5 Manual de Credito

V - Ene./10

MANUAL DE CRÉDITO

Modelo Genérico para Intermediario Financiero

Rural: SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE

(SOFOM)

Proyecto: Cooperación Técnica ATN/ME-9118-ME Apoyo a Intermediarios Financieros Rurales

México, Enero 2010

MANUAL DE CRÉDITO SOCIEDAD FINANCIERA DE

OBJETO MÚLTIPLE ÍNDICE DE CONTENIDO

Elaborado por: SIC DESARROLLO Aprobado por:

Vigencia: Indefinido Actualización: Julio 2011 Página 2 de 139 V - Ene./10

ÍNDICE DE CONTENIDO

Página

Capítulo I: Políticas de Crédito

1. OBJETIVOS GENERALES .......................................................................................... 7 2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS ........................................................................................ 7 3. MARCO LEGAL ..................................................................................................... 9 4. APROBACIÓN, DIVULGACIÓN Y ACTUALIZACIÓN .............................................................. 9 5. ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS .................................................................. 10 6. CALCE FINANCIERO ............................................................................................. 10 7. LA CONCENTRACIÓN DE RIESGOS ............................................................................ 10 8. ACTIVIDADES NO FINANCIABLES .............................................................................. 11 9. DESCENTRALIZACIÓN........................................................................................... 11 10. MONEDA DE LOS CRÉDITOS ................................................................................... 12 11. SUJETOS DE CRÉDITO .......................................................................................... 12 12. GENERO .......................................................................................................... 13 13. LÍMITE DE CRÉDITOS ........................................................................................... 13 14. AVALES .......................................................................................................... 13 15. GARANTÍA LÍQUIDA DE LOS PRÉSTAMOS .................................................................... 14 16. PUBLICACIONES ................................................................................................. 14 17. PAGARÉS ......................................................................................................... 14 18. LÍMITES INDIVIDUALES Y GLOBALES DEL CRÉDITO ......................................................... 14 19. DOCUMENTOS BÁSICOS PARA LA FORMALIZACIÓN DE UNA SOLICITUD .................................. 14 20. ACTUALIZACIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE LOS ACREDITADOS ............................................ 14 21. CLASIFICACIÓN DE LOS ACREDITADOS SEGÚN LA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE .... 15 22. CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS SEGÚN LA CNBV ...................................................... 15 23. CLASIFICACIÓN DE LOS ACREDITADOS SEGÚN LAS ZONAS GEOGRÁFICAS .............................. 16 24. CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS, SEGÚN LA ANTIGÜEDAD Y LA PUNTUALIDAD. ...................... 17 25. CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS SEGÚN EL DESTINO .................................................... 18 26. CLASIFICACIÓN CONTABLE DE LOS CRÉDITOS ............................................................... 19 27. CLASIFICACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LOS PEQUEÑOS Y MEDIANOS PRODUCTORES RURALES ... 20 28. PLAZOS DE FINANCIAMIENTO ................................................................................. 20 29. FRECUENCIAS DE PAGO ........................................................................................ 21 30. MONTOS DE FINANCIAMIENTO ................................................................................ 21 31. GARANTÍAS ...................................................................................................... 22 32. TASAS DE INTERÉS, GASTOS Y SEGUROS ................................................................... 25 33. INTERESES MORATORIOS Y CARGOS ......................................................................... 28 34. FILOSOFÍA Y TECNOLOGÍA CREDITICIA ...................................................................... 29 35. CAPTACIÓN DE ACREDITADOS ................................................................................. 29 36. CONOCIMIENTO DE LOS ACREDITADOS ...................................................................... 31 37. PROCESO DE ANÁLISIS PARA EL OTORGAMIENTO DE CRÉDITOS .......................................... 31 38. LA PROPUESTA DE FINANCIAMIENTO ........................................................................ 33 39. LOS COMITÉS DE CRÉDITO .................................................................................... 34 40. DESEMBOLSO DE LOS CRÉDITOS ............................................................................. 36 41. VENCIMIENTO DE LOS CRÉDITOS ............................................................................. 37 42. PREPAGOS PARA CANCELACIONES ............................................................................ 37 43. SISTEMA DE CALIFICACIÓN DE CLIENTES .................................................................... 37 44. ZONIFICACIÓN DE LA CARTERA ............................................................................... 38 45. ZONAS DE ALTO RIESGO ...................................................................................... 39 46. REVERSIÓN DE OPERACIONES ................................................................................. 39 47. GESTIÓN DE RECUPERACIÓN, SEGUIMIENTO Y CONTROL DE CRÉDITOS ATRASADOS. ................ 39 48. EL COMITÉ DE MORA ........................................................................................... 40


OBJETO MÚLTIPLE ÍNDICE DE CONTENIDO



49. GESTIÓN DE RECUPERACIÓN, SEGUIMIENTO Y CONTROL A TRAVÉS DEL PERSONAL DE RECUPERACIÓN

Y GERENTES DE SUCURSALES ................................................................................. 40 50. MECANISMOS DE NEGOCIACIÓN .............................................................................. 42 51. BIENES ADJUDICADOS ENTREGADOS VOLUNTARIAMENTE O POR PROCESO JUDICIAL .................. 45 52. CONSTITUCIÓN DE PROVISIONES ............................................................................. 46 53. CASTIGO DE CARTERA ......................................................................................... 47 54. POLÍTICAS PARTICULARES PARA PRODUCTOS CREDITICIOS ............................................... 47

Capítulo II: Procedimientos Crediticios

1. OBJETIVO ........................................................................................................ 49 2. PROMOCIÓN DEL CRÉDITO ..................................................................................... 50 3. CONSULTA EN LAS SOCIEDADES DE INFORMACIÓN CREDITICIA .......................................... 55 4. CONTROL DE LAS PRE SOLICITUDES ......................................................................... 58 5. VISITA DE EVALUACIÓN AL SOLICITANTE .................................................................... 61 6. COMITÉ DE CRÉDITO ........................................................................................... 65 7. FORMALIZACIÓN Y DESEMBOLSO DEL CRÉDITO ............................................................. 69 8. PROCEDIMIENTO DE RECUPERACIÓN ......................................................................... 74

Capítulo III: Reglamento de Crédito por Producto

1. CRÉDITO PARA CAPITAL DE TRABAJO ........................................................................ 84 2. CRÉDITO PARA LA COMPRA DE ACTIVOS FIJOS O REFACCIONARIO ....................................... 86 3. CRÉDITO ESTACIONAL O PARALELO .......................................................................... 89 4. CRÉDITO AUTOMÁTICO O LÍNEA DE CRÉDITO ............................................................... 92 5. CRÉDITO PARA CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN O REFACCIÓN DE VIVIENDA ............................. 94 6. DESCUENTO DE DOCUMENTOS ................................................................................ 96 7. CRÉDITO HABILITACIÓN O AVÍO .............................................................................. 98 8. ARRENDAMIENTO FINANCIERO .............................................................................. 101 9. BANCOS COMUNALES......................................................................................... 103 10. CRÉDITO DE CONSUMO ...................................................................................... 106 11. GRUPOS SOLIDARIOS ........................................................................................ 108

Anexos

ANEXO N° 1: GLOSARIO DE TÉRMINOS .......................................................................... 111 ANEXO N° 2: DOCUMENTOS BÁSICOS PARA LA FORMALIZACIÓN DE LAS SOLICITUDES DE CRÉDITO .... 120 ANEXO N° 3: RECOMENDACIONES PARA LA CONSTITUCIÓN DE GARANTÍAS ................................. 122 ANEXO N° 4: TABLA DE GARANTÍAS Y COBERTURA DE LOS PRÉSTAMOS..................................... 124 ANEXO N° 5: NIVELES DE APROBACIÓN ......................................................................... 126 ANEXO N° 6: LISTA DE VERIFICACIÓN DE DOCUMENTOS ...................................................... 127 ANEXO N° 7: MODELO BÁSICO DE CARTAS DE RECLAMO ...................................................... 128 ANEXO N° 8: MODELO DE ACTA DE COMPROMISO DE PAGO .................................................. 130 ANEXO N° 9: MODELO ENTREGA VOLUNTARIA DE BIENES (PARA ACREDITADOS EN MORA) ............. 131 ANEXO N° 10: SEGUIMIENTO DE ACREDITADOS CON PROBLEMA DE PAGO ................................... 132 ANEXO N° 11: MODELO DE SOLICITUD DE REFINANCIAMIENTO ................................................ 133 ANEXO N° 12: TRASPASO DE ACREDITADOS ATRASADOS A GESTIÓN JUDICIAL ............................. 134 ANEXO N° 13: MODELO ACTA DE COMITÉ DE CRÉDITO E INSTRUCTIVO DE UTILIZACIÓN .................. 135 ANEXO N° 14: ORDENAMIENTO DE LOS DOCUMENTOS Y FORMULARIOS EN EL EXPEDIENTE ................ 136 ANEXO N° 15: GASTOS DE COBRANZA (LA TASA DE INTERÉS MORATORIO SE COBRARÁ EN FUNCIÓN DE

LAS DISPOSICIONES LEGALES VIGENTES) ........................................................ 137 ANEXO N° 16: FORMATO DE SOLICITUD DE CRÉDITO ........................................................... 138

ANEXO N°17: TASAS DE INTERÉS ACTIVAS……………………………………………….………………………….……… 138


OBJETO MÚLTIPLE INTRODUCCIÓN



Glosario de Abreviaturas

SOFOM: Sociedad Financiera de Objeto Múltiple

SOFON E.R.: Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Entidad Regulada

SOFOM E.N.R: Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada

SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público

LGOAAC: Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito

CNBV: Comisión Nacional Bancaria y de Valores

LGTOC: Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito

LGSM: Ley General de Sociedades Mercantiles

IFR: Intermediarios Financieros Rurales

CPP: Costo Porcentual Promedio de Captación

CETES: Certificados de la Tesorería de la Federación

TIIE: Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio

UDI: Unidad de Inversión

CAT: Costo Anual Total de Financiamiento

RPPyC: Registro Público de la Propiedad y de Comercio


OBJETO MÚLTIPLE INTRODUCCIÓN



Introducción

Considerando la importancia de contar con un Manual de Políticas, Procedimientos y

Reglamento de Productos Crediticios que proporcione información adecuada para la toma de

decisiones de los funcionarios responsables a los diferentes niveles de la organización, se ha

desarrollado el presente documento respetando los siguientes factores:

• La visión, misión, filosofía, políticas, procedimientos, normas, estrategias, objetivos y/o

reglamentos vigentes.

• Las estructuras organizacionales necesarias para el desarrollo de la actividad.

• El grado de autonomía y de coordinación requeridos para el adecuado desenvolvimiento

de los productos.

• Los mecanismos de control que deberán ser utilizados.

• Los procesos crediticios.

El presente Manual General de Crédito norma las políticas, los procedimientos técnicos, de

operaciones y legales, requisitos, garantías, mecanismos y niveles de aprobación para el

otorgamiento de créditos de las Instituciones Financieras Rurales de Crédito, alcanzando su

aplicación a todos los directivos y empleados de la institución que tengan participación y

responsabilidad en el otorgamiento y recuperación de créditos.

Para una mejor comprensión se lo ha divido el documento en tres capítulos, a saber:

Capítulo I: Políticas de Crédito. Son principios generales de crédito a los que debemos

ceñirnos a fin de disponer de una cartera que satisfaga los requisitos de seguridad, liquidez,

riesgo y rentabilidad.

Capítulo II: Procedimientos Crediticios. Es la descripción de los pasos básicos que se

deberán seguir para el otorgamiento de un crédito, desde el inicio de la relación con el

solicitante. La descripción de los pasos se realiza en forma correlativa y atendiendo a las

diferentes etapas que se deberán seguir, tiempos invertidos y responsables de cada una de

ellas.

Capítulo III: Reglamento de Crédito por Producto. Es la descripción detallada de los

productos comercializados por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, conteniendo una

definición del grupo meta para el cual está diseñado el producto, requisitos básicos para

acceder al mismo, destino del crédito, moneda en la cual podrá ser desembolsado, montos,

plazos, tasa de interés aplicada, tipo de amortización disponible y garantías requeridas.

El presente Manual es aprobado en Sesión de Consejo de Administración y materializado por

acto resolutivo de la Presidencia del Consejo de Administración. Será modificado o

reestructurado cuando el Consejo de Administración fije una nueva política crediticia, cuando

los Comités eleven nuevas propuestas o las normas legales establezcan un nuevo

mecanismo de gestión de créditos.

En el Manual de Políticas se establecen los términos y condiciones aplicables en general a

todos los productos crediticios; cualquier excepción a las Políticas Generales, será

expresamente indicada en el Reglamento de Crédito de cada producto. Si alguna disposición

indicada en los Reglamentos de Crédito no guardare consonancia con las indicadas en el

Manual de Políticas, prevalecerá lo establecido en el Manual de Políticas.


OBJETO MÚLTIPLE CAP. I: POLÍTICAS DE CRÉDITO



CAPÍTULO I: POLÍTICAS DE

CRÉDITO





1. Objetivos Generales

La definición de las Políticas Generales de Crédito constituyen los lineamientos centrales

para la adecuada administración de la cartera activa y su objetivo principal es alcanzar la

estandarización de los criterios rectores de la actividad crediticia, así como de los procesos y

procedimientos operacionales del área de créditos. Además, se pretende comunicar la

estructura organizacional, las funciones, y las normas en vigencia, de forma que todos los

funcionarios de la organización estén en conocimiento de la información y documentación

necesaria en el momento de tomar decisiones.

El objetivo del presente Manual es establecer las normas y lineamientos correspondientes

para la ejecución de las operaciones crediticias en sus diversos productos, que realicen las

Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, instruyendo al personal sobre aspectos

fundamentales como objetivos, funciones, relaciones, políticas, procedimientos y normas

establecidas. Se apunta a que la entidad cuente con una clara orientación en la aplicación de

los fondos recibidos de sus financiadores y accionistas, en operaciones sanas y líquidas y

dirigidas a los segmentos meta de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

El Manual permite precisar las funciones y relaciones de cada persona involucrada en las

actividades crediticias para deslindar responsabilidades, evitar duplicidad de trabajos y

detectar omisiones. Al contar con una adecuada definición de responsabilidades, se puede

lograr una correcta ejecución de las labores asignadas y propiciar la uniformidad en los

procesos de trabajo.

