Análise aos resultados

PRESTAÇÃO DE CONTAS 2013

ANÁLISE DOS RESULTADOS

Prestação Contas 2013

Objectivos Orçamento 2013

Diminuir faturação vencida em 10%

Liquidar 10% faturas em atraso

Diminuir Dívida Total

Diminuir o prazo médio de pagamentos

Facturação vencida/em atraso

13.133.046,05 €

11.147.549,79 €

2.507.812,93 €

1.162.120,62 €

Faturação vencida Faturação em atraso

2012

2013

Dívida Total

46.869.531,32 €

40.633.465,73 €

2012 2013

Dívida Total

Prazo Médio de Pagamentos

369

397 367

305

223

193

4º Trim. 2011 4º Trim. 2012 1º Trim. 2013 2º Trim. 2013 3º Trim. 2013 4º Trim. 2013

Endividamento Municipal

- €

5.000.000,00 €

10.000.000,00 €

15.000.000,00 €

20.000.000,00 €

25.000.000,00 €

30.000.000,00 €

35.000.000,00 €

40.000.000,00 €

45.000.000,00 €

50.000.000,00 €

2011 2012 2013

44.262.15146.869.531

40.633.466

Dívida Cprazo

Dívida MLPrazo

Endividamento Líquido

2013

Taxa de

utilização

2012

Taxa de

utilização

2011

Taxa de

utilização

TOTAL DE RECEITAS A CONSIDERAR PARA EFEITOS DE

CÁLCULO DOS LIMITES DE ENDIVIDAMENTO (A)

10.064.639 10.171.944 10.779.463

Limite ao Endividamento de Curto Prazo (A*10%) 1.006.464 1.017.194 1.077.946

Empréstimos que contam para o cálculo do endividamento CME 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

Margem 1.006.464 1.017.194 1.077.946

Limite ao Endividamento de Médio e Longo Prazo (A*100%) 10.064.639 10.171.944 10.779.463

Empréstimos que contam para o cálculo do endividamento CME 10.057.654 99,93% 2.747.740 27,01% 3.314.550 30,75%

Margem 6.985 7.424.204 7.464.914

Limite ao Endividamento Líquido (A*125%) 12.580.798 12.408.932 12.921.969

Endividamento Líquido CME 11.609.986 92,28% 14.946.767 120,45% 15.414.814 119,29%

Excesso/Margem 970.813 -2.537.835 -2.492.845

CÁLCULO DO ENDIVIDAMENTO

Evolução do Endividamento Líquido

2012 inclui dívida do ME = 4,2M€

2013 inclui dívida do ME = 1,5M€

-2.492.845,00 € -2.537.835,00 €

970.812,75 €

2011 2012 2013

Gestão de Pessoal

Redução de 20%

Número de trabalhadores

696654

589 565 556

2009 2010 2011 2012 2013

Evolução

Nº trabalhadores

Qualificação

22 mil

horas de

Formação

20092010

20112012

2013

1341192

7120

4640

9126

Horas de formação profissional 2009-2013

Prestação Contas 2013

OBJECTIVOS

Objectivos Orçamento 2013

Diminuir faturação vencida em 10%

2012: 13.133.046,05€ 2013: 2.507.812,93€ (-80,90%)

Liquidar 10% faturas em atraso

2012: 11.147.549,79€ 2013: 1.162.120,62€ (-89,57%)

Diminuir Dívida Total

2012: 46.869.531,32€ 2013: 40.633.465,73 € (-13,31%)

Diminuir o prazo médio de pagamentos

2012: 396 dias 2013: 193 dias (-203 dias)

COMO FOI CONSEGUIDO O EQUILÍBRIO FINANCEIRO

Prestação Contas 2013

Factos Novembro 2009 (Diagnóstico)

