Relatório de Gestão 2010 - cm-loule.pt · Conforme estabelecido no ponto 13 do Plano Oficial de Contabilidade ... O projecto prevê uma construção de ... este é um investimento

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Relatório de Gestão

2010

Relatório de Gestão

2010

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Conforme estabelecido no ponto 13 do Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL) aprovado

através do Decreto-Lei nº 54-A/99, de 22 de Fevereiro e o nº 1 do ponto II (documento nº 28) da Resolução nº

4/2001 - 2ª Secção, do Gabinete do Conselheiro do Presidente do Tribunal de Contas - Instruções nº 1/2001 -

2ª Secção - Instruções para a organização e documentação das contas das Autarquias Locais e entidades

equiparadas abrangidas pelo POCAL, o órgão executivo deverá apresentar o Relatório de Gestão ao órgão

deliberativo.

O Relatório de Gestão reflecte os aspectos fundamentais da actividade municipal ao longo do ano de 2009, da

execução dos documentos previsionais aprovados, da situação económica-financeira da Autarquia e proposta da

aplicação do Resultado Líquido do Exercício, estando dividido nas seguintes partes:

Relatório de Gestão 2010

•Principais Investimentos realizados

•Execução Orçamental

•Resumo das Receitas e Despesas

•Composição da Receita

•Composição da Despesa

•Transferências do O.E. e Fundos Comunitários

•Transferências para as Juntas de Freguesia

•Grandes Opções do Plano

•Passivo (Orçamental) de Curto Prazo vs Médio

e Longo Prazo

•Evolução do Passivo (Orçamental)

•Empréstimos Bancários

•Limites Endividamento

•Balanço

•Demonstração de Resultados

•Indicadores

•Aplicação de RLE

Introdução

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Na sessão ordinária de 21 de Dezembro de 2009 da Assembleia Municipal, sob proposta do Executivo Municipal,

foram aprovados os documentos previsionias referentes ao ano económico de 2010: o Orçamento e as

Grandes Opções do Plano.

Os documentos previsionais são os documentos base da Gestão Municipal, permitindo, o Orçamento, evidenciar

todos os recursos que a Autarquia prevê arrecadar para financiamento das despesas e investimentos que

pretende realizar e definindo, as Grandes Opções do Plano, as linhas de desenvolvimento estratégico da

Autarquia num horizonte de quatro anos, por forma a garantir um crescimento dos índices quantitativos e

qualitativos de prestação de serviços às populações.

O Executivo Municipal empenhou-se na concretização dos objectivos delineados no Orçamento e nas Grandes

Opções do Plano para o ano de 2010. Numa perspectiva de maximizar os recursos disponíveis o Executivo

Municipal desenvolveu uma gestão racionalizada por forma a realizar o maior número de projectos definidos.

Relativamente à Gestão Patrimonial / Orçamental, os aspectos mais relevantes do ano 2010 são os seguintes:

•decréscimo das receitas de impostos municipais e de transferências do Orçamento de Estado;

•celebração do contrato de transferência de competências de educação (EB 2,3) com impacto significativo nas

despesas com pessoal e transferências recebidas;

•crescimento do nível de endividamento de médio/longo prazo e de curto prazo;

•redução significativa do Resultado Líquido do Exercício.

Introdução


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Função Descrição Valor2.1.1. Ensino não superior

Construção da Escola EB1 com JI de Almancil 1.781.163,62Construção da Escola EB1 nº 6 de Loulé 1.906.350,58

2.3.2. Acção socialComparticipação para equipamentos sociais de apoio à Infância e à 3ª Idade 712.445,15

2.4.3. SaneamentoRede de esgotos de Benfarras e Vale Judeu 1.141.518,40Rede de esgotos de Troto, Além e S. Lourenço - 2ª fase 1.314.932,45Rede de esgotos da Cruz da Assumada 555.143,18

2.4.4. Abastecimento de águaConduta de reforço de abastecimento de água ao litoral de Almancil 1.083.993,36Rede de águas de Troto, Além e S. Lourenço - 2ª fase 450.238,21Rede de águas de Benfarras e Vale Judeu 459.111,07Rede de águas da Cruz de Assumada 837.366,53

2.4.6. Protecção do meio ambiente e conserv. da naturezaAlargamento do cemiterio de Almancil 436.580,05Alargamento do Cemitério de Boliqueime 900.768,31Recuperação do parque Municipal de Loulé 1.382.390,80

2.5.1. CulturaRemodelação do Cineteatro Louletano 711.284,81

2.5.2. Desporto, recreio e lazerContratos-programa (comparticipações financeiras) para desenvolvimento desportivo 896.619,79

3.3.1. Transportes rodoviáriosComparticipação para a Circular de Loulé - Variante Norte (variante à E.N. 270 e variante à E.N. 500.000,00Construção da Av. Nascente de Loulé 596.288,43Beneficiação da EN 125 em Almancil 742.533,36Beneficiação da EN 125-4 509.816,28Beneficiação do CM 1354 (entre a EN 124 e Monte Brito) e da VNC 108 (Esteval dos Mouros) 388.262,82

4.2. Transferências entre administraçõesContratos programa (acordos de colaboração) com Juntas de Freguesia 1.361.439,84Contratos Programa com a Associação de Municípios Loulé/Faro - Parque das Cidades 679.942,26Contrato programa com Empresas Municipais (Capital) 390.543,58

19.738.732,88TOTAL

Principais Investimentos Realizados


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•Construção da Escola EB1 com JI de Almancil

Este estabelecimento de ensino irá localizar-se ao lado do actual Jardim-de-Infância, junto a equipamentos como

o Escola EB 2,3 Dr. António de Sousa Agostinho, Jardim das Comunidades e Campo de Futebol, numa área total

de construção de 4.864 m2.

Este investimento tem duas vertentes: a ampliação do pré-escolar, com o aumento da capacidade do actual

edifício em quatro salas de aulas e respectivas áreas de apoio, passando para um total de oito salas; a criação

de uma escola do primeiro ciclo, com capacidade para 12 salas de aulas e uma sala de ensino especial.

Nesta nova escola, que terá capacidade para albergar 525 alunos, será também criada uma sala polivalente,

refeitório apoiado por bufete e cozinha, ginásio, polidesportivo, recreio coberto, biblioteca, sala de apoio para

tratamento de livros, sala de informática, sala de professores, entre outros espaços.

As preocupações com o uso racional da energia e a aposta numa arquitectura bioclimática estiveram presentes.

Ao nível do aproveitamento energético, a escola vai ficar, deste modo, dotada de painéis solares e todo o

projecto foi executado tendo em conta os ganhos de energia para aquecimento, ventilação e iluminação do

edifício. A escola ficará também preparada para receber à posteriori microgeração de energia eléctrica por

intermédio de painéis fotovoltáicos.

Por outro lado, e ainda no que diz respeito às preocupações ambientais, pretende-se incentivar as formas de

acesso alternativas, criando uma ligação paralela ao Jardim das Comunidades fechada ao trânsito automóvel e

criando um estacionamento para bicicletas junto à entrada da escola.

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•Construção da Escola EB1 nº 6 de Loulé

Esta nova escola em Loulé vem colmatar grande parte das necessidades existentes ao nível do jardim-de-

infância e do 1º ciclo do ensino básico. Trata-se da Escola E.B. 1 Nº 6 de Vale de Rãs, que ficará localizada numa

área de grande expansão residencial.

