RELATÓRIO DE GESTÃO ORÇAMENTÁRIA01 · planilhas executivas das obras públicas, fornecimento de informações e pareceres de ordem técnica para instrução processual.Além da

Prefeitura Municipal de Marataízes - ES

Av. Rubens Rangel, 411 – Cidade Nova – Marataízes – ES

Administração 2013/2016

RELATÓRIO DE GESTÃO ORÇAMENTÁRIA, FINANCEIRA, PATRIMONIAL E FISCAL FINANÇAS 2014 ANEXO 02 – IN 33

Apresentamos Relatório de Gestão com dados consolidados do Poder Executivo

e Legislativo, referente ao Exercício Financeiro de 2014, para análise e parecer desta

Corte de Contas

Buscamos explanar de forma clara e precisa o resultado da aplicação dos

recursos arrecadados, em linguagem que acreditamos estar acessível a todos que a ele

tiverem acesso, abordando aspectos de natureza orçamentária, financeira, fiscal,

operacional e patrimonial, em complemento as demonstrações contábeis que compõem

a prestação de contas e obedecem as condições, metodologias e regras consubstanciadas

nos Princípios Fundamentais de Contabilidade Pública.

RELATÓRIOS OPERACIONAIS

A Prefeitura Municipal de Marataízes experimentou em 2014 diversas

transformações, como consequência do momento politico mais delicado da história da

cidade, que foi a mudança abrupta do chefe do executivo municipal em julho de 2013.

Todas as secretarias municipais precisaram se adaptar rapidamente ao modelo de gestão

do novo gestor.

Na secretaria de Planejamento e Desenvolvimento Sustentável, não foi diferente,

apenas,com alguns ingredientes a mais, pois trata-se da secretaria responsável pelo

planejamento de toda gestão.

O primeiro e talvez maior desafio foi implantar o planejamento estratégico, que

a grande maioria dos servidores nunca tinham sequer ouvido falar, porém, com toda

certeza foi o mais gratificante. A participação entusiástica da maioria dos servidores em

construir junto um planejamento estratégico capaz de conduzir a administração pública

municipal a um padrão de excelência foi uma experiência fantástica para todos os

participantes. Na construção do planejamento estratégico contamos com a colaboração

de servidores da Secretaria de Educação e da Secretaria de Saúde.




A Secretaria conta para operacionalização dos seus objetivos com uma estrutura

composta da Superintendência de Captação de Recursos e Convênios, da Diretoria de

Tecnologia e Informação, da Diretoria Estratégica de Projetos e da Diretoria de

Auditoria de Execução de Obras.

Para melhor compreensão, passaremos a demonstrar as atividades

desenvolvidas pela Superintendência e Diretorias.

ATIVIDADES

Superintendência de Captação de Recursos e Convênios:

Realiza a prestação de contas de convênios com governo Federal e Estadual e

elabora projetos, estudos e pesquisas visando a captação de recursos para o Município.

Os quadros e gráficos a seguir demonstram um resumo da captação de recursos

por secretarias no ano de 2014. Lembrando que as Secretarias de Assistência Social e

Educação possuem reprogramações do ano de 2013 por serem recursos contínuos.

RESUMO DAS SECRETARIAS

Saldo Reprogramado 2013 + Captado em 2014

CONVÊNIO SALDO 2013 CELEBRADO 2014 TOTAL Assistência Social R$ 1.352.761,13 R$ 825.570,48 R$2.178.331,61 Educação R$ 446.869,77 R$ 5.421.085,83 R$5.972.588,06 Agricultura R$ 0,00 R$ 1.781.729,70 R$ 1.781.729,70 Esporte R$ 0,00 R$487.500,00 R$487.500,00 Saúde R$ 0,00 R$844.118,66 R$844.118,66 Obras R$ 0,00 R$ 1.010.000,00 R$ 1.010.000,00 TOTAL GERAL R$ 1.799.630,90 R$ 10.370.004,67 R$ 12.274.268,03




SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL

SALDO REPROGRAMADO 2013 + CAPTADO EM 2014

CONVÊNIO SALDO 2013 CELEBRADO 2014 TOTAL FIA R$ 104.359,50 R$ 0,00 R$ 104.359,50

SUAS WEV 2013 R$ 673.668,63 R$ 295.960,76 R$ 969.629,39

FUNCOP R$ 337.682,14 R$ 64.864,86 R$ 402.547,00

Benefícios Eventuais R$ 11.525,23 R$ 40.000,00 R$ 51.525,23

PAEFI-CREAS R$ 76.377,98 R$ 54.000,00 R$ 130.377,98

CASA DE PASSAGEM R$ 52.723,73 R$ 79.800,00 R$ 132.523,73

LIBERDADE ASSISTIDA R$ 67.826,61 R$ 26.400,00 R$ 94.226,61

CRAS R$ 111.655,72 R$ 75.600,00 R$ 187.255,72

INCLUIR R$ 74.555,97 R$117.000,00 R$ 191.555,97

TOTAL GERAL R$ 1.510.375,51 R$ 753.625,62 R$2.264.001,13

R$ 2.178.331,61

R$ 5.972.588,06

R$ 1.781.729,70

R$ 487.500,00

R$ 844.118,66

R$ 1.010.000,00 ASSISTÊNCIA SOCIAL

EDUCAÇÃO

AGRICULTURA

ESPORTE

SAÚDE

OBRAS




SECRETARIA DE EDUCAÇÃO

SALDO REPROGRAMADO 2013 + CAPTADO EM 2014

CONVÊNIO SALDO 2013 CELEBRADO 2014 TOTAL

Alimentação Escolar R$ 232.850,98 R$ 523.400,00 R$ 756.250,98

PDDE R$ 6.475,08 R$ 4.750,00 R$ 11.225,38

PNATE R$57.543,71 R$ 139.765,51 R$ 197.309,22

Transporte Escolar R$ 104,632,16 R$ 461.146,66 R$ 565.778,82

Brasil Carinhoso R$ 0,00 R$ 239.499,16 R$ 239.499,16

PAR R$ 0,00 R$ 623.529,50 R$ 623.529,50

Aquisição de 12 ônibus R$ 0,00 R$ 3.210.000,00 R$ 3.210.000,00

Aquisição de Mobiliário R$ 0,00 R$ 218.995,00 R$ 218.995,00

Aquisição de 01 ônibus adaptado** R$ 150.000,00 R$ 0,00 R$ 150.000,00

TOTAL GERAL R$ 446.869,77 R$ 5.421.085,83 R$5.972.588,06

**Esse recurso está na conta desde 2013, porém, reprogramamos para 2014.

R$ 104.359,50

R$ 969.629,39

R$ 402.547,00

R$ 51.525,23

R$ 130.377,98

R$ 132.523,73

R$ 94.226,61 R$ 187.255,72

R$ 191.555,97 FIA

SUAS WEB

FUNCOP

BENEFÍCIOS EVENTUAIS

PAEFI-CREAS

CASA DE PASSAGEM

LIBERDADE ASSISTIDA

PSB-CRAS

INCLUIR




SECRETARIA DE AGRICULTURA

CAPTADO EM 2014


Aq. de Veículo, Maquinários e Implementos Agrícolas

R$ 0,00 R$ 128.194,70 R$ 128.194,70

Aquisição de Trator Agrícola e Equipamentos R$ 0,00 R$ 185.216,00 R$ 185.216,00

Aq. Caminhão Feira-Peixe R$ 0,00 R$ 312.000,00 R$ 312.000,00

Aq. Caminhão Caçamba R$ 0,00 R$ 250.000,00 R$ 250.000,00

Aq. Retroescavadeira R$ 0,00 R$ 206.000,00 R$ 206.000,00

Aq. Trator e Retroescavadeira R$ 0,00 R$ 304.000,00 R$ 304.000,00

Aquisição de veículos e veículos utilitários R$ 0,00 R$ 107.229,00 R$ 107.229,00

Infraestrutura Produtiva R$ 0,00 R$ 289.090,00 R$ 289.090,00

TOTAL GERAL R$ 0,00 R$ 1.781.729,70 R$ 1.781.729,70

R$ 756.250,98

R$ 11.225,38

R$ 197.309,22R$ 565.778,82

R$ 238.499,16

R$ 623.529,50

ALIMENTAÇÃO ESCOLAR

PDDE

PNATE

TRANSPORTE ESCOLAR

BRASIL CARINHOSO

PAR




SECRETARIA DE ESPORTE

CAPTADO EM 2014


Quadra R$ 0,00 R$ 243.750,00 R$ 243.750,00

Quadra R$ 0,00 R$ 243.750,00 R$ 243.750,00

TOTAL GERAL R$ 0,00 R$487.500,00 R$487.500,00

SECRETARIA DE SAÚDE

CAPTADO EM 2014

R$ 128.194,70

R$ 185.216,00

R$ 312.000,00

R$ 250.000,00R$ 206.000,00

R$ 304.000,00

R$ 107.229,00

R$ 289.090,00

Aquisição de Veículo, Maquinários e Implementos Agrícolas

Aquisição de Trator Agrícola e Equipamentos

Aq. Caminhão Feira-Peixe

Aq. Caminhão Caçamba

Aq. Retroescavadeira

Aq. Trator e Retroescavadeira

Aquisição de veículos e veículos utilitários

Infraestrutura Produtiva





US Cidade Nova R$ 0,00 R$ 659.000,00 R$ 659.000,00

Equipamentos US Cidade Nova R$ 0,00 R$ 64.000,00 R$ 64.000,00

Equipamentos Hospitalares R$ 0,00 R$ 121.118,66 R$ 121.118,66

Ambulância R$ 0,00 R$ 91.214,00 R$ 91.214.00

TOTAL GERAL R$ 0,00 R$844.118,66 R$844.118,66

SECRETARIA DE INFRAESTRUTURA URBANA

CAPTADO EM 2014


Pavimentação e Drenagem R$ 0,00 R$ 1.010.000,00 R$ 1.010.000,00

TOTAL GERAL R$ 0,00 R$1.010.000,00 R$1.010.000,00

R$ 659.000,00

R$ 64.000,00

R$ 121.118,66

R$ 91.214,00 US Cidade Nova

Equipamentos US Cidade Nova

Equipamentos Hospitalares

Ambulância

E S T A D O D O E S P Í R I T O S A N T O

PREFEITURA MUNICIPAL DE MARATAÍZES



Diretoria de Tecnologia e Informação

Objetiva desenvolver e manter, por meio de soluções de tecnologia da

informação a melhoria continua dos serviços e atividades administrativas.

Objetivando minimizar os problemas causados em decorrência da falta de

infraestrutura e recursos materiais nas diversas secretarias municipais, a Diretoria

elaborou e executou plano e projetos.

