Overview SAP FI

Overview SAP-FIModule 1: Conceitos Contbeis

DefinioDefinio: o estudo do Patrimnio e de suas variaes pelos efeitos das atividades desenvolvidas pela empresa. Finalidade:Registrar os fatos econmicos ocorridos na empresa durante sua existncia. Fornecer informaes sobre o Patrimnio que facilitam as tomadas de decises, tanto por parte dos administradores, como tambm por parte daqueles que pretendem investir na empresa.

Conta Contbil

Definio: Segundo a tcnica contbil, Conta a representao de dbitos e crditos de uma mesma natureza. A representao grfica de uma conta denominada Conta T ou Razonete.

Conta Contbil A transao Central de Conta Contbil responsvel pelo cadastro das informaes no plano de contas e na empresa.

Transao: FS00

Plano de Contas

Definio: o conjunto de todas as contas utilizadas pela empresa, agrupadas de acordo com a esquematizao do Balano Patrimonial.

Plano de Contas

Plano de ContasO Plano de Contas da TIM, tem a seguinte estrutura:B so contas de Imobilizado (ex. bens patrimoniais) C so contas do Ativo de Funcionamento (ex. clientes) D so contas do Passivo de Funcionamento (ex. fornecedores) F so contas do Patrimnio Liquido (ex. lucro/prejuzo) G so contas Financeiras (ex. bancos) M so contas de Receitas operacionais (ex. vendas) N so contas de Despesa Operacionais (ex. salrios) P so contas que refletem a inflao do pas (ex. no temos) R so contas de Despesa/Receita Financeira (ex. aplicaes) S so outras Despesas/Receitas (ex. resduo de venda de BP)

Plano de Contas Configurao inicial de Plano de Contas no SAP-FI.

Caminho IMG: Contabilidade Geral > Ctas. razo > Dados mestres > Preparar > Processar lista de planos de conta (OB13)

Plano de Contas Atribuio do Plano de Contas Empresa.

Caminho IMG: Contabilidade Geral > Ctas. razo > Dados mestres > Preparar > Atribuir empresa a plano de contas (OB62)

Dbito e Crdito

Definio:Extrato Bancrio (nossa conta): Dbito: dinheiro saiu em nossa conta corrente Crdito: dinheiro entrou de nossa conta corrente

Na Contabilidade justamente ao contrrio! Dbito: entrada de dinheiro Crdito: sada de dinheiro

RazonetesDefinio:Em Contabilidade, uma representao grfica em forma de T. Atravs dos Razonetes so feitos os registros contbeis individuais por conta. Da mesma forma que o Balano Patrimonial, o razonete tem dois lados; na parte superior coloca-se o ttulo da conta que ser movimentada.

Razonetes

Regra: Todo aumento no ativo: lana-se no lado esquerdo do razonete; Toda diminuio no ativo: lana-se no lado direito do razonete; Todo aumento no passivo e PL: lana-se no lado direito; Toda diminuio no passivo e PL: lana-se no lado esquerdo.

Balano PatrimonialBalano Patrimonial: uma das mais importantes demonstraes contbeis, atravs da qual podemos apurar a situao patrimonialfinanceira de uma empresa em determinado momento.

Balano PatrimonialElementos Bsicos:1. Ativo: compreende os bens e os direitos expressos em moeda. Ex. Caixa, Banco, Imveis, Veculos, Mercadorias, Ttulos a receber, etc. Passivo: compreende as obrigaes a pagar. Ex. Ttulos a pagar, Contas a pagar, Fornecedores, Salrios a pagar, Impostos a pagar. Patrimnio Liquido: a diferena entre o Ativo e o Passivo num determinado momento. Ex. Investimento inicial e seus aumentos ou lucros (obtidos do confronto entre receitas e despesa dentro de um perodo contbil).

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Ativo

Passivo e PL

Balano Patrimonial Por essa transao efetuado os cadastros da estrutura de balano.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Configurao Contabilidade Financeira > Doc > Perodos Contabeis> Abrir e fechar perodos contbeis (OB58)

Patrimnio LiquidoAs contas de Receitas, Custo e Despesa so contas de resultado evidenciaro o resultado lquido do perodo. Elementos Bsicos:1. Receita: o resultado da venda de mercadorias, produtos ou servios vista ou a prazo. Ex. Servios prestados, aluguel, juros. Despesa: um gasto que se consome, sem estar diretamente relacionado com o produto. Ex. Salrios, Aluguel de sala, Material de limpeza, juros sobre emprstimo, etc. Custo: um gasto que geralmente agrega valor a um produto ou servio. Ex. Resultado: o confronto entre as contas de receita, despesa e custo no perodo contbil. Sendo positivo ocasiona um lucro e ir ao balano aumentando o patrimnio liquido. Sendo negativo ser prejuzo, diminuindo o patrimnio liquido.

