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Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)

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ROTEIRO DE ANLISE FUNCIONAL DE PROGRAMA APLICATIVO FISCAL EMISSOR DE CUPOM FISCAL PAF-ECF

Verso 1.3 Agosto/2009 Aplicvel verso 01.04 da ER-PAF-ECF

(Aprovado pela COTEPE/ICMS em Agosto/2009)

LEGENDA DE CORES DO TEXTO: PRETO DOCUMENTO ATUALIZADO AT A VERSO 1.2 VERMELHO ALTERAO EFETUADA PELA VERSO 1.3


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ALTERAES (A) OU IMPLEMENTAES (I) EFETUADAS NESTA VERSOORIENTAES GERAIS DEFINIES REQUISITOS ITENS TESTES PASSOS

XXI (A)

IV (A) CRO (I) SG (I)

V VI

2 (A) 2 e 5 (A)

004 (A) 004-A (I) 008 (A), 009 (A) 011 (A) 13, 17, 20, 21, 22, 23 e 24 (A) 36-B (I), 36-C (I) e 36-D (I) 53 (A) 84-A (I) 84-B e 84-C (I) 87 (A) 89 (A)

4 (A) 1 a 5 (I) 9 (A) e 10 (A) 3 (A)

3 (A)

VII

3 a 6 (A), 19 e 20 (I)

1 e 2 (I) 17 (A) 1 a 4 (I) 1 a 9 (I) 1, 3, 5, 7, 10, 11, 14 e 15 (A) 2 e 3 (A), 4 a 6 (I) 1 e 2 (A) e 4 (I) 1, 4, 6, 7, 9, 10, 12 e 14 (A) 12 (A)

XVII XXII XXVII XXVIII XXXIII XXXV XXXVI XLI

1 (A) 6 (A) 4 (I) 1 (A), 2 a 4 (I) 1 (A) 1 (A)

90-A (A) 1 (A) 91 (A) 97 (A) 98 (A)


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ORIENTAES GERAIS

I - Este Roteiro descreve os testes correspondentes aos requisitos para o Programa Aplicativo Fiscal Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) estabelecidos na legislao, que devem ser executados para verificar se o requisito est atendido. II - Cada teste composto por passos que so as aes individuais que devem ser executadas. III - Os passos que constituem os testes deste Roteiro devem ser executados seqencialmente, na ordem em que esto apresentados. Os resultados dessa execuo devem ser confrontados com o requisito respectivo para se verificar o atendimento legislao. IV - Cada passo deve ser executado integralmente, sem pausas ou interrupes. As aes que constituem um passo devem ser executadas seqencialmente, na ordem em que esto apresentadas. V - Na ocorrncia de erro acidental durante a execuo deste Roteiro, a execuo deve ser imediatamente interrompida e retomada a partir do passo seguinte ao ltimo executado com sucesso. VI - Todos os testes deste Roteiro so de execuo obrigatria, ressalvados os testes de programa para aplicao especifica abaixo descriminada, sob pena de nulidade do laudo emitido e cancelamento, cassao ou suspenso do credenciamento do rgo Tcnico analisador nos termos do disposto na stima do Convnio ICMS 15/08: a) Requisitos e Testes relacionados no Bloco I = obrigatrios para todo e qualquer PAF-ECF; b) Requisitos e Testes relacionados no Bloco II = obrigatrios para o PAF-ECF para Posto Revendedor de Combustveis; c) Requisitos e Testes relacionados no Bloco III = obrigatrios para o PAF-ECF para Bar, Restaurante e Similares; d) Requisitos e Testes relacionados no Bloco IV = obrigatrios para o PAF-ECF para Farmcia de Manipulao; e) Requisitos e Testes relacionados no Bloco V = obrigatrios para o PAF-ECF para Oficina de Conserto; f) Requisitos e Testes relacionados no Bloco VI = obrigatrios para o PAF-ECF Prestador de Servio de Transporte de Passageiros. VII - A empresa desenvolvedora interessada na obteno de Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF dever disponibilizar em local definido pelo rgo tcnico credenciado, conforme a necessidade especfica do caso, os materiais e recursos necessrios para a realizao da anlise, tais como: o equipamento ECF (ressalvado o disposto no item VIII), os equipamentos acessrios utilizados (balana, leitor ptico, concentrador de bombas de combustveis, simuladores, PINPAD, etc.), Sistema Operacional no comercial, Gerenciador de Banco de Dados, etc, exceto os arquivos fontes e a documentao tcnica do programa aplicativo, que somente podero ser verificados na presena da empresa desenvolvedora. VIII - Para a realizao da analise poder ser utilizado equipamento ECF de propriedade da empresa desenvolvedora do PAF ou do rgo Tcnico analisador, somente no caso de PAF-ECF do tipo Comercializvel ou Exclusivo-Terceirizado. No caso de PAF-ECF do tipo Exclusivo-Prprio dever ser utilizado ECF de propriedade do rgo Tcnico analisador, sendo vedada a utilizao de ECF de propriedade do desenvolvedor que neste caso o prprio estabelecimento usurio.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)3/78


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IX - As solicitaes de esclarecimentos sobre os testes constantes neste roteiro devem ser encaminhadas ao rgo tcnico credenciado ao qual a empresa interessada pretenda submeter o aplicativo para anlise. X - As unidades federadas signatrias do Convnio ICMS 15/08 podero enviar representantes para acompanhar as anlises, podendo solicitar testes diferentes deste roteiro, desde que seja para verificar requisito previsto no Ato COTEPE/ICMS 06/08. XI - Os rgos tcnicos podero executar testes adicionais, assim como alterar os parmetros dos descritos neste roteiro, desde que sejam necessrios para verificar requisito previsto no Ato COTEPE/ICMS 06/08. XII - Quando o resultado esperado de um teste for a no execuo do comando, o PAF-ECF deve obrigatoriamente retornar uma mensagem de erro. XIII - A empresa interessada ao formular o pedido de anlise de PAF-ECF ao rgo tcnico credenciado dever prestar as seguintes informaes sobre o respectivo programa aplicativo: Nome Comercial do Programa, Identificao da Verso, Identificao do Principal Arquivo Executvel, Linguagem de Programao, Sistema Operacional e Gerenciador de Banco de Dados. Tipo de Desenvolvimento: Comercializvel / Exclusivo-Prprio / Exclusivo-Terceirizado. Tipo de Funcionamento: Exclusivamente Stand Alone / Em rede / Parametrizvel. (OBS: Deve ser informado Exclusivamente Stand Alone quando no houver nenhuma forma de configurao para funcionar em rede) Meio de Gerao do Arquivo SINTEGRA: Pelo PAF-ECF / Pelo Sistema de Retaguarda / Pelo Sistema PED. Integrao do PAF-ECF: Com Sistema de Gesto ou Retaguarda / Com Sistema PED / Com ambos / No Integrado. Forma de Impresso de Item em Cupom Fiscal: Exclusivamente Concomitante / No Concomitante com impresso de DAV por Impressora No Fiscal / No Concomitante com impresso de DAV por ECF / No Concomitante com Registro de Pr-Venda / No Concomitante com Registro de Venda. (OBS.: Deve ser informado Exclusivamente Concomitante quando no houver nenhuma possibilidade de emitir DAV ou realizar Registro de Pr-Venda). Tratamento na Interrupo de Uso Durante a Emisso de Cupom Fiscal: Recuperao de Dados / Cancelamento Automtico / Bloqueio de Funes. Aplicaes Especiais Posto Revendedor de Combustveis / Bar, Restaurante e Similar com utilizao de ECF-Restaurante / Bar, Restaurante e Similar com utilizao de ECF-Comum / Farmcia de Manipulao / Oficina de Conserto / Transporte de Passageiros. Identificao dos Sistemas de Gesto ou Retaguarda que funcionam integrados ao PAFECF: Nome do Sistema / Denominao e CNPJ da Empresa Desenvolvedora. Identificao dos Sistemas PED que funcionam integrados ao PAF-ECF: Nome do Sistema / Denominao e CNPJ da Empresa Desenvolvedora. Relao de marcas e modelos de equipamentos ECF compatveis com o PAF-ECF. XIV - As informaes previstas no item XIII so essenciais para a conduo da analise indicando os testes que deveram ser executados, bem como para a emisso do respectivo Laudo de Anlise. Portanto, informaes equivocadas podero invalidar e tornar nulo o laudo emitido, no produzindo assim efeitos legais. XV - Ao final da anlise: 1 - a empresa desenvolvedora do PAF-ECF dever adotar os procedimentos estabelecidos no inciso I da clusula nona do Convnio ICMS 15/08;Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)4/78


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- o rgo tcnico credenciado dever observar os procedimentos estabelecidos no inciso II da clusula nona do Convnio ICMS 15/08.