Con el Manual se podrá contar con una política coherente, claramente explícita y escrita que

sea complemento de la planificación estratégica definida a través de metas, objetivos y

presupuestos, a fin de aumentar el valor del patrimonio en beneficio de todos los

funcionarios, inversionistas y accionistas de la Institución. Este documento constituye un

elemento vital para todas las áreas involucradas en el proceso crediticio, en cada una de sus

instancias, lo que no implica el sometimiento constante a disposiciones rígidas. La política se

establecerá en sus factores básicos, pero será examinada constantemente a la luz de las

cambiantes circunstancias.

Se busca establecer lineamientos específicos a ser aplicados para los productos crediticios,

que, además, contribuyan a diferenciar los tipos de segmentos que atenderá la institución y

satisfacer todas sus necesidades, por tanto, el Manual de Políticas debe servir como medio

de integración y orientación al personal de reciente ingreso facilitando su incorporación a las

distintas funciones operacionales.

Con una política descriptiva, se hacen más fáciles las decisiones de aprobación o rechazo de

las operaciones, las solicitudes pueden ser resueltas con mayor celeridad, haciendo

innecesario el estudio de aquellas operaciones que no se adapten a las condiciones

generales mínimas exigidas.

2. Objetivos Específicos

2.1. Aplicar criterios homogéneos en la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple para el

otorgamiento de créditos.

2.2. Establecer los lineamientos crediticios a ser aplicados por el personal de la institución

involucrado en los procesos de créditos.

2.3. El Manual de Políticas, el Manual de Procedimientos y los Reglamentos

pormenorizados, facilitarán el control de las gestiones crediticias y el cumplimiento de





las normas establecidas, para así poder introducir las acciones correctivas o de

mejora continua.

2.4. Establecer los mecanismos de gestión de créditos, límites, constitución de garantías,

evaluación, y niveles de aprobación para créditos que se otorga a los solicitantes,

precisando sus derechos y obligaciones como sujetos de crédito así como de los

avales.

2.5. Establecer los medios de recuperación de los créditos otorgados con los menores

costos posibles para las SOFOM.

2.6. Crear los mecanismos de devolución oportuna de los créditos.

2.7. Promover el otorgamiento de los créditos estableciendo mecanismos que faciliten los

mismos.

2.8. Minimizar los riesgos en el otorgamiento de créditos y facilitar las recuperaciones.

2.9. Orientar a dirigentes y trabajadores en materia crediticia.

2.10. Basar el otorgamiento crediticio en la evaluación individual de cada solicitante,

realizada por personal competente de la Institución.

2.11. Basar el proceso de recuperación de la cartera morosa a través de un sistema

definido de normas de acciones a seguir y persona responsable de su ejecución.

2.12. Evaluar la capacidad de pago de los solicitantes realizando visitas de evaluación,

considerando para esta evaluación el conjunto de sus propiedades, ingresos y

egresos, así como su endeudamiento en el sistema financiero, bancario y cualquier

otra obligación pendiente de pago, pensando en satisfacer todas sus necesidades

financieras y consiguiendo la fidelización del solicitante con la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple.

2.13. Mantener el equilibrio entre: la necesidad, la capacidad de pago, las garantías, la

solvencia moral del solicitante, las políticas crediticias de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple y el reglamento de crédito de cada producto.

2.14. Orientar el crédito hacia el financiamiento de actividades productivas, desalentando la

especulación y favoreciendo la inversión, producción, comercialización y consumo de

bienes y servicios requeridos por el mercado.

2.15. Lograr una adecuada distribución de los préstamos, atomizando los riesgos, por

solicitante, por sectores económicos y por áreas geográficas.

2.16. Contribuir a la fijación de tasas de interés para las operaciones activas, que permitan

obtener una tasa de rentabilidad positiva en términos reales considerando

condiciones competitivas de mercado y las regulaciones que enmarcan el contexto

legal de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

2.17. Optimizar los mecanismos de administración, seguimiento y control de los créditos

otorgados, siendo proactivos ante posibles situaciones de falta de pago por parte de

los acreditados.

2.18. Generar provisiones para créditos de dudoso cobro, adecuadas para la cobertura de

las posibles pérdidas por incobrabilidad.

2.19. Establecer un adecuado sistema de cobertura de los créditos, con garantías reales o

no, que puedan servir como alternativa de pago y como elemento de presión

sicológica ante situaciones de falta de pago.

2.20. Conocer a todos los solicitantes, las características de sus actividades económicas,

del entorno comercial, laboral y personal en que se desenvuelven para poder

atenderles adecuadamente en todas sus necesidades financieras.





3. Marco Legal

Todas las disposiciones establecidas en el presente Manual de Políticas, Manual de

Procedimientos y Reglamentos de Productos Crediticios se han elaborado considerando los

aspectos legales según:

1. Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.

2. Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.

3. Ley de Instituciones de Crédito.

4. Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros.

5. Ley de Transparencia y de Fomento a la Competencia en el Crédito Garantizado.

6. Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

7. Código de Comercio.

8. Código Civil Federal.

9. Código Civil de los Estados donde la SOFOM tenga presencia.

10. Código de Procedimientos Civiles Local de esos Estados y El Federal.

11. Código Fiscal de la Federación.

12. CIRCULAR 13/2007 relativa a las “Disposiciones de Carácter General a que hace

referencia el artículo 10 de la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios

Financieros para limitar el cobro de intereses por adelantado”, emitida por Banco de

México el 30 de noviembre de 2007.

13. CIRCULAR 21/2009 relativa a las “Disposiciones de Carácter General que establecen la

metodología de cálculo, fórmula, componentes y supuestos del Costo Anual Total (CAT)”,

emitida por Banco de México el 03 de septiembre de 2009.

14. “DISPOSICIONES de carácter general a que se refieren los artículos 11, 12 y 13 de la

Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros aplicables a los

contratos de adhesión, publicidad, estados de cuenta y comprobantes de operación de

las sociedades financieras de objeto múltiple no reguladas”, emitidas por CONDUSEF y

publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 21 de diciembre de 2007.

15. Disposiciones de Carácter General a que se refiere el Artículo 95 Bis de la Ley General de

Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito relativas a la Prevención de

Operaciones ilícitas.

16. Acta Constitutiva y sus Poderes.

Para SOFOM E. R.

Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Disposiciones de Carácter General emitidas por la C.N.B.V.

4. Aprobación, Divulgación y Actualización

El presente Manual deberá ser aprobado por el Consejo de Administración y, en caso de

presentarse la necesidad de insertar modificaciones sustanciales, éstas podrán ser sugeridas





por la Gerencia. La Gerencia, en coordinación con el área de Crédito, Finanzas y de Recursos

Humanos de la entidad, dará a conocer al Consejo de Administración las modificaciones

necesarias.

5. Origen y Aplicación de los Recursos

5.1. Del Origen

Los recursos captados por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple para atender a la

demanda crediticia podrán obtenerlos de la banca (de desarrollo, comercial, nacional o

internacional) y del mercado de valores, y utiliza esos recursos para dar financiamiento

(crédito, arrendamiento y factoraje). Por lo tanto, el mercado de fondeo de una SOFOM es

un mercado sofisticado que tiene departamentos o áreas especializadas para evaluar la

rentabilidad de los negocios y medir riesgos.

Por razones de control y ordenamiento de la cartera de crédito y con la finalidad de contar

con suficiente información para realizar el seguimiento y análisis de costos, las operaciones

también se codificarán según el origen de los fondos, atendiendo a las características

particulares de cada fondo.

5.2. De la Aplicación

Los recursos serán colocados en el mercado, atendiendo a las reglamentaciones emanadas

de los órganos regulatorios competentes contemplando lo establecido en la Ley General de

Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito, a la política de concesión de créditos de

la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple y a las condiciones y parámetros establecidos por

los proveedores de recursos.

Las SOFOM pueden hacer esta intermediación con mayor libertad, sin restricciones para

otorgar crédito a un sector (objeto) específico, predefinido y autorizado por las autoridades

financieras, para la concesión de productos de corto, mediano y largo plazo, orientado a

diferentes sectores y regiones, para que la SOFOM diversifique su cartera y disminuya su

exposición al riesgo.

Para la adecuada colocación de los fondos, se considerarán también las condiciones de

mercado, la oferta de la competencia, se analizarán las necesidades de los solicitantes y los

criterios fundamentales de rentabilidad y sostenibilidad institucional.

6. Calce Financiero

A los efectos de mantener un adecuado equilibrio entre las colocaciones y la captación de

recursos, se llevará un control permanente del calce financiero atendiendo a los plazos de

otorgamiento y vencimientos de las inversiones.

7. La Concentración de Riesgos

Para cuantificar el monto de riesgo de un acreditado, se considerará el valor total de su

deuda, compuesto por el monto del capital prestado más los intereses devengados y, en

caso de que los hubiera, se sumarán en los mismos términos, los créditos otorgados a otras

personas en los cuales el acreditado de referencia, sea aval de dichas operaciones o se

encuentre vinculado a las mismas.





Es parte de la filosofía crediticia aplicada para atender al segmento de mercado, disminuir el

riesgo crediticio, diversificando la cartera en montos y número de acreditados, de tal modo

que asimile con facilidad los casos en mora y mantenga maniobrable el riesgo crediticio.

Por las características del segmento, no deberá concentrarse la cartera en zonas pobladas

por personas de extrema pobreza donde la recuperación forzosa en caso de morosidad,

ocasione pérdida de imagen institucional. También, se tratará de evitar concentrar créditos

en grupos familiares o deudores vinculados, ya que los problemas económicos de un

miembro de la familia, generalmente afecta a los demás.

Con la diversificación de la cartera se produce el subvencionamiento horizontal, es decir, que

créditos de montos mayores correctamente evaluados, deberían equilibrar los costos de

administración y evaluación de los créditos de montos menores, lo cual puede reducirse con

una política de precios diferenciada.

La diversificación de la cartera debe evitar que la calidad de la misma esté determinada por

la prosperidad o el fracaso de ciertos sectores económicos o actividades.

En aspectos relacionados al importe total del pasivo de la entidad, se aplicará lo establecido

en la legislación vigente (Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del

Crédito).

Igualmente, se aplicará lo establecido en la legislación vigente y los límites por fuentes de

fondeo para el establecimiento de los montos máximos que se podrá otorgar a una persona

física o moral.

8. Actividades no Financiables

Adicionalmente a las operaciones prohibidas para las Sociedades Financieras de Objeto

Múltiple establecidas en el Art. 87-Ñ de la Ley General de Organizaciones y Actividades

Auxiliares del Crédito, constituyen solicitudes de crédito no aceptables aquellas destinadas

a:

Financiar actividades que sean o se presuman de índole delictivo y que en el plano legal

impliquen una acción penal.

Financiar actividades que riñan con la moral y las buenas costumbres.

Financiar actividades que produzcan un fuerte impacto en perjuicio del medio ambiente.

Actividades políticas, como ser campañas de personas o partidos políticos, entre otros.

Ambulantes o personas que no cuenten con un lugar fijo de residencia.

Fabricación y comercialización de armas o explosivos.

Juegos de azar, casinos entre otros.

Otras actividades o giros a determinar por el Área de Crédito.

9. Descentralización

Se adoptará una política de descentralización de decisiones en muchos de los procesos

crediticios como aprobaciones, desembolsos, recuperación, descuento de gastos a los

acreditados atrasados, etc., conforme a las disposiciones que para el efecto emita el Consejo

de Administración de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, con la finalidad de imprimir

la dinámica necesaria para la atención oportuna a sus acreditados. En esta determinación,

también se considera la importante cobertura geográfica que abarcará el servicio de crédito,





la cual conlleva a descentralizar responsabilidades, a fin de actuar oportunamente. Para

asegurar el éxito de esta descentralización, también se deberá reforzar el control en todos

los procesos crediticios.

10. Moneda de los Créditos

10.1. Moneda de Desembolso

Se podrán desembolsar créditos tanto en Pesos Mexicanos como en Dólares Americanos,

adecuándose para el efecto, los procedimientos y reglamentos crediticios necesarios.

Cualquiera sea la moneda seleccionada por el acreditado para recibir el préstamo, el

cronograma de pagos se elaborará según las tablas de liquidación habilitadas de acuerdo

con el tipo de producto crediticio seleccionado.

10.2. Moneda de Reembolso

Los acreditados deberán abonar la cuota en la moneda en que recibió el crédito.

11. Sujetos de Crédito

Son sujetos de crédito de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple las personas físicas o

morales, hombres o mujeres que sean trabajadores (ras) asalariados (as) o propietarias de

negocios, independientes (empresarios o empresas y/o profesionistas independientes1),

formales o informales que dirijan y/o realicen una o varias actividades económicas en el

rubro de comercio, servicios, industria y/o producción, agricultura y/o ganadería, pesca,

etc., cuyo domicilio laboral o comercial esté dentro del área de cobertura geográfica de las

sucursales, agencias u oficinas de atención de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

Los requisitos básicos para ser sujetos de crédito o de elegibilidad son:

La edad de los solicitantes debe ser mínimo 18 y máximo 60 años.

No presentar antecedentes morosos (Sociedades de Información Crediticia) o judiciales

dentro del sistema comercial, financiero y/o bancario, o tener finiquitadas las demandas

por pago de deudas (el atraso deberá ser debidamente justificado y su origen de la falta

de pago en fecha y forma causado por situaciones ajenas a la buena disposición de

pago).

Ser persona capaz legalmente para firmar convenios y contratos. Excepcionalmente se

otorgará préstamos a menores de edad, que desarrollan alguna actividad económica, con

la representación de sus padres, apoderados o representantes legales, según el caso.

Tener el aporte necesario según reglamentación relacionada vigente.

Solicitud de préstamo según el formato de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

Copia de los documentos de identidad vigente del acreditado, cónyuge y/o conviviente y

aval, cónyuge y/o conviviente.

Copia del último recibo de agua, luz y/o teléfono.

Pólizas de seguros, en caso se requiera.

Conformidad en la suscripción de los pagarés y contratos de formalización

correspondientes.

1 Se incluye en la definición de profesionistas independientes, médico, odontólogos, abogados, contadores, etc.;

que trabajen por cuenta propia brindando sus servicios.





Croquis del domicilio del solicitante y aval.

Acreditar domicilio en las ciudades donde la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple tenga

sus oficinas.

