregosou funçõespúblicos.

outubro adezembro

Seade eSeage


Concessão epagamento dediárias e passagensaéreas

Auditoria

Avaliar os atos deconcessão, ospagamentos dediárias amagistrados eservidores, bemcom as prestaçõesde contas para certificar ocumprimento dalegislação deregência.

Irregularidades naconcessão, nopagamento dediárias epassagens aéreas ena prestação decontas.

setembroa

novembroSeabe

Aperfeiçoamento Consistência das Auditoria Avaliar a Fragilidades nos outubro a Sepap



da gestão decustos eMelhoria dagestão depessoas

informações noSistema deRecursos Humanos- SARH referentesaos magistrados eservidoresaposentados epensionistas

conformidade doslançamentosefetuados noSistema deRecursos Humanos-SARH, verificandose as informaçõesreferentes aos magistrados eservidoresaposentados epensionistasestão de acordocom o julgamentoproferido peloTCU.

procedimentos decadastro eatualização doSistema deRecursosHumanos quegeremdesconformidades.

dezembro

Aperfeiçoamentoda gestão de custose Melhoria dagestão de pessoas

Auditoria deGestão de Pessoal -cadastro e folha depagamento

Monitoramento

Monitorar asimplementações dasrecomendaçõesconstantesdo Relatório deAuditoria de Gestãode Pessoal -cadastro e folha depagamento. (PAeSei 0019705-16.2016.4.01.8000).

Inconsistências edesconformidadeem folha depagamento ecadastro.

janeiro ajulho Seage

Aperfeiçoamentoda gestão de custose Melhoria dagestão de pessoas

Auditoria na folhade pagamento demagistrado eservidores, emespecial oscontroles internosadministrativos e ospagamentorelativos àsubstituição, àcompensação doadiantamento dagratificaçãonatalinado exercício de2017 e àremuneração demagistrados eservidores querecebem acima doteto constitucional

Monitoramento

Monitorar asimplementações dasrecomendaçõesconstantesdo Relatório deAuditoria na Folhade Pagamento. (PAeSei 0007133-57.2018.4.01.8000).

Erros nospagamentos desubstituição, dacompensação doadiantamento dagratificaçãonatalina de 2017 einobservância dotetoconstitucional.

agosto adezembro Seage

Melhoria da gestãode pessoas

AuditoriaOperacional e deconformidade nosprocessosde averbações detempo de serviço ede contribuição demagistrado eservidores doTribunal

Monitoramento

Monitorar asimplementações dasrecomendaçõesconstantesdo Relatório deAuditoria deAverbação deTempo de Serviço ede Contribuição.(PAe Sei 0021625-88.2017.4.01.8000).

As averbações detempo de serviço ede contribuiçãodeferidas emdesacordo com osnormativosvigentes.

agosto adezembro Seage

Melhoria da gestãode pessoas Auditoria no

controle eletrônicode frequência deservidores

Monitoramento Monitorar asimplementações dasrecomendaçõesconstantesdo Relatório deAuditoria no

Fragilidades noprocesso deregistro e controleeletrônico defrequência dosservidores.

agosto adezembro

Seage



Controle Eletrônicode Frequência. (PAeSei 0005279-28.2018.4.01.8000).

Documento assinado eletronicamente por Carlos Moreira Alves, Presidente do TRF - 1ª Região, em 30/11/2018, às 08:01(horário de Brasília), conforme art. 1º, III, "b", da Lei 11.419/2006.

Documento assinado eletronicamente por Marilia André da Silva Meneses Graça, Diretor(a) de Secretaria, em 30/11/2018, às17:32 (horário de Brasília), conforme art. 1º, III, "b", da Lei 11.419/2006.

Documento assinado eletronicamente por Marcos de Oliveira Dias, Diretor(a) de Divisão, em 30/11/2018, às 17:34 (horário deBrasília), conforme art. 1º, III, "b", da Lei 11.419/2006.

Documento assinado eletronicamente por Janaina Neves Regis, Supervisor(a) de Seção, em 03/12/2018, às 10:16 (horário deBrasília), conforme art. 1º, III, "b", da Lei 11.419/2006.

Documento assinado eletronicamente por João Batista Corrêa da Costa, Diretor(a) de Divisão, em 03/12/2018, às 12:19(horário de Brasília), conforme art. 1º, III, "b", da Lei 11.419/2006.

Documento assinado eletronicamente por Hadijamine Itapa Fernandes, Supervisor(a) de Seção, em 03/12/2018, às 12:34(horário de Brasília), conforme art. 1º, III, "b", da Lei 11.419/2006.

A autenticidade do documento pode ser conferida no site http://portal.trf1.jus.br/portaltrf1/servicos/verifica-processo.htminformando o código verificador 7220291 e o código CRC 52A45F97.

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PLANO ANUAL DE AUDITORIA · A Divisão de Auditoria de Gestão de Pessoas - Diaup é a unida de admin istrativa responsáve l por planejar, propor, co ordenar, supervisionar e avaliar