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Patrimnio Liquido Por essa configurao, efetuo o cadastro das contas de patrimnio liquido para transferncia do resultado ao final do exerccio.

Caminho IMG: Contabilidade Geral > Ctas. razo > Dados mestres > Preparar > Determinar conta do resultado transportado (OB53)

Mtodo das Partidas Dobradas

Definio: Tambm conhecida como Digrafia, consiste no seguinte principio: Para todo dbito em uma conta h, simultaneamente, crdito em outra conta em mesmo valor.

Lanamento Contbil

Definio:Deve possuir, no mnimo, os seguintes elementos: Data; Histrico (descrio do fato); Conta(s) a dbito; Conta(s) a crdito; Valor.

Lanamento Contbil A transao principal para gerao de lanamento contbil no SAP-FI.

Transao: FB01

Conta de Reconciliao

Definio: Conta responsvel por conectar o contbil com um controle adicional mais detalhado, como contas a receber, contas a pagar ou ativo imobilizado.

Conta de Reconciliao Identificamos uma conta de reconciliao pelo cadastro.

Tipos de Documento

No caso do RMCA, o tipo de documento utilizado para transferncias para o FI o UE.

Tipos de Documento Transao para configurao de Tipo de Documento para o SAP-FI.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Configurao Contabilidade Financeira > Doc > Cabe. doc. > Definir tipos de documento (OBA7)

Tipos de Documento No RMCA, a transao para configurao de tipo de documento diferente a utilizada pelo FI. No RMCA, existe um tratamento para quando o tipo de documento utilizado em Processos Massivos.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Conta Corrente Contratual > Funes Bsicas > Lanamentos e Documentos > Documento > Atualizar Classificao Contbil do Documento > Tipos de Documento > Atualizar Tipos de Documentos e Atrib. Intervalos de Numerao

Chaves de Lanamento

o responsvel pela definio de dbito e crdito nos lanamentos contbeis no SAP-FI. No caso dos lanamentos gerados pelo RMCA no FI, sempre utilizaremos 50 ou 40.

Chave de Lanamento Transao de configurao de chave de lanamento.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Configurao Contabilidade Financeira > Doc > Item do documento > Controle > Definir chave de lanamento (OB41)

Perodo Contbil

S possvel efetuar um lanamento, se o perodo contbil selecionado estiver aberto. O controle de abertura e fechamento do perodo contbil efetuado por empresa.

Perodo Contbil Transao utilizada para configurao das variantes para controle de abertura e fechamento de perodo.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Configurao Contabilidade Financeira > Doc > Perodos Contabeis > Definir variantes p/ perodos de lanamento abertos (OBBO)

Perodo Contbil Nesta transao fao a associao da variante criada empresa que ser controlada por ela.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Configurao Contabilidade Financeira > Doc > Perodos Contabeis > Atribuir empresas a variantes (OBBP)

Perodo Contbil Essa a transao utilizada no SAP-FI para abertura e fechamento de perodo contbil.

Caminho IMG: Contabilidade Financeira > Configurao Contabilidade Financeira > Doc > Perodos Contabeis> Abrir e fechar perodos contbeis (OB52)

Movimentao - Conta Contbil Por essa transao possvel visualizar a movimentao da conta contbil.

Transao: FBL3N

Documento Contbil possvel, visualizar o documento como um todo. Se somarmos, a coluna de montante, o valor ser 0,00.

Transao: FB03

Documento Contbil Nesta viso, possvel verificar os detalhes do item, como centro de custo, centro de lucro, valor, etc.

Transao: FB03

SAP-FI x RMCA O link entre o FI e o RMCA feito pelo campo Chave de Referencia, que voc encontra no documento contbil. A tabela BKPF a tabela que contm o cabealho dos documentos contbeis. a equivalente a DFKKKO para o RMCA.

Exerccios Prticos Efetuar o razonete para o processo de Carga de Fatura:

Exerccios Prticos Segue os dados da tabela de Itens de Lanamento (DFKKOPK) e do Contas a Receber (DFKKOP) para auxiliar na montagem dos razonetes.

Exerccios PrticosC202011722 0,04 0,70 M503084141 0,04 M503084184 0,70 D301134188 35,00

35,00N901154130 1,07 M203194132 9,80 N901154127 0,23 D303064061 1,07

D303064061 9,80

D303064062 0,23