Novo Executivo sem experiência na Administração Pública

Não houve passagem de pastas

Milhares de processos parados

Processos desaparecidos

Facturas por registar por falta de orçamento

Dívidas por contabilizar

Processos judiciais sem provisões

Falta de formação dos RH dos 707 colaboradores

Deficit anual médio 4M€

Níveis de Hierarquia

1º - Executivo

2º - Directores Departamento

3º - Chefes de Divisão

4º - Coordenadores e Encarregados

5º - Técnicos e Operacionais

Deci

são A

valia

ção D

ecisã

o

Fluxo Informação

Executivo

Reclamações

Pedidos

Atendimento

Processos

Informações

Agenda

Licenças

Níveis de Hierarquia

Decisão demorada

Mais tempo para implementação

Deficiência na comunicação interna

Falhas na aplicação das medidas

Avaliação ineficaz das decisões

Objectivos não atingidos

Prestação Contas 2013

MUDANÇA DE ORGANIZAÇÃO ADMINISTRATIVA

Novo Organigrama

3º Nível

2º Nível

1º Nível Executivo

Chefes Divisão

Operadores Administrativos

Níveis de Acesso à Informação Acesso Total Executivo

Acesso Sectorial Responsáveis de Divisão

Acesso Operador Colaboradores

Acesso publico Utentes e parceiros

Circuitos Processuais e Documentais

Período contrato fornecimento de bens ou serviços 2 anos

Orçamento ano N Orçamento N+1

Fundo disponível

trimestre

Fundo disponível

trimestre

Fundo disponível

trimestre

Fundo disponível

trimestre

Requisição

Externa/Compromisso

Requisição

Externa/Compromisso

Requisição

Externa/Compromisso

Requisição

Externa/Compromisso

Fatura Fatura

Fatura

Fatura Fatura

Fatura

Fatura Fatura

Fatura

Fatura Fatura

Fatura

Pagar Pagar

Pagar

Pagar Pagar

Pagar

Pagar

Fundo disponível

trimestre atualizado

Fundo disponível

trimestre atualizado

Criação

dívida

Redução

Fundos

vencimento

Resultado das ações

3 revisões de regulamentos organização

Redução de Unidades Orgânicas de 34 para 11

Agregação de competências

Aumento da qualificação

Melhoria da comunicação interna

Atendimento Municipal (AME)

NOVO MÉTODO DE CONTROLO ORÇAMENTAL

Prestação Contas 2013

Contabilidade Pública

Patrimonial

Proveitos

Custos

Resultado

Orçamental

Receitas

Despesas

Saldo Gerência

Analítica

Divisões

Equipamentos

Projectos PA e PPI

Gestão por projecto e UO

Fases de controlo do

processo despesa

Dotação inicial

Cabimento Disponível

Compromisso/Fundo

Disponível

Facturação Disponível

CONCLUSÕES

Prestação Contas 2013

Ciclo de Gestão

Organização

Planeamento

Investimento

Orçamento

Crescimento

Desenvolvimento

Resultados

Objectivos

Tesouraria

Capital Dívida

Investimento/Orçamento

Capital Recursos Tempo Investimento

Em curso

Optimização e Gestão Integrada de Recursos

Melhoria da eficiência/redução de custos;

Utilização optimizada das tecnologias de informação e comunicação;

Reforço da auditoria interna e controlo de gestão;

Mobilidade interna/gestão da mudança;

Excelência em Gestão

SAMA – Sistema de Apoios à Modernização Administrativa

Em curso

Capacidade de gerar

resultados financeiros

e satisfazer munícipes

Capacidade de

cativar e atrair

clientes com serviços

de qualidade

Capacidade de fazer

melhor, mais rápido e

com menos

Capacidade de

aprender, inovar e

adaptar-se

Financeira Clientes

Processos Pessoas

Missão,

Visão,

Estratégia

Mudança controlada

Conformismo Segurança a curto prazo

Elevado risco a longo prazo

Inovação Elevado risco de curto prazo

Segurança a longo prazo

Prestação de Contas 2013

OBRIGADO PELA ATENÇÃO