Gostaríamos de ressaltar que a Diretoria obteve uma participação decisiva nas

avaliações das propostas para contratação de Link de Internet, finalizado com a

contratação da empresa Dinâmica Telecom que veio proporcionar mais qualidade e

tranquilidade aos servidores nesta ferramenta de trabalho que é a internet.

Elaborou o estudo e levantamento de necessidades de cada secretaria, com

objetivo de apontar o melhor e mais adequado modelo de Computadores desktops e

notebooks a ser adquirido pela municipalidade.Estudo este que foi base para a

elaboração do Termo de Referência entregue a Secretaria Municipal de Administração.

Formatou e elaborou estudos para implantação da interconexão em rede dos

órgãos da Prefeitura Municipal de Marataízes. O referido estudo culminou com a

indicação de adesão de ata de registro de preços da Prefeitura Municipal de Vitória-ES

executado pela empresa Prime Lan. O processo encontra-se em tramitação, aguardando

autorização por parte da Prefeitura de Vitória para adesão a ata.

Para melhoria de desempenho dos equipamentos de informática, hoje existentes,

realizamos a aquisição de ferramentas e materiais de consumo em geral para

substituição de peças e manutenção dos computadores.





Diretoria Estratégica de Projetos

Responsável pela análise e apresentação de pareceres quanto à elaboração das

planilhas executivas das obras públicas, fornecimento de informações e pareceres de

ordem técnica para instrução processual.Além da colaboração efetiva no planejamento

estratégico, realizou análise de todos os projetos básicos relacionados a obras e

processos licitatórios.

Colaboração com a diretoria de auditoria e execução de obras, nas medições,

relatórios fotográficos, reconhecimento e tomada de nota de áreas destinadas a obras de

construção e reformas.

Diretoria de Auditoria e Execução de Obras

Responsável por organizar, coordenar, dirigir, controlar e fiscalizar a execução

de obras e serviços no município.

Atividades Finalizadas:

Organização, coordenação e fiscalização dos seguintes projetos:

Muro de Fechamento do Campo de Futebol de Jacarandá

Associação de Moradores e Pequenos Produtores Rurais

Localização de área para implantação da Elevatória do SAAE

Ampliação da Casa de Passagem

Localização de diversas áreas para construção de Campo Bom de Bola

Reforma da quadra de Canaã

Reformas das escolas, Lagoa Dantas, Escola da Praia dos Cações, Escola de

Jerusalém, Escola de Brejo dos Patos, Escola de Curvina.

Posto de Saúde do Pontal.

Assessoria Administrativa





Objetiva prestar assessoramento técnico ao Secretario em assuntos relativos à

pasta de especialização, elaborando pareceres, notas técnicas, minutas e informações

gerais.

Elaboração de memorandos, ofícios, circulares, solicitação de diárias, realização

de todas as liquidações de combustíveis, aquisições de equipamentos e serviços da

diretoria de T.I.

Preparação das audiências públicas da LDO e LOA.

Preparação do resumo das propostas de orçamentos das secretarias para enviar a

tesouraria.

Preparação da estrutura do projeto “Conversa com o Prefeito” como convites,

lista de presença, relatórios.

Encaminhamento e arquivamento dos processos.

CONCLUSÃO

As metas foram atingidas parcialmente. As dificuldades pelo caminho foram

inúmeras, porém, conseguimos superar os obstáculos que a nossa frente se colocavam,

chegamos ao final do ano de 2014 com um saldo positivo.

Nada disto teria sido possível sem a colaboração da valiosa equipe da secretaria,

dos demais colegas secretários e servidores e sem a confiança do Prefeito Municipal

Robertino Batista da Silva, o Tininho, que nos deu autonomia e liberdade para trabalhar

em busca do desenvolvimento sustentável da nossa cidade.

A Secretaria Municipal de Assistência Social, Habitação e Trabalho –

SEMASHT, nos termos da Lei Municipal nº 1564, de 17 de janeiro de 2013, que dispõe

sobre a Estrutura Administrativa da Prefeitura de Marataízes/ES, é órgão de

Administração Especifica, tendo por finalidade o planejamento, a execução e o

controle das atividades relativas à assistência social, compreendendo as diversas

organizações comunitárias, segundo estabelece o art. 104 da lei supra, in verbis: Art. 104 (...)





I - a execução de levantamentos sócio-econômicos das comunidades, bem

como a análise para encaminhamento dos problemas detectados,

considerando as condições de saúde, educação, alimentação, habitação,

saneamento básico, trabalho e outros;

II - a manutenção de contatos com órgãos Federais, Estaduais, Municipais,

Entidades de Classes, Igrejas, Escolas, Clubes de Serviço e demais

organizações comunitárias, visando à aquisição de recursos financeiros a

resolução dos problemas da comunidade;

III - atuação, de forma concreta, junto às comunidades, objetivando a

conscientização para os seus problemas, bem como o devido

encaminhamento aos órgãos afins;

IV - o apoio à organização e ao desenvolvimento comunitário, com vistas à

mobilização da população na condução do seu processo de mudança social;

V - o apoio técnico e/ou financeiro a segmentos da população que se

dedicam a atividades produtivas, dentro do setor não organizado da

economia;

VI - a orientação e assistência técnica às organizações sociais e às entidades

comunitárias com o objetivo de fortalecê-las e garantir a sua

representatividade;

VII - a colaboração com as Secretarias Municipais nos levantamentos da

força de trabalho do município, orientando o seu aproveitamento nos

serviços e obras municipais, bem como em outras instituições públicas e

particulares;

VIII - a promoção, em articulação com os Órgãos Municipais, Estaduais e

Federais de Educação, de cursos de preparação ou especialização de mão-

de-obra necessária às atividades econômicas dos municípios;

IX - o estímulo à adoção de medidas que contribuam para ampliar o

mercado de trabalho, em articulação com órgãos Municipais, Estaduais,

Federais e Particulares;

X - a promoção de medidas visando o acesso da população urbana e rural de

baixo nível de renda a programas de habitação popular, em articulação com

órgãos Estaduais e Federais;

XI - a assistência e prestação de serviços à população de baixa renda,

especialmente à maternidade, à infância, aos idosos, aos desempregados,





aos migrantes e aos deficientes físicos, no sentido de contribuir para o

atendimento de suas necessidades, como garantia de seus direitos sociais;

XII - o albergamento de pessoas desabrigadas e/ou desamparadas,

portadoras de carência sócio-econômica transitória ou crônica;

XIII - a execução de outras atividades correlatas.

Em sua estrutura apasta divide-se na Superintendência de Trabalho e Renda,

Superintendência de Habitação e Superintendência de Assistência Social que em suas

particularidades se complementam dando a cidadão de Marataízes a garantia dos

atendimentosconstituídos como princípio da dignidade da pessoa humana.

Assim sendo, a gestão do exercício financeiro de 2014estabeleceu em seu

orçamento todos os Projetos/ Atividades necessários a efetiva realização de seus

Programas, Projetos, Serviços e Benefícios.

I - SUPERINTENDÊNCIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL

A Superintendência de Assistência Social é a responsável pelo planejamento da

execução e o controle das atividades relativas à assistência social, compreendendo as

diversas organizações comunitárias e a população escolar;a execução de levantamentos

sócios - econômicos das comunidades, bem como a análise para encaminhamento dos

problemas detectados, considerando as condições de saúde, educação, alimentação,

habitação, saneamento básico, trabalho e outros;a manutenção de contatos com órgãos

Federais, Estaduais, Municipais, Entidades de Classes, Igrejas, Escolas, Clubes de

Serviço e demais organizações comunitárias, visando à aquisição de recursos

financeiros a resolução dos problemas da comunidade; a atuação, de forma concreta,

junto às comunidades, objetivando a conscientização para os seus problemas, bem como

o devido encaminhamento aos órgãos afins;o apoio à organização e ao desenvolvimento

comunitário, com vistas à mobilização da população na condução do seu processo de

mudança social;o apoio técnico e/ou financeiro a segmentos da população que se

dedicam a atividades produtivas, dentro do setor não organizado da economia;a





orientação e assistência técnica às organizações sociais e às entidades comunitárias com

o objetivo de fortalecê-las e garantir a sua representatividade;a colaboração com as

Secretarias Municipais nos levantamentos da força de trabalho do município, orientando

o seu aproveitamento nos serviços e obras municipais, bem como em outras instituições

públicas e particulares; a promoção, em articulação com os Órgãos Municipais,

Estaduais e Federais de Educação, de cursos de preparação ou especialização de mão-

de-obra necessária às atividades econômicas dos municípios;o estímulo à adoção de

medidas que contribuam para ampliar o mercado de trabalho, em articulação com

órgãos Municipais, Estaduais, Federais e Particulares;a promoção de medidas visando o

acesso da população urbana e rural de baixo nível de renda a programas de habitação

popular, em articulação com órgãos Estaduais e Federais;a assistência e prestação de

serviços à população de baixa renda, especialmente à maternidade, à infância, aos

idosos, aos desempregados, aos migrantes e aos deficientes físicos, no sentido de

contribuir para o atendimento de suas necessidades, como garantia de seus direitos

sociais; e o albergamento de pessoas desabrigadas e/ou desamparadas, portadoras de

carência sócio - econômica transitória ou crônica.

Dentro das competências supramencionadas a Superintendência de Assistência

Social funciona, nos termos do Sistema Único de Assistência Social-SUAS, com o

Centro de Referência Especializado de Assistência Social – CREAS que atende a

Proteção Social Especial, ou seja, os indivíduos em famílias já vitimas de risco e

vulnerabilidade social; e com o Centro de Referência de Assistência Social – CRAS

que atende a Proteção Social Básica, ou seja, com a prevenção evitando que

indivíduos/famílias fiquem em situações de risco e vulnerabilidade social.

Centro de Referência de Assistência Social – CRAS

I – IDENTIFICAÇÃO Unidade: Centro de Referencia de Assistência Social





Endereço: Rua Alessandro Souto Rosa, nº 01 – Candinhas 01 – Marataízes/ES Horário de Funcionamento: 8:00 às 17:00 horas Telefone: 28 3532-3754 E-mail: [email protected] II – ESTRUTURA FÍSICA

O CRAS possui uma sala administrativa, uma sala para atendimento ao Cadastro

Único e Programa Bolsa Família, uma sala de atendimento individualizado, uma sala

para Psicólogas, uma sala para Assistentes Sociais, um telecentro com dez

computadores, uma brinquedoteca, um auditório com duas salas internas com banheiros,

sete banheiros, varandas, área externa, três almoxarifados (alimentos, material de

limpeza e material de papelaria).

RELATÓRIO DE ATIVIDADES REALIZADAS NO CENTRO DE REFERÊNCIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL – CRAS 2014

Neste período acima citado o CRAS realizou 2397 visitas domiciliares.