XVI - Sendo constatada No Conformidade no resultado dos testes deste roteiro o rgo tcnico credenciado registrar a ocorrncia no campo Relatrio de No Conformidade do Laudo de Anlise Funcional de PAF-ECF, indicando o nmero do teste onde a no conformidade foi constatada. XVII - No sendo constatada No Conformidade ser anexada ao laudo, como parte dele integrante, a relao dos arquivos do PAF-ECF utilizados na realizao dos testes e seus respectivos cdigos de autenticao eletrnica produzidos por algoritmo com funo de hash de padro internacional, denominado MD-5 (Message Digest-5) gerando uma chave de 32 caracteres. XVIII - Todos os testes deste roteiro devero ser executados com um nico modelo/verso de equipamento ECF, ainda que o PAF-ECF esteja preparado para funcionar com mais de um modelo/verso de equipamento ECF, hiptese em que o rgo tcnico credenciado poder livremente e a seu critrio determinar dentre os modelos/verso compatveis com o programa, com qual modelo/verso de equipamento ECF os testes sero realizados. XIX - Para realizar o teste de validao da assinatura digital dos arquivos eletrnicos gerados pelo PAFECF deve ser utilizado o aplicativo eECFc disponibilizado pelas Secretarias de Fazenda Estaduais. Para o correto funcionamento do aplicativo na execuo desta funo, necessrio observar os seguintes procedimentos: 1 na pasta ...eECFc / SHouse deve haver um arquivo tipo XML contendo as informaes previstas na alnea c do Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. 2 O nome do arquivo XML deve corresponder integralmente ao contedo do campo nome da empresa do arquivo XML. XX - LAUDO EMITIDO COM INCORREES: Caso haja erros nas informaes registradas no laudo emitido aps a analise, devero ser observados os seguintes procedimentos, conforme o caso: a) no caso de laudo, cujo arquivo PDF tenha sido enviado Secretaria Executiva do CONFAZ, mas no tenha sido publicado Despacho da SE/CONFAZ de registro do laudo, poder ser substitudo o arquivo enviando outro arquivo com o mesmo nome. b) no caso de laudo cujo Despacho da SE/CONFAZ de registro do laudo j tenha sido publicado, no poder ser cancelado ou corrigido, devendo-se emitir novo laudo com numero de identificao diverso do anterior, cujo arquivo tambm dever ser enviado SE/CONFAZ e solicitada publicao de outro Despacho da SE/CONFAZ para registro do novo laudo. O laudo anterior e o respectivo Despacho de registro no sero cancelados. OBSERVAO IMPORTANTE: O rgo Tcnico analisador dever observar atentamente se os erros no laudo so originrios de informaes prestadas conforme descrito no item XIII e se isto teve efeito na conduo da analise e nos testes que foram executados. Caso isto tenha ocorrido, dever ser realizada nova anlise e no somente a emisso de novo laudo, tendo em vista o disposto no item XIV. XXI - REVOGADO XXII - A parte final deste documento contm uma seo destinada a Perguntas e Respostas sobre o PAF-ECF que deve ser consultada em caso de dvidas.


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DEFINIES I - As formas verbais deve, no deve, devem ou no devem so empregadas neste Roteiro para indicar atributos ou caractersticas que devem obrigatoriamente ser verificados. II - A ao de "emitir" um documento compreende todas as aes parciais tais como "abrir", registrar, "totalizar", "finalizar", etc., necessrias completa emisso desse documento. Em situaes especficas, a execuo individual de aes parciais indicada explicitamente. III - Comandos cuja execuo resulte em indicao de comando invlido no devem produzir os efeitos que resultariam de sua execuo com sucesso e no devem gerar efeitos colaterais sobre dados previamente armazenados. IV - Abreviaes utilizadas: CCD CCF CER CFOP CNF CNFV COO CRZ: DAV ECF GT IF LMF MIT PAF-ECF PDV PED Comprovante de Crdito ou Dbito Contador de Cupom Fiscal Contador Especfico de Relatrio Gerencial Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes Comprovante No Fiscal Comprovante No Fiscal Vinculado Contador de Ordem de Operao Contador de Reduo Z Documento Auxiliar de Vendas Emissor de Cupom Fiscal Totalizador Geral Impressora Fiscal Leitura de Memria Fiscal Modo de Interveno Tcnica Programa de Aplicativo Fiscal Emissor de Cupom Fiscal Terminal Ponto de Venda Processamento Eletrnico de Dados


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REQUISITOS E TESTES


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BLOCO I REQUISITOS E TESTES GERAIS (APLICAVIS A TODOS PAF-ECF) REQUISITO I ITEM 1: O PAF-ECF e o Sistema de Gesto ou de Retaguarda no devem possibilitar ao usurio possuir informao contbil diversa daquela que , por lei, fornecida Fazenda Pblica, conforme inciso V do art. 2 da Lei 8.137/90. TESTES No h teste especfico para este requisito. A empresa desenvolvedora dever apresentar ao rgo tcnico analisador declarao atestando o cumprimento deste requisito. A declarao apresentada dever fazer parte integrante do laudo de anlise, inclusive no formato de arquivo eletrnico. REQUISITO II ITEM 1: O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilizao de Sistema de Gesto (SG) ou de Retaguarda ou de sistema de emisso de documento fiscal por Processamento Eletrnico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integrao a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente TESTES No h teste especfico para este requisito. Os testes relativos ao requisito XXIV, quando o arquivo eletrnico do SINTEGRA gerado pelo Sistema de Gesto ou Retaguarda, so suficientes e dispensam teste especifico para este requisito REQUISITO III ITEM 1: O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, ainda que eventualmente, exceto quando destinado utilizao exclusiva para o transporte de passageiros. TESTES TESTE 001: Emisso de Cupom Fiscal com PAF-ECF em modo stand alone Passo 1: Desconecte da rede, a estao em que esta instalado o PAF-ECF, de modo a impossibilitar o acesso base de dados central. Passo 2: Comande a emisso de um Cupom Fiscal. Condio para requisito atendido: Cupom Fiscal emitido e impresso pelo ECF. Condio para requisito no atendido: Anomalias no funcionamento do programa. REQUISITO IV


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ITEM 1: O PAF-ECF deve comandar a impresso, no ECF, do registro referente mercadoria ou servio, concomitantemente indicao no dispositivo que possibilite a visualizao do registro, exceto se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, o PAF-ECF ou SG: ITEM 2: realizar registros de pr-venda conforme definido no inciso II do art. 1 do Ato COTEPE ICMS 06/08, observando o requisito V, e/ou: ITEM 3: emitir DAV, impresso em equipamento no fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1 do Ato COTEPE/ICMS 06/08, observando o requisito VI, ou ITEM 4: emitir DAV, impresso no ECF, como Relatrio Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1 do Ato COTEPE/ICMS 06/08, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mnimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) s expresses previstas na alnea "a" do item 2 do requisito VI. ITEM 5: possuir parmetros para configurao, inacessveis ao usurio, quanto execuo ou no das funes de registro de pr-venda, impresso de DAV por ECF e de impresso de DAV por impressora no-fiscal. ITEM 6: realizar registro de lanamento de mesa/cliente, conforme definido no anexo 1 do Ato COTEPE ICMS 06/08, observando o requisito XXXVIII. TESTES TESTE 002: Concomitncia - Emisso de Cupom Fiscal de forma concomitante. Passo 1: Abra um Cupom Fiscal. Passo 2: Registre um item comercializado. Observe se o item impresso pelo ECF em Cupom Fiscal no mesmo momento em que mostrado no dispositivo de visualizao (monitor). Condio para requisito atendido: Item impresso pelo ECF em Cupom Fiscal no mesmo momento em que mostrado no dispositivo de visualizao. Condio para requisito no atendido: Item NO impresso pelo ECF em Cupom Fiscal no mesmo momento em que mostrado no dispositivo de visualizao (monitor). TESTE 002-A: No concomitncia DAV e/ou Registro de Pr-Venda Passo 1: Verifique se o PAF-ECF possui funo para realizar registros de pr-venda e se positivo, execute os testes relativos ao requisito V; Passo 2: Verifique se o PAF-ECF possui funo para emisso de DAV impresso em equipamento no fiscal e se positivo, execute os testes relativos ao requisito VI; Passo 3: Verifique se o PAF-ECF possui funo para emisso de DAV impresso em ECF como Relatrio Gerencial e se positivo, execute os teste relativos ao requisito VI observando as excees previstas no item 4 do requisito IV. Condio para requisito atendido: Atendimento aos requisitos V e VI, conforme o caso. Condio para requisito no atendido: Falta de atendimento aos requisitos V e VI, conforme o caso. TESTE 003: Verificao de parmetros de configurao para a no-concomitncia (teste aplicvel somente no caso de PAF que execute pelo menos uma das funes previstas nos itens 2, 3, 4 ou 6 do requisito IV) Passo 1: Verifique se o PAF disponibiliza tela para configurar ou alterar estes parmetros. Passo 2: Identifique e localize o arquivo que contm estes parmetros. Passo 3: Verifique se h possibilidade para o usurio acessar este arquivo e alterar estes parmetros sem causar instabilidade no funcionamento do programa. Condio para requisito atendido: Inexistncia de tela para configurar ou alterar os parmetros E impossibilidade de acesso e alterao pelo usurio do arquivo de parmetros sem causar instabilidade no funcionamento do programa.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)9/78


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Condio para requisito no atendido: Existncia de tela para configurar ou alterar os parmetros OU possibilidade de acesso e alterao pelo usurio do arquivo de parmetros sem causar instabilidade no funcionamento do programa.