O futuro estabelecimento de ensino vai ficar integrado num lote de mais de 11.600 m2, com dois pisos, num

edifício moderno situado em frente à Escola E.B. 2,3 Padre João Cabanita.

O projecto prevê uma construção de raiz, dividida em duas áreas distintas - uma destinada ao jardim-de-

infância (pré-escolar), com quatro salas para crianças dos três aos cinco anos, e outra para o ensino básico, do

primeiro ao quarto ano, com catorze salas. No total, a escola terá capacidade para albergar 450 alunos.

O edifício vai comportar ainda um pavilhão onde será possível a prática de mini-basket de competição, um

espaço polivalente destinado a sala de convívio, um espaço para biblioteca/informática, uma sala de ensino

especial, um gabinete de apoio ao ensino, salas de professores, refeitório e instalações sanitárias.

Uma das componentes mais importantes deste projecto diz respeito á criação de vários espaços verdes de

recreio e lazer, relvados e arborizados, reforçando a dicotomia interior/exterior.

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•Comparticipação para equipamentos sociais de apoio à Infância e à 3ª Idade

A criação de equipamentos direccionados às crianças – creches - e aos idosos – centros de dia e lares – têm

constituído uma forte aposta do Município com o objectivo de apoiar a população das faixas etárias mais frágeis.

No ano de 2010 os projectos de resposta social, criados ao abrigo do PARES, em que a Câmara de Loulé

comparticipou foram: Creche da “Nova Terra”, em Loulé; Creche “Meninos do Aleixo”, em Quarteira; Creche das

Pereiras; Creche e Lar de Idosos de Salir e Lar da ASCA, em Almancil.

•Rede de águas e esgotos de Benfarras e Vale Judeu

Com o objectivo de dotar as localidades do Concelho de novos equipamentos de saneamento básico, melhorando

a qualidade de vida das populações, a Câmara Municipal de Loulé continua a investir fortemente nesta área.

Assim, nas freguesias de S. Sebastião, Boliqueime e Quarteira vai realizar-se duas das maiores obras de sempre

levada a cabo no Concelho, quer pela sua dimensão, quer em termos financeiros. Trata-se da criação de redes

de abastecimento de águas e de esgotos de Vale Judeu, Benfarras e áreas envolventes. Numa zona rural mas

com um número significativo de habitantes, estas empreitadas vêm dar resposta a um anseio antigo da

população local, permitindo aos habitantes a ligação à rede pública de águas e esgotos.

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•Rede de esgotos de Troto, Além e S. Lourenço

Esta empreitada vai completar uma outra já realizada nas zonas da Alfarrobeira, Rocha Amarela, Caliços, Esteval

e S. João da Venda, e que são, no conjunto, o maior investimento alguma vez realizado no Concelho de Loulé,

num total de mais de 13 milhões de euros.

Assim, a presente empreitada tem como objectivo dotar de infra-estruturas de saneamento básico e

abastecimento de água as localidades de Troto, S. Lourenço, Além e zonas envolventes.

Este sistema irá servir uma população, em época alta, de 1623 habitantes, e em época baixa, de 1186

habitantes.

Os trabalhos a realizar, numa extensão total de 28,4 km, contemplam a criação de 850 ramais domiciliários, de

água e esgotos. Serão ainda executadas duas estações elevatórias de esgotos.

Relativamente ao abastecimento de água, vai ser feito a partir dos reservatórios situados no Esteval, executados

na primeira fase da obra, e têm capacidade para 5000 m3 (duas células de 2500m3).

Para facilitar a chegada da água ao outro lado do caminho-de-ferro, serão executadas duas travessias de

exploração horizontal, no plano da linha ferroviária, sendo que já existe uma também na zona do Esteval.

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•Rede de esgotos da Cruz da Assumada

A empreitada tem como objectivo dotar de infra-estruturas de saneamento básico e abastecimento de água a

localidade da Cruz da Assumada e zonas limítrofes, nas freguesia de S. Sebastião e S. Clemente. Os trabalhos

em curso consistem na construção das redes de água e esgotos, a construção de reservatório de água

constituído por duas células apoiadas com capacidade para 1.000m3 cada e a instalação de equipamento

eléctrico e electromecânico.

•Conduta de reforço de abastecimento de água ao litoral de Almancil

Pretende-se criar uma conduta de reforço de abastecimento de água ao Litoral de Almancil. O objectivo é

construir um reservatório com a capacidade de 6.000 m3 de água, incluindo as respectivas instalações eléctricas

e sistema de telegestão, uma conduta adutora e uma conduta distribuidora, desde o Cerro do Galo ao Litoral de

Almancil, servindo assim os empreendimentos situados entre a Quinta do Lago e Vale do Lobo.

•Alargamento do Cemitério de Almancil

Com o aproximar do limite da capacidade útil do cemitério, este é um investimento urgente, considerado de

grande importância para a freguesia de Almancil.

A intervenção vai passar pelo arrelvamento de algumas zonas e pavimentação de outras, e ainda pela

construção de dois edifícios – um a Norte, outro a Sul - que integrarão uma sala de cerimónias, sala de

incinerador, espaço de apoio ao visitante, entre outros serviços.

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Os trabalhos vão contemplar duas ligações pedonais ao cemitério existente.

Com a intervenção que se pretende efectuar, o equipamento passará a ter uma capacidade para mais 100

sepulturas, 1364 gavetões, 1135 ossários e 9 jazigos.

•Alargamento do Cemitério de Boliqueime

Em Boliqueime, a Autarquia de Loulé levou a cabo obras de ampliação do cemitério. A plataforma de ligação ao

antigo cemitério é composta por zona de ossários, zona de enterramentos estruturados por quatro talhões, zona

de jazigos e capela, limitados a Sul por um espelho de água efémero.

Com a intervenção realizada, o equipamento passa a ter mais 204 sepulturas, 1241 ossários, 224 gavetões e 10

jazigos e edificado de apoio.

•Recuperação do Parque Municipal de Loulé

A obra contempla uma ampla renovação e modernização, adequando-a à filosofia e às necessidades actuais.

Tornar o principal “pulmão” da cidade num local atractivo para a população, num espaço destinado à prática

desportiva ou ao puro lazer, garantindo todas as condições necessárias para o bom funcionamento desta infra-

estrutura são os principais objectivos desta intervenção.

A criação de um parque infantil, um mini-golfe, um edifício de apoio às actividades infantis, com a presença de

animadores e até de uma biblioteca infantil e a adaptação da antiga Quinta do Pombal a uma “Casa da Cultura”

serão outros dos pólos dinamizadores do Parque.

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A redefinição da rede de caminhos, a criação de estacionamento junto aos principais equipamentos, a

remodelação de infra-estruturas (rede de esgotos, água, electricidade e telecomunicações), o ajardinamento de

todo o Parque, a colocação de um sistema de rega automático que abrangerá o Campo de Râguebi e a colocação

de mobiliário urbano, incluindo aparelhos desportivos/parque geriátrico são outras das intervenções previstas.

A obra vai compreender duas fases. Assim, numa primeira fase será recuperada toda a área actualmente

existente como parque e, numa segunda fase, pretende-se fazer a sua ampliação até à antiga zona do Bairro de

Santa Luzia.