Realizam reuniões periódicas com mães, familiares de pessoas com deficiência, Grupo

de adolescentes, Oficinas de artes, brinquedoteca, aulas de informática, oficinas de

música (coral), atividades lúdicas e violão.

No CRAS também são realizados os atendimentos do CADASTRO ÚNICO e

Programa Bolsa Família, e atendimentos e encaminhamentos para o Benefício de

Prestação Continuada – BPC, Programa Incluir (Governo Estadual), Serviço de

Convivência e Fortalecimento de Vínculos e demais serviços da Proteção Básica.

Serviços Quantidade Serviço de Proteção e Atendimento Integral a Família - PAIF 500 famílias. Serviço de Convivência e Fortalecimento de Vínculos - SEFOV (crianças, adolescentes, adultos, gestantes, idosos e familiares de pessoas com deficiência).

230 atendimentos em 20 grupos

Famílias do Programa Incluir – Informamos que as famílias do Interior que chamamos de INCLUIR no Campo são trabalhadas em parceria com o EMCAPER , que através do Programa Fomento Rural - 09 famílias já foram beneficiadas com o valor de R$2.400,00 (dois mil e quatrocentos reais)

275 - total mês de referência fevereiro 2015. 127 no interior 148 na cidade

Documentação Pessoal 88 atendimentos Brinquedoteca (crianças de 0 a 06 anos): 85 Pessoas com deficiência 116 atendimentos Atendimentos Judiciais 44 ofícios





Visitas domiciliares 2397 Benefício de Prestação Continuada – BPC Idoso 268 Benefício de Prestação Continuada – BPC Deficiente 445 Benefício de Prestação Continuada – BPC na Escola 117 Idosos (Centro de Convivência) 113 Inclusão Digital (a partir de 11 anos) 80 atendimentos Atendimento individual 2669

CADASTRO ÚNICO Famílias cadastradas 5.312 Pessoas cadastradas 17.992 Cadastros atualizados em 1523 Atendimento realizados 3240

PROGRAMA BOLSA FAMÍLIA Famílias que recebem Bolsa Famílias: 2387 – valor

total transferido no mês R$341.641,00

Reuniões realizadas com as famílias do PBF em descumprimento de condicionalidade (com participação de 70 famílias)

04

BENEFÍCIOS EVENTUAIS Auxílio natalidade 126 gestantes

Centro de Referência Especializado de Assistência Social – CREAS

I – IDENTIFICAÇÃO Unidade: Centro de Referência Especializado de Assistência Social - CREAS Endereço: Rua Filemon Tenório, s/nº, Barra do Itapemirim– Marataízes/ES Horário de Funcionamento: 8:00 às 17:00 horas Telefone: 28 3532-6940 E-mail: [email protected]

II – ESTRUTURA FÍSICA

O CREAS possui uma recepção, uma sala administrativa, sala dos Conselhos

Municipais, uma sala de atendimento individualizado, uma sala para Psicólogas, uma





sala para Assistentes Sociais, um Telecentro; um almoxarifado central,seis salas para

atividades recreativas: musica, artes, biblioteca, cinco banheiros, área externa.

RELATÓRIO DE ATIVIDADES REALIZADAS NO CENTRO DE REFERÊNCIA ESPECIALIZADO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL – CREAS 2014

Neste período acima citado o CREAS, na sua finalidade de atendimento a

Proteção Social Especial direcionada a indivíduos e famílias em situação de risco e/ou

vulnerabilidade social realizouatendimentos a Medidas protetivas, em medidas

socioeducativas, concessões de passagens para pessoas carentes, atendimentos pessoas

portadoras de deficiência, atendimentos indivíduos referenciados no PAEFI, atendeu

famílias em razão de morte, através do benefício Eventual, abrigamentos provisório de

crianças e adolescentes, mulheres vitimas de violência, atendimento a idosos vitimas de

negligencia ou abandono e violência familiar e abrigamentos destes últimos.

Origem dos casos atendidos

Órgão Quantidade

Poder Judiciário 119

Conselho Tutelar 25

Ministério Público 39

Delegacia de Policia Civil 33

Direitos Humanos 09

TOTAL 225

*As demandas de Medidas Socioeducativas não estão inclusas no quantitativo

do Poder Judiciário.

Serviços Quantidade Atendimento a adolescentes em cumprimento de Medidas Socioeducativas (LA e/ou PSC)

29

Concessão de Passagens a pessoas carentes e/ou em situação de rua

411

Atendimento a pessoas com deficiência vitimas de violência intrafamiliar (física, psicológica ou sexual)

10

Atendimento a pessoas com deficiência vitimas de negligencia ou abandono

01





Acompanhamento do PAEFI – Famílias com membros beneficiários do BPC - LOAS

07

Criança ou adolescente em situação de violência, que ingressaram no PAEFI durante o ano

108

Crianças ou adolescentes atendidas e acompanhadas que se encontram em situação de trabalho infantil (até 15 anos de idade)

07

Indivíduos com atendimentos diversos do PAEFI 335 Atendimentos a prestação do Beneficio Eventual em decorrência de morte

42

Abrigamentos na Casa de Passagem 27 Abrigamentos na Casa de Passagem reintegrados a suas respectivas famílias

19

Atendimentos a mulheres vitimas de violência 21 Idosos abrigados 03 Idosos vitimas de negligência ou abandono e violência familiar 38

II - SUPERINTENDÊNCIA DE HABITAÇÃO

A Prerrogativa da Superintendência de Habitação visa estabelecer, de acordo

com as diretrizes do Plano Diretor do Município de Marataízes, programas destinados a

facilitar o acesso da população de baixa renda à habitação, bem como a melhoria da

moradia e das condições de habitabilidade como elemento essencial no atendimento do

princípio da função social da cidade;promover programa de habitação popular em

articulação com os órgãos federais, regionais e estaduais, como também através de

consórcio municipais e pelas organizações da sociedade civil; promover o acesso da

população a lotes urbanizados dotados de infraestrutura urbana básica; articular a

regularização fundiária e a titulação das áreas ocupadas pela população de baixa renda,

passiveis de implementação de programas habitacionais; produzir e manter atualizado

um banco de dados de interesse da secretaria; captar recursos para projetos e programas

específicos junto a órgãos, entidades e programas internacionais, federais e estaduais; e

exercer outras atividades afins.

Considerando a previsão orçamentária de 2014 a Superintendência, apesar de

possuir dificuldades em razão da complexidade das questões habitacionais conseguiu





executar e iniciar Projetos e Atividades significativas na questão habitacional do

município de Marataízes, a saber:

Regularização Fundiária de Interesse Habitacional

Foi motivada ação de desapropriação do Bairro Santa Rita, onde prever-se a

construção de 50 (cinquenta) unidades habitacionais do Programa Minha Casa, Minha

Vida II, em parceria com os entes federativos. O pagamento da desapropriação da área

já foi realizado e já foi realizada a emissão de posse pelo Judiciário e estamos a

Sentença definitiva.

Também foi motivado processo para desapropriação de área no Bairro Belo

Horizonte para construção de mais unidades habitacionaisencontra-se esperando nova

avaliação.

Construção de Unidades Habitacionais de Interesse Social

O Município, com a deliberação do Conselho Municipal de Habitação,

atendendo toda a legislação pertinente já selecionou as 50 (cinquenta) famílias do

Programa Minha Casa Minha Vida II que vem sendo acompanhadas, conforme

planejado no Projeto Social.

*Terreno com a licença ambiental.

*Recurso do Programa Minha Casa Minha Vida 2

*Projeto técnico social realizado com famílias direcionado a Saúde, Meio Ambiente e

Preservação do patrimônio.

*Aguardando o projeto de infraestrutura de o terreno ser concluído e encaminhado para

providências cabíveis para o inicio das obras.

A Atualização e implementação do Plano Municipal de Habitação e Interesse

Social.

Foi encaminhado no dia 10 de Novembro de 2014, conforme requerimento nº

034317/2014, minuta do Decreto que dispõe sobre a criação da Comissão e Decreto





onde designa servidores para compor a mesma, e até a presente data encontra-se com o

Senhor Evaldo para providencias e desta forma aguardando publicação.

Reparos em moradias de pessoas carentes

Existe motivação administrativa para criação de legislação especifica ao

atendimento em questão e foi realizada minuta no mês de maio de 2014, mas foram

identificados varias problemáticas, que precisam ser discuticas com as Secretarias

Municipais vinculadas, como obras, procuradoria, planejamento e outras.

Conforme acima citado, ressaltamos que quanto aos critérios de seleção de

famílias a Secretaria possui condições de atender com o devido acompanhamento pelas

assistentes sociais, bem como o custeio da despesa pela Habitação. Contudo, é essencial

que conste em Lei as Secretarias, setores e técnicos responsáveis pela execução do

processo para que possamos garantir o cumprimento do mesmo.

- Projeto Bolsa Moradia (Aluguel Social)

QUADRO 1 – DEMONSTRATIVO CONTROLE DE RECEBIMENTO DE

ALUGUEL SOCIAL Nº DE FAMÍLIAS

LIBERADOS E

SUSPENSOS

01 A 12

MESES

13 A 24

MESES

25 A 37

MESES

TOTAL TOTAL

GERAL

LIBERADOS 25 16 36 77 102

SUSPENSOS 10 12 03 25

TOTAL 35 28 39 102

As 71 Famílias que estão liberados os pagamentos, encontram-se em

conformidade aos critérios da Lei nº 1409/11.

As 25 Famílias que estão suspensas pelos motivos: renda per capita superior

(12); morar em unidade habitacional interesse social (01); morar em casa que o

proprietário tem grau de parentesco (02); voltaram a morar em casa própria





(02);não comprovação do pagamento do aluguel (02); fraude (01); menos de um

ano de moradia no município (01); passou a morar em outro município (01); e,

não localizado (02);

1º - Lei Municipal nº 1409/11, Decreto nº 1033/11 (Concessão do Aluguel Social), de

20 de Setembro de 2011 a 08 de Dezembro de 2014.

2º - Valor R$ 271,50 (Duzentos e Setenta e Um Reais e Cinquenta Centavos) a R$

362,00 (Trezentos e Sessenta e Dois Reais) Depende da composição familiar

3º - TOTAL NA FOLHA ATÉ O MÊS DE DEZEMBRO DE 2014.

72 (Setenta e Dois) Beneficiários liberados e 49 suspensos: R$ 222.141,20 até

Novembro, e saldo empenhado a pagar em Dezembro R$78.419,50, totalizando o valor

de R$300.153,45.