REQUISITO V ITEM 1: O PAF-ECF que possibilitar o registro de pr-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: ITEM 2: 2.1) concretizada a operao: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do registro de pr-venda que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte identificao prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PVN, onde N representa o nmero do do registro de pr-venda, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com 10 (dez) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingindo o limite. 2.2) dispor de funo que permita mesclar as informaes contidas em duas ou mais PV para uma nova PV apenas com os itens comercializados, no podendo ser informado mais do que uma PV por Cupom Fiscal. ITEM 3: no concretizada a operao at a emisso da Reduo Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pr-venda, ser emitido, automtica e imediatamente antes da Reduo Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero do registro de pr-venda e o seu cancelamento. ITEM 4: condicionar a emisso do documento Reduo Z do ltimo ECF para o qual este documento ainda no tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. ITEM 5: na hiptese de ser excedido o prazo de tolerncia para emisso do documento Reduo Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do prximo dia de funcionamento. ITEM 6: no realizar controle contbil ou financeiro, em decorrncia do registro de pr-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. TESTES (Aplicveis no caso de programa aplicativo dotado de funo que possibilite o registro de item somente na tela do monitor sem impresso de documento que descreva os itens registrados). TESTE 004: Registro de operao de pr-venda e do Cupom Fiscal respectivo. Passo 1: Registre no programa aplicativo uma operao de pr-venda com pelo menos um item. Passo 2: Observe se houve a impresso de algum documento que contenha a descrio dos itens registrados na operao de pr-venda. Passo 3: Efetive a operao de pr-venda acionando o comando de emisso do Cupom Fiscal corresponde pr-venda. Passo 4: Verifique se o Cupom Fiscal emitido contm o nmero da operao de pr-venda em conformidade com o estabelecido no subitem a do item 2, conforme o modelo de ECF. Condio para requisito atendido: No impresso de documento que contenha a descrio dos itens registrados na operao de pr-venda e emisso do Cupom Fiscal respectivo contendo o nmero da operao de pr-venda na forma estabelecida no item 2..Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)10/78


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Condio para requisito no atendido: Impresso de documento que contenha a descrio dos itens registrados na operao de pr-venda ou falta de emisso do Cupom Fiscal respectivo ou emisso do Cupom Fiscal respectivo que no contenha o nmero da operao de pr-venda ou impresso no Cupom Fiscal respectivo do numero da pr-venda de forma diversa da estabelecida no item 2. TESTE 005: Registro de operao de pr-venda e seu posterior cancelamento. Passo 1: Registre no programa aplicativo uma operao de pr-venda com pelo menos um item. Passo 2: Localize nos menus do programa a opo que possibilita o cancelamento da operao de prvenda. Passo 3: Caso exista funo de cancelamento, registre o cancelamento da pr-venda. Passo 4: Observe se o ECF emitiu o Cupom Fiscal contendo os itens registrados na pr-venda cancelada e se imediatamente aps a emisso deste Cupom Fiscal houve a emisso pelo ECF do Cupom Fiscal de Cancelamento. Condio para requisito atendido: Emisso de Cupom Fiscal contendo os itens registrados na prvenda cancelada e emisso do Cupom Fiscal de Cancelamento ou ainda o cancelamento de cupom em emisso, porm atendendo o item 3 do requisito V Condio para requisito no atendido: Efetivao do cancelamento da pr-venda sem a emisso do Cupom Fiscal e do Cupom Fiscal de Cancelamento ou a emisso do Cupom Fiscal sem a indicao do nmero do registro da pr-venda. TESTE 006: Emisso de Reduo Z com registro de pr-venda pendente Passo 1: Com o ECF contendo Cupons Fiscais emitidos, registre no programa aplicativo uma operao de pr-venda com pelo menos um item e no emita o Cupom Fiscal respectivo deixando o registro de pr-venda pendente (dia D+0) Passo 2: Emita a Reduo Z (do dia D+0). Passo 3: Avance a data do ECF para o dia seguinte ao da Reduo Z emitida no passo 2 (dia D+1) e emita pelo menos um Cupom Fiscal, deixando o ECF com Reduo Z do dia D+1 pendente. Passo 4: Comande a emisso da Reduo Z do dia D+1. Passo 5: Observe se imediatamente antes da emisso da Reduo Z do dia D+1, houve a emisso automtica do Cupom Fiscal relativo ao registro de pr-venda pendente e em seguida o Cupom Fiscal Cancelamento. Condio para requisito atendido: Emisso automtica do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pr-venda pendente, imediatamente antes da emisso da Reduo Z do dia D+1. Condio para requisito no atendido: Falta de emisso automtica do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pr-venda pendente, imediatamente antes da emisso da Reduo Z do dia D+1. TESTE 007: Abertura de movimento com registro de pr-venda pendente Passo 1: Com o ECF contendo Cupons Fiscais emitidos, registre no programa aplicativo uma operao de pr-venda com pelo menos um item e no emita o Cupom Fiscal respectivo, deixando o registro de pr-venda pendente (dia D+0) Passo 2: Emita a Reduo Z (do dia D+0). Passo 3: Avance a data do ECF para o dia seguinte ao da Reduo Z emitida no passo 2 (dia D+1) e emita pelo menos um Cupom Fiscal, deixando o ECF com Reduo Z do dia D+1 pendente. Passo 4: Avance a data do ECF para o dia seguinte ao da Reduo Z pendente (dia D+2). Passo 5: Observe se o ECF emitiu automaticamente a Reduo Z pendente do dia D+1 e caso isto tenha ocorrido, verifique se, aps a emisso da Reduo Z, houve a emisso automtica do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pr-venda pendente do movimento do dia D+0. Passo 6: Caso o ECF no tenha emitido automaticamente a Reduo Z pendente do dia D+1, comande a emisso desta Reduo Z e verifique se, antes ou aps a emisso da Reduo Z, houve a emisso automtica do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pr-venda pendente do movimento do dia D+0.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)11/78


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Condio para requisito atendido: Emisso automtica do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pr-venda pendente. Condio para requisito no atendido: No emisso automtica do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pr-venda pendente. REQUISITO VI ITEM 1: O PAF-ECF que possibilitar a emisso e impresso do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve: ITEM 2: imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mnimo A5 (148x210 mm) contendo: a) na parte superior o ttulo do documento atribudo de acordo com a sua funo e as expresses "NO DOCUMENTO FISCAL NO VLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informaes do impresso; b) o nmero de identificao do DAV, devendo ser adotado sistema de numerao seqencial nica com controle centralizado por estabelecimento, com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, iniciada em 0000000001 a 9999999999 e reiniciada quando atingido o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dgitos ser utilizados para distino de srie ou codificao de interesse do estabelecimento usurio, no sendo admitida a utilizao de nmero j utilizado, ainda que na hiptese de cancelamento do documento; c) a denominao e o CNPJ do estabelecimento emitente, devidamente consistido; d) a denominao e o CNPJ, devidamente consistido, ou o nome e o CPF, devidamente consistido, do destinatrio; e) a discriminao da mercadoria, valor unitrio e o total, no caso de DAV utilizado para oramento ou pedido. ITEM 3: no disponibilizar comandos que objetivem a autenticao do DAV. ITEM 4: viabilizar a manuteno em arquivo eletrnico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Cdigo Tributrio Nacional, no disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. ITEM 5: 5.1) concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o nmero do DAV que originou a operao, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informaes suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte identificao prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PVN, quando for o caso, com o seguinte formato: DAVN, onde N representa o nmero do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrnico do DAV que originou a operao, o nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF), do respectivo documento fiscal. 5.2) dispor de funo que permita mesclar as informaes contidas em dois ou mais DAV para um novo DAV apenas com os itens desejados pelo cliente, no podendo ser informado mais do que um DAV por Cupom Fiscal. ITEM 6: disponibilizar a emisso, selecionada por perodo de data inicial e final, de Relatrio Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido. ITEM 7: disponibilizar funo que permita a gerao por perodo de data inicial e final de arquivo eletrnico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMSRoteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)12/78