No podrán acceder a préstamos más de dos miembros de una misma familia,

especialmente si se trata de padres e hijos que tengan un solo ingreso.

12. Género

Considerar entre los principios institucionales la equidad de género, realizando acciones

compensatorias para que hombres y mujeres tengan acceso equitativo a los servicios

financieros, logrando así la igualdad de oportunidades para sus clientes.

13. Límite de Créditos

Las operaciones de créditos se regirán por los límites de prudencia que establezca el Consejo

de Administración. Un acreditado de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple puede tener

tantos créditos como su capacidad de pago lo permita, sin exceder los siguientes límites (recomendados):

El 5% del patrimonio neto de la entidad al último cierre anual.

Un acreditado puede acceder hasta dos créditos simultáneamente siempre que tenga la

capacidad de pago suficiente, su nivel de clasificación crediticia sea “Normal”, y que en

un período de un año como mínimo mantenga dicha clasificación a nivel del sistema

financiero.

Se podrá permitir que el acreditado obtenga préstamos, máximo hasta en tres (03)

Entidades Financieras con calificación Normal, sin incluir a la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple.

Lo mismo regirá para los avales.

Otros requisitos adicionales, serán establecidos, en función a las características

particulares de cada producto crediticio.

14. Avales

Cuando la capacidad de pago de un solicitante de crédito se considere incierta, se podrá

solicitar la firma de un aval que responda por la obligación, en caso que el deudor principal,

no lo haga. Los avales, deberán reunir los mismos requisitos básicos o de elegibilidad que

los sujetos de crédito y su capacidad y voluntad de pago, serán analizadas de manera

similar como para el caso del titular de crédito.

El aval, no necesitará ser acreditado de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, pero

deberá contar con capacidad de pago y solvencia patrimonial suficiente para poder hacer

frente, eventualmente a la obligación que está avalando, además de las obligaciones

propias.

Todo acreditado, firmará de preferencia, con su cónyuge (si es casado), o con su conviviente

de hecho. Lo mismo se aplica para el caso de los avales; se omite la firma del cónyuge del

aval si se trata de garantía personal (laboral).

Al realizar el análisis de la capacidad de pago de los solicitantes, se considerarán el total de

deudas vigentes (capital más intereses) tanto a nombre del solicitante como de su cónyuge

o conviviente de hecho, en calidad de titulares o de avales.





15. Garantía Líquida de los Préstamos

Cada Sociedad Financiera de Objeto Múltiple establecerá los mecanismos más adecuados

para que los acreditados se mantengan al día con sus obligaciones. La garantía líquida

dependerá del producto crediticio (para entidades que lo requieran).

Para la obtención de créditos se toma en cuenta la regularidad y cumplimiento en las

obligaciones con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple; sin embargo, lo determinante en

el otorgamiento del crédito es la capacidad y voluntad de pago y las garantías.

La garantía líquida necesaria para obtener un crédito podrá ser descontado del monto de

crédito otorgado (para entidades que lo requieran).

16. Publicaciones

Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple publicaran información sobre las tasas

vigentes que se exhibirán en un lugar visible para el público en todas las oficinas, de

acuerdo con las disposiciones legales sobre la materia.

17. Pagarés Las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple respaldan sus operaciones de crédito con la

suscripción de un pagaré (título valor).

18. Límites Individuales y Globales del Crédito

Se contempla los siguientes límites:

a. Los límites establecidos para personas físicas y morales, se fijarán de acuerdo a la

política que fije el Consejo de Administración de conformidad con la solvencia moral y

económica del solicitante, su información crediticia ante la SIC y según la fuente de

fondeo en su caso.

19. Documentos Básicos para la Formalización de una Solicitud

Todos los funcionarios responsables de la colocación de créditos, deberán cumplir con la

presentación de, como mínimo, los documentos básicos establecidos en el Anexo N° 2 del

presente Manual. Las solicitudes de crédito que carezcan de los documentos básicos

completos y debidamente actualizados, no podrán ser presentadas en ningún Comité de

Créditos.

Es obligación de los Analistas de Crédito, cumplir con estos requerimientos y es obligación

de todo el personal del Área de Créditos exigir el cumplimiento de la adecuada

formalización. Los funcionarios de Auditoría Interna se encargarán de controlar el

cumplimiento de esta política.

20. Actualización de Información sobre los Acreditados

Se estima necesario realizar la actualización de la información sobre los acreditados por lo

menos una vez al año. Se deberán actualizar todos los documentos básicos para la

formalización de las solicitudes por cada operación crediticia.





Se podrá incrementar o disminuir la frecuencia de la actualización de algunos documentos,

dependiendo del tipo de acreditado, del tipo de producto o según lo establezca el Consejo de

Administración.

21. Clasificación de los Acreditados según la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple2

La clasificación de los acreditados es de dos tipos.

21.1. Nuevos: Son aquellos que solicitan por primera vez un crédito, bajo cualquier

modalidad, en la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

21.2. Recurrentes: Son aquellos que tienen como mínimo un crédito cancelado en la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

22. Clasificación de los Créditos

Los acreditados se clasifican de acuerdo con lo estipulado por la Comisión Nacional Bancaria

y de Valores para el caso de la SOFOM E.R. en los criterios relativos a los conceptos que

integran los estados financieros “B-3 Cartera de Crédito”.

EN el caso de la SOFOM E.N.R. se estará a lo dispuesto a lo que fije el Consejo de

Administración en esta materia.

22.1. Cartera Vencida

Compuesta por créditos cuyos acreditados son declarados en concurso mercantil, o bien,

cuyo principal, intereses o ambos, no han sido liquidados en los términos pactados

originalmente.

El saldo insoluto de los créditos será registrado como cartera vencida cuando:

1. Se tenga conocimiento de que el acreditado es declarado en concurso mercantil,

conforme a la Ley de Concursos Mercantiles, o

2. Sus amortizaciones no hayan sido liquidadas en su totalidad en los términos pactados

originalmente, considerando al efecto lo siguiente:

a) Si los adeudos consisten en créditos con pago único de principal e intereses al

vencimiento y presentan 30 o más días de vencidos;

b) Si los adeudos se refieren a créditos con pago único de principal al vencimiento y con

pagos periódicos de intereses y presentan 90 o más días de vencido el pago de

intereses respectivo o 30 o más días de vencido el principal;

c) Si los adeudos consisten en créditos con pagos periódicos parciales de principal e

intereses, con excepción de los créditos para vivienda, y presentan 90 o más días de

vencidos;

d) Si los adeudos consisten en créditos revolventes y presentan dos períodos mensuales

de facturación o en su caso, 60 o más días de vencidos, o

e) Si los adeudos se refieren a créditos para vivienda con pagos periódicos parciales de

principal e intereses y presentan 90 o más días de vencidos.

2 En caso que la entidad utilice un criterio diferente de clasificación, en el presente numeral se detallará el mismo.





Los créditos renovados en los cuales el acreditado no liquide en tiempo los intereses

devengados y el 25% del monto original del crédito de acuerdo con las condiciones pactadas

en el contrato, serán considerados como vencidos en tanto no exista evidencia de pago

sostenido”.

22.2. Cartera Vigente

Representa todos aquellos créditos que están al corriente en sus pagos tanto de principal

como de intereses, o que habiéndose reestructurado o renovado, cuentan con evidencia de

pago sostenido.

22.3. Reestructurados

Es aquella operación que se deriva de cualquiera de las siguientes situaciones:

a. Ampliación de garantías que amparan el crédito de que se trate, o bien

b. Modificaciones a las condiciones originales del crédito o al esquema de pagos, entre las

cuales se encuentran:

- Cambio de la tasa de interés establecida para el plazo remanente del crédito;

- Cambio del plazo, o

- Cambio de moneda o unidad de cuenta.

21.4. Renovación

Es aquella operación en la que se prorroga el plazo de amortización al vencimiento del

crédito, o bien, éste se liquida en cualquier momento con el producto proveniente de otro

crédito contratada con la misma sociedad financiera de objeto limitado, en la que sea parte

el mismo deudor u otra persona que por sus nexos patrimoniales constituyen riesgos

comunes.

23. Clasificación de los Acreditados según las Zonas Geográficas3

23.1. Acreditados Rurales

Se considerarán acreditados rurales, a aquellos acreditados que desarrollan su actividad

generadora de ingresos en zonas que están muy alejadas de las ciudades o los centros

poblados urbanos y que por lo tanto, quedan distantes del área de influencia de cada oficina

de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

Por lo general, las principales actividades económicas desarrolladas por el acreditado son

agricultura y ganadería, sin descartar otras actividades, en calidad de dependientes o

independientes.

Es preciso reconocer que en el ámbito rural (según el INEGI, constituyen poblaciones rurales

cuya densidad de habitantes no supera los 2,5004) existen acreditados que desarrollan

diversas actividades económicas: agrícola, pecuaria, comercio, servicios, artesanía, industria

y/o producción, e incluso pesca, pero por lo general, estos acreditados están estrechamente

vinculados al sector agropecuario.

3 En caso de la entidad utilice un criterio diferente de clasificación, en el presente numeral se detallará el mismo.

4 Definición de población rural utilizado por el INEGI basado en criterios cuantitativos.





23.2. Acreditados Urbanos

Se considerarán acreditados urbanos (según el INEGI, constituyen poblaciones urbanas aquellas cuya densidad de habitantes supera los 2,5005) todos aquellos que desarrollen su

actividad generadora de ingresos en zonas urbanas correspondientes al área de influencia de

cada oficina de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

24. Clasificación de los Créditos, según la Antigüedad y la Puntualidad6

24.1. Crédito Nuevo

Son los créditos otorgados por primera vez a un acreditado, previo cumplimiento de los

requisitos establecidos.

24.2. Recurrentes

Son los créditos otorgados a socios que retornan para operar con la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple, después de haber sido atendidos con una operación inicial, que cuentan con

un buen historial crediticio y cumplen con los requisitos exigidos por la Sociedad Financiera

de Objeto Múltiple. Se trata de la recurrencia simple de las operaciones, en ausencia de

mora de capital e intereses, es decir, se realiza una nueva transacción comercial por la cual

el acreditado se beneficia con un nuevo crédito, con sus características específicas de plazo,

monto, etc.

24.3. Renovación de Créditos

Se considera como operación renovada al crédito, cualquiera sea su modalidad, sujeto a la

modificación de cuotas o la modificación del Plazo original. La posposición puede realizarse

hasta dos (2) veces.

Estas modificaciones obedecen a dificultades en la capacidad de pago del deudor y que

implica necesariamente la formalización de una nueva operación con nueva documentación

sustentatoria y un nuevo estudio de la capacidad y voluntad de pago del acreditado.

Unidad encargada de la renovación y reestructuración de créditos

Se deberá designar una unidad que se encargue del control y seguimiento de estas

operaciones y trabajará de forma independiente de las unidades de negocios. Sus funciones

podrán recaer sobre una dependencia existente, siempre que el personal encargado del

otorgamiento del financiamiento original, se encargue de la evaluación y propuesta de la

operación.

Asimismo, corresponde al Consejo de Administración establecer las políticas de estas

operaciones, debiendo, la referida unidad, reportar trimestralmente al Consejo de

Administración u órgano equivalente, la información respecto a la evaluación de las

operaciones analizadas en el ámbito de sus funciones.

5

Definición de población rural utilizado por la INEGI basado en criterios cuantitativos. 6 En caso que la entidad utilice un criterio diferente de clasificación, en el presente numeral se detallará el mismo.





25. Clasificación de los Créditos según el Destino7

La clasificación de los créditos considerando el destino de los mismos, será de mucha

utilidad para definir los diferentes productos crediticios y establecer el plazo, el monto

mínimo y máximo, los sujetos de crédito, el tipo de garantía solicitada, la moneda, etc.

Según el destino del crédito se puede tener la siguiente clasificación.

25.1. (Se detallaran los créditos disponibles en la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple).

Ejemplo: Crédito para Capital de Trabajo

Son créditos otorgados a personas físicas o morales destinados a satisfacer necesidades de

efectivo en forma inmediata para la cobertura de eventualidades transitorias a corto plazo.

25.2. Crédito para la Compra de Activos Fijos o Refaccionario

Son créditos otorgados a personas físicas o morales destinados al financiamiento para la

inversión en bienes de uso para la actividad económica que desarrolle el solicitante.

25.3. Crédito Estacional o Paralelo

Son créditos otorgados a personas físicas o morales, en paralelo a la operación principal, por

lo general, para financiamiento de capital de trabajo en fechas especiales de mayor

demanda e incremento de las ventas.

Este tipo de crédito está destinado a acreditados que hayan operado en varias

oportunidades y que mantengan una excelente conducta de pago con la Sociedad Financiera

de Objeto Múltiple.

25.4. Crédito Automático o Línea de Crédito

Son créditos otorgados a personas físicas o morales, que ya hayan operado con la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple pagando puntualmente sus cuotas y que hayan cancelado sus

créditos en el plazo previsto. Son créditos que se caracterizan por la rapidez en el trámite de

otorgamiento a través de una atención más personalizada.

25.5. Crédito para Construcción, Ampliación o Refacción de Vivienda

Son créditos destinados a la construcción, ampliación o remodelación de la vivienda familiar.

Esta modalidad crediticia se caracteriza por la utilización de planes de pago adecuados al

proyecto del solicitante considerando que el préstamo es una inversión que no tiene una

rentabilidad medible a corto plazo y tampoco genera un ingreso adicional como consecuencia

de la inversión.

25.6. Descuento de Documentos

Son créditos otorgados a personas físicas o morales destinados al financiamiento para

capital de trabajo, proporcionando al acreditado liquidez inmediata de sus operaciones a

crédito.

7 En caso de que la Institución utilice un criterio diferente de clasificación, en el presente numeral se detallará el

mismo.





25.7. Crédito Habilitación o Avío

Son créditos otorgados a personas físicas o morales destinados al financiamiento para la

inversión exclusiva en la actividad generadora de ingresos.

25.8. Arrendamiento Financiero

Es un producto crediticio para personas físicas o morales que, a través de la celebración de

un contrato de arriendo entre el acreditado (como arrendatario) y la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple (como arrendador), se entrega el uso de un bien al arrendatario a cambio

del pago de una monto fijo mensual en concepto de renta durante el tiempo de vigencia del

contrato

25.9. Bancos Comunales

Son organizaciones de crédito y promoción al ahorro, autogestionarios y con capacidad de

autosostenibilidad, dirigidos a mujeres emprendedoras de niveles de subsistencia. Estas

organizaciones tienen como mínimo 20-30 mujeres organizadas con negocios. Cada banco

comunal es integrado por 10 a 25 socias cuyos créditos son desde 50 hasta 100 dólares,

aproximadamente.