•Remodelação do Cine-Teatro Louletano

A obra criou um espaço moderno mas que mantém a essência do edifício, sem grandes alterações estruturais.

Assim, a estrutura da sala manteve-se, nomeadamente em termos do perfil da plateia onde apenas é anulado o

corredor central, permitindo uma melhor visibilidade das laterais. Os três balcões deram lugar apenas a dois,

uma vez que o terceiro balcão não apresentava as necessárias condições de segurança impostas pela lei. O

número de lugares para os espectadores mantém-se praticamente o mesmo, totalizando 325.

As grandes alterações no edifício respeitam sobretudo ao acondicionamento acústico conseguido, por exemplo,

pela criação de um tecto novo e toda a parte técnica, nomeadamente, com novos aparelhos de iluminação.

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Os equipamentos de apoio foram completamente reformulados, há agora um novo espaço para a régie, com

possibilidade de montar uma outra. Foi também instalado um sistema de climatização, permitindo melhores

condições de comodidade para os espectadores.

No que concerne às valências do novo espaço a “polivalência” é a nota dominante. A ideia foi adaptar uma sala

de espectáculos de qualidade, para teatro, dança, concertos de música, mas também, para o cinema.

•Contratos-programa (comparticipações financeiras) para desenvolvimento desportivo

A atribuição de subsídios e apoio às associações desportivas do Concelho de Loulé tem como objectivo o

desenvolvimento das suas actividades.

•Comparticipação para a Circular de Loulé - Variante Norte (variante à E.N. 270 e variante à E.N. 396)

Trata-se da primeira fase de uma obra há muito aguardada, realizada numa extensão de 4,4 km, entre as

rotundas da Zona Industrial e do Centro de Saúde de Loulé. Permite uma melhor acessibilidade à zona norte da

cidade, retirando da malha urbana o tráfego de passagem e criando melhores condições de circulação e de

segurança rodoviária.

Foram executadas duas novas rotundas – na ligação com a EN 270 (Estrada para Boliqueime) e com a EM 525

(Estrada para Salir).

Esta variante tem quatro faixas de rodagem, com 3,5m de largura em cada via. As bermas interiores junto ao

separador têm 0,5m e as bermas exteriores 2m.

Em termos de obras de arte, foi criado um viaduto com 116m de extensão, duas passagens superiores, duas

passagens agrícolas e uma passagem superior para peões.

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•Construção da Av. Nascente de Loulé

Esta empreitada teve por objectivo a requalificação de uma das entradas em Loulé, neste caso a ligação a S.

Brás de Alportel.

A intervenção foi realizada numa extensão de 1.027m, com dois perfis distintos. Na parte nascente da nova

avenida, entre a rotunda das Barreiras Brancas e uma outra criada a meio da via (que irá ligar à Urbanização

Vale de Rãs, através da Avenida Joaquim Magalhães), foram construídas quatro faixas de rodagem (3,25 m

cada), com separador central. A outra metade da via, tem apenas duas faixas de rodagem, já que a existência

de logradouros das casas não permite, neste momento, alargar para quatro faixas. A obra consistiu, ainda, na

criação de sinalização, passeios, passagens de peões, lombas redutoras de velocidade e ciclovias.

Simultaneamente, foi introduzido mobiliário urbano como papeleiras e bancos. A arborização é outro dos pontos

importantes desta intervenção, pelo que se procedeu-se à plantação de árvores ao longo dos passeios.

A empreitada contemplou, também, a remodelação de todas as infra-estruturas, nomeadamente a renovação

das redes de abastecimento de água, permitindo, também, o escoamento mais eficaz das águas das chuvas. A

linha de água que existe no lado norte da estrada foi coberta e as condutas na Rua Afonso de Albuquerque

remodeladas.

Em suma, os objectivos da obra passaram por melhorar as condições de acessibilidade, visibilidade e segurança,

garantindo um perfil transversal e longitudinal uniforme, criando-se espaços bem definidos para os

estacionamentos, a faixa de rodagem, as paragens de autocarro, ciclovias e passeios

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•Beneficiação da EN 125-4

Trata-se de uma obra que será executada em duas fases. Um primeiro momento vai corresponder à reabilitação

urbana na zona da Goncinha e Alfarrobeira da EN 125-4, com criação de parques de estacionamento, passeios

pedonais e iluminação pública. Esta primeira fase contempla ainda a repavimentação de toda a via e a

construção de quatro faixas até ao cruzamento para Santa Bárbara de Nexe, num total de intervenção de 3,5

km.

Quanto à segunda fase – aproximadamente 4 km – contempla a criação de dois novos troços em quatro faixas,

entre a Circular de Loulé e a Alfarrobeira, e a variante sul da Alfarrobeira.

•Beneficiação do CM 1354 (entre a EN 124 e Monte Brito) e da VNC 108 (Esteval dos Mouros)

A obra prevê o alargamento da via para um perfil transversal de 6m e a criação de bermas de ambos os lados,

de 0,75m, providas de valeta em betão, bem como a correcção do traçado.

Em termos de drenagem, serão criadas passagens hidráulicas, bem como valetas inseridas na berma.

Trata-se de uma obra que inclui, ainda, a remodelação do sistema elevatório de abastecimento de água a Alte.

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Contratos-Programa com as Juntas de Freguesia

Os contratos-programa têm por objectivo comparticipar financeiramente as Juntas para o desenvolvimento de

obras na rede viária, limpeza de valetas, manutenção das escolas primárias, mas também, pequenas outras

obras fundamentais para a população.

•Contrato-Programa com a Associação de Municípios Loulé/Faro – Parque das Cidades

O Parque das Cidades constituirá o maior investimento a levar a efeito no Concelho de Loulé, nomeadamente o

Estádio Algarve, o Hospital Central, o Pavilhão Multiusos, a área verde equipada e uma série de infra-estruturas

ao nível do saneamento básico e das acessibilidades.

A verba transferida para a Associação de Municípios Loulé/Faro tem em vista a manutenção do Estádio Algarve e

dos equipamentos integrados no Parque das Cidades.

Contratos-Programa com Empresas Municipais (Capital)

A verba destinada à empresa municipal Inframoura teve como objectivo a requalificação da Aldeia do Campo.

A verba destinada à empresa municipal LC Global teve como objectivo a amortização do empréstimo para a

remodelação do edifício do Mercado Municipal de Loulé.

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No ano de 2010 a execução do Orçamento Final da Despesa atingiu os 49,7%.

Relativamente às Grandes Opções do Plano, o valor executado em 2010 foi de 34,5%.

Execução Orçamental


Evolução da Taxa de Execução do Orçamento e das Grandes Opções do Plano

30,0%

40,0%

50,0%

60,0%

70,0%

80,0%

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Orçamento da Receita Grandes Opções do Plano Orçamento da Despesa

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As despesas do próprio ano apresentam valores relativamente diferentes dos valores pagos na respectiva gerência. No ano de 2010, as despesas realizadas apresentam um decréscimo de 14,3%.

Relativamente às Despesas, estas atingiram o montante global de 99.370.566,78 EUR o que corresponde a um decréscimo de 19,9% relativamente ao ano de 2009.

No ano económico de 2010 o total da Receita atingiu os 100.219.628,35 EUR o que corresponde a um decréscimo de 7,8% relativamente ao ano anterior.