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06/08., contendo o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total de cada DAV emitido e a identificao do ECF e nmero do COO do respectivo documento fiscal, quando o DAV for impresso pelo ECF. TESTES TESTE 008: Emisso de Documento Auxiliar de Venda por impressora no fiscal e do Cupom Fiscal respectivo. (Aplicvel somente no caso de programa aplicativo dotado de funo que possibilite a impresso de oramento, pedido ou qualquer outro documento de controle interno do estabelecimento por meio de impressora no fiscal) Passo 1: Localize nos menus do programa aplicativo a opo que possibilita a emisso de Documento Auxiliar de Venda (Oramento, Pedido, etc.) Passo 2: Emita um Documento Auxiliar de Venda com pelo menos cinco itens. Passo 3: Inspecione os menus do programa e verifique se h funo que possibilite autenticar o Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2. Passo 4: Inspecione os menus do programa e verifique se h funo que possibilite a excluso ou o apagamento do DAV emitido no passo 2. Passo 5: Verifique se possvel imprimir o Documento Auxiliar de Venda em papel menor que o formato A-5 (210 x 148 mm) ou que 240 x 140mm. Passo 6: Verifique se o Documento Auxiliar de Venda numerado sequencialmente com no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, no formato 0000000001 a 9999999999. Passo 7: Verifique se o Documento Auxiliar de Venda est de acordo com o modelo estabelecido no Anexo II do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Passo 8: Concretize a venda emitindo o Cupom Fiscal relativo ao Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2. Passo 9: Observe se foi impresso no campo destinado a informaes suplementares ou mensagem promocional do Cupom Fiscal, o nmero do Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2, em conformidade com o estabelecido nos subitens a1 ou a2 do item 5, conforme o modelo de ECF. Passo 10: Verifique se no registro eletrnico (banco de dados) do Documento Auxiliar de Venda foi registrado o nmero do Cupom Fiscal emitido, assim considerado o numero do Contador de Cupom Fiscal (CCF) constante no Cupom Fiscal. Passo 11: Execute o teste 095, relativo ao requisito XL, se for o caso. Condio para requisito atendido: Inexistncia de funo que possibilite a autenticao ou a excluso do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Impresso do DAV em papel de formato maior ou igual a 210 x 148 mm ou 240 x 140mm. Existncia de numerao seqencial do DAV no formato no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, no formato 0000000001 a 9999999999 impresso em conformidade com o modelo estabelecido no Anexo II do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Emisso do Cupom Fiscal respectivo na operao de concretizao da venda. Impresso do nmero do DAV no Cupom Fiscal respectivo em conformidade com os subitens a1 ou a2 do item 5. Insero do nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF) no registro eletrnico (banco de dados) do DAV. Condio para requisito no atendido: Existncia de funo que possibilite a autenticao ou o apagamento/excluso do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Possibilidade de impresso do DAV em papel de formato menor que 210 x 148 mm ou 240 x 140mm. Falta de numerao seqencial do DAV ou numerao em formato divergente do estabelecido. DAV impresso em desacordo com o modelo estabelecido no Anexo II do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Falta de emisso do Cupom Fiscal na operao de concretizao da venda. Falta de impresso do nmero do DAV no Cupom Fiscal respectivo. Impresso no Cupom Fiscal respectivo do nmero do DAV de forma diversa da estabelecida nos subitens a1 ou a2 do item 5. Falta de insero do nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF) no registro eletrnico (banco de dados) do DAV. TESTE 009: Emisso de Documento Auxiliar de Venda por ECF e do Cupom Fiscal respectivo.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)13/78


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(Aplicvel somente no caso de programa aplicativo dotado de funo que possibilite a impresso de oramento, pedido ou qualquer outro documento de controle interno do estabelecimento por meio do prprio ECF) Passo 1: Execute o teste anterior eliminando os passos 5 e 7. Condio para requisito atendido: Inexistncia de funo que possibilite a autenticao ou a excluso do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Existncia de numerao seqencial do DAV no formato no mnimo 10 (dez) e no mximo 13 (treze) caracteres, no formato 0000000001 a 9999999999. Emisso do Cupom Fiscal respectivo na operao de concretizao da venda. Impresso do nmero do DAV no Cupom Fiscal respectivo. Insero do nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF) no registro eletrnico (banco de dados) do DAV. Condio para requisito no atendido: Existncia de funo que possibilite a autenticao ou o apagamento/excluso do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Falta de numerao seqencial do DAV ou numerao em formato divergente do estabelecido. Falta de emisso do Cupom Fiscal na operao de concretizao da venda. Falta de impresso do nmero do DAV no Cupom Fiscal respectivo. Falta de insero do nmero do Contador de Cupom Fiscal (CCF) no registro eletrnico (banco de dados) do DAV. TESTE 010: Cancelamento de Documento Auxiliar de Venda (Aplicvel somente no caso de programa aplicativo dotado de funo que possibilite a impresso de oramento, pedido ou qualquer outro documento de controle interno do estabelecimento por meio do prprio ECF ou de impressora no fiscal). Passo 1: Localize nos menus do programa aplicativo a opo que possibilita a emisso de Documento Auxiliar de Venda (Oramento, Pedido, etc.) Passo 2: Emita um Documento Auxiliar de Venda. Passo 3: Inspecione os menus do programa e verifique se h funo que possibilite cancelar o Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2. Passo 4: Havendo possibilidade de cancelamento do DAV, comande o cancelamento no DAV emitido no passo 2. Passo 5: Efetuado o cancelamento, emita novo DAV e observe se o numero que lhe foi atribudo pelo programa imediatamente posterior ao que foi cancelado. Condio para requisito atendido: Inexistncia de funo para cancelamento do DAV OU nmero do DAV emitido aps o cancelamento imediatamente posterior ao que foi cancelado. Condio para requisito no atendido: Numerao do DAV com nmero j atribudo a outro DAV, ainda que cancelado. TESTE 011: Relatrio Gerencial de DAV Emitidos Passo 1: Execute a funo DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione impresso de Relatrio Gerencial. Passo 2: Verifique se possvel selecionar a emisso do relatrio por perodo de data inicial e final. Passo 3: Confira se foram impressas no Relatrio Gerencial as seguintes informaes relativas a cada DAV emitido: o nmero, a data de emisso, o ttulo do DAV atribudo de acordo com a sua funo e o valor total do DAV. Condio para requisito atendido: Possibilidade de seleo do perodo com data inicial e final para a emisso do relatrio E Relatrio Gerencial emitido com as informaes descritas no passo 3. Condio para requisito no atendido: Impossibilidade de seleo do perodo com data inicial e final para a emisso do relatrio OU falta no relatrio impresso de pelo menos uma das informaes descritas no passo 3. TESTE 012: Arquivo Eletrnico de DAV Emitidos Passo 1: Execute a funo DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione gerao de arquivo. Passo 2: Verifique se possvel selecionar a gerao do arquivo por perodo de data inicial e final.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)14/78


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Passo 3: Confira o leiaute do arquivo gerado com o estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Passo 4: Execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Possibilidade de seleo do perodo com data inicial e final para a gerao do arquivo E arquivo gerado conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08 com assinatura digital validada. Condio para requisito no atendido: Impossibilidade de seleo do perodo com data inicial e final para a gerao do arquivo OU arquivo gerado em desacordo com o leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. REQUISITO VII ITEM 1: O PAF-ECF deve, salvo quando da execuo de comando de impresso de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de funo identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrio de acesso, contendo categorias com as seguintes identificaes e funes, exceto se a funo no for disponibilizada pelo software bsico do ECF, hiptese em que dever apresentar a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado: ITEM 2: LX, para comandar a impresso da Leitura X. ITEM 3: LMFC, para comandar a Leitura da Memria Fiscal Completa, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL N Denominao Contedo Tamanho Posio Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" 03 01 03 X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash 256 04 259 X Digital Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 4: LMFS", para comandar a Leitura da Memria Fiscal Simplificada, com seleo por perodo de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impresso do documento pelo ECF, e; b) a gravao de arquivo eletrnico no formato de espelho do documento, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL N Denominao Contedo Tamanho Posio Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" 03 01 03 X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash 256 04 259 X DigitalRoteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)15/78


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Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 5: Espelho MFD, para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL N Denominao Contedo Tamanho Posio Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" 03 01 03 X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash 256 04 259 X Digital Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 6: Arq. MFD para gerar arquivo eletrnico da Memria de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleo por perodo de data e por intervalo de COO, no mesmo subdiretrio onde est instalado o PAF-ECF ou SG, quando este executar esta funo, devendo o programa aplicativo informar o local da gravao e devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL N Denominao Contedo Tamanho Posio Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" 03 01 03 X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash 256 04 259 X Digital Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 7: Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrnicos a que se refere o requisito XX ITEM 8: Estoque, para gerar arquivo eletrnico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08, contendo: a) o cdigo e a descrio das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Servios prevista no requisito XI; b) a quantidade em estoque referente sua ltima atualizao. ITEM 9: Movimento por ECF, para gerar o arquivo eletrnico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleo por perodo de data e por ECF. ITEM 10: Meios de Pagto., para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXX. ITEM 11: DAV Emitidos, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrnico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAFECF que no emita DAV. ITEM 12: Encerrantes, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no requisito XXXIII, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. ITEM 13: Transf. Mesas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. ITEM 14: Mesas Abertas, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)16/78


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ITEM 15: Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto na alnea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. ITEM 16: Leitura do Movimento Dirio, para gerar o arquivo eletrnico previsto na alnea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. ITEM 17: Identificao do PAF-ECF, para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. ITEM 18: Abastecimentos Pendentes para comandar a impresso do Relatrio Gerencial previsto no subitem d do item 1 do requisito XXXV, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. ITEM 19: Vendas do Perodo para gerar arquivo eletrnico das operaes de sada e das prestaes praticadas, conforme leiaute estabelecido no Manual de Orientao do Convnio 57/95, devendo conter ainda os registros tipo 10, 11, 75 e 90, e do Ato COTEPE/ICMS 09/08, neste caso contendo ainda a tabela de blocos O, H e 9, com possibilidade de seleo por perodo de data, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura Assinatura do 259 02 256 04 X Digital Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. ITEM 20: Tab. ndice Tcnico Produo. Para comandar a impresso da tabela prevista no item 4 do requisito XXVII, quando for utilizada para atualizao do banco de dados de estoque, devendo assin-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD - ASSINATURA DIGITAL: Denominao do N Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo do registro "EAD" 03 01 03 X Assinatura Assinatura do 259 02 256 04 X Digital Hash Observaes: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII. TESTES TESTE 013: Conferncia do Menu Fiscal Passo 1: Localize o Menu Fiscal e verifique se o mesmo acessvel em todas as telas do programa, exceto quando da execuo de comando para a impresso de documento. Passo 2: Verifique se o Menu Fiscal dispe de qualquer recurso de restrio para acesso. Passo 3: Confira as opes (funes) do Menu Fiscal, observando que: - as funes LX, LMFC, LMFS", Espelho MFD, Arq. MFD, Tab. Prod., Estoque, "Movimento por ECF", Meios de Pagto., Identificao do PAF-ECF, Vendas do Perodo e Tab. ndice Tcnico Produo., devem estar disponveis em todo e qualquer PAF-ECF. - a funo DAV Emitidos deve estar disponvel apenas se o PAF-ECF emitir DAV (oramentos, pedidos, etc) - as funes Encerrantes e Abastecimentos Pendentes devem estar disponveis apenas no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustvel automotivo. - as funes Transf. Mesas e Mesas Abertas devem estar disponveis somente no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. - as funes Manifesto Fiscal de Viagem e Leitura do Movimento Dirio devem estar disponveis somente no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)17/78