25.10. Grupos Solidarios

Los grupos solidarios son una modalidad de crédito grupal, donde las personas que tienen

negocio se juntan en grupos pequeños (de tres a seis personas) con la finalidad de obtener

un crédito y avalarse o garantizarse mutuamente para la obtención de dicho préstamo. Estos

empresarios presentan un nivel de desarrollo superior al típico cliente de los Bancos

Comunales, pero relativamente inferior al del crédito individual.

26. Clasificación contable de los créditos 26.1. Créditos Vencidos o en Riesgo o Morosos

Para considerar un crédito vencido en riesgo o moroso a partir del primer día de atraso

en el pago de la cuota.

También se consideran como créditos vencidos aquellos que por razones técnicas y legales

no se les ha iniciado el proceso de cobranza judicial, siempre que estos montos sean iguales

o menores a $ 4,000 o su equivalencia en moneda extranjera del Saldo Capital, para lo cual

el Departamento de Cobranza y Recuperaciones informará a la Gerencia, cada fin de mes los

créditos en tal situación. Esta información debe ser remitida conjuntamente con la

información mensual solicitada por la CNBV, en el caso de la SOFOM E.R.

26.2. Créditos Judiciales

Para considerar un crédito en cobranza judicial, se debe iniciar previamente las acciones

judiciales pertinentes, adicionalmente se toma en cuenta para la presente categoría aquellos

créditos cuyos montos sean iguales o menores a $ 4,000 a partir de los 90 días de atraso.

26.3. Créditos Castigados

Se considera crédito apto para castigo aquel crédito cuyo saldo deudor no tiene probabilidad

de recuperación y/o cuando acarrea mayores costos que beneficios su recuperación.





27. Clasificación de las Actividades de los Pequeños y Medianos

Productores Rurales

Considerando las consecuencias que acarrean el desarrollo de las actividades, para el

ambiente natural, para la vecindad y para los servicios públicos, así como para la salud

ocupacional de las personas relacionadas con la empresa, se ha procedido a clasificar las

actividades de los Pequeños y Medianos Productores Rurales dentro de las siguientes

categorías ambientales:

Categoría 1 Actividades favorables para el medio ambiente, incluyendo aquellas que no

causan afectos Ambientales y sociales indeseables.

Categoría 2 Actividades con impactos ambientales potenciales neutros.

Categoría 3 Actividades con impactos ambientales potenciales leves.

Categoría 4 Actividades con impactos ambientales adversos o graves.

En algunas actividades de los Pequeños y Medianos Productores Rurales clasificadas con

categoría 3 y 4 los riesgos de impacto ambiental negativo pueden ser más intensos y su

mitigación necesitará, además de capacitación, una decisión empresarial de imponer las

prácticas más seguras.

Considerando la clasificación socioeconómica de la población según la INEGI, igualmente se

podrá clasificar dentro de las siguientes categorías:

Nivel Ingreso Mínimo Ingreso Máximo

A/B 85,000.00+

C+ 35,000.00 84,999.00

C 11,600.00 34,999.00

D+ 6,800.00 11,599.00

D 2,700.00 6,799.00

E 0.00 2,699.00

Fuente: Niveles Socioeconómicos AMAI, actualización 2005.

28. Plazos de Financiamiento

Los plazos de financiamiento se determinarán atendiendo:

a) Al resultado del análisis de la capacidad de pago del solicitante determinado en el flujo

de ingresos y egresos y el riesgo del sector y de la actividad económica que se pretende

financiar.

b) Por cada Tipo de Crédito.

c) Según el Destino del Crédito.

d) A las características propias y específicas de cada negocio o actividad económica.

e) Al nivel de endeudamiento del solicitante.

f) Al tipo de garantía ofrecida.

g) A la solicitud del acreditado.

h) Las condiciones que ofrezca la competencia en el mercado.





Los plazos de financiamiento mínimos y máximos, serán determinados para cada tipo de

crédito y se consignan en el Reglamento de Crédito específico para cada producto, que

acompaña y forma parte del Manual de Crédito.

29. Frecuencias de Pago

Las frecuencias de pago hacen relación a la periodicidad con la cual los acreditados realizan

el pago de sus cuotas. Las frecuencias de pago podrán ser: mensuales, bimensuales, a

término, etc. La frecuencia de pago para cada operación se determinará atendiendo a:


de ingresos y egresos y el riesgo del sector y de la actividad económica que se pretende

financiar.








La frecuencia de pago será determinada para cada tipo de crédito y se consignan en el

Reglamento de Crédito específico para cada producto, que acompaña y forma parte del

presente Manual de Crédito.

30. Montos de Financiamiento

Se aplicará una política prudencial en el establecimiento de los montos de financiamiento y se establecerán los límites se establecerán considerando:


de ingresos y egresos y el riesgo del sector y de la actividad económica que se pretende financiar.








Los montos máximos y mínimos serán determinados para cada tipo de crédito y se

consignan en el Reglamento de Crédito específico para cada producto, que acompaña y

forma parte del presente Manual de Crédito.





31. Garantías

Las garantías son aquellas exigidas por un acreedor para asegurar el cumplimiento de una

obligación; pueden ser personales o reales.

Sólo en la medida en que sea posible cuestionar la recuperabilidad de un crédito, adquirirán

importancia decisiva las garantías ya que la misma no altera el nivel de riesgo que lleva

implícita la operación crediticia. Las garantías serán consideradas como complemento de la

operación crediticia ya que la misma sólo tiene capacidad para incentivar al deudor a cumplir

con las condiciones pactadas.

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple establecerá el nivel de garantías solicitadas a los

acreditados, en función al riesgo así como también, se regirá por lo establecido en el Art.

87-G de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.

Los requisitos y documentos para operar con los diferentes tipos de garantía, se describen

en el Anexo N° 3.

a. Garantía Personal o Quirografaria

Se entiende por garantía personal, de una operación crediticia la obtenida a través de la

firma del titular (con el conocimiento de su cónyuge) de la operación, en la solicitud de

crédito. Esta garantía se puede utilizar para operaciones nuevas y renovaciones, de acuerdo

con el monto solicitado según lo dispuesto por la Gerencia de Créditos de la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple.

b. Garantía de Aval

Se entiende por garantía de aval, de una operación crediticia, la obtenida a través de la

firma del titular de la operación más la firma de un aval con sus correspondientes cónyuges

de ser posible, aunque no necesario, en la solicitud de crédito y en el título valor que

respalda la operación: pagaré.

Un aval podrá garantizar a más de un acreditado de crédito siempre y cuando su capacidad

de pago lo permita y cumpla con los requisitos establecidos en el presente manual. Se

deberá analizar su endeudamiento patrimonial.

Un acreditado podrá ser aval de otro acreditado, si tiene capacidad de pago para asumir su

deuda, más la(s) que garantiza, y que tanto el acreditado como el aval o codeudor

mantenga(n) dentro en su historial de pagos una calificación Normal en el(os) crédito(s)

vigente(s). En este caso se analizará su endeudamiento patrimonial, el cual no debe superar

el parámetro establecido en el presente manual.

Los avales deberán presentar igual o mejor situación económica-financiera que el titular de

la obligación. Esta garantía se puede utilizar para operaciones nuevas y renovaciones, de

acuerdo con el monto solicitado según lo dispuesto por la Gerencia de Créditos de la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

No podrán ser avales: Los Miembros del Consejo de Administración, Directores, Gerentes,

funcionarios y/o trabajadores de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.





Para determinar la capacidad de pago del aval, el Analista de Crédito deberá recabar

información sobre la actividad generadora de ingresos así como la composición de los

gastos. La capacidad de pago se evalúa bajo las mismas relaciones financieras que se

calculan para el deudor principal.

c. Garantía laboral con respaldo salarial

Se entiende por garantía laboral con respaldo salarial, la obtenida a través de la firma del

titular de la operación más la firma de un aval con sus correspondientes cónyuges de ser

posible, aunque no necesario, en la solicitud de crédito y en el pagaré, con el respaldo del

salario del aval.

d. Garantía Prendaria

Se entiende por Garantía Prendaria aquella mediante la cual se afecta un determinado bien

mueble en respaldo del cumplimiento de cualquier obligación propia o de un tercero.

Se aceptan como Garantía Prendaria toda clase de bienes utilizados para el desarrollo de la

actividad generadora de ingresos o de uso personal como ser: maquinarias y equipos de

trabajo, los vehículos automotores titulados y maquinarias industriales, propiedad del(os)

deudor(es) o en su defecto del(os) avales(es).

Sólo se aceptarán garantías prendarías a favor de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple

en carácter de primera preferencia. El Analista de Crédito es responsable de constatar la

existencia y el estado de los bienes presentados como garantía independientemente del

monto del préstamo, previo a la constitución de la garantía.

Cuando se trate de bienes de activos fijos de un solicitante o aval, la tasación de los bienes

la realizará el Analista de Crédito, quien será responsable de la adecuada valorización.

Cuando se trate de bienes de mayor valor como activos fijos industriales o inmuebles, la

tasación será realizada por los funcionarios del área de Riesgos de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple o por un perito tasador debidamente autorizado.

Se entiende que cualquiera sea el bien que se ofrezca en garantía, debe estar totalmente

pagado. No se aceptarán bienes que hayan sido comprados a crédito y que todavía no se

hayan pagado íntegramente. La vigencia y validez de la constitución de la garantía será por

el plazo de la operación de crédito y deberá renovarse con una nueva operación

independientemente que sea recurrente, renovación o reestructuración. Las garantías

prendarías deberán ser tasadas nuevamente y verificada su existencia.

Para la constitución de esta garantía, se deberá contar con la firma en la documentación

respaldatoria, del titular y su cónyuge o conviviente, o del aval y su cónyuge o conviviente.

Finalmente la garantía será inscripta en los registros públicos de la propiedad

correspondientes, utilizando para ello, los formularios convenientes.

e. Garantía Hipotecaria

Se entiende por garantía hipotecaria el respaldo de operaciones crediticias por medio de

bienes inmuebles, propiedad del deudor o en su defecto de un tercero, observando lo

establecido en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (Art.





87-G). Esta garantía se instrumenta a través de una escritura hipotecaria celebrada ante un

notario público.

La constitución de esta garantía, no implica el desprendimiento del bien por parte del

deudor, pero sí otorga al acreedor, la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, los derechos

de persecución, preferencia y venta judicial del bien hipotecado, en caso de incumplimiento

del pago del crédito.

Los bienes aceptados como garantía hipotecaria a favor de la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple, deberán respaldar todas las deudas y obligaciones directas o indirectas existentes o

futuras, asumidas por quien las afecte en garantía.

Para la constitución de esta garantía, se deberá contar con la firma en la documentación

respaldatoria del titular y su cónyuge o conviviente, o del aval y su cónyuge o conviviente.

La valuación de los inmuebles propuestos en garantía, será efectuada por un experto

valuador designado por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

f. Depósitos Colaterales

Se podrá tomar como garantía, los depósitos de ahorro a plazo fijo que los acreditados

tengan en otras instituciones.

g. Cobertura de Garantías

Para establecer la cobertura de la garantía, se debe considerar el riesgo consolidado del

acreditado, o del aval, dependiendo de quien ofrezca la garantía. La cobertura de garantías

se establece en la tabla que figura en el Anexo N° 4.

h. Valuación de las Garantías

La valuación de garantías preferidas se basará en el valor neto de realización en el mercado,

que se basa en un valor comercial de referencia, calculado a partir de una información

confiable y siguiendo un criterio conservador producto de las condiciones vigentes del

mercado; esta valuación no puede estimarse a partir de meras expectativas de

mejoramiento de precios en el mercado o supuestos de carácter financiero relacionados con

potenciales acreditados.

La actualización en la valuación de garantías en la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple se

realiza cuando exista algún cambio que pudiera tener un impacto significativo en el valor

neto de realización del bien.

En los casos de bienes inmuebles que sean de materiales rústicos o mixtos, sólo se

considera el valor neto de realización del terreno.

Las garantías reales serán valuadas por un perito debidamente habilitado para tal efecto

según leyes vigentes. Estos profesionistas serán previamente seleccionados por la Gerencia

y Comités de Crédito, luego propuestos al Consejo de Administración para su aprobación,

dentro de los tres primeros meses de cada año.





El plazo de actualización de las tasaciones de los bienes en garantía es de 2 años de la fecha

de tasación inicial. Salvo que el Comité de Créditos considere conveniente solicitar una

nueva tasación en un menor tiempo.

Cuando las garantías sean sobre títulos valores, instrumentos financieros en general, éstos

serán prendados a favor de la Institución Financiera, observándose las leyes sobre la

materia. Las principales variables a considerar en sus valuaciones deben relacionarse con la

solvencia y liquidez de la empresa emisora, la clasificación de estos instrumentos, como

también con la cotización de mercado que tengan, de ser el caso. En caso que las empresas

clasificadoras le asignen a los mencionados instrumentos distintas clasificaciones, la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, deberá considerar la menor clasificación.

Para todos los casos la cobertura por acreditado incluye las obligaciones directas (como

titular) y las que indirectamente asume (como aval), debe considerarse que la sumatoria de

estas obligaciones, no suponen el monto señalado para cada tipo de garantía.

32. Tasas de Interés, Gastos y Seguros

En las operaciones de crédito, arrendamiento financiero y factoraje financiero, las

Sociedades Financieras de Objeto Múltiple deberán:

I. Informar a sus clientes previamente sobre la contraprestación; monto de los pagos

parciales, la forma y periodicidad para liquidarlos; cargas financieras; accesorios; monto

y detalle de cualquier cargo, si lo hubiera; número de pagos a realizar, su periodicidad;

en su caso, el derecho que tiene a liquidar anticipadamente la operación y las

condiciones para ello y, los intereses, incluidos los moratorios, forma de calcularlos y el

tipo de tasa y, en su caso, tasa de descuento.