QUADRO 2 – DEMONSTRATIVO DO ALUGUEL SOCIAL – EXERCÍCIO 2014 Nº Famílias

atendidas(em

aluguel Social)

Nº de

Famílias

em espera

(Sem

avaliação

social)

Nº Famílias

Total

Motivos

Aluguel

Suspenso

Aluguel

Cancelado

Suspensão Cancelamento

77 92 25 34 228 * **

** Os motivos dos cancelamentos são os seguintes: renda per capita superior (21);

deixou de residir nesta municipalidade (03); voltou residir em casa de parente (01);

voltou a morar no domicílio próprio (03); passou a residir em lar cedido (04); benefício

não prorrogado após 02 anos (01); óbito (01); e, fraude (01), totalizando: 34 (trinta e

quatro).

III - SUPERINTENDÊNCIA DO TRABALHO E RENDA





A Superintendência do Trabalho e Renda compete o planejamento setorial das

atividades de gestão do trabalho; a promoção das medidas de proteção às iniciativas de

desenvolvimento humano e do trabalho da população municipal, estudo e avaliação de

sua demanda; a promoção de campanhas de educacionais e informacionais, visando à

implantação de programas de trabalho e de melhorias ao desenvolvimento humano no

município; a integração com entidades privadas visando a ampliação da oferta de

empregos e trabalho da população; a coordenação da prestação de serviços no cerne de

suas atribuições, especialmente às famílias de baixa renda, desempregada; e ação

comunitária visando a melhoria das condições de vida da população, através da atuação

orientadora e educativa, inclusive o treinamento de mão-de-obra não qualificada.

QUADRO 1 – DEMONSTRATIVO DOS CURSOS EXECUTADOS –

EXERCÍCIO 2014

I-CURSOS QTE No.

INSCRITOS No.CON CLU DENTES

comprados ENTID.EXEC OBS

S N 1-AUXLIAR DERH 01 20 16 X SENAI PRONATEC 2-MECANICO DE MOTOS01 20 15 X SENAI

PRONATEC

3-PADEIRO 01 20 16 X SENAI PRONATEC 4-PADEIRO 02 36 30 X SENAI CARRETA 5-SOLDADOR[ TIG

01 20 17 X SENAI PRONATEC

6-ENCANADOR 01 20 12 X SENAI PRONATEC 7-GESSEIRO 01 20 05 X SENAI PRONATEC 8-CUIDADOR INFANTIL01 20 13 X SENAC PRONATEC 9-CUIDADOR IDOSO 02 40 30 X SENAC PRONATEC,

GRATUIDADE 10-ASSISTEN.OPERAÇÃO LOGISTICA

01 20 18 X SESTSENAT PRONATEC

11-CUIDADOR INFANTIL01 20 17 X SESTSENAT PRONATEC 12-ARTESÃO PINTURA EM TECIDO

01 20 18 X SENAR PRONATEC

13-SOLDA ELETRODO02 24 18 X SENAI CARRETA 14-INFORMATICA 12 156 108 X SESI CRAS, PONTAL15-RECEPCIONISTA 03 60 40 X SESI 16-AUXILIAR ESCRITORI07 140 110 X SESI PONTAL, BREJO

DOS PATOS, BARRADO ITAPEMIRIM, MARATAIZES

17-TURISMO RURAL 101 15 8 X SENAR LAGOA FUNDA18-HORTA 01 15 9 X SENAR PROJETO

SENTINELA





19-PAES E BISCOITO03 15 44 X SENAR SÃO JOAO JABUTI, IMBURI, BREJO DOS PATOS

20-ELETRICISTA 02 30 20 X SENAR 21-COMANDOS ELETRICOS

02 15 11 X SENAR MODULO

22-CONSERVAS DE VEGETAIS

01 15 14 X SENAR IMBURI

23-1º SOCORROS 01 15 15 X SENAR 24-SOLDA TIG 02 20 X SENAI CARRETA 25-CONFEITEIRO 02 40 30 X SENAI CARRETA 26-PIZZAIOLO 02 30 24 X SENAI CARRETA 27-CORTE E COSTURA02 28 26 X SESI BOA VISTA 28-ELETRICISTA 02 40 37 X SENAI PRONATEC ,

GRATUITO 29-PEDREIRO 01 20 12 X SENAI PRONATEC 30-CARPINTEIRO 01 20 14 X SENAI PRONATEC 31-ARMADOR DE FERRAGEM

01 20 14 X SENAI PRONATEC

32-PINTURA EM TECIDO03 39 24 X SESI 33-SERRALHEIRO 02 26 21 X SENAI CARRETA 34-SOLDA MIG MAG 02 31 28 X SENAI CARRETA 35-AUXILIR DEPARTAMENTO PESSOALL

01 20 12 X SENAC GRATUITADE

36-RECEPCIONISTA 01 20 11 X SENAC GRATUIDADE 37-COZINHA BRASIL 01 70 40 X SESI JABUTI 38-PA CARREGADEIRA01 20 19 X SESTSENAT PRONATEC 39-BORDADO 01 20 18 X SESTSENAT PRONATEC 40-ATENDIMENTO AO CLIENTE

02 30 28 X SESI COMERCIO LOCAL

41-CULINARIA TIPICA REGIONAL

01 15 13 X SENAC SECRETARIA DE TURISMO/PMM

TOTAL 77 1285 995

CONCLUSAO: 41 CURSOS 77 TURMAS 995 CONCLUDENTES 290 EVADIDOS % EVASAO- 22,57% ENTIDADES ENVOLVIDAS: SENAI SESTSENAT SENAR SESI PRONATEC : 17 CURSOS (GRATUITO PMM) CARRETA SENAI:06 CURSOS (COMPRADOS PMM) HOJE: 10/12/2014: COZINHA BRASIL(SESI) -40 CURSISTAS=COMUNIDADE DE JABUTI RECEPCNIOSTA(SENAC)- 11 CURSISTAS-ESCOLA MARIA DA GLORIA





CUIDADOR DE IDOSO(SENAC)-40 CURSISTAS-ROTARY QUADRO 2 – DEMONSTRATIVO DAS AÇÕES EXECUTADAS – EXERCÍCIO 2014

II-EMPREENDEDORISMO

PROMOÇÃO

EMPREENDEDORES EMPRESA MONICA NOGUEIRA SALES ALINE MIGUEL CARDOSO ROGERIO HNERIQUE BOTELHO JEFERSON MARVILA DOS SANTOS

SHELL INICIATIVA EMPREENDEDORA- ONG CIEDS CURSO EMPREENDEDORISMO 19/07 A 11/10

EMPREENDEDORISMO PROMOÇÃO TENDA CARAVANA EMPREENDEDORA

SHELL INICIATIVA EMPREENDEDORA 155 ATENDIMENTOS

SEBRAE BEAUTY SEBRAE FEIRA METALMECANICA PMM/SENAI FEIRA INTERNACIONAL DE MARMO RE E GRANITO

PMM/SEALP

III-NOSSO CREDITO

IV-PALESTRAS No.

PARTICIPANTESLOCALIZAÇÃO EXECUÇÃO

ENTENDENDO CUSTOS, DESPESAS E PREÇO DE VENDA

15 PARTICI PANTES

CENTRO DE CONVIVENCIA

SEBRAE

AUMENTANDO SUAS VENDAS COM CRIATI VIDADE

14 CENTRO DE CONVIVENCIA

SEBRAE

MERCADO DE CARTÕES DE CREDITO


SINDIMICRO

COMO INOVAR MEU NEGÓCIO ?O SEGREDOPARA O SUCESSO


SINDIMICRO

FIDELIZAÇÃO DE CLIENTES 18 CENTRO DE CONVIVENCIA

SINDIMICRO

PROMOÇÃO DE VENDAS

22 POUSADA BARRA MARES

SEBRAE

OFICINA CAMPANHAS PROMOCIONAIS

26 POUSADA BARRA MARES

SEBRAE

TOTAL 110





QUADRO 3 – DEMONSTRATIVO DAS AÇÕES DE CIDADANIA

EXECUTADAS– EXERCÍCIO 2014

V-AÇÕES DE CIDA DANIA

LOCAL ATENDIMENTOS PARCEIROS

BAIRRO SANTA RITA

1212 EMISSAO DE CPF, RG, CADASTRO CADUNICO, CARTÃO SUS, TESTE RAPICO HIV/SIFILIS/ HEPATITE, DENTISTA CLINICO GERAL, EXAME DE GLICEMIA TEATRO, SECRETARIASSAUDE,EDUCAÇÃO PALESTRA, OFICINA DE ARTESENATO SUSTENTAVEL EXAME PREVENTIVO REDE ABRAÇO (DROGA DIÇÃO) , TURMA DO BEM , SECRETARIA DE ESPORTE

SEBRAE,PC, CORREIOS,GERES, OFICINA ARMAZEM DAS IDEIAS, NEGA TATA, REDE ABRAÇO DENTRE OUTRAS

IMBURI 796 EMISSAO DE CPF, RG, ORIENTAÇÕES SERVIÇO SOCIAL EXAME DE GLICEMIA TEATRO, SECRETARIASSAUDE,EDUCAÇÃO OFICINA REDE ABRAÇO (DROGA DIÇÃO), UNIVERSIDADE SÃO CAMILO

IDEM

AÇÃO PONTUAL PRAIA CENTRAL 269 EMISSAO DE CPF, DESIGNE DE SOMBRANCELHA SECRETARIA DE ESPORTE ATIVIDADES

PARCERIA REI DOS REIS





INFANTIL AÇÃO PONTUAL JABUTI 26- CORTE DE

CABELO ,D ESIGNE DE SOMBRANCELHA

LE SALÃO DE BE- LEZA

AÇÃO PONTUAL BAIRRO CANDINHAS130 CPF, RG.

PARCERIA IGRE JA PRESBITERIANA

AÇÃO PONTUAL CRAS/CASA DE PASSAGEM

28 CORTE DE CABELO, DESIGNE DE SOM BRANCELHA

LE SÃO DE BELEZA WALKIRIA

TOTAL 2461 ATENDIMENTOS

OBS 1: 20/12/2014-AÇÃO D E CIDADANIA-CRAS: ENVOLVIMENTO COMUNIDADES: FILEMON TENORIO CANDINHAS ACAPULCO BAIRRO ELZA BAIRRO SANTA RITA BARRA DO ITAPEMIRIM E CIDADE NOVA

OBRAS CONCLUÍDAS EM 2014 Contenção da erosão da Avenida Atlântica – Bairro Lagoa Funda

Pavimentação e Drenagem das Ruas Maranhão, Oswaldo Machado, Ceará,

Trechos das Ruas Sergipe , Neca Bom Gosto, Santa Martha, Santa Tereza e

Arthur Ernesto - Bairro Ilmenita;

Construção da Unidade de Saúde do Caic;

Construção de Escola e Quadra em Lagoa Funda;

Revitalização do molhe da orla da Barra do Rio Itapemirim (Espigão) margem

Sul

Drenagem e Pavimentação Asfáltica em CBUQ do Bairro Belvedere e Ruas do

Centro de Marataizes.