Resumo das Receitas e Despesas


-7,8%100.219.628,35108.710.791,36101.534.332,74109.032.847,9494.200.197,2696.737.205,67Total

-16,5%20.761.033,6224.857.982,008.234.096,035.687.550,9514.740.567,1721.693.302,38Receitas de Capital

-5,2%79.458.594,7383.852.809,3693.300.236,71103.345.296,9979.459.630,0975.043.903,29Receitas Correntes

Δ%201020092008200720062005

-19,9%99.370.566,78124.077.451,11105.963.607,7797.974.380,4093.175.288,4990.999.123,53Total

-36,6%34.028.847,8353.693.232,7738.913.484,9537.549.654,6735.465.842,7137.027.083,39Despesas de Capital Pagas

-7,2%65.341.718,9570.384.218,3467.050.122,8260.424.725,7357.709.445,7853.972.040,14Despesas Correntes Pagas

Δ%201020092008200720062005

-14,3%117.321.118,07136.833.492,11105.882.934,3295.618.824,4693.880.127,2690.883.364,86Total

-28,9%46.075.133,7364.841.521,9538.415.202,2235.900.399,2135.750.203,4138.111.571,24Despesas de Capital Realizadas

-1,0%71.245.984,3471.991.970,1667.467.732,1059.718.425,2558.129.923,8552.771.793,62Despesas Correntes Realizadas

Δ %201020092008200720062005

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As despesas realizadas em 2010 apresentariam um decréscimo de 16,4%. As despesas correntes atingiriam o montante de 68.264.714,87 EUR, ou seja uma redução de 5,2%, relativamente ao ano 2009.

Por forma a tornar os dados comparáveis com os anos anteriores foi retirado o valor recebido (cerca de 2,7 milhões de euros) e a despesa efectuada (cerca de 3,0 milhões de euros) no âmbito do Protocolo celebrado com o Ministério da Educação relativo às Escola EB 2,3. Deste modo o total da Receita, em 2010, seria de 97.503.607,11 EUR o que corresponderia a um decréscimo de 10,3% relativamente ao ano anterior.

Resumo das Receitas e Despesas sem Protocolo Escolas EB 2,3


-10,3%97.503.607,11108.710.791,36101.534.332,74109.032.847,9494.200.197,2696.737.205,67Total

-16,5%20.761.033,6224.857.982,008.234.096,035.687.550,9514.740.567,1721.693.302,38Receitas de Capital

-8,5%76.742.573,4983.852.809,3693.300.236,71103.345.296,9979.459.630,0975.043.903,29Receitas Correntes

Δ %201020092008200720062005

-16,4%114.339.848,60136.833.492,11105.882.934,3295.618.824,4693.880.127,2690.883.364,86Total

-28,9%46.075.133,7364.841.521,9538.415.202,2235.900.399,2135.750.203,4138.111.571,24Despesas de Capital Realizadas

-5,2%68.264.714,8771.991.970,1667.467.732,1059.718.425,2558.129.923,8552.771.793,62Despesas Correntes Realizadas

Δ %201020092008200720062005

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No ano 2008, as receitas correntes apresentaram uma inversão da tendência verificada nos últimos anos, tendo apresentado um decréscimo de 5,2%, no ano 2010. As receitas de capital apresentam oscilações, originadas essencialmente pelos fundos comunitários e os empréstimos de médio e longo prazo. O valor verificado nas receitas de capital no ano 2005 é explicado pela transferência de activos, dos sistemas de tratamento de águas residuais, para a empresa Águas do Algarve.

No ano 2010 as receitas de empréstimos de médio e longo prazo ascenderam a 15.670.000,00 EUR.



Evolução das Receitas

0,00

20.000.000,00

40.000.000,00

60.000.000,00

80.000.000,00

100.000.000,00

120.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Receitas Correntes Receitas de Capital

20

O ano 2010 caracteriza-se por uma redução global da despesa do Município de Loulé, as despesas correntes sofreram um decréscimo de 7,2% e as despesas de capital uma redução de 36,6%.



Evolução das Despesas

20.000.000,00

30.000.000,00

40.000.000,00

50.000.000,00

60.000.000,00

70.000.000,00

80.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Despesas Correntes Pagas Despesas de Capital Pagas

21

No ano 2010, a rubrica de Impostos Directos atingiu os 51 milhões de euros, representando um decréscimo de 11,3%, relativamente ao ano 2009. No entanto esta rubrica representa 50,8% da receita total

Composição da Receita


-7,8%100.219.628,35108.710.791,36101.534.332,74109.032.847,9494.200.197,2696.737.205,67TOTAL GERAL

-16,5%20.761.033,6224.857.982,008.234.096,035.687.550,9514.740.567,1721.693.302,38TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL

-23,8%15.513,4320.361,5433.371,32131.725,74153.335,25101.909,94Outras Receitas de Capital

-11,8%15.670.000,0017.760.000,000,00100.000,00889.632,640,00Passivo Financeiro

-28,6%5.051.817,317.077.620,467.808.373,825.455.825,2113.690.414,6316.479.648,44Transferências de Capital

N/D23.702,880,00392.350,890,007.184,655.111.744,00Venda de Bens de Invest.

-5,2%79.458.594,7383.852.809,3693.300.236,71103.345.296,9979.459.630,0975.043.903,29TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES

-29,7%488.961,42695.198,88241.298,04211.900,1297.711,45223.659,75Outras Receitas Correntes

-3,8%6.780.058,937.047.057,507.506.961,937.135.875,476.271.075,877.242.683,53Venda de Bens e Serviços

25,5%11.983.895,689.547.464,4910.271.987,789.706.733,137.911.254,387.660.851,76Transferências Correntes

-3,1%4.982.202,875.143.689,896.020.958,694.770.937,224.252.240,374.451.828,68Rendimentos de Propriedade

9,1%3.315.205,253.037.692,842.901.078,392.477.716,322.096.238,46949.451,08Taxas, Multas e Outras Pen.

1,5%1.011.908,46997.368,411.303.512,141.362.835,711.699.492,251.010.577,33Impostos Indirectos

-11,3%50.896.362,1257.384.337,3565.054.439,7477.679.299,0257.131.617,3153.504.851,16Impostos Directos

Δ%201020092008200720062005

22

Composição da Receita


0,00

20.000.000,00

40.000.000,00

60.000.000,00

80.000.000,00

100.000.000,00

120.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Impostos Directos Impostos Indirectos Taxas, Multas e Outras Pen. Rendimentos de Propriedade Transferências Correntes Venda de Bens e Serviços Outras Receitas Correntes Venda de Bens de Invest.Transferências de Capital Passivo Financeiro

23

Composição da Despesa


-19,9%99.370.566,78124.077.451,11105.963.607,7797.974.380,4093.175.288,4990.999.123,53TOTAL GERAL

-36,6%34.028.847,8353.693.232,7738.913.484,9537.549.654,6735.465.842,7137.027.083,39TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL

-100,0%94,99138.579,581.177,553.079,4193.372,46Outras Despesas de Capital

11,7%1.703.797,801.525.679,581.381.228,381.344.582,49987.731,26784.280,93Passivos Financeiros

-100,0%0,00570.000,000,000,0079.950,00872.200,00Activos Financeiros

-35,6%4.936.693,127.667.176,747.658.295,935.919.157,075.075.451,065.969.556,74Transferências de Capital

