Análise de crédito e visita de crédito

ANÁLISE DE

CRÉDITOE VISITA DECRÉDITO

ANÁLISE DE CRÉDITO E VISITA DE CRÉDITO

O que é importante saber?

Prof. Eric Barreto – Crédito

O objetivo deste material é expor resumidamente alguns conceitos relacionados a análise de crédito e sugerir algumas questões a serem consideradas em uma visita de crédito.

Para uma visão mais detalhada e com enfoque em aspectos práticos consulte-nos sobre cursos nas áreas de crédito, análise de demonstrações financeiras e formação de gerentes de relacionamento bancário. Nota: Este material é parte de treinamentos mais detalhados e com aspectos práticos que não estão considerados aqui.


� Avaliar a qualidade do tomador de crédito

� Avaliar a capacidade de geração de caixa no futuro

� Prever a probabilidade do tomador enfrentar dificuldades financeiras

Qual a �nalidade da análise de crédito?

MINIMIZAR O RISCO DE NÃO RECEBIMENTO


Conhecer o Cliente

Identificar as necessidades do cliente

Entender o fluxo de caixa do cliente

Início do relacionam

ento

Repassar os dados para

decisão

Etapas de uma análise de crédito


� Caráter � Capacidade � Condições � Capital � Colateral

Os 5 C´s do crédito



Caráter

� Informações sobre a pessoa física dos sócios e administradores

� Quem são os sócios e quem administra a empresa de fato.

� Histórico da empresa e dos administradores.



� Profissionalização da administração � Existência de políticas e processos formais � Certificações e participação � em entidades de classe � Concentração das decisões � Administração financeira do endividamento

bancário � Capacidade de geração de lucro � Entendimento do plano de negócio da

companhia

Capacidade


� � Patrimônio da empresa � Patrimônio dos sócios � Estrutura de capital


Capital


� Principais fontes de recursos � Capacidade de geração de caixa a partir das operações � Principais investimentos da empresa

Procure sempre apresentar uma análise de TENDÊNCIA

� Garantias dadas a terceiros

� Contingências fiscais, trabalhistas e ambientais)

� Investimentos


Considere

Capital


–


� Setor de atividade � Macroeconomia � Market Share da empresa e da concorrência � Perspectivas futuras

Condições


As cinco forças de Porter



Análise SWOT

Força(S)

O que faz bem? Quais recursos únicos pode aproveitar? O que os outros veem como sua força?

Oportunidades (O) Que oportunidades tem disponíveis? Que tendência pode aproveitar? Como pode transformar forças em oportunidades?

Fraquezas (W) O que é que pode melhorar? Onde é que tem menos recursos que os outros? O que é que os outros veem como suas prováveis fraquezas?

Ameaças(T) Que ameaças podem prejudica-lo? O que os concorrentes estão fazendo? As fraquezas podem resultar em que tipo de ameaças?



Colateral

Garantias reais: cessão, hipoteca, alienação fiduciária, penhor Garantias pessoais: devedor solidário, fiança, aval

Fatores a serem considerados:

LIQUIDEZ e SUFICIÊNCIA


Um dos passos mais importantes do ciclo de crédito é a visita de crédito, então, antes de qualquer coisa, é preciso parar e planejar cada um desses passos.

Visita de Crédito

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Apresentação

Relacionamento de informações

Encerramento e Indicações


Cumprimente o cliente (ou apresente-se) e explique o motivo da conversa/

visita, enfatizando os benefícios daquela conversa

Informe o tempo necessário para aquela conversa e acompanhe esse tempo,

alertando o cliente sobre um possível estouro, o qual deve ser evitado

Verifique se o cliente não pode falar naquele momento, mas não perca a

oportunidade de já deixar marcado um outro dia e horário

Visita de Crédito

Apresentação


Entenda o atual momento da empresa e onde ela pretende chegar no curto, no médio e no longo prazo, perguntando sobre a operação e sobre os projetos da empresa.

Importante saber:

• QUAIS projetos o cliente pretende priorizar e investir e qual a taxa de retorno desse projeto (essa taxa deve ser maior do que a taxa de financiamento e ainda ter uma sobra para cobertura de riscos e para remunerar os sócios da empresa).

• De QUANTO ele vai precisar. • Para QUANDO ele vai precisar dos recursos. • COMO ele pretende pagar o financiamento.


Visita de Crédito


Para entender as finanças de uma empresa, é preciso conhecer seu CAPITAL e sua CAPACIDADE FINANCEIRA. Algumas perguntas são fundamentais nesse processo:

� A empresa mantem aplicações financeiras em outros bancos? (Anote valores, prazos e modalidade das aplicações relevantes).

� Quanto a empresa mantem no estoque? Que tipo de ativos ela tem no estoque? Esse estoque deveria durar em média quantos dias?

� Qual é a receita anual da empresa e como ela pode comprovar essa informação? (Extratos bancários, recolhimento de tributos, contratos ou outros documentos)

� Quais são os principais clientes e qual é o prazo médio de recebimento da empresa?

� Quais são os principais fornecedores? Mensalmente, quais são os principais valores de compras da empresa e qual o seu prazo médio de pagamento?


Visita de Crédito


� A empresa possui imóveis para uso ou para investimento?

� A empresa possui máquinas, equipamentos, móveis, computadores, veículos ou outros ativos tangíveis?

� A empresa possui softwares, marcas, patentes, contratos de concessão ou de exclusividade ou outros direitos intangíveis de valores relevantes?

� A empresa possui investe no capital de outras companhias?

� Quanto a empresa paga mensalmente de salários e encargos, aluguéis, materiais de consumo e outras despesas correntes?


Visita de Crédito


� Quais processos trabalhistas e fiscais a empresa possui em aberto? Qual a probabilidade de ganho/ perda e valores envolvidos?

� Quais outras obrigações relevantes a empresa possui?

� Quais são as principais formas de captação de recursos financeiros desta empresa?

� Existem sazonalidades no negócio do cliente?

� Quais são as principais formas de pagamento e de recebimento da empresa (% a vista, % a prazo, % cartões, % cheque, % boleto, % duplicatas, % outros)?

� A empresa possui algum tipo de seguro? Com quais seguradoras? Quanto paga pelos serviços?


Visita de Crédito


Agradeça o cliente e repasse os principais pontos da conversa, reforçando o que é

realmente importante

Combinar a data e a forma de relacionamento (reunião, e-mail, telefone, etc.) para retornar ao cliente com um plano de recomendações

Caso a conversa tenha sido produtiva, solicite indicações de outros clientes

Encerramento

Visita de Crédito

| PÁG. 9Prof. Eric Barreto – Contabilidade Societária

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