OBRAS EM ANDAMENTO





Construção do Muro e Pavimentação do Centro de Atendimento Especializado

Zélia Viana de Moraes (APAE);

Obra de Construção da escadaria de acesso à Rua São Paulo, ligando –a a

Rodovia Safra x Marataízes – Bairro Esplanada;

Construção do Posto de Recebimento e Resfriamento de Leite em São João do

Jaboti;

Reforma do Píer da Praia Central;

Reforma das Escolas da Rede de Ensino Municipal, sendo de Lagoa Dantas,

Nova Jerusalém, Canaã, Creche em Canaã, Curvina, Pontal e Sebastião Almeida

de Praia dos Cações.

AQUISIÇÃO DE EQUIPAMENTOS três caminhões compactadores de lixo (02 adquiridos com recurso próprio e 01

de doação do Governo do Estado);

Um caminhão caçamba Trucado;

Dois caminhões caçamba;

Um caminhão Pipa

Uma Pá carregadeira

Uma Patrol

Uma Retro

Um rolo Compactador

Uma Escavadeira Hidráulica

Um caminhão com cesto de içamento para atender a iluminação pública;

Dois caminhões “gaiola” para coleta seletiva;

Um caminhão Prancha;

SERVIÇOS QUE ESTÃO SENDO REALIZADOS





Terceirização da limpeza urbana – limpeza geral (capina, varrição, pintura de

meio fio) de todos os bairros da cidade;

Desentupimento das redes de drenagens pluviais;

Intensificação da coleta de lixo, com destinação direta para aterro sanitário de

Cachoeiro – aproximadamente 690 tonelada/mês;

RELATÓRIO DE SERVIÇOS REALIZADOS Recuperação do calçadão da Barra;

Patrolamento dos Bairros Acapulco, Santa Rita I e Santa Rita II, Esplanada,

Xodó, Bela Vista, Avenida Vitória (próximo Geredes), Lagoa Funda, Sol

Nascente, Pedrolândia, Belo Horizonte;

Extensão de Rede de abastecimento de água na localidade de Canaã;

Melhoria da Iluminação de Canaã;

Reparo de pavimentação (Bloco de concreto) em toda extensão urbana;

Reparo de pavimentação Asfáltica em toda extensão urbana;

Reforma de caixas ralos (média de 70)

Reparo do manilhamento na Rua André José Fernandes;

Execução de manilhamento no Timbó e Brejo dos Patos;

Melhorias nas Escolas do Imburi, Brejo dos Patos e antigo Maria da Glória;

Melhorias nos postos do interior (Boa Vista - reparo no telhado e pintura de

duas salas e em Praia dos Cações - reparo no telhado e conserto de vazamento)

Reforma geral da Patrol Cartepillar 120 G;

ASPECTOS ORÇAMENTÁRIOS E FINANCEIROS

A execução do orçamento do exercício de 2014 foi realizada em consonância aos

dispositivos legais, e suas alterações, abaixo relacionados:

Normas e Princípios de Contabilidade Pública;





Lei Federal 4.320/64, que estatui Normas Gerais de Direito Financeiro;

Lei Complementar nº 101/00, que estabelece normas de finanças públicas

voltadas para a responsabilidade na gestão fiscal;

Lei Municipal nº 1660/2013, que dispõe sobre as diretrizes orçamentárias para a

elaboração do orçamento do exercício de 2014;

Lei Municipal nº 1663/2013, que estima a receita e fixa a despesa para o

exercício de 2014;

Lei Municipal nº 1659/2013, que dispõe sobre o Plano Plurianual para o

quadriênio 2014-2017;

Leis Municipais nº 1701, 1708, 1716, 1720, 1722, 1723, 1724, 1726, 1727/2014,

que autorizam abertura de créditos especiais e suplementares no exercício

através de Decretos do Executivo Municipal, dos quais relatamos na Execução

Orçamentária.

As receitas foram registradas obedecendo ao método do Regime de Caixa, ou

seja, reconhecidas no momento de sua efetiva entrada no erário Municipal,

considerando que o prazo para registro por competência foi estendido até o término de

2015 (Resolução 280/2014 TCE-ES).

As despesas foram registradas obedecendo ao método do Regime de

Competência, ou seja, apropriadas ao período da ocorrência dos fatos.

Os bens móveis adquiridos antes da data de corte estabelecida pela Portaria

Municipal nº 012/2013, foram reavaliados, tendo seus valores contábeis ajustados ao

valor de mercado. Após, procedemos com a depreciação acumulada desses ativos,

inclusive os adquiridos após a data de corte, utilizando-se o método linear.

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

Após a aprovação da Lei Orçamentária Anual, Lei 1663/2013, que estimou a

receita em R$ 162.091.000,00, e fixou a Despesa em igual valor, inicia-se a execução

do orçamento, que compreende tanto o efetivo ingresso das receitas nos cofres públicos,





quanto à realização da despesa pública de todos os órgãos do Executivo Municipal,

incluindo o Fundo Municipal de Saúde e o Legislativo Municipal.

Do montante orçamentário autorizado, aproximadamente 98,15% se destinou às

ações do Poder Executivo ( R$ 159.092.983,79 – cento e cinqüenta e nove milhões,

noventa e dois mil, novecentos e oitenta e três reais e setenta e nove centavos). Para o

Legislativo, destinado 1,85% do orçamento (R$ 2.998.016,21 – dois milhões,

novecentos e noventa e oito mil, dezesseis reais e vinte e um centavos).

A Execução da Receita e Despesa Orçamentária do exercício de 2014,

autorizada pela Lei Orçamentária Anual e as Leis que autorizaram aberturas de créditos

adicionais, possui a seguinte composição:

DIAGRAMA DA EXECUÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA EM 2014





Deduzidas as deduções do FUNDEB no montante de R$ 6.382.755,14

Ao analisarmos a arrecadação da Receita Orçamentária, percebe-se que 85,56%

fixam-se nas espécies Transferências Correntes. Essa situação ocorre por causa da

grande dependência que os municípios brasileiros, inclusive Marataízes, possuem de

transferências do governo federal e estadual. Por mais que o município se esforce em

aumentar seu poder arrecadador, quer seja aumentando impostos ou combatendo a

sonegação, sempre será dependente das transferências governamentais, no atual modelo

federativo.

Nos últimos anos, a prefeitura tem se esforçado para elevar a arrecadação, sem,

contudo, aumentar a carga tributária e onerar ainda mais a população. Os esforços têm

se concentrado na diminuição no nível de sonegação, com a atuação frenética da equipe

RECEITA

R$ 171.735.232,0

2CORRENTE

R$ 168.818.824,9

0*TRIBUTÁRIA

R$ 7.908.656,33

IMPOSTOS

R$ 6.620.002,99

OUTRAS

R$ 1.288.653,34

CONTRIBUIÇÃO

R$ 1.886.542,24PATRIMONIAL

R$ 9.189.022,93

SERVIÇOS

R$ 0,00TRANSFERÊNC

IAS

R$ 146.942.378,5

5*

FPM

R$ 14.369.616,09

*ICMS

R$ 9.872.576,72*

ROYALTIES

R$ 92.213.936,35

SUS

R$ 4.382.803,34

FNDE

R$ 1.090.856,66

FNAS

R$ 210.553,13

DEMAIS

R$ 24.802.036,26OUTRAS RECEITAS

R$ 2.892.224,85

CAPITAL

R$ 2.916.407,12

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

R$ 0,00

ALIENAÇÃO DE BENS

R$ 252.400,00AMORTIZAÇÃO DE

EMPRÉSTIMOS

R$ 0,00TRANSFERÊNCIAS

R$ 2.664.007,12

OUTRAS RECEITAS

R$ 0,00





de auditores fiscais no comércio municipal, e isto tem gerado aumentos gradativos nas

receitas tributárias.

DIAGRAMA DA EXECUÇÃO DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA EM 2014

As despesas correntes empenhadas são despesas orçamentárias destinadas à

manutenção e ao funcionamento dos serviços públicos, não produzindo aumento

patrimonial. Pertencem a este grupo de despesas como pessoal e encargos sociais,

energia, água, telefone, serviços de terceiros entre outros, representando no exercício de

2014, o percentual de 86,91% da Despesa Executada, sendo o gasto com pessoal e

encargos o grupo de maior relevância. A expansão da capacidade de prestar serviços

ocorre via despesas de capital, com o objetivo de adquirir ou construir bens de capital

que irão contribuir para a produção de novos bens ou serviços, representando 13,09%,

sendo praticamente despesas com investimentos (obras e instalações e equipamentos).

O Balanço Orçamentário, de que trata o artigo 102 da Lei Federal nº 4320/64,

tem por finalidade demonstrar a receita prevista e a despesa autorizada em confronto

com as realizadas, evidenciando suas diferenças e à comparação entre as despesas

fixadas e as realizadas, mostrando déficits ou superávits ocorridos.

DESPESA

R$ 128.793.672,03

CORRENTE

R$ 111.940.644,75

PESSOAL E ENCARGOS

R$ 67.336.820,97

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

R$ 32.245,15

OUTRAS DESPESAS CORRENTES

R$ 44.571.578,63

CAPITAL

R$ 16.853.027,28

INVESTIMENTOS

R$ 16.671.934,80

INVERSÕES FINANCEIRAS

R$ 0,00

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

R$ 181.092,48





RECEITA

Conforme demonstrado no diagrama, a receita orçamentária atingiu no exercício

o montante de R$ 171.735.232,02, conforme quadro e gráficos a seguir:

RECEITAS VALOR ORÇADO

( I )

REALIZADA

( II )

DIFERENÇA

III = (II – I)

%

( II / I )

%

REALIZADA

S/ TOTAL

Corrente 158.992.493,88 168.818.824,90 9.826.331,02 6,18 98,30

Tributária 9.581.619,29 7.908.656,33 (1.672.962,96) (17,46) 4,61

Contribuições 2.383.500,00 1.886.542,24 (496.957,76) (20,85) 1,10

Patrimonial 3.299.059,08 9.189.022,93 5.889.963,85 178,53 5,35

Serviços 20.000,00 0,00 (20.000,00) 0,00 0,00

Transferências Correntes* 140.494.402,75 146.942.378,55 6.447.975,80 4,59 85,56

Outras Receitas Correntes 3.213.912,76 2.892.224,85 (321.687,91) (10,01) 1.68

Capital 3.098.506,12 2.916.407,12 (182.099,00) (5,88) 1,70

Operações de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortização de

Empréstimos

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alienação de Bens 0,00 252.400,00 (252.400,00) 0,00 0,15

Transferências de Capital 3.098.506,12 2.664.007,12 (434.499,00) (14,02) 1,55

Outras Receitas de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 162.091.000,00 171.735.232,02 9.644.232,02 5,95 100,00

*Deduzidas às parcelas da receita destinadas ao FUNDEB

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020000000400000006000000080000000

10000000120000001400000016000000

RECEITAS ARRECADADAS





Receita Prevista R$ 162.091.000,00

Receita Arrecadada R$ 171.735.232,02

Excesso de Arrecadação R$ 9.644.232,02

Comparando a receita arrecadada, em relação à prevista na Lei Orçamentária

Anual, observa-se uma arrecadação de 5,95% aproximadamente a mais, demonstrando

excesso de arrecadação.