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Condio para requisito atendido: Disponibilidade no Menu Fiscal em todas as telas do programa, exceto quando da execuo de comando para impresso de documento. Disponibilidade no Menu Fiscal de todas as funes exigidas. Inexistncia de recursos de restrio para acesso ao Menu Fiscal. Condio para requisito no atendido: Indisponibilidade do Menu Fiscal em todas do programa, exceto quando da execuo de comando para a impresso de documento. Inexistncia no Menu Fiscal de pelo menos uma das funes exigidas. Existncia de recurso de restrio para acesso ao Menu Fiscal. TESTE 014: Emisso de Leitura X Funo LX Passo 1: Execute a funo LX do Menu Fiscal. Condio para requisito atendido: Emisso da Leitura X Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para emisso da Leitura X ou no emisso da Leitura X. TESTE 015: Impresso de Leitura da Memria Fiscal Completa Funo LMFC por data. Passo 1: Execute a funo LMFC do Menu Fiscal e selecione impresso e o perodo de data. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condio para requisito atendido: Impresso da Leitura da Memria Fiscal Completa por perodo de data ou a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para emisso da Leitura da Memria Fiscal Completa por intervalo de data ou no emisso da LMFC por intervalo de data sem apresentao da mensagem descrita no passo 2. TESTE 016: Impresso de Leitura da Memria Fiscal Completa Funo LMFC por redues. Passo 1: Execute a funo LMFC do Menu Fiscal e selecione impresso e o intervalo de redues. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condio para requisito atendido: Impresso da Leitura da Memria Fiscal Completa por intervalo de redues ou a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para emisso da Leitura da Memria Fiscal Completa por intervalo de redues ou no emisso da LMFC por intervalo de redues sem apresentao da mensagem descrita no passo 2. TESTE 017: Arquivo espelho da Leitura da Memria Fiscal Completa Funo LMFC Passo 1: Execute a funo LMFC do Menu Fiscal e selecione gerao de arquivo. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Gerao do arquivo TXT espelho da MF contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para gerar o arquivo TXT espelho da MF OU no execuo da gerao do arquivo sem apresentao da mensagem descrita no passo 2 OU gerao do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. TESTE 018: Impresso de Leitura da Memria Fiscal Simplificada Funo LMFS por data. Passo 1: Execute a funo LMFS do Menu Fiscal e selecione impresso e o perodo de data. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condio para requisito atendido: Impresso da Leitura da Memria Fiscal Simplificada por perodo de data ou a apresentao da mensagem descrita no passo 2.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)18/78


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Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para emisso da Leitura da Memria Fiscal Simplificada por intervalo de data ou no emisso da LMFS por intervalo de data sem apresentao da mensagem descrita no passo 2. TESTE 019: Impresso de Leitura da Memria Fiscal Simplificada Funo LMFS por redues. Passo 1: Execute a funo LMFS do Menu Fiscal e selecione impresso e o intervalo de redues. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condio para requisito atendido: Impresso da Leitura da Memria Fiscal Simplificada por intervalo de redues ou a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para emisso da Leitura da Memria Fiscal Simplificada por intervalo de redues ou no emisso da LMFS por intervalo de redues sem apresentao da mensagem descrita no passo 2. TESTE 020: Arquivo espelho da Leitura da Memria Fiscal Simplificada Funo LMFS Passo 1: Execute a funo LMFS do Menu Fiscal e selecione gerao de arquivo. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Gerao do arquivo TXT espelho da MF contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para gerar o arquivo TXT espelho da MF OU no execuo da gerao do arquivo sem apresentao da mensagem descrita no passo 2 OU gerao do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. TESTE 021: Arquivo espelho da MFD Funo Espelho MFD por data Passo 1: Execute a funo Espelho MFD do Menu Fiscal e selecione o perodo de data. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Gerao do arquivo TXT espelho da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para gerar o arquivo TXT espelho da MFD OU no execuo da gerao do arquivo sem apresentao da mensagem descrita no passo 2 OU gerao do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. TESTE 022: Arquivo espelho da MFD Funo Espelho MFD por intervalo de COO Passo 1: Execute a funo Espelho MFD do Menu Fiscal e selecione o intervalo de COO. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Gerao do arquivo TXT espelho da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para gerar o arquivo TXT espelho da MFD OU no execuo da gerao do arquivo sem apresentao da mensagem descrita no passo 2 OU gerao do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validao da assinatura digital do arquivo.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)19/78


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TESTE 023: Arquivo Eletrnico da MFD AC17/04 - Funo Arq. MFD por data Passo 1: Execute a funo Arq. MFD do Menu Fiscal e selecione o perodo de data. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Gerao do arquivo TXT AC17/04 da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para gerar o arquivo TXT AC 17/04 da MFD OU no execuo da gerao do arquivo sem apresentao da mensagem descrita no passo 2 OU gerao do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. TESTE 024: Arquivo Eletrnico da MFD AC17/04 - Funo Arq. MFD por COO Passo 1: Execute a funo Arq. MFD do Menu Fiscal e selecione o intervalo de COO. Passo 2: Observe se a funo foi executada ou se foi apresentada a mensagem Funo no suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Gerao do arquivo TXT AC17/04 da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentao da mensagem descrita no passo 2. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para gerar o arquivo TXT AC 17/04 da MFD OU no execuo da gerao do arquivo sem apresentao da mensagem descrita no passo 2 OU gerao do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. TESTE 025: Arquivo Eletrnico da Tabela de Produtos Passo 1: Execute a funo Tab. Prod. do Menu Fiscal. Passo 2: Execute os testes relativos ao requisito XX. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade nos testes relativos ao requisito XX. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para gerar o arquivo OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade nos testes relativos ao requisito XX. TESTE 026: Arquivo Eletrnico de Estoque Passo 1: Execute a funo Estoque do Menu Fiscal e observe o local onde o arquivo foi gerado. Passo 2: Confira o leiaute do arquivo gerado com o estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Passo 3: Execute a validao da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eECFc observando as instrues constantes no item XIX das Orientaes Gerais deste Roteiro. Condio para requisito atendido: Arquivo gerado conforme leiaute estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08 com assinatura digital validada. Condio para requisito no atendido: Arquivo gerado em desacordo com o leiaute estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08 OU falta de validao da assinatura digital do arquivo. TESTE 027: Arquivo Eletrnico de Movimento Passo 1: Execute a funo Movimento por ECF do Menu Fiscal.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)20/78


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Passo 2: Verifique se h possibilidade de selecionar o ECF e o perodo por data, para a gerao do arquivo. Passo 3: Execute os testes relativos ao requisito XXV. Condio para requisito atendido: Possibilidade de selecionar o ECF e o perodo por data, para a gerao do arquivo. Funo executada e inexistncia de no conformidade nos testes relativos ao requisito XXV. Condio para requisito no atendido: Impossibilidade de selecionar o ECF ou o perodo por data, para a gerao do arquivo OU inexistncia da funo para gerar o arquivo OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade nos testes relativos ao requisito XXV. TESTE 028: Relatrio Gerencial de Meios de Pagamento Passo 1: Execute a funo Meios de Pagto. do Menu Fiscal. Passo 2: Execute os testes relativos ao requisito XXX. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade nos testes relativos ao requisito XXX. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o relatrio OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade nos testes relativos ao requisito XXX. TESTE 029: Relatrio Gerencial de DAV Emitidos Passo 1: Execute a funo DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione impresso de Relatrio Gerencial. Passo 2: Execute o teste 011 relativo ao item 6 do requisito VI. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 011 relativo ao item 6 do requisito VI. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para imprimir o relatrio OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 011 relativo ao item 6 do requisito VI. TESTE 030: Arquivo de DAV Emitidos Passo 1: Execute a funo DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione gerao de arquivo. Passo 2: Execute o teste 012 relativo ao item 7 do requisito VI. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 012 relativo ao item 7 do requisito VI. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para gerar o arquivo OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 012 relativo ao item 7 do requisito VI. TESTE 031: Relatrio Gerencial de Encerrantes Passo 1: Emita um Cupom Fiscal registrando o fornecimento de 1 litro de gasolina. Passo 2: Emita um Cupom Fiscal registrando o fornecimento de 1 litro de lcool. Passo 3: Emita um Cupom Fiscal registrando o fornecimento de 1 litro de leo diesel. Passo 4: Execute a funo Encerrantes do Menu Fiscal. Passo 5: Caso o ECF emita Relatrio Gerencial juntamente com a Leitura X, observe se a leitura foi emitida e se nela consta o Relatrio Gerencial com as quantidades de combustveis registradas. Passo 6: Caso o ECF emita Relatrio Gerencial independente da Leitura X, observe se o relatrio foi emitido e se nele constam as quantidades de combustveis registradas. Passo 7: Observe se o relatrio foi emitido conforme descrito no item 1 do requisito XXXIII. Condio para requisito atendido: Emisso de Relatrio Gerencial, isolado ou na Leitura X, conforme descrito no item 1 do requisito XXXIII, contendo as quantidades de gasolina, lcool e leo diesel registradas nos passos 1, 2 e 3. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o relatrio OU emisso de Leitura X OU Relatrio Gerencial em desconformidade com o descrito no item 1 do requisito XXXIII ou que no contenha as quantidades de combustveis acima mencionadas.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)21/78