II. De utilizarse una tasa fija, también se informará al cliente el monto de los intereses a

pagar en cada período. De utilizarse una tasa variable, se informará al cliente sobre la

regla de ajuste de la tasa, la cual no podrá depender de decisiones unilaterales de la

sociedad financiera de objeto múltiple respectiva, sino de las variaciones que registre

una tasa de interés representativa del costo de la operación al cliente, la cual deberá ser

fácilmente verificable por el cliente;

III. Informar al cliente el monto total a pagar por la operación de que se trate, en su caso,

número y monto de pagos individuales, los intereses, comisiones y cargos

correspondientes, incluidos los fijados por pagos anticipados o por cancelación;

proporcionándole debidamente desglosados los conceptos correspondientes;

IV. DEROGADO

La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

podrá emitir recomendaciones a las sociedades financieras de objeto múltiple para alcanzar

el cumplimiento de lo dispuesto por este artículo (Art. 87-M LGOAAC).

32.1. Tasa de Interés

El interés es el alquiler o rédito que la unidad demandante de fondos conviene pagar por un

dinero tomado de la unidad oferente de fondos. Dicho producto también incluye los costos

propios de la gestión de crédito.

Las tasas de interés activas en moneda nacional y extranjera se determinan por la libre

competencia en el mercado financiero y deben ser expresadas en términos efectivos





anuales. La tasa de interés aplicada a las operaciones crediticias, se rige según los precios

vigentes en el mercado, (pero encuadrados a lo normado por la CNBV) SOFOM E.R. y las

leyes vigentes en la materia, aprobados por resolución de Consejo de Administración.

El cálculo de la tasa de interés es independiente del tipo de crédito que se esté procesando y

se podrá optar por diferentes tipos de liquidaciones, las cuales estarán disponibles según

establezca el Consejo de Administración.

Las tasas de interés deberán estar en condiciones de generar un margen suficiente para

alcanzar la plena cobertura de costos relacionados con la operación de crédito con la

finalidad de que las operaciones crediticias sean rentables.

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple se reserva el derecho de revisar el valor de la tasa

de interés periódicamente o cuando lo considere necesario y modificarla teniendo en cuenta

las leyes y disposiciones vigentes en la materia.

Las tasas de interés activas, podrán variar en cualquier momento por propuesta de la

Gerencia y de conformidad con las normas vigentes, dando cuenta al Consejo de

Administración.

Se incluyen dentro de las tasas vigentes para las operaciones de crédito que se podrán fijar

tasas de interés preferenciales a través de normas internas específicas, dentro del marco

aprobado por la Gerencia, dando cuenta al Consejo de Administración.

32.2. Prohibición

Las condiciones de los créditos concedidos a directivos y trabajadores de la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple, así como los financiamientos a personas vinculadas, no

podrán ser otorgadas en condiciones más ventajosas que las otorgadas a los acreditados, en

cuanto a montos, tasas y garantías, salvo cuando se trata de créditos con fines de vivienda

única.

32.3. Tipos de Tasas de Interés

Las Tasas de interés se clasifican en tasas fijas y tasas variables según lo establecido por el

Consejo de Administración y la normatividad vigente, que dispone, entre otros, que las

empresas del sistema financiero pueden señalar libremente las tasas de interés, comisiones

y gastos para sus operaciones activas y pasivas y de servicios.

a. Tasa Fija

Los contratos a tasa de interés fija no podrán contener cláusulas que prevean su

modificación, excepto que provengan de decisiones de común acuerdo de partes o

adoptados por autoridad competente y que establezcan divisiones en dos o más períodos

del plazo de vigencia del crédito estableciendo tasas de interés diferentes y aplicables a

cada uno de los aludidos períodos.

b. Tasa Variable

Los contratos a tasa de interés variable deberán especificar claramente los parámetros a

los que estarán sujetos para su determinación y la periodicidad del cambio.





c. Tasa Variable con un Límite Máximo Fijo

Los contratos a tasa de interés variable con un límite máximo fijo se deberán especificar

claramente los parámetros a los que estarán sujetos para su determinación, el límite

máximo al cual se podrá elevar la misma y la periodicidad del cambio.

32.4. Tipos de Liquidación

Los tipos de liquidación con que contará la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple estarán

disponibles sólo para los tipos de crédito que el Consejo de Administración estime

conveniente.

Los tipos de liquidación disponibles cumplen con la función de proporcionarles facilidades de

pago a los acreditados ofreciéndole diversas alternativas de pago según su flujo de ingresos

y egresos.

32.5. Comisiones o Gastos de Estudio

Se podrá cobrar comisiones o gastos de estudio por concepto de trámites de solicitud y por

apertura de cuenta. Dependiendo de las directrices emanadas del Consejo de

Administración, la SOFOM podrá incluir o no este gasto.

32.6. Seguros

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, podrá contratar pólizas de seguro según el tipo

de actividad económica a financiar. El costo del seguro se transfiere al acreditado.

Dependiendo de las directrices emanadas del Consejo de Administración, la SOFOM podrá

incluir o no este gasto como parte de la tasa de interés cobrada o como parte del capital.

32.7. Seguros de Bienes en Garantía

Las garantías serán cubiertas con una póliza de seguros en función al saldo capital vigente

de los créditos como sigue:

a. Hipotecas de construcciones: Póliza contra incendio y líneas aliadas mayor a US$ 30,000

o su equivalencia en Pesos Mexicanos.

b. Hipotecas de terreno: No es necesaria la póliza en caso de terrenos o inmuebles de

construcciones rústicas y mixtas.

c. Prenda industrial: Póliza contra todo riesgo a partir de US$ 10,000 a su equivalencia en

Pesos Mexicanos.

d. Prenda vehicular: A partir de US$ 5,000 o su equivalencia en Pesos Mexicanos. Póliza

contra todo riesgo. No se aceptarán prendas de vehículos con antigüedad mayor a 10

años.

Todas las pólizas de seguros serán endosadas en primer lugar y grado a favor de la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. La póliza de seguros contra todo riesgos de los

Créditos Hipotecarios con Fines de Vivienda, se cobertura mientras dure el crédito.

Para los casos en los que se contraten pólizas de seguros, será responsabilidad del Gerente

de Créditos y/o Jefe de Sucursal constatar la constitución y vigencia de las pólizas de

seguros durante la vigencia del crédito, según sea el caso.





El costo del seguro es asumido por el acreditado. Este gasto lo establece la empresa

aseguradora.

32.8. Gastos de Tasación de Bienes

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple podrá designar a peritos especialistas en el área

de avalúo de bienes, para que se encarguen de asignar un valor monetario a los bienes que

se tomarán en respaldo para los créditos que requieran de este tipo de garantía. Los costos

derivados de la tasación se transfieren al acreditado. Estos gastos, no son imputables para

el cálculo de la tasa de interés. Estos gastos son establecidos por los peritos tasadores. El

acreditado deberá manifestar su aceptación de pagar estos gastos, antes de realizar la

tasación.

32.9. Gastos de Registro y levantamiento para Hipoteca y Prenda

Los gastos notariales y de Registros Públicos, por constitución y registro de hipoteca o

prenda deben ser asumidos por el acreditado. El acreditado deberá abonar el importe de los

mismos directamente donde corresponda. Así mismo, el acreditado se hará cargo de los

gastos de cancelación de la hipoteca o de la prenda, si una vez cancelada su operación,

decide no seguir operando con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. El acreditado

deberá manifestar su aceptación de pagar estos gastos, antes de realizar el registro de la

hipoteca, así como los posteriores gastos de cancelación de la misma. Estos gastos, no son

imputables para el cálculo de la tasa de interés.

33. Intereses Moratorios y Cargos

33.1. Intereses Moratorios

Los intereses moratorios se cobrarán al acreditado por el incumplimiento de sus

obligaciones, dentro de los topes legales establecidos.

Los acreditados que caen en mora deberán pagar deberán pagar interés moratorio desde el

primer día de atraso a efectos de que los acreditados eviten caer en mora por los altos

costos que implicaría retrasarse en los pagos de sus cuotas.

El sistema informático de crédito calculará diaria y automáticamente el valor de los intereses

según los días de atraso.

33.2. Comisiones por Atraso, Gastos de Cobranza

Las comisiones por atraso se cobrarán como penalidad al acreditado por el incumplimiento

de sus obligaciones y como consecuencia de los costos en que incurren la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple para realizar el reclamo de los pagos atrasados además de los

costos de oportunidad que implican la no disposición del dinero prestado y no recuperado de

acuerdo con lo pactado con los acreditados. Los gastos de cobranza tienen como finalidad la

cobertura de otros gastos, tales como gastos de notificaciones, de administración, notariales

y judiciales, el mismo será cargado a la cuenta del crédito que el acreditado asumirá.

El sistema informático de crédito calculará diaria y automáticamente el valor de estos cargos

según los días de atraso.





Se establecerá una tabla de comisiones de cobranza, la misma que será modificada de

acuerdo con la resolución del Consejo de Administración.

Existirá la posibilidad de condonación de intereses moratorios y comisiones de cobranza,

previa solicitud del Analista de Crédito y aprobación de la Gerencia de Créditos, según

límites establecidos por el Consejo de Administración. Esta política será aplicable a aquellos

casos de morosidad grave de difícil recuperación.

33.3. Otros Gastos y Comisiones

El Consejo de Administración de las Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, decidirá sobre

otros gastos y comisiones que sean necesarios cobrar al acreditado, según el tipo de

producto crediticio y que serán especificados en el reglamento del producto crediticio

correspondiente. Estas comisiones y gastos serán modificados por Resolución del Consejo de

Administración, cuando lo estime conveniente y siempre respetando las normas legales

vigentes.

34. Filosofía y Tecnología Crediticia

(Es recomendable que la promoción de los productos de crédito sea realizada por el Analista de Crédito;

sin embargo, puede ser realizada por un promotor. Optar por una u otra figura dependerá de las características del mercado, la viabilidad de su aplicación y prácticas aceptadas en el área de influencia

del IFR)

En este punto se establecen los lineamientos generales de la filosofía y tecnología crediticia

que aplicará la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. Adicionalmente a éstos, el Consejo

de Administración, aprobará las innovaciones que considere oportunas, a fin de alcanzar los

objetivos definidos en su planificación estratégica. Esto último implicará, que se definirán

variaciones a los mecanismos básicos de análisis y seguimiento de la cartera de créditos, de

acuerdo con las particularidades de los deudores.

35. Captación de Acreditados

Con la finalidad de captar acreditados, se establecerán diferentes estrategias de promoción

de los productos y servicios para el segmento. Las mismas se resumen en dos grandes

grupos: promoción pasiva y promoción activa.

La promoción pasiva, se refiere a la promoción institucional, realizada a través de los medios

publicitarios de alcance masivo. La ventaja de esta promoción, es que se puede llegar a una

gran cantidad de personas, pero la debilidad es que es impersonal.

La promoción activa se refiere a la promoción personalizada que realizarán los Analistas de

Crédito. La ventaja de esta promoción, es que los Analistas de Crédito pueden seleccionar a

las personas a las cuales les va a ofrecer los productos y servicios financieros. Se

aprovecharán las referencias brindadas por acreditados de la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple, los cuales, normalmente recomiendan a otros buenos acreditados.

Esta clase de promoción se fortalece en el tiempo con una adecuada atención a los

acreditados, satisfaciendo sus necesidades crediticias oportunamente y en la justa medida,

orientándoles sobre las políticas institucionales, estrechando la relación comercial,

conociéndoles adecuadamente para poder estimar su capacidad de pago y no perjudicarles

con un sobreendeudamiento, ofreciéndoles nuevos productos y servicios, etc. Todas estas

acciones producen como resultado un universo de acreditados satisfechos y su satisfacción

será la mejor publicidad de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.





Los principales responsables de realizar esta promoción son los Analistas de Crédito, y

funcionarios del área de Créditos de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, los cuales, si

se encuentran bien capacitados y cuentan con una estrategia de marketing bien diseñada

constituyen la base para una institución orientada a la satisfacción de las necesidades de

financiamiento del segmento al cual atiende.

35.1. El Analista de Crédito

Un Analista de Crédito bien capacitado y apoyado por el resto de la estructura del área de

Créditos; además de manuales, reglamentos y procedimientos de trabajo acordes a la

realidad económica del grupo meta que atenderá la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple,

es la garantía para el éxito en la formación y administración de la cartera de acreditados.

El Analista de Crédito es responsable de constatar que se satisfagan todas las necesidades

de información del área de Créditos y de llenar los formularios con la ayuda de los

solicitantes, permitiendo que el acreditado concurra a la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple solamente cuando sea requerido para la formalización del crédito y su desembolso,

así como también, cuando se efectúen los pagos de las cuotas.

35.2. Responsabilidades y Funciones del Analista de Crédito

La atribución más importante de un Analista de Crédito se refiere a la colocación y

recuperación de la cartera de créditos basado en el apoyo de la tecnología de evaluación

crediticia que adoptará la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. Sin embargo, la extensión

de sus funciones dentro de su atribución principal se detalla en el manual de organización y

funciones Institucional.

Dado que se trata de un servicio crediticio donde se realizará una transacción comercial, no

está permitido a los Analistas de Crédito y otros funcionarios relacionados al área de

créditos, aceptar obsequios por parte de los solicitantes de crédito.

35.3. El Destino del Crédito

El destino del crédito, se tomará en cuenta dependiendo de aquello que se va a financiar a

fin de establecer y ofrecerle al solicitante, el plan de pagos más adecuado. Marginalmente,

se analizará también su repercusión en la actividad económica del solicitante y el contexto,

en forma integral, ya que se podrá tomar en cuenta o no en consideración los ingresos

adicionales que pueda generar el crédito, a efectos de estimar la capacidad de pago del

solicitante.

Por lo tanto, más allá del destino del crédito, lo que nos interesa es la capacidad de

reembolso del crédito, lo cual, no sólo depende de la estructura del activo, sino también de

la estructura de endeudamiento, las obligaciones con la unidad económica y

fundamentalmente el mercado.

35.4. La Eficiencia en el Servicio Crediticio y Fidelización de los Acreditados

Un crédito ágil y oportuno genera mayores márgenes de rentabilidad para las transacciones

comerciales, reduciendo al mínimo los costos de transacción en que incurren los clientes.

Además, muestra el grado de eficiencia de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple para

con su acreditado.





Para alcanzar estos niveles de eficiencia, es imprescindible que la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple oferente, opere con procedimientos administrativos y operativos adecuados

para brindar esta agilidad. De allí que los procedimientos que se apliquen, estarán

orientados a conseguir este objetivo.