A partir da vigência da Lei Complementar 101/2000, a elaboração da Lei

Orçamentária Anual passou a observar, dentre outros aspectos, o determinado no seu

artigo 12, quanto às previsões de receita: Art. 12. As previsões de receita observarão as normas

técnicas e legais, considerarão os efeitos das alterações na

legislação, da variação do índice de preços, do crescimento

econômico ou de qualquer outro fator relevante e serão

acompanhadas de demonstrativo da sua evolução nos

últimos três anos, da projeção para os dois seguintes

àquele a que se referirem e da metodologia de cálculo e

premissas utilizadas.

Assim, com base nesse dispositivo legal e norteado pelo Manual do STN que

orienta na elaboração dos anexos da LDO (Lei de Diretrizes Orçamentárias), o

Município de Marataízes utilizou como metodologia e memória de cálculo de suas

principais fontes de receitas, o cenário econômico da época da elaboração da Lei de

Diretrizes, ou seja, abril de 2014, o crescimento percentual anual do Produto Interno

Receita Prevista

Receita Arrecadada

Excesso de Arrecadação





Bruto (PIB) real, mais a inflação média percentual anual projetada com base no IPCA,

índice oficial do governo, relativos ao exercício anterior (2013), aplicados sobre as

efetivas arrecadações municipais nos Exercícios Financeiros de 2012 e 2013.

Essa metodologia e memória de cálculos utilizados conforme acima exposto

somente não foi aplicada, quando da elaboração da LDO, para a receita de: IPTU,

FPM, Royalties de Petróleo, Transferências de Recursos do SUS, FUNDEB, Receita da

Dívida Ativa Tributária do IPTU e as Receitas de Capital oriundas de convênios

firmados com órgãos federais e estaduais. Para essas receitas, consideramos, devido as

suas particularidades, as legislações pertinentes e seus aumentos e decréscimos efetivos

de arrecadação.

Os grandes responsáveis pelo excesso de arrecadação foi a receita oriunda das

Transferências de Cota Parte ICMS, que no exercício financeiro de 2013 apresentou

uma efetiva arrecadação no montante de R$ 6.511.071,95 e a receita de aplicação

financeira de recursos de Royalties de Petróleo.

A previsão de arrecadação de ICMS para 2014 foi projetada com base na

arrecadação de 2013 e na extinção do repasse de ICMS-FUNDAP (logo sem estimativa

de arrecadação). Com o aumento expressivo da produção de Petróleo em 2014 - o que

aumentou o VAF (valor adicionado fiscal), portanto o índice de participação do

município de Marataízes na cota parte de ICMS- a arrecadação aumentou

significativamente.

Com relação ao excesso na Receita de Remuneração de Depósitos de Recursos

de Royalties, tínhamos uma expectativa de despesa, com essa fonte de recurso, num

percentual maior que o realizado, até porque o esperado é de que o município sofreria

queda na Receita, haja vista que as discussões sobre a divisão dos Royalties de Petróleo

acenavam e acenam ainda, inclusive, para a direção contrária. Assim, no decorrer de

2014, obtivemos um excesso de arrecadação dentro da normalidade, com uma variação

positiva de apenas 5,95% ao valor estimado de arrecadação.

Demonstramos na tabela abaixo um comparativo entre a Receita Arrecadada em

2013 e 2014, para ilustrar melhor, a variação positiva de arrecadação:





RECEITAS REALIZADO EM 2013

REALIZADA EM

2014

VARIAÇÃO NOMINAL

R$

VARIAÇÃO

%

Corrente 146.524.811,30 168.818.824,90 22.294.013,60 15,22

Tributária 6.520.644,37 7.908.656,33 1.388.011,96 21,28

Contribuições 1.799.234,29 1.886.542,24 87.307,95 4,85

Patrimonial 3.284.656,51 9.189.022,93 5.904.366,42 179,76

Serviços 3.100,93 0,00 -3.100,93 0,00

Transferências Correntes* 132.972.786,35 146.942.378,55 13.969.592,20 10,51

Outras Receitas Correntes 1.944.388,85 2.892.224,85 947.836,00 48,75

Capital 559.571,75 2.916.407,12 2.356.835,37 421,19

Operações de Crédito 0,00 0.00 0,00 0,00

Amortização de Empréstimos 0,00 0.00 0,00 0,00

Alienação de Bens 0,00 252.400,00 252.400,00 0.00

Transferências de Capital 559.571,75 2.664.007,12 2.104.435,37 376,08

Outras Receitas de Capital 0,00 0.00 0,00 0,00

TOTAL 147.084.383,05 171.735.232,02 24.650.848,97 16,76

*Deduzidas as parcelas da receita destinadas ao FUNDEB

Observa-se uma variação positiva de 16,76% na arrecadação, quando

comparadas as receitas de 2013 e 2014. Isso significa que aproximadamente R$

24.500.000,00 (vinte e quatro milhões e meio) ingressaram a mais nos cofres públicos

nesse período.





DESPESA

Foram abertos créditos adicionais suplementares e especiais no decorrer do

exercício de 2014, utilizando-se parte do “Superávit Financeiro” apurado no Balanço

Patrimonial do Exercício 2013 e anulações de dotação orçamentárias como

demonstramos a seguir:

SUPLEMENTARES:

Crédito Adicional por Superávit Financeiro (Poder Executivo): R$

35.554.225,33;

Crédito Adicional por Anulação (Poder Executivo): R$

35.618.899,87;

Crédito Adicional por Anulação (Poder Legislativo): R$ 79.400,00.

Crédito Adicional por Recurso de Convênio (Poder Executivo): R$

274.745,50;

ESPECIAIS:

Trib

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2013

2014





Crédito Adicional por Superávit Financeiro (Poder Executivo): R$

1.025.913,95;

Crédito Adicional por Anulação (Poder Executivo): R$ 417.962,50.

Esses créditos adicionais abertos por superávit financeiro atualizaram a despesa

de R$ 162.091.000,00 para R$ 198.945.884,78, sendo deste valor executado a

importância de R$128.793.672,03.

O percentual de suplementação autorizado pelo Legislativo para o exercício de

2014, foi de 80% e o percentual utilizado no decorrer do exercício foi de 45%.

A seguir, tabela e gráfico representando os principais elementos de despesa

utilizados pela Administração na execução orçamentária de 2014:

50,13%49,49%

0,38%Superávit Financeiro

Anulação de Dotação

Recurso de Convênio





ELEMENTOS DE DESPESA

DOTAÇÃO

ATUALIZADA

( I )

DESPESA EMPENHADA

( II )

DIFERENÇA

III = (II – I)

%

SOBRE

AUTORIZADA

( II / I )

%

EMPENHADA

S/ TOTAL

Corrente 152.558.154,90 111.940.644,75 (40.617.510,15) 73,38 86,92

Pessoal e Encargos Sociais 81.473.077,85 67.336.820,97 (14.136.256,88) 82,65 52,28

Juros e Encargos da Dívida 35.245,15 32.245,15 (3.000,00) 91.49 0,03

Outras Despesas Correntes 71.049.831,90 44.571.578,63 (26.478.253,27) 62,73 34,61

Capital 46.387.634,70 16.853.027,28 (29.534.607,42) 36,33 13,08

Investimentos 46.114.732,68 16.671.934,80 (29.442.797,88) 36,15 12,94

Inversão Financeira 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortização de Dívidas 272.902,02 181.092,48 (91.809,54) 66,36 0.14

TOTAL 198.945.884,78 128.793.672,03 (70.152.212,75) 64,74 100,00

Na composição das despesas executadas, 86,89 % estão concentradas em apenas

dois grupos, pertencentes à categoria das despesas correntes: Pessoal e Encargos Sociais

(com 52,28%) e Outras Despesas Correntes (com 34,61%). A despesa com

investimentos apresenta 12,94% da despesa total, enquanto amortização de dívida e

juros da dívida representam 0,17% somados.

Pessoal e Encargos Sociais

Outras Despesas Correntes

Investimentos

Amortização da Dívida

Pessoal e Encargos Sociais

Juros e Encargos da Dívida

Outras Despesas Correntes

Investimentos

Amortização da Dívida





Na análise da execução orçamentária da despesa pública por função de governo,

percebe-se que as funções que mais foram contempladas com gastos foram: Saúde

(20,37 %), Educação (37,54%), Urbanismo (9,60%) e Administração (19,96%). As

quatro funções citadas representam mais de 87,47% dos gastos governamentais

ocorridos no ano de 2014, evidenciando o foco das ações executadas:

ÁREA DE ATUAÇÃO

(FUNÇÃO)

EXECUÇÃO

(DESPESA

EMPENHADA)

%

Judiciária 402.486,40 0.31

Administração 25.702.029,02 19.96

Segurança Pública 1.190.144,89 0.92

Assistência Social 1.429.888,57 1.11

Trabalho 50.165,24 0.04

Educação 48.355.367,48 37.54

Cultura 102.279,57 0.08

Direitos da Cidadania 152.610,19 0.11

Urbanismo 12.358.636,23 9.60

Habitação 264.082,51 0.21

Saneamento 175.168,00 0.14

Gestão Ambiental 25.904,00 0.02

Agricultura 1.013.806,00 0.79

Comércio e Serviços 4.161.275,05 3.23

Energia 826.906,64 0.64

Desporto e Lazer 863.350,38 0.67

Encargos Especiais 3.053.920,62 2.37

Legislativa 2.432.604,00 1,89

Saúde 26.233.047,24 20,37

TOTAL 128.793.672,03 100,00

Abaixo evidenciamos a despesa fixada em relação à realizada, onde constatamos

uma economia de dotação de 20,54% e uma realização de 79,46%. .

