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Controle Interno da InformaçãoValter Faria
Valor Partners
Companhia Mercado de CapitaisInformações
Coleta, registro, analise,
interpretação e divulgação
Diversas áreas da
Companhia
AcionistasAnalistasInvestidoresMídiaRatingse muitos outros
DRI
Informações e a dinâmica do mercado
Pessoas & Processos Pessoas & ProcessosInteratividade
Disseminação de Informaçõestransparente, equânime, democrática
& acessível (obtenção e compreensão)
InformaçõesColeta, registro, analise,
interpretação e uso
CompanhiaInformações e a dinâmica do mercado
CompanhiaInformações e a dinâmica do mercado
Órgão de monitoramento interno
Registros de acesso à informação privilegiada
Classificação de informações privilegiadas
Consultores
Treinamento de administradores e
empregados
Monitoramento das informações sobre
negociações
Barreiras à disseminação de informações
Guarda e custódia de documentos
Verificação das políticas adotadas
Pessoas Processos
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Consultores
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Barreiras à disseminação de informações
Guarda e custódia de documentos
Verificação das políticas adotadas
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Composição do órgão de monitoramento interno
• Criação de um órgão específico de monitora-mento interno
• DRI• auditoria interna• área de governança / compliance
• Conferir essas funções a algum órgão ou departamento interno já existente
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Classificação de informações privilegiadas
• número de pessoas envolvidas
• participação de colaboradores externos
• prazo esperado• processo de maturação
da informação
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Guarda e Custódia de documentos• Política da mesa limpa
– Quem?• administradores e empregados
– O que?• documentos que contenham
informações privilegiadas– Como?
• Eletrônico: guarde e armazenem em meio eletrônico com acesso restrito, ou
• Físico: tranquem em armários e gavetas
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Registros de acesso à informação privilegiada•Manter atualizada uma relação de pessoas que tenham ou tiveram acesso a informações privilegiadas
–Departamentos–Áreas estratégicas–Entidades
•Esforço de restringir o acesso ao menor número possível de pessoas
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Barreiras à disseminação de informações
• Filtros nos mecanismos eletrônicos de comunicação;
• Uso de senhas de acesso ou arquivo criptografado;
• Códigos de identificação ou denominações aleatórias; e
• Cuidar para que as barreiras se apliquem às pessoas que integrem a lista dos que tiverem acesso a essas informações
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Consultores• Monitorar contratos firmados• Cláusulas de Confidencialidade
–explicitando o caráter sigiloso–conseqüências em caso de
vazamento da informação• Solicitar que os consultores
mantenham registro:• o nome dos colaboradores
envolvidos nos trabalhos• data de início da participação.
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Treinamento de administradores e empregados
• Prover treinamento aos administradores e aos empregados
• Especial atenção aos preceitos contidos na legislação e na regulamentação em vigor.
• Mesmo executivos que não têm a totalidade das informações relevantes podem se tornar em fonte de vazamento (ainda que parcial)
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Verificação das políticas adotadas• O órgão de monitoramento
interno deve verificar o cumprimento das políticas adotadas (aderência)
• Sugerir medidas cabíveis– Em caso de inobservância– Para aprimoramento das
políticas
CONTROLAR É EDUCAR E MONITORAR
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Monitoramento das informações sobre negociações• Obrigação de informar a
titularidade de valores mobiliários de emissão da própria companhia– Inclusive operações realizadas
com esses valores mobiliários.
• Procedimento de comunicação à CVM• Art. 11 da Instrução CVM nº 358/02
• Esclarecer eventuais inconsistências
Obrigado por sua atenção!Dúvidas?