36. Conocimiento de los Acreditados

Todos los Analistas de Crédito y/o Gerente de Crédito tienen la obligación y responsabilidad

de conocer a los acreditados que atienden, ya que ésta es la única manera de conseguir una

atención orientada a la satisfacción adecuada de acreditados.

Por este motivo, deberán realizar la visita al domicilio donde realice la actividad económica

de cada uno de sus acreditados y conocer exactamente dónde ubicarles en caso que sea

necesario.

37. Proceso de Análisis para el Otorgamiento de Créditos

La tecnología de evaluación crediticia a ser aplicada por la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple enfatizará el análisis de la actividad generadora de ingresos, así como del contexto

en que se desenvuelve la unidad económica. La finalidad de realizar este análisis es:

• Evaluar la potencialidad económica de la actividad generadora de ingresos del solicitante

y los problemas potenciales de la moral de pago.

• Dejar claramente establecido que la aplicación del crédito se adecuará a las necesidades

de liquidez de la unidad económica del acreditado.

La responsabilidad del Analista de Crédito para el cumplimiento de estos principios es

obtener la información a través de la visita en campo en el lugar de desarrollo de la

actividad económica generadora de ingresos o trabajo del acreditado, y para los casos en los

cuales se requiera, del domicilio particular.

La visita en campo tiene la finalidad de evaluar las variables que afectaran la actividad

generadora de ingresos y la verificación física de las herramientas y activos fijos utilizados

en la misma. Se estima que la calidad de la información depende del Analista de Crédito,

quien se hace responsable por la veracidad de la información que recolecte y que debe

constituirse en base confiable para la toma de decisiones del Comité de Crédito.

El Analista de Crédito agenda la fecha y hora de la visita al acreditado obteniendo con

anticipación el informe de la Sociedades de Información Crediticia y todos los recaudos

necesarios sobre la situación histórica y actual de endeudamiento y comportamiento de pago

del solicitante.

Se asume que el Analista de Crédito completará la solicitud de crédito después de haber

mantenido un primer contacto directo con el solicitante y sólo si el resultado del primer

contacto nos arroja indicios positivos sobre la capacidad y moral de pago del solicitante.

37.1. El Análisis de la Capacidad de Pago

El objetivo de esta fase de análisis es minimizar el riesgo crediticio y conocer concretamente

si el solicitante, cuenta con ingresos suficientes para cubrir los pagos de las cuotas de un

eventual crédito a conceder.





La información necesaria para analizar la capacidad de pago de los solicitantes se recopila

con los formularios de relevamiento de información de los cuales se obtiene una visión

completa sobre la situación patrimonial, los flujos de ingresos y egresos del potencial

acreditado y su capacidad de pago en función a su excedente y su endeudamiento

patrimonial.

37.2. El Análisis de la Voluntad de Pago

La voluntad de pago se define como la capacidad moral del solicitante, medida por las

condiciones de honestidad y responsabilidad personal. Por lo tanto, no es cuantificable en

forma objetiva tan directamente como la capacidad de pago.

Para tomar la decisión de otorgar el crédito se necesita evaluar la voluntad de pago del

solicitante, para lo cual hay que considerar las condiciones tanto morales como técnicas del

potencial deudor cuando se relacionan con el cumplimiento de las obligaciones contraídas, es

decir su reputación personal y solvencia moral.

Existen indicadores para apreciar la voluntad de pago, como los que se indican a

continuación:

• La predisposición genuina para brindar información veraz.

• Si económicamente el acreditado es el principal sostén de la familia asignará prioridades

entre el cumplimiento de sus obligaciones con terceros y el de sus obligaciones

familiares.

• También es sumamente importante conocer su experiencia crediticia con otras

instituciones: su historial crediticio y otras fuentes de referencia, en especial si ha

pagado puntualmente sus cuotas.

a. Indicadores para Propuesta de Crédito

Sirven de apoyo para decidir sobre el monto de crédito que el Analista de Crédito, sugerirá

al comité de crédito, que sea aprobado. El cálculo de estos indicadores también surge como

consecuencia de la información que el Analista de Crédito obtuvo en los formularios de

relevamiento.

b. Endeudamiento a Futuro sobre el Patrimonio

Servirá para determinar el monto máximo de crédito que se podrá otorgar al solicitante. El

endeudamiento total del solicitante no debe superar un resultado mayor al 100% del

Patrimonio del solicitante. Se tendrán consideraciones especiales según el producto y la

puntualidad del acreditado.

c. Liquidez de la actividad

Servirá para determinar el valor máximo por concepto de cuota que se podrá descontar del

excedente del acreditado. Este valor debe guardar concordancia con el monto de préstamo y

el plazo de la operación.

Se recomienda que este indicador no supere un resultado mayor a 60%, para la primera

operación. Para renovaciones o reenganches de crédito de acreditados con calificación

institucional “Normal”, podrá considerarse hasta 85% de la disponibilidad del acreditado,

para el cálculo de la cuota.





Se podrán tener consideraciones especiales según el producto y la puntualidad del

acreditado.

d. Relación de Garantías

Servirá para establecer la cobertura del crédito. Este indicador tendrá valores específicos a

ser respetados, según el tipo de garantía y la calificación institucional de pago de los

acreditados.

e. Liquidez del Aval

Servirá para determinar el valor máximo por concepto de cuota que se podrá descontar del

excedente del aval. Este valor debe guardar concordancia con el monto de préstamo y el

plazo de la operación.

Se recomienda que este indicador no supere un resultado mayor a 70%, en caso que el aval

también tenga alguna obligación crediticia.

Se tendrán consideraciones especiales, según el producto y la puntualidad del acreditado.

38. La Propuesta de Financiamiento El Analista de Crédito tiene a su cargo la presentación de las propuestas de financiamiento

de los solicitantes al Comité de Crédito que aprueba o rechaza la misma. Hacer una

propuesta no significa transcribir lo que el solicitante pide, sino asumir la postura de que él

es el principal funcionario que debe recomendar la aprobación o rechazo de la operación

crediticia.

En otras palabras el Analista de Crédito debe estar convencido del sentido negativo o

positivo de lo que propone, pidiendo al solicitante que le proporcione los elementos de juicio

necesarios para poder forjarse un concepto lo más claro posible de la situación económica

del acreditado.

La propuesta de financiamiento debe guardar una estructura lo más similar a la que se

expone a continuación:

• Opinión sobre la voluntad de pago.

• Apreciación concreta sobre el análisis de la unidad acreditado-actividad económica.

• Apreciación de los riesgos potenciales del préstamo.

• Condiciones de la propuesta de financiamiento, incluida la garantía propuesta.

• Impresión personal del Analista de Crédito y de vecinos sobre el acreditado y su modo de

vida.

• Opinión sobre el valor y calidad del patrimonio.

• Opinión de por qué se cree que el flujo declarado, puede ser real.

• Hablar sobre el entorno, comunidad, competencia, fortalezas, inicios en esa actividad

generadora de ingresos, etc.

• Si presenta aval, hacer un comentario similar.

El Analista de Crédito una vez presentada su propuesta de financiamiento, deberá

preocuparse de lograr una rápida decisión, para dar al solicitante una pronta respuesta. El





acreditado apreciará la prontitud, aún cuando la respuesta sea negativa, y se formará una

impresión favorable de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

39. El Comité de Crédito

El Comité de Crédito es la instancia ejecutiva que evalúa, aprueba o desaprueba las

propuestas de financiamiento presentadas inicialmente por los Analistas de Crédito. El

Comité de Crédito ejerce sus funciones con carácter deliberativo y resolutivo, se rige por las

normas y políticas de crédito aprobadas por el Consejo de Administración.

El Comité de Crédito, según el nivel de aprobación, es la última instancia para detectar los

riesgos, el último filtro antes de la formalización y desembolso de la operación.

Una vez que en su caso el Consejo de Administración haya ratificado una operación de

acuerdo a facultades de Comité y Consejo.

Técnicamente, los funcionarios que resuelven y deciden, asumen la corresponsabilidad de

los casos que aprueban y la posibilidad de éxito de las operaciones, depende en gran medida

de su capacidad analítica.

Antes de presentar las propuestas de créditos al Comité de Crédito, el Analista de Crédito,

deberá estar seguro sobre los expedientes que va a presentar y haber reunido toda la

información necesaria para que el Comité de Créditos pueda tomar decisiones con agilidad.

Luego de deliberar sobre cada caso, el Comité de Crédito, emite una resolución (aprobado o

denegado) mediante la cual se pacta las siguientes condiciones: monto, plazo, frecuencia de

pago, garantías y opcionalmente, realiza de acuerdo con su criterio algunas

recomendaciones.

El Comité de Crédito también debe decidir sobre las recurrencias, renovaciones y

reestructuraciones que sean presentadas por los Analistas de Crédito, de acuerdo con los

niveles de aprobación que figuran en el Anexo Nº 5.

El Comité de Crédito es una instancia resolutiva para la aprobación o rechazo de las

solicitudes de crédito, ya que el Consejo de Administración de acuerdo a sus facultades

podrá también aprobar, ratificar o rechazar una solicitud de crédito.

Con la finalidad de conseguir mayor agilidad en el trámite de las operaciones crediticias, se

establecerán diferentes tipos de Comité de Crédito. El Comité de Crédito podrá aprobar

operaciones según los niveles descritos en el Anexo Nº 5, los mismos podrán ser

modificados a solicitud de la Gerencia de Créditos de la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple con la autorización del Consejo de Administración.

Los miembros de los diferentes Comités de Crédito, tienen la potestad de requerir mayor

información sobre el solicitante de crédito, denegar la solicitud, condicionar la aprobación,

reducir el monto solicitado, reducir el plazo, solicitar mejora de garantías, etc.

39.1. Comité de Crédito Niveles

En caso de existir más de un comité de crédito, en el presente apartado del manual, se

detallarán los mismos, especificando las atribuciones de cada uno. Ejemplo: 1 al 3





Todos los créditos deberán iniciar el proceso de aprobación por el Comité de Crédito de cada

Sucursal de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple; independientemente del monto; si

dicho comité aprueba la operación pero el monto supera el nivel de autorización que le

corresponde, deberá pasar al nivel correspondiente para su aprobación.

La frecuencia de las reuniones del Comité de Crédito, por lo general, dependerán de la

cantidad de solicitudes a ser resueltas, pudiendo ser inclusive diarias y dependerá en gran

medida, de la cantidad de casos propuestos por cada Analista de Crédito. Normalmente, el

Comité de Créditos de las Sucursales deberá reunirse durante las primeras horas de la

mañana o últimas de la tarde, en este aspecto, los Analistas de Crédito deberán colaborar

planificando adecuadamente su tiempo con la finalidad de respetar los horarios del comité.

El Comité de Crédito (nivel 2 y 3) no sesiona en reunión especial, ya que atienden las

propuestas de crédito permanente.

Las reuniones del comité deberán ser ágiles y flexibles manteniendo un nivel de autonomía

para resolver rápidamente las diversas situaciones que se presenten. El Analista de Crédito

debe verificar que los expedientes cumplan con los requerimientos mínimos para ser

elevados al comité, caso contrario, el expediente le será devuelto para regularizar las

propuestas correspondientes.

Se debe llevar registros de los Comités de Crédito realizados en cada Sucursal. En él, se

registrarán las operaciones aprobadas, rechazadas, con observaciones, etc.; sean

operaciones nuevas, renovaciones, renovaciones, actualizaciones, etc.

Las Renovaciones, serán presentadas en el Comité de Crédito de cada Sucursal, pero para la

aprobación de estas operaciones, deberán ser aprobadas en los Niveles 3 y 4.

Se establece como condición inicial, que el Analista de Crédito responsable por la operación,

deberá participar siempre en la presentación del caso, manifestando fehacientemente su

parecer favorable para el Comité de Crédito de las Sucursales. El Analista de Crédito debe

presentar también al Comité de Créditos, las solicitudes que considera deben ser denegadas.

39.2. Comité de Crédito Niveles 3 y 4

Ejecutarán una tarea similar a la realizada por los Comités del Nivel 1 y 2, pero en forma

totalmente independiente, verificando las informaciones proporcionadas desde una óptica

diferente, considerando su condición de último filtro de las operaciones antes del

desembolso. Están facultados para solicitar todas las aclaraciones y ampliaciones necesarias

antes de la concesión de los préstamos presentados por los Analistas de Crédito de las

Sucursales de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

Por la naturaleza de sus funciones, constituye un poderoso elemento de apoyo en la gestión

crediticia. Analizarán las solicitudes de crédito de las Sucursales que no tienen nivel de

aprobación (ya sea porque los Analistas de Crédito carecen de la experiencia mínima o por

presentar elevados niveles de mora) y las solicitudes de créditos que superan el nivel 1.

Los Comités de Crédito cumplirán las siguientes funciones:

• Aprobar o denegar los créditos normales y las renovaciones de acuerdo con los montos

establecidos en el Anexo Nº 5.

• Verificar si en la concesión de los préstamos se toman los documentos necesarios, si se

respetan los criterios de prudencia y si las garantías respaldatorias son suficientes.





• Sugerir cambios en las propuestas crediticias presentadas tanto, en plazos, montos,

frecuencias de pago y garantías de cualquier producto crediticio.

• Realizar un estricto control para que se dé fiel cumplimiento de las políticas de crédito

fijadas por el Consejo de Administración, por lo tanto informará al mismo, los casos

donde se estén obviando las Políticas Crediticias establecidas.

• Verificar la aprobación de excepciones, por parte de las instancias autorizadas.

• Los Comités no sólo opinarán sino resolverán la aprobación o desaprobación de

solicitudes.

39.3. Ausencia de los Miembros del Comité

En caso de ausencia de algún miembro de los Comités, será cubierto por un miembro de

nivel superior si está estipulado en el Manual de lo contrario si no existe quórum se

suspenderá el mismo.

40. Desembolso de los Créditos

Después de aprobada la propuesta de financiamiento por el(los) Comité(s) de Crédito

(mediante la resolución de aprobación), y/o Consejo de Administración se da paso a la

formalización de las garantías quedando así la operación expedita para ser desembolsada.