-37,7%27.388.356,9143.930.281,4629.735.381,0630.284.737,5629.319.630,9829.307.673,26Investimentos

-7,2%65.341.718,9570.384.218,3467.050.122,8260.424.725,7357.709.445,7853.972.040,14TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES

-38,6%2.416.881,273.933.307,783.372.381,062.427.886,123.643.781,621.749.721,95Outras Despesas Correntes

-29,2%454.696,32642.431,371.375.619,371.088.747,50815.654,86692.940,24Encargos Financeiros

-26,3%4.596.055,956.232.362,215.652.882,984.295.890,634.337.166,863.765.076,22Transferências Correntes e Subsídios

-10,9%22.049.133,5624.756.078,8223.372.269,7220.936.689,7518.223.796,7416.744.257,22Prestação de Serviços

-26,4%5.864.057,207.970.856,238.754.560,289.041.015,419.093.638,169.671.969,50Aquisição de Bens

11,6%29.960.894,6526.849.181,9324.522.409,4122.634.496,3221.595.407,5421.348.075,01Pessoal

Δ%201020092008200720062005

24

Composição da Despesa


0,00

25.000.000,00

50.000.000,00

75.000.000,00

100.000.000,00

125.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Pessoal Aquisição de Bens Prestação de Serviços Transferências Correntes e Subsídios

Encargos Financeiros Outras Despesas Correntes Investimentos Transferências de Capital

Activos Financeiros Passivos Financeiros Outras Despesas de Capital

25

As transferências do Orçamento de Estado no ano 2010 sofreram um decréscimo de 0,8 milhões de euros, relativamente ao ano 2009.

Transferências do Orçamento de Estado


Evolução das Transferências do Orçamento de Estado

9.000.000,00

10.000.000,00

11.000.000,00

12.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

26

As transferências de Fundos Comunitários têm tido um comportamento irregular ao longo destes 5 anos de análise.

No ano 2005 atingiu o valor máximo de 7,6 milhões de euros, tendo decrescido para 3,2 milhões de euros no ano de 2006 e 1,9 milhões de euros no ano de 2007. No ano 2008 foi atingido o montante de cerca de 3,0 milhões de euros. Nos anos 2009 e 2010 o valor voltou a decrescer para 1,8 milhões de euros e 1,2 milhões de euros, respectivamente.

Transferências de Fundos Comunitários


Evolução das Transferências de Fundos Comunitários

0,00

2.000.000,00

4.000.000,00

6.000.000,00

8.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

27

As transferências para as Juntas de Freguesia, no ano 2010, atingiram o valor de 2,5 milhões de euros, representando um decréscimo de 13,6%, em relação ao ano transacto.

No final do ano 2010 o montante global dos contratos-programa celebrados com as Juntas de Freguesia, por executar, ascendia a 690 mil euros.

Transferências para as Juntas de Freguesia


Transferências para as Juntas de Freguesia

2.000.000,00

2.250.000,00

2.500.000,00

2.750.000,00

3.000.000,00

3.250.000,00

3.500.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

28

Grandes Opções do Plano


34,5%45.792.879,38107.809.769,67132.722.750,00TOTAL GERAL

62,6%4.261.648,955.258.100,836.812.500,00Transferências entre administrações4.2.0.

100,0%1.703.797,801.703.797,801.704.000,00Operações da dívida autárquica4.1.0.

46,4%150.739,01150.739,01325.200,00Comércio e turismo3.4.0.

17,6%5.210.847,7622.913.504,3329.687.550,00Transportes e comunicações3.3.0.

22,2%438.704,06992.793,361.972.200,00Indústria e energia3.2.0.

35,1%1.703.075,533.431.900,594.845.600,00Desporto, recreio e lazer2.5.2.

24,5%1.356.523,634.130.013,615.540.850,00Cultura2.5.1.

37,0%4.887.376,889.821.242,7713.199.500,00Protecção do meio ambiente e conservação da natureza2.4.6.

59,8%2.197.868,633.017.649,173.674.200,00Resíduos Sólidos2.4.5.

31,1%5.976.930,6517.161.603,7719.200.200,00Abastecimento de água2.4.4.

33,9%6.625.205,8618.110.870,0219.549.100,00Saneamento2.4.3.

22,3%289.634,06906.171,471.296.500,00Ordenamento do território2.4.2.

27,4%180.630,34229.158,27658.200,00Habitação2.4.1.

38,8%883.658,261.254.528,652.276.000,00Segurança e acção sociais2.3.0.

0,0%0,000,00100,00Saúde2.2.0.

55,0%7.316.779,1611.796.256,5613.314.050,00Educação2.1.0.

5,2%119.882,551.939.279,172.323.000,00Segurança e Ordem públicas1.2.0.

39,2%2.489.576,254.992.160,296.344.000,00Serviços Gerais de Administração Pública1.1.0.

Grau Exec.ExecuçãoCompromissoOrçamentoDescriçãoCódigo

29



0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

25.000.000,00

30.000.000,00

35.000.000,00

Serv

iços

Gera

is d

e A

dm

inis

traçã

o P

ública

Segura

nça

e O

rdem

pública

s

Educa

ção

Saúde

Segura

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Habit

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Saneam

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Abast

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de á

gua

Resí

duos

Sólidos

Pro

tecç

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bie

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o d

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Cult

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utá

rquic

a

Tra

nsf

erê

nci

as

entr

e a

dm

inis

traçõ

es

Orçamento Compromisso Execução

30



5,4%0,3%

14,5%

13,1%

4,8%

3,0%

11,4%

9,3%

0,3%

3,7%

16,0%

0,0% 1,9%0,4%

0,6%

3,7%1,0% 10,7%

Serviços Gerais de Administração Pública Segurança e Ordem públicasEducação SaúdeSegurança e acção sociais HabitaçãoOrdenamento do território SaneamentoAbastecimento de água Resíduos SólidosProtecção do meio ambiente e conservação da natureza CulturaDesporto, recreio e lazer Indústria e energiaTransportes e comunicações Comércio e turismoOperações da dívida autárquica Transferências entre administrações

31

No ano 2010 registou-se um significativo crescimento do passivo de curto prazo e de médio/longo prazo.

Este aumento do passivo é justificado pela conjugação dos seguintes factores:• avultado investimento em infra-estruturas de saneamento, em equipamentos escolares, em infra-estruturas rodoviárias, requalificação urbana e em equipamentos culturais e desportivos.

• acentuada redução das receitas de impostos municipais, de transferências do Orçamento de Estado e de fundos comunitários

Passivo (Orçamental) de Curto Prazo vs Médio e Longo Prazo


Evolução do Passivo (Orçamental) de Curto Prazo vs Médio/Longo Prazo

0,00

10.000.000,00

20.000.000,00

30.000.000,00

40.000.000,00

50.000.000,00

60.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Curto Prazo Médio e Longo Prazo

32

Em 2010 a taxa de financiamento das Despesas de Capital por Empréstimos de M/L Prazo foi de 48,5%.