Despesa Fixada R$ 162.091.000,00





Despesa Executada R$ 128.793.672,03

Saldo Orçamentário R$ 33.297.327,97

COMPARATIVO DOS RESULTADOS APURADOS MODALIDADE DE APLICAÇÃO VALOR EM 2013 VALOR EM 2014

Pessoal e Encargos 51.680.286,82 67.196.540,54

Juros e Encargos da Dívida 16.258,36 32.245,15

Despesa de Exercícios Anteriores 155.106,12 168.123,24

Obrigações Tributárias e Contributivas 2.536.465,53 2.840.582,99

Diárias 220.755,00 295.135,00

Material de Consumo e Distribuição Gratuita, Premiações 6.357.343,26 6.113.059,01

Contribuições, Subvenções e Auxílios 1.471.484,53 1.387.656,99

Serviços de Pessoas Físicas e Jurídicas 20.768.726,26 32.464.228,36

Equipamentos e Material Permanente 2.820.758,75 13.088.849,87

Sentenças Judiciais 756.997,46 600.292,18

Indenizações e Restituições 1.800.228,57 89.634,69

Obras e Instalações, Aquisição de Imóveis 18.847.265,67 3.566.829,93

Amortização de Dívidas 186.643,16 181.092,48

Consórcio de Saúde 200.000,00 525.000,00

Benefícios Assistenciais 259.007,85 244.401,60

TOTAL 108.077.327,34 128.793.672,03

162.091.000,00

128.793.672,03

33.297.327,97

10.000.000,00

30.000.000,00

50.000.000,00

70.000.000,00

90.000.000,00

110.000.000,00

130.000.000,00

150.000.000,00

Despesa Fixada Despesa Realizada Economia Orçamentária





COMPARATIVO DOS RESULTADOS APURADOS POR SECRETARIA MODALIDADE DE APLICAÇÃO VALOR EM 2013 VALOR EM 2014

Câmara 2.594.556,56 2.432.604,00

Gabinete do Prefeito 1.125.421,78 1.051.681,24

Procuradoria Jurídica 1.205.064,08 1.963.792,06

Defesa Social 3.109.966,89 3.063.530,53

Administração 5.415.375,97 8.810.942,11

Agricultura, Agropecuário e Meio Ambiente 940.247,43 1.828.501,45

Educação 35.643.137,97 48.355.367,48

Finanças 5.812.893,76 4.949.652,16

Infra estrutura e Serviços Urbanos 26.351.036,42 19.687.336,60

Planejamento 295.306,53 534.221,39

Saúde 17.047.340,25 26.233.047,24

Assistência Social, Habitação e Trabalho 3.338.870,51 3.113.129,34

Turismo, Cultura e Patrimônio Histórico 2.871.284,09 4.579.540,50

Controle Interno 140.180,37 237.264,77

Transporte 285.589,98 366.895,59

Meio Ambiente 212.923,10 452.094,81

Esporte e Lazer 1.688.131,65 1.134.070,76

Pess

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COMPARATIVO DE EMPREGO DE RECURSOS PÚBLICOS POR MODALIDADE DE APLICAÇÃO 2013 X 2014 (LIQUIDAÇÃO)

20132014





Ao Compararmos a receita arrecadada com a despesa realizada, apurou-se um

superávit orçamentário na ordem de R$ 42.941.559,99 .

Receita Arrecadada R$ 171.735.232,02

Despesa Realizada R$ 128.793.672,03

Superávit (Resultado Orçamentário) R$ 42.941.559,99

Câm

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Proc

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COMPARATIVO DE EMPREGO DE RECURSOS PÚBLICOS POR SECRETARIA 2013 X 2014

2013 2014

0

50000000

10000000

15000000

20000000

Receita Arrecadada Despesa Realizada Superávit





Com relação à inscrição em restos a pagar, registra-se 8,82% do total de despesa

realizada.

Despesa Orçamentária Realizada R$ 128.793.672,03

Despesa Orçamentária Paga R$ 117.435.895,24

=Inscrição em Restos a Pagar R$ 11.357.776,79

Analisando o Balanço Orçamentário por categoria econômica, observamos que

houve um superávit de execução de orçamento corrente e déficit de orçamento de

capital resultando em capitalização, já que temos aplicação de Receitas Correntes em

Despesas de Capital.

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

INDICADORES DO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Receita Corrente Executada / Receita Corrente Prevista

R$ 168.818.824,90 / 158.992.493,88 = 1,06

Receita de Capital Executada / Receita de Capital Prevista

R$ 2.916.407,12 / 3.098.506,12 = 0,94

Receitas Correntes

Despesas Correntes

Superávit Corrente

Receitas de Capital

Despesas de Capital

Déficit de Capital

168.818.824,90

111.940.644,75

56.878.180,15

2.916.407,1216.853.027,28

-13.936.620,16





Considerando as receitas correntes, observa-se que se arrecadou em torno de 6%

a mais do que o previsto, ao passo que as receitas de capital, 0,06 % a menor. No

entanto, pelo excesso nas receitas correntes, pode-se concluir o bom desempenho na

arrecadação municipal.

Despesa Executada / Despesa Fixada

R$ 128.793.672,03 / 162.091.000,00 = 0,79

Esse índice significa uma economia orçamentária e jamais pode ser maior que

um, posto que toda despesa só pode ser executada se houver autorização Legislativa,

seja na LOA (Lei Orçamentária Anual) seja com abertura de créditos adicionais.

ANÁLISE FINANCEIRA

O Balanço Financeiro, de que trata o artigo 103 da Lei Federal nº 4.320/64, tem

por finalidade demonstrar a receita e despesa orçamentária, bem como os recebimentos

e pagamentos de natureza extra orçamentária, conjugados aos saldos do exercício

anterior e o que vai virar para o exercício seguinte. Os restos a pagar inscritos no

exercício são computados na receita extra orçamentária para compensar sua inclusão na

despesa orçamentária, uma vez que não houve o efetivo pagamento.

Ao término do exercício verificam-se disponibilidades financeiras na ordem de

R$ 118.628.594,08, conforme detalhado abaixo:

Saldo Financeiro do Exercício Anterior 68.621.530,02

(+) Receita Orçamentária 171.735.232,02

(+) Receita Extra Orçamentária e Interferência 47.607.475,57

Total de Entradas 287.964.237,61

(-) Despesa Orçamentária (128.793.672,03)

(-) Despesa Extra Orçamentária e Interferência (40.541.971,50)

Total de Saídas (169.335.643,53)

Saldo para o Exercício Seguinte 118.628.594,08

INDICADORES DO BALANÇO FINANCEIRO





Receita Orçamentária / Despesa Orçamentária Paga

R$ 171.735.232,02/ 117.435.895,24 = 1,46

Ao fazermos análise do quociente da Execução Orçamentária, encontramos um

bom resultado, ou seja, uma situação financeira positiva, demonstrando que a receita

orçamentária foi maior que a despesa orçamentária.

ASPECTO PATRIMONIAL

O Balanço Patrimonial é uma peça contábil evidencia a posição estática dos

bens, direitos e obrigações, conforme estabelecido no artigo 105 da Lei 4.320/64.

Ativo Circulante:

*Caixa e Equivalente de Caixa: representam os recursos financeiros que

viraram para o exercício de 2015 em Bancos e Caixa. Representando: R$

*Créditos a Receber a Curto Prazo: representam os direitos a receber em

prazo inferior a 12 meses, sendo composto de suprimento de fundos liberados no

decorrer do exercício com pendência de aprovação, pagamentos efetuados

equivocadamente em duplicidade no exercício de 2013 que estão sendo amortizados

após medidas corretivas adotadas, créditos a receber em folha de pagamento por decisão

judicial; convênios concedidos pendentes de prestação de contas;

*Estoques: representam aquisições ainda em almoxarifado para distribuição as

Secretarias solicitantes;

40.000.000,00

90.000.000,00

140.000.000,00

Receita Orçamentária Despesa Orçamentária Receita Extra Despesa Extra





*Assinaturas e anuidades a apropriar: restante de 03 meses a entregar em

2015 de assinaturas e periódicos do jurídico;

Ativo Não-Circulante:

*Créditos a receber decorrentes de folha de pagamento: trata-se de

importância que deverá ser retida em 30% do salário do servidor, por determinação

judicial, até completar o montante de R$ 137.768,80;

*Imobilizado: os Bens Móveis e Imóveis foram registrados pelos valores

nominais das respectivas aquisições ( art. 106, II, da Lei 4.320/64) reavaliados ao valor

de mercado daqueles que foram adquiridos anteriormente a data de corte, 31/12/2013,

estabelecida pela Portaria Municipal nº 012/2013. Após, procedemos com a depreciação

acumulada desses ativos, inclusive os adquiridos após a data de corte, utilizando-se o

método linear e, para os bens intangíveis, com amortização. Quanto aos Bens Imóveis

de Infraestrutura, de acordo com a Resolução TC Nº 280/2014, apesar de constarem de

Balanço Patrimonial, somente serão reconhecidos pelo Setor de Patrimônio, com

reavaliação de valores e depreciação no exercício de 2015, logo, existe divergência

entre o saldo patrimonial da conta e o inventário de Bens Imóveis exatamente no valor

correspondente aos Bens de Infraestrutra (ruas, sistema de esgoto, instalações) e obras

em andamento.

*Dívida Ativa: conta que representa débito de terceiros para com a

Administração Municipal, que neste exercício de 2014 não sofreram ajustes de perdas

com respaldo na Resolução 280/2014 do TCEES, a saber:

Saldo do Exercício Anterior R$ 473.047.537,04

Inscrição no Exercício R$ 2.946.891,56

Atualização Monetária R$ 68.093.646,60

Baixas R$ 4.124.751,02

*No Exercício por Recebimento R$ 2.850.498,07

*No Exercício por Cancelamento R$ 1.274.252,95

Saldo para o Exercício Seguinte R$ 539.963.324,18





Ressaltamos que a baixa da Dívida Ativa por cancelamento, refere-se à:

PRESCRIÇÃO JUDICIAL: baixa respaldada em sentença judicial

fundamentada no art. 8º da Lei 1325/2010, que caracteriza o maior percentual de

valores baixados;

PRESCRIÇÃO ADMINISTRATIVA: baixa efetuada por decisão da Junta de

Impugnação Fiscal (JIF), após julgamento de processo administrativo

protocolado pelo contribuinte;

CANCELAMENTO POR FALTA DE BAIXA DE PAGAMENTO: ocorre

quando o sistema não reconhece a autenticação bancária;

CANCELAMENTO POR DUPLICIDADE: ocorre por erro no sistema que

efetua o lançamento duas vezes em contribuinte distintos;

CANCELAMENTO POR INATIVIDADE DA EMPRESA: efetuado por

decisão da Junta de Impugnação Fiscal (JIF), após julgamento de processo

administrativo pelo contribuinte;

ISENÇÃO DE IPTU: ocorre quando o contribuinte que seja aposentado e que

receba a salários mínimos mensal, lei 412/01;

ISENÇÃO POR IMUNIDADE: ocorre quando é solicitado pelas igrejas e

templos.

PASSIVO CIRCULANTE

Trata-se dos compromissos exigíveis em curto prazo cujo pagamento independe

de autorização orçamentária. Esses compromissos constituem a chamada “Dívida

Flutuante” e, quando pagos, são classificados como despesa extra orçamentária.