Además debe prepararse la documentación correspondiente, para el desembolso. El

desembolso de las operaciones se realizará en las Sucursales de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple. Por ningún motivo, la documentación respaldatoria de las operaciones

saldrá de las oficinas. Todas las personas relacionadas con cada operación, deberán

concurrir a las Sucursales de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple a efectos de firmar

los documentos correspondientes. Ningún crédito deberá ser desembolsado sin haber

completado la formalización de la documentación respaldatoria.

El Analista de Crédito debe estar atento y facilitar la labor del Auxiliar de Créditos para la

rápida preparación de dichos documentos. Cuando los mismos estén listos, el Auxiliar de

Crédito se encargará de coordinar con el acreditado su asistencia a la Sucursal de la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple para efectivizar la operación.

Cuando se trate de un acreditado nuevo, indicarle: la dirección de las Sucursales, cómo

llegar a ella, el horario de atención, la sección a donde debe dirigirse y el nombre de la

persona que tiene su expediente. Las personas que tienen que concurrir para formalizar el

crédito y los documentos, deben llevar su documento de identificación oficial, por ejemplo la

credencial de elector.

La atención en las Sucursales que se proporcione al acreditado; es sumamente importante y

debe realizarse con la formalidad y seriedad del caso. De ello se encargará el Auxiliar de

Créditos. Cuando se trate de la primera operación, se explicará el contenido de los

documentos que se están firmando y la importancia y los beneficios de pagar las cuotas en

la fecha estipulada y los beneficios de la relación crediticia con la Institución. Se explicará

también el costo de los recargos por mora y comisiones de cobranza que puede implicar el

atraso en el pago de las cuotas.





Los pagarés y otros documentos que respaldan de las operaciones crediticias pasarán a

Custodia de Valores y estarán bajo la responsabilidad del funcionario que administra esta

área.

41. Vencimiento de los Créditos

Anterior al desembolso, es importante que el solicitante manifieste su conformidad con la

fecha de pago, ya que de esta manera, se evitará problemas de morosidad y justificaciones

para no cumplir con el pago puntual.

42. Prepagos para Cancelaciones Se aceptan cancelaciones y pagos por adelantado antes del vencimiento del plazo pactado,

cobrando los intereses que correspondan al saldo de capital hasta la fecha del pago,

adicionalmente y de ser el caso, se cobrará una comisión administrativa de acuerdo con la

tasa vigente.

43. Sistema de Calificación de Clientes

43.1. Institucional

Se considerará el comportamiento de pago como un elemento de juicio importante en la

evaluación de los acreditados que solicitan renovación de sus créditos, por ésta razón se

define un sistema de calificación de acreditados en función al cumplimiento puntual del pago

de las cuotas.

La calificación es una referencia para establecer políticas especiales con el objetivo de

premiar o castigar al acreditado según su comportamiento de pago.

43.2. Condiciones para ser calificado

El acreditado será sujeto de la calificación institucional a partir de que inicia su relación

crediticia con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

En caso de que el acreditado nuevo pague anticipadamente, el saldo de su crédito vigente

para tener acceso a otro crédito, el Analista de Crédito deberá verificar que haya cancelado

al menos el 60% de las cuotas en condiciones normales (no por adelantado). Para

acreditados antiguos debe cancelar al menos el 40% de las cuotas en condiciones normales.

La calificación vigente, se establece sobre la última operación; pero permanecerá en el

historial del acreditado la calificación de cada una de las operaciones anteriores.

La calificación se calcula sumando los días de atraso de todas las cuotas; para

posteriormente promediar entre el total de cuotas. Se clasificará en cinco categorías para

acreditados ya existentes.

En relación a las calificaciones 5 y 6, se evaluará el motivo del atraso y en caso de que

existan evidencias claras de que el mismo no volverá a repetirse, siempre y cuando el atraso

se deba a causas involuntarias del acreditado y que no hayan afectado definitivamente su

capacidad de pago y la relación con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. En este caso,

se volverá a operar con ese acreditado con la aprobación del Comité de Créditos. No se





volverá a operar con acreditados con atrasos superiores a 30 días, salvo excepciones bien

justificadas y con la autorización del Comité de Créditos de Nivel 3 de acuerdo con el monto

de crédito.

Esta calificación debería ir acompañada de una calificación subjetiva establecida y justificada

por escrito por el Analista de Crédito, ya que existen una amplia variedad de motivos por los

cuales se puede atrasar un acreditado, que no sea necesariamente por falta de voluntad de

pago. La calificación subjetiva toma como base de cálculo la calificación institucional del

sistema informático y aplica un criterio que justifique o reafirme dicha calificación.

43.3. Calificación de la cartera según leyes vigentes

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple respetará la clasificación de la cartera crediticia y

sus acreditados, establecida según leyes vigentes y de acuerdo a la antigüedad del atraso en

el pago de sus cuotas.

Las calificaciones mencionadas, se tendrán en cuenta para efectos de establecer las

provisiones de la cartera de créditos.

La calificación de la cartera de crédito deberá agruparse de acuerdo con los grados de riesgo

siguientes:

Mínimo = A

Bajo = B

Medio = C

Alto = D

Irrecuperable = E

Para analizar y calificar la cartera de crédito, a efecto de definir su grado de riesgo, se

tomarán en cuenta los siguientes aspectos:

Análisis Cualitativo

a. Solvencia Moral y Arraigo;

b. Experiencia respecto al cumplimiento de las obligaciones contraídas, de

acuerdo al pago del capital e intereses generados;

c. Administración de la empresa; y

d. Condiciones del mercado.

Análisis Cuantitativo

a. Situación financiera del acreditado (razones financieras);

b. Situación de las garantías; y

c. Situación de la cartera.

44. Zonificación de la Cartera

A fin de evitar la dispersión geográfica, reducir costos operativos, incrementar la

productividad de los Analistas de Crédito, brindar un mejor servicio a los acreditados,

mantener una mejor calidad de la cartera y alcanzar los objetivos de eficiencia, podrá definir

áreas geográficas de influencia de cada Sucursal y de cada Analista de Crédito, estas áreas

de influencia podrán ser modificadas, por resolución a sugerencia de la Gerencia de Créditos

de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.





Ningún acreditado deberá ser atendido para solicitar un nuevo crédito, en una Sucursal

diferente a la que corresponda a su área de influencia. El acreditado debe ser derivado a la

Sucursal correspondiente.

45. Zonas de Alto Riesgo La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, deberá determinar las zonas de alto riesgo, en las

cuales no se ofrecerán créditos. La mayor dificultad se presenta en casos de morosidad,

donde se hace imposible realizar acciones de reclamo y se puede poner en riesgo la

integridad física de los funcionarios de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

46. Reversión de Operaciones

En caso que por diversos motivos, el solicitante de crédito, decida no retirar el crédito que se

le haya aprobado, dicha operación será revertida en el sistema informático. Para efectos de

cierre de mes, todas las operaciones que no hayan sido retiradas por los acreditados,

deberán ser revertidas. No deberán quedar operaciones aprobadas, sin desembolso, al

cierre de cada mes.

Se llevará un control mensual de las operaciones revertidas por Sucursal; se analizarán los

casos de excesivas reversiones.

47. Gestión de Recuperación, Seguimiento y Control de Créditos

Atrasados

El seguimiento debe ser altamente dinámico y su finalidad es mantener un bajo nivel de

morosidad para que no se vea afectada la rentabilidad de la cartera ni los niveles de liquidez

de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. También debe cumplir con el objetivo de

mantener una relación crediticia permanente con el acreditado, con lo cual se logra la

reducción de la incidencia de los gastos de administración en la estructura de costos de las

operaciones crediticias.

Los métodos o formas de seguimiento serán adaptados a las diferentes circunstancias y al tipo de deudor. El seguimiento básico consiste en:

• Llamadas de recordatorio de pago.

• Visitas sistemáticas al domicilio o lugar de desarrollo de la actividad generadora de

ingresos del acreditado.

• Las visitas deberán complementarse con recordatorios escritos (cartas, mensajes cortos

etc.), los que se archivarán en el expediente del acreditado.

• Un sistema de penas convencionales a través de recargos y acciones judiciales como

última fase de recuperación.

• Utilización eficiente del programa computarizado que diariamente emita listados de

morosidad de la cartera, considerando diferentes aspectos a evaluar como: saldo de

deuda, cantidad de cuotas pagadas, tipo de crédito, zona geográfica, actividad

generadora de ingresos, etc.

• La misma presión de reclamo de pago, se ejercerá sobre los avales.

El personal de recuperación debe continuar insistente y de manera firme en sus gestiones de

cobro, aún cuando se haya iniciado un juicio, colaborará en todo momento a las instancias

correspondientes con su especial conocimiento del acreditado moroso.





El control de la morosidad se exige a partir del primer día de atraso en el pago de la

cuota, se establecerán diversos mecanismos de control de los trabajos realizados por los

diferentes funcionarios responsables de la calidad de la cartera para detectar cualquier

incumplimiento.

48. El Comité de Mora

El objetivo del Comité de Mora es examinar en forma particular los casos de morosidad

crítica y establecer las acciones oportunas para la recuperación de los créditos, así como

determinar el impacto de la morosidad de la cartera en relación a la cartera total de créditos

de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. Por otro lado, este Comité tiene la finalidad de

evaluar las gestiones de recuperación realizadas por el personal de recuperación y los

posibles errores cometidos al realizar el análisis de la capacidad de pago de esos

acreditados.

Los participantes del Comité de Mora serán el personal de recuperación y el Gerente o

Encargado de Sucursal, el Encargado de Riesgos. Eventualmente deberían participar en

estos comités los funcionarios del área de Auditoría Interna.

En este comité, el personal de recuperación expondrá brevemente las causas de la

morosidad de sus acreditados. Después de ello, los asistentes formularán las preguntas

correspondientes del caso, que deberán ser resueltas por el personal de recuperación. Es

importante que se tomen nota de los acuerdos o sugerencias del Comité de Mora con la

finalidad de verificar posteriormente, si las acciones se concretaron en los plazos previstos.

Para un eficaz trabajo, el Comité de Mora debe contar con la lista de acreditados, con atraso

mayor a 15 días y aquellos con renovaciones con atraso mayor a 7 días, actualizada al cierre

del día anterior o mismo día en que se reunirá en Comité, así como los expedientes de los

acreditados más graves. Tendrán prioridad de revisión, los expedientes de acreditados con

renovaciones, los casos de mora mayor a 30 días y los casos de mora en las primeras

cuotas. Este comité debe concebirse como una herramienta de gestión. Deberá sesionar por

lo menos una vez cada 15 días e incrementar la frecuencia en caso de morosidad grave.

Los Comités de Mora, sirven para evaluar el trabajo de seguimiento de las carteras morosas,

establecer un cronograma de trabajo de las gestiones realizadas con los acreditados y en

casos extremos solicitar apoyo a los funcionarios del Área legal de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple o considerar la decisión de enviar el expediente para inicio del procedimiento

de cobro por vía judicial.

En el Comité de Mora se debe analizar: la consistencia del análisis (capacidad y voluntad de

pago, límite de endeudamiento del acreditado, influencia del ciclo económico y detección de

riesgos), cumplimiento de las formalidades del expediente del acreditado, formalización de

las garantías y el cumplimiento de las normas de cobranza judicial establecidas.

49. Gestión de Recuperación, Seguimiento y Control a través del Personal

de Recuperación y Gerentes de Sucursales

El personal de recuperaciones, conjuntamente con el Gerente de Sucursal, son los

responsables directos por el seguimiento de los créditos en mora. El seguimiento al

acreditado, se inicia después de otorgado el crédito. El personal de recuperaciones debe

visitar al acreditado con una doble finalidad; para intensificar la relación Sociedad Financiera

de Objeto Múltiple - Acreditado y al mismo tiempo, controlar la morosidad.





Se considera moroso al acreditado, desde el primer día de atraso en el pago de sus cuotas.

Con la finalidad de mantener una buena calidad de la cartera es necesario realizar un

estricto seguimiento del vencimiento de las cuotas de los acreditados y contar con un

adecuado sistema de trabajo que facilite la tarea de reclamo basado en la uniformidad de

criterios. Para alcanzar este objetivo, se necesita contar con un sistema informático de

soporte, que provea una amplia gama de listados y reportes para el control, seguimiento y

análisis de la morosidad.

En esta fase el personal de recuperaciones se debe orientar al acreditado, sobre la

conveniencia de realizar sus pagos en fecha y de los beneficios que obtendrá con una

adecuada conducta de pago; motivando al acreditado para que realice la regularización de

su deuda atrasada, en el menor plazo posible.

El personal de recuperación será quien marque las pautas de la negociación para solucionar

el atraso del acreditado, orientándose hacia los intereses de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple. Se debe evitar que el acreditado establezca la fecha de regularización.

En el Procedimiento de Recuperación del Adeudo, se definen las acciones que se deberán

llevar a cabo de acuerdo con los días de atraso que presenta el acreditado y las

circunstancias que generan este atraso, con el objetivo de conseguir la regularización de los

pagos lo antes posible, debiendo estar involucrados en todo el proceso tanto el Supervisor,

como el Analista de Crédito u otros funcionarios que puedan colaborar para lograr la

regularización de los créditos atrasados.

Se consideran como negociaciones para la regularización de pagos atrasados: entrega de

notificaciones, entrega de bienes como parte de pago, etc.; se tratarán directamente con el

acreditado o su cónyuge. De no encontrarse ninguno de ellos, no se podrán dejar mensajes

en su domicilio o lugar de desarrollo de la actividad generadora de ingresos, ni con algún

vecino o familiar.

El sistema informático deberá estar preparado para la impresión y consulta en pantalla de

listados de morosidad considerando diversos parámetros y niveles de detalle de forma que

se pueda realizar un adecuado seguimiento y control de la cartera.

El personal de recuperación realizará un análisis del listado de mora e identificará los casos

difíciles para afrontarlos en forma inmediata. El personal de recuperación estará habilitado

para hacer consultas en el sistema informático sobre los pagos realizados por los

acreditados. El personal de recuperaciones deberá seguir realizando las gestiones de cobro

que se definan en cada caso, aunque el expediente pase a cobranza pre-judicial o judicial.

Se tomarán medidas correctivas en casos donde las Sucursales mantengan un porcentaje de

morosidad muy alto sobre su cartera de créditos. Estas medidas serán establecidas por

resolución. La misma medida será aplicada para los funcionarios del área de Créditos,

incluyendo el Gerente de Créditos.