Relatório de Gestão 2010Empréstimos Bancários

Financiamento das Despesas de Capital por Empréstimos M/L Prazo

0,00

10.000.000,00

20.000.000,00

30.000.000,00

40.000.000,00

50.000.000,00

60.000.000,00

2005 2006 2007 2008 2009 2010

Empréstimos M/L Prazo Despesas de Capital s/ Amortizações de Emp. M/L Prazo

33

Habitação Social

EURO 2004 QCA III

Data de Contrato Finalidade Obra Valor

Contratado

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

17-12-1996 Habitação Construção de 56 fogos, destinados a arrendamento, em Loulé

1.708.861,64 970.028,21 0,00 970.028,21 0,00 0,00

11-03-1996 Habitação Construção de 64 fogos, destinados a arrendamento, em Quarteira

1.018.203,97 661.381,74 0,00 661.381,74 0,00 0,00

07-08-1997 Habitação Aquisição de 49 fogos, destinados a arrendamento, em Quarteira

733.272,81 455.306,21 0,00 455.306,21 0,00 0,00

15-10-1998 Edifícios Municipais Aquisição de prédio urbano - Bloco Administrativo - sito na Franqueada

748.196,85 498.420,12 498.420,12 0,00 0,00 0,00

03-07-2001 Transf. - Assoc. de Mun. Parque das Cidades - Aquisição de terrenos 2.493.989,49 1.641.404,26 1.641.404,26 0,00 0,00 0,00

30-07-2001 Desp. e Tempos Livres Construção do Pavilhão Desportivo Municipal 1.995.191,59 1.191.572,88 1.191.572,88 0,00 0,00 0,00

E.M. 524-1 da EN270 (Brotual) à EN 124 – 1ªfase

Construção da Avenida Andrade de Sousa

Circular de Loulé - Troço Sul – Trecho CM1305 EN125-4 - Goncinha

Arranjo Urbanistico Marginal de Quarteira - 2ª fase

Rede de água e águas residuais domésticas ao Parragil, Vale Boa Hora, ...

Rede de água e águas residuais domésticas aos Funchais Tôr

Rede de água e águas residuais zona das 4 estradas e estação c.f.

Abastecimento de água e rede de esgotos da Farfã e Paixanito

Estabelecimento de Ensino Pré-Escolar de Quarteira

Estabelecimento de Ensino Pré-Escolar de S. Sebastião

Remodelação e ampliação da ETAR do Ameixial

Sistema de Intercepção e Tratamento de águas residuais de BenafimSistema de Intercepção e Tratamento de águas residuais de QuerençaConstrução de Instalações de apoio ao Heliporto

Construção do Quartel de Bombeiros de Loulé

Cultura Recuperação do Cine-Teatro Louletano - Reab. da Sala de Espectáculos

10-12-2002 Transf. - Assoc. de Mun. Parque das Cidades 6.500.000,00 4.423.611,06 0,00 0,00 4.423.611,06 0,00

30-12-2003 Rede Viária Av. Andrade de Sousa 1.300.000,00 973.859,26 973.859,26 0,00 0,00 0,00

ETAR' S

Bombeiros

MUNICÍPIO DE LOULÉ

Todos os Empréstimos

Empréstimos não

Excepcionados

Empréstimos Excepcionados

14-09-2001

Rede Viária

0,00 3.383.010,479.477.160,04 7.231.803,73 3.848.793,26 0,00

Ab. de Água/San. Básico

Ensino Pré-Escolar

Limite de EndividamentoEmpréstimos a Médio e Longo Prazo


34



Habitação Social EURO 2004 QCA III

Data de Contrato Finalidade Obra Valor

Contratado

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010Rede de águas e esgotos de Franqueada e Campina de BaixoRede de águas e esgotos no sítio da Piedade e Esparguina

Rede de águas na EM 526 - troço entre a EN 125 e a ponte do Barão

Repav. das Av. Francisco Sá Carneiro e Mota PintoBeneficiação da EM 526 - troço entre a EN 125 e a ponte do Barão

Cultura Construção do Arquivo Municipal

Cultura Recuperação do Ginásio dos Espanhóis

Abast. de Água/San. Básico

Rede de Águas e Esgotos no Alto do Relógio e Vale das Rãs, com ligação ao Sistema de Loulé - 2ª fase

Protecção do Ambiente Recuperação do Parque Municipal de Loulé - zona envolvente ao recinto do Jogo da MalhaArruamentos em Quarteira - Execução de rotundas nas Avenidas Sá Carneiro e Carlos Mota Pinto

Beneficiação da EM 510 - (entre Pombal e a EN 124)

Beneficiação da EM 542 - troço entre o sítio das Assumadas e a Cortinhola

Rect. e pav. da EM 524-1 da EN 270 (Brotual) à EN 124 (Ribeira de Algibre a Benafim) - 2ª fase

Alargamento do Cemitério de Almancil

Alargamento do Cemitério de Salir

Alargamento do Cemitério de Boliqueime

Centro Social Autárquico

Adaptação das instalações do Antigo Centro de Saúde de Quarteira

Construção de Pavilhões MunicipaisParque de serviços Urbanos na Franqueada - Projecto e Remodelação – 2ª fase

Construção do Quartel de Bombeiros em Quarteira

Rede de águas e esgotos de Benfarras e Vale Judeu

Rede de águas e esgotos da Cruz da Assumada

Rede de águas e esgotos de Troto, Além e S. Lourenço - 2ª faseRemodelação do sistema elevatório de Salir incluindo reservatório apoiadoAbastecimento de Água e Rede de Esgotos da Mesquita à Ponte da TôrConduta de reforço de abastecimento de água ao litoral de AlmancilConstrução da Avenida Nascente de Loulé

Beneficiação da EN 125-4

Beneficiação da EN 125 em Almancil

Edifícios Municipais


Rede Viária

0,00 0,00

15-11-2007

Cemitérios

25.000.000,00 24.870.000,00 24.870.000,00 0,00 0,00 0,00

07-12-2006 Rede Viária 1.860.000,00 1.739.595,87

0,00

Rede Viária

14-07-2005 1.300.000,00 436.198,86 436.198,86 0,00 0,00 0,00

Rede Viária

20-10-2004

Ab. de Água/San. Básico

1.190.000,00 979.155,08 979.155,08 0,00 0,00

1.739.595,87 0,00



Empréstimos não

Excepcionados


35




Data de Contrato

Finalidade Obra Valor Contratado Valor em Dívida a 31-12-2010

Valor em Dívida a 31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010



Construção de novo reservatório de Quarteira - Abelheira III

Recuperação do Parque Municipal de Loulé

Ampliação do Sistema de Rede de Água e Rede de Esgotos do Parragil: Cerro, Ponçanco, Torre, Corga e CasasRede de Águas e Redes de Esgotos das Sarnadas e do Freixo VerdeBeneficiação da CM 1354 - (Entre a EN 124 e Monte Brito) e a VNC 108 (Esteval dos Mouros), incluíndo a Remodelação do Sistema Elevatório de Abastecimento de Água a Alte

Beneficiação da VNC 520 (Almancil - Quinta do Lago)

Prolongamento da Avenida Sá Carneiro à Fonte SantaBeneficiação da VNC 550 (Almancil - EM 527-2 / Escanxinas) e da EM 527 (EM 527-2 - Curva da Floresta