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TESTE 032: Relatrio Gerencial de Transferncias de Mesas Passo 1: Execute a funo Transf. Mesas do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 093 relativo alnea a do item 5 do requisito XXXVIII. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 093 relativo alnea a do item 5 do requisito XXXVIII. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o relatrio OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 093 relativo alnea a do item 5 do requisito XXXVIII. TESTE 033: Relatrio Gerencial de Mesas Abertas Passo 1: Execute a funo Mesas Abertas do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 093 relativo alnea b do item 5 do requisito XXXVIII. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 093 relativo alnea b do item 5 do requisito XXXVIII. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o relatrio OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 093 relativo alnea b do item 5 do requisito XXXVIII. TESTE 034: Relatrio Gerencial de Manifesto Fiscal de Viagem Passo 1: Execute a funo Manifesto Fiscal de Viagem do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 101 relativo ao requisito XLII Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 101 relativo ao requisito XLII. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o relatrio OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 101 relativo ao requisito XLII. TESTE 035: Arquivo Eletrnico de Leitura do Movimento Dirio Passo 1: Execute a funo Leitura do Movimento Dirio do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 102 relativo ao requisito XLII Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 102 relativo ao requisito XLII. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para gerar o arquivo OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 102 relativo ao requisito XLII. TESTE 036: Relatrio Gerencial de Identificao do PAF-ECF Passo 1: Execute a funo Identificao do PAF-ECF do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 086 relativo ao requisito XLIII Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 086 relativo ao requisito XLIII. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o Relatrio Gerencial OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 086 relativo ao requisito XLIII. TESTE 036-A: Relatrio Gerencial de Abastecimentos Pendentes Passo 1: Execute a funo Abastecimentos Pendentes do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 090-A relativo ao requisito XXXV. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 090A relativo ao requisito XXXV. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo para emitir o Relatrio Gerencial OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 090-A relativo ao requisito XXXV. TESTE 036-B: Arquivo das Vendas do Perodo:Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)22/78


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Passo 1: Execute a funo Venda do Perodo do Menu Fiscal. Passo 2: Execute o teste 084-A relativo ao requisito XXVIII. Condio para requisito atendido: Funo executada e inexistncia de no conformidade no teste 084A relativo ao requisito XXVIII. Condio para requisito no atendido: Inexistncia da funo OU no execuo da funo OU existncia de no conformidade no teste 084-A relativo ao requisito XXVIII.

REQUISITO VIII ITEM 1: O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF e comandos para impresso no Cupom Fiscal dos seguintes dados: ITEM 2: CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor; ITEM 3: identificao dos meios de pagamento utilizados pelo consumidor e respectivo valor, observado o disposto na alnea "c" do item 3 do requisito XXI; ITEM 4: valor de troco, quando houver, observado o disposto na alnea "e" do item 2 do requisito XXI. TESTES TESTE 037: Emisso de Cupom Fiscal Passo 1: Emita um Cupom Fiscal com pelo menos um item. Passo 2: Observe se o PAF-ECF disponibiliza na tela campo para insero dos seguintes dados de identificao do consumidor: CPF ou CNPJ, nome e endereo e, se positivo, insira estas informaes. Passo 3: Observe se o PAF-ECF disponibiliza na tela campo para insero da identificao de todos os meios de pagamento utilizados pelo consumidor: dinheiro, cheque, etc. e se, positivo, insira mais de um meio de pagamento de modo que sua soma seja superior ao valor total do Cupom Fiscal. Passo 4: Observe se o valor de troco foi informado na tela de venda Passo 5: Confira se os dados impressos no Cupom Fiscal coincidem com os digitados ou exibidos na tela de venda (CPF ou CNPJ, nome e endereo do consumidor, identificao e valor dos meios de pagamento utilizados e valor do troco). Observao: No h teste especfico para a disponibilidade de comandos para emisso de todos os documentos nas opes existentes no Software Bsico do ECF. Os demais testes deste roteiro, especialmente os relativos aos requisitos VII, XII, XIII e XIV so suficientes e dispensam teste especifico para esta funo. REQUISITO IX ITEM 1: O PAF-ECF deve disponibilizar comandos para impresso de informaes relativas sua identificao, que ser representada pelo cdigo de autenticao (MD-5) do principal arquivo executvel, que consta do Laudo de Anlise Funcional do PAF-ECF, devendo imprimir no Cupom Fiscal no campo: a) "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo, devendo utilizar este campo para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna do primeiro campo; b) "mensagens promocionais", no caso de ECF que no disponibilize o campo "informaes complementares", devendo utilizar a primeira linha para esta informao e iniciando a impresso na primeira coluna da primeira linha.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)23/78


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TESTES TESTE 038: Emisso de Cupom Fiscal Passo 1: Emita um Cupom Fiscal com pelo menos um item. Passo 2: Observe se o PAF-ECF possibilita a insero de outras informaes no campo "informaes complementares", no caso de ECF que disponibilize este campo. Passo 3: Observe se o PAF-ECF possibilita a insero de outras informaes nas duas primeiras linhas do campo "mensagens promocionais", no caso de ECF que disponibilize este campo. Passo 4: Observe se foi impresso no Cupom Fiscal, no campo "informaes complementares" ou nas duas primeiras linhas do campo "mensagens promocionais", conforme o caso, o cdigo MD-5 do principal arquivo executvel do PAF-ECF iniciando a impresso na primeira coluna do campo. Condio para requisito atendido: Impossibilidade de insero de outras informaes que no se refiram identificao do PAF-ECF no campo "informaes complementares" ou nas duas primeiras linhas do campo "mensagens promocionais", conforme o caso E impresso no Cupom Fiscal conforme descrito no passo 4. Condio para requisito no atendido: Possibilidade de insero de outras informaes que no se refiram identificao do PAF-ECF no campo "informaes complementares" ou nas duas primeiras linhas do campo "mensagens promocionais", conforme o caso OU impresso no Cupom Fiscal em desconformidade com o descrito no passo 4. REQUISITO X ITEM 1: O PAF-ECF deve comandar automaticamente a emisso pelo ECF da Leitura da Memria Fiscal, contendo os dados relativos ao ms imediatamente anterior, quando da emisso da primeira Reduo Z de cada ms, exceto no caso de ECF cujo software bsico execute esta funo. TESTES (Aplicvel somente no caso de PAF-ECF que funcione com pelo menos um ECF registrado com base no Convnio ICMS 156/94) TESTE 039: Emisso automtica da Leitura da Memria Fiscal quando da emisso da primeira Reduo Z do ms. Passo 1: Habilite o ECF no Modo de Interveno Tcnica (MIT) seguindo instrues constantes no Manual de Interveno Tcnica do equipamento ECF utilizado nos testes. Passo 2: Configure a data do ECF para qualquer dia do ms seguinte. Passo 3: Retorne o ECF ao Modo Normal de funcionamento desabilitando o Modo de Interveno Tcnica. Passo 4: Emita pelo menos um Cupom Fiscal com qualquer data do ms seguinte. Passo 5: Execute o comando para emisso da Reduo Z. Passo 6: Observe se antes ou aps a emisso da Reduo Z, o ECF emite a Leitura da Memria Fiscal contendo os dados do ms imediatamente anterior. Condio para requisito atendido: Emisso automtica da Leitura da Memria Fiscal contendo os dados do ms imediatamente anterior. Condio para requisito no atendido: Falta de emisso da Leitura da Memria Fiscal contendo os dados do ms imediatamente anterior. Observao: Os ECF registrados com base no Convnio ICMS 85/01 executam esta funo independentemente de comando externo, ou seja, o prprio Software Bsico do ECF comanda a impresso da Leitura da Memria Fiscal em conformidade com o disposto no inciso XI da clusula vigsima stima do referido Convnio. Nesta hiptese fica dispensada a execuo desta funcionalidadeRoteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)24/78