No final do exercício de 2014 o Passivo Circulante totalizou a importância de R$

15.617.413,14.

Obrigações Fiscais a Curto Prazo





Depósitos não Judiciais R$ 45.477,88

Representa saldo atualizado da conta 7.713-3 IPAM/Servidores no Banestes,

relativo a crédito de servidores do extinto Instituto de Previdência; a importância

encontra-se a disposição dos servidores que ainda não receberam a devolução,

que somente poderá ser feita mediante requerimento dos mesmos. Além disso,

um saldo de R$ 0,30 de rendimento de caução, e R$ 520,00 de diária devolvida

em duplicidade em dezembro de 2014 a ser devolvida a servidora;

Depósitos Judiciais R$ 3.762,30

Trata-se de valor retido na folha de pagamento do mês de dezembro, por

determinação judicial, para depósito em janeiro de 2015 em conta da Justiça;

PIS/PASEP a Recolher dívida a ser amortizada R$ 181.092,48

Parte do saldo da dívida de PASEP de exercícios anteriores em que foi recolhido

a menor, a ser amortizado em curto prazo;

Precatório a Pagar R$ 872.045,68

Valor referente a precatório com a ECAD, a ser pago no decorrer do exercício

de 2015;

Despesas Em Liquidação R$ 542.742,75

Despesas reconhecidas quando da ocorrência do fato gerador (princípio contábil

da oportunidade) que em razão da proximidade do término do exercício não

houve tempo hábil para o término da fase da liquidação e devido à paralisação

de processo por decisão judicial;

Consignações R$ 1.188.874,79





Conta contábil que representam retenções de IRRF, INSS e ISS de prestadores

de serviços, bem como retenções em folha de pagamento todas a serem pagas

em janeiro de 2015;

Provisão de Férias R$ 2.998.485,21

Provisão de Contrib. Previdenciária R$ 901.162,08

Constituem-se em obrigação embora presente, indefinida e incerta quanto a data

prevista para pagamento com valores repassados pelo Recursos Humanos

referente a férias vencidas e proporcionais e a contribuição previdenciária sobre

as mesmas;

Restos a Pagar Processados Anos Anteriores R$ 10.574,86

Restos a Pagar Processados do Exercício R$ 8.873.195,11

Detalhamento do Restos a Pagar

Saldo do Exercício Anterior 5.165.279,45

Ingressos no Exercício 11.357.776,79

Baixas 4.894.704,59

Por Pagamento 4.641.665,32

Por Cancelamento 253.039,27

Saldo para o Exercício Seguinte 11.628.351,65

*Somente consta do Balanço Patrimonial os Restos a Pagar Processados, que representam a importância de R$ 8.873.769,97.

Os cancelamentos de Restos a Pagar do exercício de 2014, com base em

Decretos municipais autorizativos, ocorreram pelo fato de corresponderem à inscrição

de valores cujos serviços não foram prestados e materiais não entregues, logo, passíveis

de baixa (Restos a Pagar não Processados).

Para o cancelamento de restos a pagar processados, embora a regra seja pelo não

cancelamento de tais, há casos em que, não só pode, mas deve adotar esse





procedimento, quando se constatar que os valores não eram devidos, logo, liquidados

(processados) indevidamente devendo, portanto, serem cancelados, ainda que tenham

sido contabilizados como restos a pagar processados. No caso, tratam-se de inscrição de

diárias processadas ao término do exercício de 2013 da Secretaria de Saúde cujos

servidores declararam que não realizaram a viagem, por isso canceladas.

Vale constar que os Restos a Pagar Não Processados, pelas Novas Normas

Contábeis, não compõem mais o Balanço Patrimonial.

PASSIVO PERMANENTE

Compreende as dívidas assumidas com exigibilidade superior a 12 meses e

outras que dependem de autorização legislativa para amortização, que totalizou em 2014

a cifra de R$ 256.547,68, referentes a saldo da dívida de PASEP que foi inscrita no

exercício de 2012, referentes a cálculo de recolhimento indevido, logo recolhido a

menor, nos exercícios de 2008, 2009 e 2010, conforme Termo de Parcelamento e Auto

de Infração. A parte da dívida a ser amortizada no decorrer do exercício de 2015, que

monta em R$ 181.092,48, consta do Passivo Circulante.

ATENDIMENTO AOS LIMITES CONSTITUCIONAIS

A Lei Complementar 101/2000, Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF,

estabelece limites que visam responsabilidade na gestão fiscal além de definir alguns

conceitos.

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

O artigo 2º da Lei de Responsabilidade Fiscal defini Receita Corrente Líquida –

RCL, que é a Receita Corrente Arrecadada nos últimos doze meses, subtraindo-se as

deduções pertinentes, no caso de Marataízes as deduções de Receita para formação do

FUNDEB, para apuração de alguns limites: Despesa com Pessoal, Dívida Pública,

Operações de Crédito e Garantias e Contragarantias. Em relação ao exercício de 2013, a

RCL obteve um aumento de





GASTOS COM PESSOAL

De acordo com o artigo 20 da LRF, referente às despesas com pessoal dos

últimos 12 meses, consolidado, no caso de janeiro de 2014 a dezembro de 2014, temos

a seguinte situação:

Despesa Bruta com Pessoal: R$ 67.336.820,97

Despesas não Computadas: ( R$ 69.031,93)

Total da Despesa com Pessoal: R$ 67.267.789,04

Receita Corrente Líquida: R$ 168.818.824,90

Limite máximo de Gasto com Pessoal: 60,00%

Limite Prudencial de Gasto com Pessoal: 57,00%

Percentual Aplicado: 39,85 %

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

A Dívida Consolidada é o montante das obrigações financeiras para

amortização em prazo superior a doze meses, que no caso de Marataízes, trata-se

somente da Dívida de PASEP com a Receita Federal referente a recolhimento a menor

em exercícios anteriores.

O conceito de endividamento utilizado na apuração dos limites, com base na

receita corrente líquida, deverá ser o da Dívida Consolidada Líquida, sendo que os

168818824,9

146524811,3

110498107,1

85079000,75

0

20000000

40000000

60000000

80000000

10000000

12000000

14000000

16000000

18000000

2014

2013

2012

2011





limites são os estabelecidos pela Resolução do Senado Federal nº 40/2001, ou seja, até

duas vezes o valor da Receita Corrente Líquida.

O exercício de 2014 fechou com Dívida Consolidada Líquida no valor de R$

110.249.895,82 negativos, com um percentual negativo também de 0,65% sobre a

Receita Corrente Líquida, logo não fere a Resolução do Senado Federal.

GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES E OPERAÇÃO DE

CRÉDITO

O Município de Marataízes não concedeu garantias em operações de crédito,

assim como não fez operações de crédito.

DISPONIBILIDADE DE CAIXA

Conforme o artigo 42 da Lei de Responsabilidade Fiscal, é vedado ao titular de

Poder, nos últimos dois quadrimestres do seu mandato, contrair obrigação de despesa

que não possa ser cumprida integralmente dentro dele, ou que tenha parcelas a serem

pagas no exercício seguinte sem que haja suficiente disponibilidade de caixa.

Contudo, mesmo não sendo final de mandato, o Município de Marataízes vem

cumprindo o disposto neste artigo conforme demonstramos abaixo:

DISPONIBILIDADE DE CAIXA X COMPROMISSOS ASSUMIDOS

ANO DISPONIBILIDADE

FINANCEIRA

OBRIGAÇÕES

FINANCEIRAS

%

2014 118.628.594,08 9.143.769,97 7,71%

2013 68.621.530,02 5.527.799,45 8,06%

RESULTADO NOMINAL

Tem por objetivo medir a evolução da dívida fiscal líquida, representando a

diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida acumulada até 31/12/2014 e o saldo em

31 de dezembro do exercício anterior.





A meta do resultado nominal para 2014 prevista na LDO (Lei de Diretrizes

Orçamentárias) foi de R$ 16.907.208,80 e o resultado atingido foi de – R$

41.552.127,99, ou seja, cumpriu a meta com uma folga de R$ 58.459.336,79.

RESULTADO PRIMÁRIO

Representa a diferença entre as receitas e as despesas primárias. Sua apuração

fornece uma melhor avaliação do impacto da política fiscal em execução, ou seja,

permite avaliar se o nível de gastos do Ente está compatível com sua arrecadação.

No exercício de 2014 a meta prevista na LDO (Lei de Diretrizes Orçamentárias),

foi de - R$ 3.005.286,65 e o resultado atingido apresenta um superávit primário de R$

33.713.474,69.

LIMITES CONSTITUCIONAIS

GASTOS COM EDUCAÇÃO

A Constituição Federal/88, em seu artigo 212, assegurou patamares mínimos de

investimentos públicos na Manutenção e Desenvolvimento do Ensino, sendo que no

caso dos município, um percentual mínimo de 25% de Receitas resultantes de impostos

e algumas de transferências. Em cumprimento a este dispositivo constitucional e com

base na despesa liquidada, do exercício de 2014, demonstramos abaixo os gastos com

Educação (25%):

Valor que deveria ser aplicado: R$ 10.343.076,16

Valor real aplicado: R$ 14.178.149,91

% mínimo de aplicação: 25,00%

% aplicado: 34,27 %

Outro investimento na Educação, diz respeito ao FUNDEB (Fundo de

Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais





da Educação), instituído pela Lei Federal 11.494/2007. Os valores do FUNDEB são

automaticamente repassados ao município, mensalmente, levando-se em conta diversas

variáveis e não somente na proporção do número de alunos matriculados constantes do

Censo Escolar do MEC. Contudo, 20% também é retido automaticamente na

transferência para o município, mensalmente, das receitas de FPM, ITR, ICMS

Desoneração, ICMS, IPI, IPVA. Com isso, o município pode ganhar ou perder com as

transferências recebidas e, no caso do município de Marataízes contribuímos menos

com o FUNDO que recebemos de volta. Há, portanto, um ganho líquido,

especificamente em 2014 de R$ 13.160.013,90.

O FUNDEB, também exige aplicação mínima de percentual com profissionais

do magistério (professores ensino infantil e fundamental, supervisores, coordenadores,

diretores), tendo a seguinte situação, em 2014:

Valor mínimo que deveria ser aplicado: R$ 11.725.661,42

Valor real aplicado: R$ 18.862.126,24

% mínimo de aplicação: 60,00%

% aplicado: 96,10%

0

5000000

10000000

15000000

20000000

Receita do FUNDEB

Dedução para o FUNDEB

Ganho do FUNDEB

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RELATÓRIO DE GESTÃO ORÇAMENTÁRIA01 · planilhas executivas das obras públicas, fornecimento de informações e pareceres de ordem técnica para instrução processual.Além da