SUB-TOTAL - MUNICÍPIO DE LOULÉ 65.324.876,39 52.872.337,28 42.978.999,59 2.086.716,16 4.423.611,06 3.383.010,47

6.800.000,00 0,00 0,00 0,00


Todos os EmpréstimosEmpréstimos não

Excepcionados


11-03-2010

Equipamentos Municipais

10.000.000,00 6.800.000,00


Rede Viária

36




Data de Contrato Finalidade Obra Valor Contratado Valor em Dívida a

31-12-2010Valor em Dívida a

31-12-2010

Valor em Dívida a

31-12-2010



28-10-2002 Desp. e Tempos Livres Construção do Estádio Algarve 8.479.564,25 5.370.979,32 0,00 0,00 5.370.979,32 0,00

29-12-2003 Rede Viária Infraestruturas Gerais e Parques de Estacionamento 3.519.882,50 2.568.562,90 0,00 0,00 2.568.562,90 0,00

SUB-TOTAL - ASSOCIAÇÃO DE MUNICÍPIOS LOULÉ/FARO 11.999.446,75 7.939.542,22 0,00 0,00 7.939.542,22 0,00

ASSOCIAÇÃO DE MUNICÍPIOS LOULÉ/FARO


Empréstimos não Excepcionados



Data de Contrato

Finalidade Obra Valor Contratado Valor em Dívida a 31-12-2010


Valor em Dívida a

31-12-2010



04-12-2006 Edifícios Municipais Reabilitação do Mercado Municipal 1.600.000,00 1.394.918,93 1.394.918,93 0,00 0,00 0,00

SUB-TOTAL - LOULÉ CONCELHO GLOBAL, E.M. 1.600.000,00 1.394.918,93 1.394.918,93 0,00 0,00 0,00

TOTAL GERAL 78.924.323,14 62.206.798,43 44.373.918,52 2.086.716,16 12.363.153,28 3.383.010,47

LOULÉ CONCELHO GLOBAL, E.M.


Empréstimos não Excepcionados


37

•Conforme estabelecido no nº 2 do artigo 39º da Lei nº 2/2007, de 15 de Janeiro (Lei das Finanças Locais), o montante da dívida de cada município referente a empréstimos a médio e longo prazos não pode exceder, em 31 de Dezembro de cada ano, a soma do montante das receitas provenientes dos impostos municipais, das participações do município no FEF, da participação no IRS, da derrama e da participação nos resultados das entidades do sector empresarial local relativos ao ano anterior.

Relatório de Gestão 2010Limite de Endividamento

Empréstimos a Médio e Longo Prazo

70,9%Taxa de Empréstimos Médio / Longo Prazo

44.373.918,52Total

1.394.918,93Loulé Concelho Global, E.M.

42.978.999,59Município de Loulé

Empréstimos Médio / Longo Prazo a 31-12-2010 incluídos no limite

62.615.081,85Total

0,00Participação nos Resultados do Sector Empresarial Local

0,00Derrama

8.825.821,00Participação nos Impostos do Estado

53.789.260,85Impostos Municipais

Limite para Empréstimos Médio / Longo Prazo

38

Relatório de Gestão 2010Limite de EndividamentoEndividamento Líquido Municipal

Valor em 31-12-2010

23.1 Empréstimos Bancários 52.872.337,28

22.1 Fornecedores 6.880.528,10

22.8 Fornecedores em Conferência 2.375.125,84

26.1 Fornecedores de Imobilizado 24.069.953,50

24 Estado e Outros Entes Públicos 382.917,45

26.4 Administração Autárquica 1.009.820,42

21.7 Clientes e Utentes c/ Cauções 2.412.763,69

26.1.2 Fornecedores de Imobilizado c/ Cauções 3.412.717,02

26.2 + 26.3 + 26.8Credores Diversos 2.153.775,70

27.3 Acréscimos de Custos 4.079.817,16

27.4 Proveitos Diferidos 52.156.107,87

151.805.864,03

11 Caixa 3.499,06

12 Depósitos em Instituições Financeiras 8.396.041,24

21.1 Clientes 341,80

21.2 Contribuintes 93.621,89

21.3 Utentes 775.537,41

21.8 Clientes e Utentes Cob. Duvidosa 413.455,68

24 Estado e Outros Entes Públicos 718.428,34

26.2 + 26.3 + 26.8Devedores Diversos 160.023,87

27.1 Acréscimos de Custos 3.046.502,83

27.2 Acréscimos de Proveitos 63.134,15

41.1 Custos Diferidos 5.339.606,55

19.010.192,82

23.1 Empréstimos Excepcionados (3) 9.893.337,69

27.4.5 Subsídios para Investimentos (4) 52.156.107,87

Endividamento Líquido (5) = (1) - (2) - (3) - (4) 70.746.225,65


Total do Activo (2)

Contas do Passivo

Total do Passivo (1)

Contas do Activo

39


Valor em 31-12-2009

ASSOCIAÇÃO DE MUNICÍPIOS LOULÉ/FARO 0,00

LOULÉ CONCELHO GLOBAL, E.M. 0,00

INFRAQUINTA, E.M. 0,00

INFRALOBO, E.M. 0,00

INFRAMOURA, E-M. 0,00

SOCIEDADE TEATRAL LOULETANA, LDA 27.487,34

ESCOLA PROFISSIONAL DE ALTE, C.I.P.R.L 0,00

COMUNIDADE INTERMUNICIPALDO ALGARVE 0,00

Sub-Total 27.487,34

TOTAL GERAL 70.773.712,99

End. Líquido (sem Emp. Excepcionados e 2745)

40


•Conforme estabelecido no nº 1 do artigo 37º da Lei nº 2/2007, de 15 de Janeiro (Lei das Finanças Locais), o montante do endividamento líquido de cada município, em 31 de Dezembro de cada ano, não pode exceder 125% da soma do montante das receitas provenientes dos impostos municipais, das participações do município no FEF, da participação no IRS, da derrama e da participação nos resultados das entidades do sector empresarial local relativos ao ano anterior.

90,4%Taxa de Endividamento Líquido

70.773.712,99Município de Loulé e Entidades do Sector Empresarial Local

Endividamento Líquido a 31-12-2010 incluídos no limite

78.268.852,31Total

0,00Participação nos Resultados do Sector Empresarial Local (125%)

0,00Derrama (125%)

11.032.276,25Participação nos Impostos do Estado (125%)

67.236.576,06Impostos Municipais (125%)

Limite para Endividamento Líquido

41

Relatório de Gestão 2010Balanço a 31-12-2010

331.335.474,62Total dos Fundos Próprios e do Passivo331.335.474,62Total do Activo Líquido

151.968.043,96Total do Passivo

56.235.925,03Acréscimos e Diferimentos3.109.636,98Acréscimos e Diferimentos

42.697.601,72

2.153.775,70Outros Credores

1.009.820,42Administração Autárquica

382.917,45Estado e Outros Entes Públicos

5.825.480,71Garantias e Cauções

24.069.953,50Fornecedores de Imobilizado C/C

2.375.125,84Fornecedores - Facturas Rec. e Conf.