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pelo PAF-ECF que funcione exclusivamente com equipamentos ECF registrados com base no Convnio ICMS 85/01. REQUISITO XI ITEM 1: O PAF-ECF deve utilizar Tabela de Mercadorias e Servios que contenha os seguintes campos, admitindo-se a utilizao de mais de uma tabela, desde que haja recurso para selecionar a tabela a ser utilizada: ITEM 2: o cdigo da mercadoria ou servio, devendo o campo suportar o cdigo GTIN (Nmero Global de Item Comercial Global Trade Item Number) com 14 caracteres; ITEM 3: a descrio da mercadoria ou servio; ITEM 4: a unidade de medida; ITEM 5: o valor unitrio que dever ser nico para cada mercadoria ou servio; ITEM 6: a situao tributria correspondente mercadoria ou servio; ITEM 7: o Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) correspondente mercadoria ou servio, devendo ser utilizado o indicador A para arredondamento ou T para truncamento; ITEM 8: o Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT) correspondente mercadoria, devendo ser utilizado o indicador P para mercadoria manufaturada pelo prprio contribuinte usurio, ou T para mercadoria manufaturada por terceiros. TESTES TESTE 040: Consulta da Tabela de Produtos. Passo 1: Localize nos menus do programa a opo que permite consultar a Tabela de Produtos. Passo 2: Verifique se h possibilidade de utilizao de mais de uma tabela e se positivo, verifique se h recurso para selecionar a tabela a ser utilizada Passo 3: Verifique se a tabela contm, no mnimo, os seguintes campos: cdigo da mercadoria ou servio, descrio da mercadoria o servio, unidade de medida, situao tributria, valor unitrio nico para cada mercadoria, Indicador de Arredondamento ou Truncamento (IAT) e Indicador de Produo Prpria ou de Terceiro (IPPT). Passo 4: Verifique se o campo cdigo da mercadoria ou servio possui o tamanho mnimo de 14 caracteres necessrios para comportar o cdigo GTIN (Global Trade Item Number) do Sistema EAN.UCC (European Article Numbering). Passo 5: Verifique se existe mais de um campo para registro do valor unitrio. Passo 6: Caso haja possibilidade de utilizao de mais de uma tabela, repita os passos 3, 4 e 5 para cada tabela. Condio para requisito atendido: Existncia de todos os campos obrigatrios, campo do cdigo da mercadoria ou servio com tamanho mnimo de 14 caracteres e existncia de somente um campo para registro do valor unitrio da mercadoria ou servio. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de qualquer um dos campos obrigatrios, campo do cdigo da mercadoria ou servio com tamanho inferior a 14 caracteres e existncia de mais de um campo para registro do valor unitrio da mercadoria ou servio. REQUISITO XII ITEM 1: O PAF-ECF deve disponibilizar tela para registro e emisso de Comprovante No Fiscal relativo s operaes de retirada e de suprimento de caixa. TESTESRoteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)25/78


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TESTE 041: Registro de Suprimento de Caixa. Passo 1: Localize nos menus do programa a opo que permite registrar suprimento de caixa. Passo 2: Registre um suprimento de caixa no valor de R$ 1,00. Observe se o ECF emitiu o Comprovante No Fiscal relativo ao suprimento de caixa corretamente. Condio para requisito atendido: Emisso do Comprovante No Fiscal de Suprimento de Caixa no valor de R$ 1,00. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para registro de Suprimento de Caixa ou falta de emisso do Comprovante No Fiscal de Suprimento de Caixa. TESTE 042: Registro de Sangria ou Retirada de Caixa. Passo 1: Localize nos menus do programa a opo que permite registrar sangria ou retirada de caixa. Passo 2: Registre uma sangria ou retirada de caixa no valor de R$ 0,50. Observe se o ECF emitiu o Comprovante No Fiscal relativo sangria de caixa corretamente. Condio para requisito atendido: Emisso do Comprovante No Fiscal de Sangria ou Retirada de Caixa no valor de R$ 0,50. Condio para requisito no atendido: Inexistncia de funo para registro de Sangria ou Retirada de Caixa ou falta de emisso do Comprovante No Fiscal de Sangria ou Retirada de Caixa. REQUISITO XIII ITEM 1: O PAF-ECF deve enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal em todas as operaes no fiscais que possam ser registradas pelo programa. TESTES TESTE 043: Registro de todas as operaes no fiscais possibilitadas pelo aplicativo. Passo 1: Localize nos menus do programa todas as opes que possibilitem o registro de operaes no fiscais, tais como: vale-crdito, pagamentos diversos, recebimentos diversos, recebimento de prestaes, etc. Passo 2: Execute um registro de cada uma das operaes no fiscais possibilitadas pelo aplicativo e observe se em todas elas h a emisso de Comprovante No Fiscal pelo ECF. Condio para requisito atendido: Emisso do Comprovante No Fiscal para todas as operaes no fiscais passveis de registro pelo programa aplicativo. Condio para requisito no atendido: Falta de emisso do Comprovante No Fiscal para pelo menos uma das operaes no fiscais registrada. REQUISITO XIV ITEM 1: Nas operaes em que o pagamento ocorra com meio de pagamento vinculado emisso do respectivo comprovante de crdito ou de dbito, o PAF-ECF deve: ITEM 2: Enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD), tratandose de ECF que emita este documento; ITEM 3: enviar ao ECF comando de impresso de Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV), tratando-se de ECF que no emita CCD;


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ITEM 4: observar que: a) o valor a ser informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito deve ser o mesmo valor registrado para o respectivo meio de pagamento no Cupom Fiscal; b) no poder ser emitido Comprovante de Crdito ou Dbito em quantidade superior ao nmero de parcelas informado empresa administradora de carto de crdito ou dbito, quando for necessria a impresso de um comprovante de pagamento para cada parcela autorizada pela empresa administradora; c) o Comprovante de Crdito ou Dbito deve ser emitido exclusivamente para comprovao de pagamento efetuado com carto de crdito ou de dbito, sendo vedada sua utilizao para outras finalidades. TESTES TESTE 044: Emisso de Cupom Fiscal com registro de pagamento por meio de carto de crdito ou de dbito (valor equivalente) Passo 1: Emita um Cupom Fiscal com pelo menos um item. Passo 2: Finalize o Cupom Fiscal com registro de meio de pagamento por carto de crdito ou de dbito. Passo 3: Execute a transao de pagamento com carto de crdito ou de dbito de qualquer marca. Passo 4: Aguarde a emisso do Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD) ou do Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV) pelo ECF, contendo o registro da transao com carto de crdito ou de dbito. Condio para requisito atendido: Emisso pelo ECF do Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD) no caso de ECF do CV 85/01, ou do Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV) no caso de ECF do CV 156/94, contendo o registro da transao com carto de crdito ou de dbito. Condio para requisito no atendido: Impossibilidade de execuo da transao com carto de crdito ou de dbito ou falta de emisso do Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD) ou do Comprovante No Fiscal Vinculado (CNFV) pelo ECF, contendo o registro da transao com carto de crdito ou de dbito. TESTE 045: Emisso de Cupom Fiscal com registro de pagamento por meio de carto de crdito ou de dbito (valor a maior) Passo 1: Emita um Cupom Fiscal com valor total de R$ 10,00 Passo 2: Finalize o Cupom Fiscal com registro de meio de pagamento por carto de crdito ou de dbito. Passo 3: Execute a transao de pagamento com carto de crdito ou de dbito de qualquer marca, informando R$ 15,00 como valor da transao com carto. Condio para requisito atendido: Impossibilidade de informar empresa administradora de carto de crdito ou dbito valor da transao diferente do Cupom Fiscal. Condio para requisito no atendido: Possibilidade de informar empresa administradora de carto de crdito ou dbito valor da transao diferente do Cupom Fiscal. TESTE 046: Emisso de Comprovante de Crdito ou Dbito (CCD) para outras finalidades Passo 1: Emita um Cupom Fiscal Passo 2: Finalize o Cupom Fiscal com registro de meio de pagamento vinculado emisso de CCD. Passo 3: Verifique se possvel emitir CCD sem realizar a transao de pagamento com uma empresa administradora de carto de crdito ou de dbito. Condio para requisito atendido: Impossibilidade de emitir CCD sem realizar a transao de pagamento com uma empresa administradora de carto de crdito ou de dbito. Condio para requisito no atendido: Possibilidade de emitir CCD sem realizar a transao de pagamento com uma empresa administradora de carto de crdito ou de dbito.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)27/78


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REQUISITO XV ITEM 1: O PAF-ECF deve utilizar como data e hora da movimentao para registro no banco de dados, a mesma data e hora impressa no cabealho do documento respectivo emitido pelo ECF, admitindo-se somente uma tolerncia em minutos entre os registros, limitada a uma hora. TESTES TESTE 047: Comparao da data e hora da movimentao no registro do banco de dados com a data e hora impressa no cabealho do Cupom Fiscal respectivo. Passo1: Registre uma operao de venda no aplicativo e emita o Cupom Fiscal. Passo 2: Consulte a data e hora da operao registrada no Banco de Dados do sistema e compare-a com a data e hora impressa no cabealho do Cupom Fiscal. Condio para requisito atendido: Coincidncia da data e hora da movimentao registrada no banco de dados com a data e hora impressa no cabealho do Cupom Fiscal respectivo. Condio para requisito no atendido: Divergncia da data ou hora da movimentao registrada no banco de dados com a data ou hora impressa no cabealho do Cupom Fiscal respectivo. REQUISITO XVI ITEM 1: Quando a operao no puder ser realizada, o PAF-ECF deve exibir na tela mensagem de erro retornada pelo software bsico do ECF, efetuando o devido tratamento da informao e impedindo o registro. TESTES TESTE 048: Emisso de Cupom Fiscal com ECF desligado. Passo 1: Desligue o ECF. Passo 2: Registre uma operao de venda enviando ao ECF comando de abertura de Cupom Fiscal. Passo 3: Observe o comportamento do programa aplicativo e se a operao foi registrada pelo aplicativo sem a impresso do Cupom Fiscal. Condio para requisito atendido: Apresentao de mensagem de erro E no realizao do registro nos bancos de dados do sistema. Condio para requisito no atendido: Falta de apresentao de mensagem de erro OU registro da operao nos bancos de dados do sistema. TESTE 049: Registro de item em Cupom Fiscal com ECF desligado. Passo 1: Registre uma operao de venda enviando ao ECF comando de abertura de Cupom Fiscal e registrando um item de venda. Passo 2: Desligue o ECF. Passo 3: Registre mais um item de venda no Cupom Fiscal. Passo 4: Observe o comportamento do programa aplicativo e se a operao foi registrada pelo aplicativo sem a impresso do Cupom Fiscal. Condio para requisito atendido: Apresentao de mensagem de erro E no realizao do registro nos bancos de dados do sistema. Condio para requisito no atendido: Falta de apresentao de mensagem de erro OU registro da operao nos bancos de dados do sistema. TESTE 050: Emisso de Cupom Fiscal sem bobina de papel no ECF. Passo 1: Desligue o ECF. Passo 2: Retire a bobina de papel do ECF.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)