6.880.528,10Fornecedores C/C

Dívidas a Terceiros C/Prazo10.207.030,48

52.872.337,28Empréstimos M/L Prazo8.399.540,30Depósitos em I.F. e Caixa

162.179,93Provisões para riscos e encargos0,00Títulos Negociáveis

Passivo:1.772.917,20Dívidas de Terceiros - C/Prazo

34.572,98Existêcias

179.367.430,66Total dos Fundos PrópriosCirculante:

318.018.807,16

-4.811.168,42Resul. Líquido do Exercício5.263.826,01Investimentos Financeiros

50.847.385,03Resultados Transitados204.508.996,28Imobilizações Corpóreas

61.599.889,07Resevas2.340.629,69Imobilizações Incorpóreas

71.731.324,98Património105.905.355,18Bens de Domínio Público

Fundos Próprios:Imobilizado:

Fundos Próprios e PassivoActivo

42

Balanço a 31-12-2010


0,00

50.000.000,00

100.000.000,00

150.000.000,00

200.000.000,00

250.000.000,00

300.000.000,00

350.000.000,00

Activo Fundos Próprios e Passivo

Bens de Domínio Público Imobilizações IncorpóreasImobilizações C orpóreas Investimentos FinanceirosExistências Acréscimos e Diferimentos - ActivoFundos Próprios: Empréstimos M/L PrazoDívidas a Terceiros C /Prazo Acréscimos e Diferimentos - PassivoDepósitos em I.F. e Caixa Dívidas de Terceiros - C /PrazoTítulos Negociáveis Provisões para riscos e encargos

43

Relatório de Gestão 2010Demonstração de Resultados

81.471.905,2681.471.905,26

-4.811.168,42Resultado Líquido do Exercício

5.702.986,22Custos e Perdas Extraordinários

2.773.646,96Proveitos e Ganhos Extraordinários

719.851,93Custos e Perdas Financeiros

5.132.854,42Proveitos e Ganhos Financeiros79.860.235,53

73.565.403,88195.028,26Outros Custos e Perdas Operacionais

173.853,32Outros Proveitos e Ganhos Operacionais199.967,10Provisões do Exercício

14.578.792,68Transferências e Subsídios Obtidos11.254.621,14Amortizações do Exercício

14.002,70Proveitos Suplementares4.759.654,93Trans. e Subs. Correntes Concedidos

Variação da Produção30.534.600,74Custos com o Pessoal

52.385.444,85Impostos e Taxas30.097.082,00Fornecimentos e Serviços Externos

6.413.310,33Vendas e Prestações de Serviços2.819.281,36Custo das Merc. Vend. e Mat. Consumidas

Proveitos e Ganhos Operacionais:Custos e Perdas Operacionais:

Proveitos e GanhosCustos e Perdas

44

Relatório de Gestão 2010Demonstração de Resultados

0,00

20.000.000,00

40.000.000,00

60.000.000,00

80.000.000,00

100.000.000,00

Custos e Perdas Proveitos e Ganhos

Custo das Merc. Vend. e Mat. Consumidas Fornecimentos e Serviços Externos Custos com o Pessoal

Trans. e Subs. C orrentes Concedidos Amortizações do Exercício Provisões do Exercício

Outros Custos e Perdas Operacionais Custos e Perdas Financeiros Custos e Perdas Extraordinários

Resultado Líquido do Exercício Vendas e Prestações de Serviços Impostos e Taxas

Variação da Produção Proveitos Suplementares Transferências e Subsídios Obtidos

Outros Proveitos e Ganhos Operacionais Proveitos e Ganhos Financeiros Proveitos e Ganhos Extraordinários

45

Indicadores de Execução Orçamental


•Passivos Financeiros (Receita) / Receitas Totais – Permite determinar o valor das Receitas provenientes dos Empréstimos relativamente às Receitas Totais

•Transferências do O.E./ Receitas Totais – Permite determinar a contribuição das Transferências do Orçamento de Estado nas Receitas Totais do Município.

•Transferências do O.E. / Investimento – permite determinar a percentagem do Investimento que é financiado pelas Transferências do Orçamento de Estado.

33,5%22,8%37,5%36,9%38,1%38,1%

201020092008200720062005

9,2%9,2%11,0%10,2%11,8%11,5%

201020092008200720062005

19,7%21,2%0,0%0,1%1,1%0,0%

201020092008200720062005

46



•Pessoal / Despesas Totais – permite determinar o valor das Despesas com Pessoal relativamente às Despesas Totais da Autarquia.

•Serviço da Dívida / Despesas Totais – permite determinar a parte das Despesas Totais que são absorvidas para pagamento dos juros e amortizações de Empréstimos.

•Investimento / Despesas Totais – este indicador define que percentagem das Despesas écanalizado para Investimento.

27,6%35,4%28,1%30,9%31,5%32,2%

201020092008200720062005

2,2%1,7%2,4%2,5%1,9%1,6%

201020092008200720062005

30,2%21,6%23,1%23,1%23,2%23,5%

201020092008200720062005

47



•Receitas Correntes / Despesas Correntes – este indicador permite determinar a percentagem de poupança corrente.

•Pessoal / Receitas Correntes – permite determinar a percentagem das Receitas Correntes que são absorvidas para pagamento das Despesas com Pessoal.

37,7%32,0%26,3%21,9%27,2%28,4%

201020092008200720062005

121,6%119,1%139,1%171,0%137,7%139,0%

201020092008200720062005

48

Indicadores Financeiros


•Autonomia Financeira = Fundo Patrimonial / Activo Total – este indicador permite determinar qual a proporção do Activo da Câmara Municipal que é financiado por Fundos Próprios

•Estrutura Endividamento = Passivo Curto Prazo / Passivo – este indicador permite determinar que percentagem do Passivo é de Curto Prazo.

•Cobertura Imobilizado = Capitais Permanentes / Imobilizado Líquido – este indicador permite determinar que parte do Activo Imobilizado é financiado por Capitais Permanentes

73,0%76,8%85,0%88,5%78,5%79,8%

201020092008200720062005

28,1%21,0%13,0%15,4%17,8%18,6%

201020092008200720062005

54,1%60,8%68,3%67,1%60,3%59,9%

201020092008200720062005

49

Indicadores de Liquidez


•Liquidez Imediata = Disponibilidades / Passivo Curto Prazo – este indicador permite determinar qual a capacidade que a Câmara tem de cumprir os seus compromissos no curto prazo com as Disponibilidades que dispõe.

•Liquidez Geral = Activo Circulante / Passivo Curto Prazo – permite determinar qual a capacidade que a Câmara Municipal tem de cumprir os seus compromissos no curto prazo, ou seja, se tem valores activos (circulante) suficientes para cobrir os valores passivos de curto prazo.

•Prazo Médio de Pagamento – Para cálculo deste indicador foi tomado em consideração o passivo de curto prazo em dívida a 31 de Dezembro e o valor das Receitas obtidas durante o respectivo ano, deduzido das despesas com pessoal, por serem pagas imediatamente.

189 dias82 dias27 dias25 dias41 dias36 dias

201020092008200720062005

23,9%37,9%213,6%225,4%118,6%119,0%

201020092008200720062005

19,7%31,0%197,2%214,8%108,1%109,8%

201020092008200720062005

50

•De acordo com o estabelecido no ponto 2.7.3. do Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei nº 54º-A/99, de 22 de Fevereiro, a aplicação do resultado líquido do exercício éaprovada pelo órgão deliberativo mediante proposta fundamentada do órgão executivo.

•O Resultado Líquido do Exercício de 2010 é de -4.811.168,42 EUR.

•Assim, tendo em consideração que o Resultado Líquido do Exercício é negativo, propõe-se que seja transferido para a conta 59 – Resultados Transitados.

Relatório de Gestão 2010Aplicação do Resultado Líquido do Exercício

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