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Passo 3: Ligue o ECF novamente. Passo 4: Registre uma operao de venda enviando ao ECF comando de abertura de Cupom Fiscal. Passo 5: Observe o comportamento do programa aplicativo e se a operao foi registrada pelo aplicativo sem a impresso do Cupom Fiscal. Condio para requisito atendido: Apresentao de mensagem de erro E no realizao do registro nos bancos de dados do sistema. Condio para requisito no atendido: Falta de apresentao de mensagem de erro OU registro da operao nos bancos de dados do sistema. TESTE 051: Emisso de Cupom Fiscal sem comunicao de dados com o ECF. Passo 1: Desligue o ECF. Passo 2: Retire o conector de comunicao serial entre o ECF e o micro. Passo 3: Ligue o ECF novamente. Passo 4: Registre uma operao de venda enviando ao ECF comando de abertura de Cupom Fiscal. Passo 5: Observe o comportamento do programa aplicativo e se a operao foi registrada pelo aplicativo sem a impresso do Cupom Fiscal. Condio para requisito atendido: Apresentao de mensagem de erro E no realizao do registro nos bancos de dados do sistema. Condio para requisito no atendido: Falta de apresentao de mensagem de erro OU registro da operao nos bancos de dados do sistema. TESTE 052: Cancelamento de Cupom Fiscal emitido antes do ltimo Cupom Fiscal emitido. Passo 1: Emita dois Cupons Fiscais (A e B, nesta seqncia). Passo 2: Tente registrar o cancelamento do Cupom Fiscal A. Passo 3: Observe o comportamento do programa aplicativo e se o cancelamento foi registrado pelo aplicativo sem a emisso do Cupom Fiscal de cancelamento pelo ECF. Condio para requisito atendido: Apresentao de mensagem de erro E no realizao do registro de cancelamento nos bancos de dados do sistema. Condio para requisito no atendido: Falta de apresentao de mensagem de erro OU registro do cancelamento nos bancos de dados do sistema. REQUISITO XVII ITEM 1: O PAF-ECF deve impedir o seu prprio uso sempre que o ECF estiver sem condies de emitir documento fiscal, devendo disponibilizar, neste caso, exclusiva e obrigatoriamente as seguintes funes: a) de consultas, b) de emisso de documento fiscal por PED, condio em que ser parametrizvel se houver disposio na legislao da unidade federada; c) para registro automtico ou manual das informaes necessrias gerao do arquivo de que trata o requisito XXVIII, referentes aos documentos fiscais emitidos; d) para registro e controle de consumo previsto no requisito XXXVIII. TESTES TESTE 053: Registro de operaes aps a emisso da Reduo Z. Passo 1: Emita um Cupom Fiscal. Passo 2: Emita a Reduo Z realizando o fechamento de caixa. Passo 3: Tente registrar uma operao de venda no aplicativo. Passo 4: Observe o comportamento do programa aplicativo e se a operao foi registrada pelo aplicativo sem a impresso do Cupom Fiscal.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)29/78


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Passo 5: Tente registrar o cancelamento do Cupom Fiscal emitido no passo 1. Passo 6: Observe o comportamento do programa aplicativo e se o cancelamento foi registrado pelo aplicativo sem a emisso do Cupom Fiscal de cancelamento pelo ECF. Passo 7: Tente registrar uma operao de suprimento de caixa. Passo 8: Observe o comportamento do programa aplicativo e se o suprimento de caixa foi registrado pelo aplicativo sem a emisso do Comprovante No Fiscal respectivo pelo ECF. Passo 9: Tente registrar uma operao de sangria de caixa (retirada de caixa). Passo 10: Observe o comportamento do programa aplicativo e se a sangria de caixa foi registrada pelo aplicativo sem a emisso do Comprovante No Fiscal respectivo pelo ECF. Passo 11: Localize nos menus do programa todas as opes que possibilitem o registro de operaes no fiscais, tais como: vale-crdito, pagamentos, recebimentos diversos, recebimento de prestaes, etc. Passo 12: Execute um registro de cada uma das operaes no fiscais possibilitadas pelo aplicativo e observe, em todas elas, o comportamento do programa aplicativo e se a operao foi registrada pelo aplicativo sem a emisso do Comprovante No Fiscal respectivo pelo ECF. Passo 13: Desligue o ECF e o microcomputador. Passo 14: Aguarde 30 segundos e ligue novamente o ECF e o microcomputador. Passo 15: Execute o programa aplicativo fiscal. Passo 16: Repita os passos 3 e 4. Passo 17: Verifique se h funo que disponibilize tela para insero no sistema das vendas efetuadas sem emisso do Cupom Fiscal, por meio de registro manual (digitao) de dados relativos aos documentos fiscais emitidos manualmente, devendo: - possibilitar a digitao obrigatria das informaes necessrias gerao do arquivo de que trata o requisito XXVIII, de todos os documentos fiscais disponibilizados ao usurio do programa. - gerar estas informaes, automaticamente, nos arquivos eletrnicos gerados pelo PAF-ECF, especialmente o arquivo SINTEGRA e o arquivo de que trata o requisito XXVIII. Condio para requisito atendido: Apresentao de mensagem de erro E no realizao do registro nos bancos de dados do sistema em todas as operaes executadas nos passos 3, 5, 7, 9, 12 e 16 E existncia da funo descrita no passo 17 com sua execuo em conformidade com as exigncias nele descritas. Condio para requisito no atendido: Falta de apresentao de mensagem de erro OU registro da operao nos bancos de dados do sistema em pelo menos uma das operaes executadas nos passos 3, 5, 7, 9, 12 e 16 OU Inexistncia da funo descrita no passo 17 OU execuo da funo descrita no passo 17 de modo divergente com as exigncias nele descritas. REQUISITO XVIII ITEM 1: Na hiptese de disponibilizar tela para consulta de preo, o PAF-ECF deve indicar o valor por item ou por lista de itens, sendo o valor unitrio capturado da Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI, vedado qualquer tipo de registro em banco de dados e admitindo-se, a critrio da unidade federada, mediante parametrizao, inacessvel ao usurio: a) a totalizao dos valores da lista de itens; b) a transformao das informaes digitadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; ou c) a utilizao das informaes digitadas para impresso de Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. TESTES TESTE 054: Consulta de item da Tabela de Produtos. Passo 1: Localize nos menus do programa a opo que permite consultar o preo de um item. Passo 2: Execute uma consulta qualquer.Roteiro de Anlise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF)

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Passo 3: Observe se o valor unitrio apresentado coincide com o constante no arquivo que armazena a Tabela de Mercadorias e Servios. Passo 4: Observe se a tela da consulta apresenta somente um item de cada vez ou se, apresenta vrios itens na mesma tela. Passo 5: Caso apresente vrios itens, observe: - se h totalizao de valor dos itens consultados; - se h funo para transformao das informaes consultadas em registro de pr-venda, conforme previsto no item 2 do requisito IV; - se funo para transformao das informaes consultadas em Documento Auxiliar de Vendas, conforme previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV. Passo 6: Caso haja pelo menos uma das funes descritas no passo 5, verifique se existe parmetro de configurao destas funcionalidades e se estes parmetros podem ser acessados e configurados por meio de tela do programa ou se h possibilidade para o usurio acessar o arquivo destes parmetros e alterlos sem causar instabilidade no funcionamento do programa. Condio para requisito atendido: Inexistncia de funo para consulta de preo de item. Apresentao do resultado da consulta com somente um item ou com lista de itens sem totalizao ou com totalizao desde que existam parmetros de configurao inacessveis ao usurio. Condio para requisito no atendido: Apresentao do resultado da consulta em forma de lista de itens com totalizao OU possibilidade de transformao das informaes consultadas em registro de pr-venda ou DAV, sem que haja parmetro para configurar estas funcionalidades ou se estes parmetros puderem ser acessados e alterados pelo usurio sem causar instabilidade no funcionamento do programa. REQUISITO XIX ITEM 1: O PAF-ECF no pode possuir funes nem realizar operaes que viabilizem a impresso de documento fiscal contendo informaes divergentes das constantes na Tabela de Mercadorias e Servios de que trata o requisito XI. TESTES TESTE 055: Emisso de Cupom Fiscal. Passo 1: Emita um Cupom Fiscal com pelo menos cinco itens de situaes tributrias distintas. Passo 2: Localize nos menus do programa a opo que permite consultar a Tabela de Mercadorias e Servios. Passo 3: Compare o registro dos itens impresso no Cupom Fiscal (cdigo, descrio, unidade de medida, preo unitrio e situao tributria) com os dados c

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