49.1. Cobranza “in situ” a los Acreditados Atrasados

Solamente el personal de recuperación podrá recibir pagos a los acreditados atrasados

utilizando recibos de pago debidamente autorizados por la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple. La finalidad de esta política es aprovechar la visita de reclamo para recuperar por lo

menos, parte de la deuda, o en el mejor de los casos, resolver el problema de atraso.





49.2. Pagos mínimos a cuenta de la deuda de los Acreditados Atrasados

Los acreditados podrán realizar amortizaciones a cuenta de su deuda atrasada, para lo cual

el sistema informático deberá estar preparado. Sólo se aceptarán pagos a cuenta

equivalentes mínimo al 10% de la cuota o cuotas atrasadas más los intereses moratorios,

pagos menores deberán ser autorizados por la Gerencia de Sucursal.

El área de Informática deberá facilitar la generación de los informes y listados de acuerdo

con las estrategias de reclamo y cobranza establecidas.

49.3. Aplicación de Pagos

La aplicación de pagos es el orden de aplicación del pago a los diferentes componentes de la

deuda en cobranza judicial o castigada (capital, interés compensatorio, interés moratorio y

gastos); corresponde al Gerente de Recuperaciones definir la política de aplicación de pagos.

49.4. Condonación

Las exoneraciones de algún tipo de pago solo proceden en caso de cancelación de la deuda y

deberán ser sustentadas apropiadamente sujetándose a las siguientes autorizaciones:

Para Acreditados con atraso mayor a 60 días8

Funcionario Autorizado Interés

Compensatorio Intereses

Moratorios Gastos de Cobranza

Gerente de Sucursal N.A. 50% N.A.

Cajero N.A. 25% N.A.

Comité de mora – Consejo de Administración

Según el caso Según el caso Según el caso

Avales o terceras personas (Absorción de crédito)

Funcionario Autorizado Interés

Compensatorio

Intereses

Moratorios

Gastos de

Cobranza

Gerente de Sucursal N.A. 75% N.A.

Cajero N.A 25% N.A.

Comité de mora – Consejo de Administración

Según el caso 100% Según el caso

50. Mecanismos de Negociación

El resultado de la recuperación de créditos puede constituirse en:

a. El Compromiso de Pago, es un documento unilateral que permite al acreditado acceder a

un nuevo cronograma y suspender el proceso judicial en trámite.

b. La Transacción Extrajudicial, es un contrato que extingue la obligación para generar un

nuevo cronograma y condiciones de pago, la misma que detendrá el proceso judicial

siempre que esté homologada.

c. La Transacción Judicial, es la que se celebra con el Juez competente.

8 En caso de aplicarse una política diferente, se detallará en el presente apartado del Manual los criterios a ser

utilizados.





d. La Dación en Pago, es el acto a través del cual el deudor entrega un bien distinto al

dinero, significando esta entrega como parte de pago y/o cancelación del crédito.

e. Asesoría Legal informará a la Gerencia sobre aquellos bienes entregados

voluntariamente, para procesar a su venta inmediata la misma que se llevará a cabo de

acuerdo con las normas internas que se establezcan para este fin, entre el personal,

acreditado de la Institución y público en general.

f. Conciliación, en el acuerdo que se realiza dentro de un proceso judicial o ante los centros

de conciliación para tal fin.

50.1. Reprogramación de pagos (En caso de aplicarse una política diferente, se detallará

en el presente apartado del Manual los criterios a ser utilizados)

Un crédito podrá ser reprogramado cuando un acreditado lo solicita para poder cumplir con

los pagos pendientes, siempre que el acreditado no haya tenido un atraso mayor a 8 días en

el pago de todas sus cuotas anteriores de créditos a ser reprogramado.

Las reprogramaciones no deben superar la fecha de vencimiento original de créditos, las

mismas se darán en los siguientes casos:

a. Modificación del calendario de pagos con cambio de monto de la cuota y sin ampliación o

modificación del plazo, operación que consiste en cambiar las fechas de vencimiento de

las cuotas, con la finalidad de adecuar excepcionalmente el pago de sus cuotas al flujo

de ingresos del acreditado, efectuándose por única vez con sustento específicos la misma

que no debe superar los 30 días calendarios.

b. Modificación del calendario de pagos sin cambiar el monto de la cuota y reduciendo el

plazo, original por una operación de prepago del acreditado. Procederá cuando el

acreditado haya pagado por lo menos 3 cuotas del crédito ha reprogramar y el monto del

prepago sea igual o mayor a la suma de cuatro cuotas.

c. Modificación del calendario de pagos cambiando el monto de la cuota y sin modificar el

plazo, original por una operación de prepago del acreditado. Procederá cuando el

acreditado haya pagado por lo menos 3 cuotas del crédito ha reprogramar y el monto del

prepago sea igual o mayor a la suma de cuatro cuotas.

En los literales b y c las reprogramaciones originadas por prepago serán ilimitadas. Para

prepago de créditos que tengan menos de 3 cuotas pagadas y/o el monto del prepago sea

menor a la suma de cuatro cuotas serán evaluados y aprobados por el comité de créditos

evidenciando el costo de oportunidades del mismo.

50.2. Postergación de Pagos (En caso de aplicarse una política diferente, se detallará en

el presente apartado del Manual los criterios a ser utilizados)

Un crédito podrá ser pospuesto el capital de la cuota vigente a la siguiente o última cuota,

para lo cual el acreditado deberá en cancelar los intereses pendientes de la cuota.

50.3. Renovación de Créditos Morosos (En caso de aplicarse una política diferente,

se detallará en el presente apartado del Manual los criterios a ser utilizados)

Estas operaciones sólo serán aplicables para los acreditados que califiquen bajo la categoría

de “casos especiales” y cumplan con los requisitos exigidos.





Se considerarán como “casos especiales” con opción de refinanciar la operación, cuando las

dificultades en la capacidad de pago del deudor han sido producto de problemas de fuerza

mayor, como por ejemplo:

• Desastres naturales: inundación, terremoto, sequía, etc.

• Incendio del negocio o la casa.

• Muerte o enfermedad de familiares cercanos o del mismo acreditado.

• Robo de activos del negocio.

• Condiciones adversas del mercado debidamente comprobadas.

Un acreditado sólo se puede considerar bajo el contexto de “caso especial” si el motivo del

atraso ha sido totalmente comprobado, tanto por el personal de recuperaciones y/o Gerente

de Sucursal. El acreditado deberá elaborar junto con el personal de recuperación, una carta

de solicitud manifestando su firme intención de pagar la deuda, demostrar que cuenta con

capacidad para asumir el nuevo compromiso; especificando el motivo de los atrasos, y si es

que se encuentra afectado por una de las razones mencionadas.

Los “casos especiales” cuyos motivos hayan sido comprobados, pero en los que el acreditado

no manifieste su voluntad para pagar y encontrar una salida razonable a la situación se

encaminarán para la gestión por vía judicial.

Bajo la denominación de “casos especiales” sujetos para una operación de renovación, sólo

serán atendidos acreditados que antes de ser afectados por una de las causales

mencionadas más arriba, mantenían en su historial como acreditados una calificación

institucional entre 1, 2 y 3. No podrán ser refinanciadas aquellas operaciones en las cuales el

acreditado ya no posea la actividad independiente generadora de ingresos, ingreso por

salario u otros ingresos declarados en la solicitud de crédito anterior.

No se recomienda refinanciar operaciones de acreditados que aún no cancelan ninguna

cuota, salvo situaciones de extrema gravedad, debidamente comprobada. Para realizar estas

operaciones, se debe solicitar una mejora en las garantías inicialmente ofrecidas por el

acreditado.

Los créditos refinanciados se codificarán diferentes al de las operaciones de crédito

normales. Se deberá llevar un control particularmente estricto de la morosidad de las

operaciones refinanciadas. Así mismo, se debe realizar un análisis muy cuidadoso de

aquellos acreditados que solicitan renovaciones, cuando el mismo, tiene varias operaciones

vigentes con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, es necesario analizar el riesgo total y

buscar la consolidación de todos sus créditos vigentes y establecer el pago mínimo en

función a su deuda total, para poder acceder a la operación.

El personal de recuperación, no deben sugerir el refinanciamiento de deudas a los

acreditados, como salida a los problemas de morosidad de su cartera de créditos,

especialmente cuando se trata de acreditados que no demuestran voluntad de pago.

Para acceder a una renovación, los acreditados, deberán abonar la totalidad de los intereses

vencidos y amortizar como mínimo el 10% del capital del saldo de la deuda.

El pago mínimo que el acreditado deba realizar para acceder a la renovación, deberá

efectuarse preferentemente en efectivo, si los pagos se realizan con cheques, primero

deberá efectivizarse dicho documento, antes de formalizar la operación.





Se podrá refinanciar el capital impago, pagando el monto del interés compensatorio,

moratorio y gastos, siempre y cuando estos pagos sean considerables y/o cuando exista

voluntad de pago del deudor o se mejore las garantías otorgadas.

En forma excepcional cuando el acreditado demuestre voluntad de pago y su

incumplimiento obedezca a casos fortuitos, procede la renovación hasta un máximo de

dos veces.

Excepcionalmente se podrá refinanciar el capital impago más los intereses, siempre y

cuando para ello medie la voluntad de pago del deudor tomando en consideración los

costos de un proceso judicial. En estos casos se deberá efectuar en informe detallado

para que puedan efectuarse los asientos contables y los seguimientos respectivos.

En los casos de los créditos en cobranza judicial, el titular de la deuda deberá pagar el

total de intereses, gastos y mora, pudiendo refinanciarse el 100% del capital.

La renovación de un crédito, sólo se podrá realizar en una oportunidad, si el acreditado

reincide en el incumplimiento de pago, la operación deberá pasar a cobranza judicial, o

solicitarle al acreditado la entrega de garantías.

Se sugiere que el nuevo plazo de pago pactado en la renovación, no sea superior al plazo

originalmente pactado. Se supone que el acreditado ya ha pagado parte del capital de la

deuda por lo tanto, las nuevas cuotas no deberían ser más altas a las del crédito original,

aún utilizando el mismo plazo.

Todo proceso de renovación de créditos mayores a US$ 30,000.00 a su equivalencia en

moneda nacional debe ser informado al Consejo de Administración para su conocimiento

en forma mensual por Recuperaciones y Asesoría Legal.

50.4. Plazo para solicitar las Renovaciones

Se establece que el plazo máximo para la solicitud de estas operaciones será hasta el día 15

de cada mes.

50.5. Plazo para solicitar Traspaso de Cartera Morosa a Gestión Judicial

Se establece que el plazo máximo para la solicitud de estas operaciones será hasta el día 15

de cada mes. Las solicitudes enviadas con fecha posterior a la establecida, serán atendidas

después del cierre de fin de mes.

50.6. Reportes y Control

El personal de recuperaciones y/o Gerencia de Sucursal deberán reportar a la Gerencia de

Créditos, sobre los casos que se hayan presentado en el mes así como elaborar estadísticas

de evolución de estas carteras.

51. Bienes Adjudicados entregados Voluntariamente o por Proceso

Judicial

Bienes entregados voluntariamente, son aquellos bienes muebles o inmuebles que un

acreditado entrega como pago parcial o total, de la deuda contraída con la SOFOM. El

acreditado presentará una nota dirigida al Gerente de Sucursal, solicitando se reciban los

bienes que desea entregar voluntariamente y de buena fe.

En caso de que los bienes ofrecidos en dación de pago de manera voluntaria, carezcan de

documentos que acrediten la propiedad, especialmente en el caso de electrodomésticos,





mercadería, etc., el acreditado se hará responsable legalmente ante cualquier reclamo de

terceros.

La entrega voluntaria de bienes, deberá ir orientada a dar soluciones definitivas al problema

de mora del acreditado en cuestión, en la medida que sea posible. El personal de

recuperaciones o Gerente de Sucursal, podrán aprobar y autorizar ofrecimientos de Dación

en Pago.

Los casos de dación en pago / entrega voluntaria de bienes con vehículos e inmuebles por

montos superiores a US $ 10,000 o su equivalente en Pesos Mexicanos, para afectar la

deuda de los acreditados, deberán ser evaluados por el personal de recuperación.

Bienes adjudicados son aquellos bienes muebles o inmuebles que pasan a ser propiedad de

la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple como consecuencia de una entrega voluntaria que

fue aceptada, fuera de proceso judicial o como resultado del reclamo de pago de una deuda

atrasada a través de proceso judicial.

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple solicita judicialmente la entrega de las garantías

comprometidas por el acreditado cuando le fue otorgado el crédito. Con el fallo judicial, la

propiedad de esos bienes es transferida a la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

Estos bienes serán administrados por el área de Recuperaciones de la Sociedad Financiera

de Objeto Múltiple, las que tendrán a su cargo la venta de los mismos a fin de evitar la

inmovilización del capital de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

52. Constitución de Provisiones

La Sociedad Financiera de Objeto Múltiple E.R. podrá aplicar lo dispuesto por Comisión

Nacional Bancaria y de Valores. El Consejo de Administración, establecerá de acuerdo con

los intereses institucionales, la constitución de mayores porcentajes de provisiones a los

establecidos por la CNBV, si es que lo considera necesario. (Nota: la E.N.R. no está

obligada a constituirlas sin embargo, es una práctica recomendable que le

permitirá alinearse a la normatividad vigente).

Con base en el saldo insoluto de cada crédito, el Contador General será responsable de

constituir las reservas preventivas de la Cartera de Crédito de acuerdo al siguiente cuadro

por días de mora.

De A Porcentaje de

Reserva

0 29 0.50%

30 59 2.50%

60 89 15.00%

90 119 30.00%

120 149 40.00%

150 179 60.00%

180 209 75.00%

210 239 85.00%

240 269 95.00%

MÁS DE 270 100.00%





53. Castigo de Cartera

Se podrá aplicar lo dispuesto por las leyes vigentes que rigen en lo correspondiente a castigo

de cartera. Además se considerarán los siguientes aspectos:

• Que el personal de cartera ó recuperación informe de la imposibilidad de recuperación.

• Que el personal de recuperación y/o Gerente de Sucursal hayan emitido un informe de

irrecuperabilidad o de la imposibilidad de efectuar acciones judiciales. El informe debe

contener: situación legal del deudor, situación legal de las garantías, gestiones realizadas

para la recuperación del crédito, resultado de las negociaciones con el acreditado y sus

avales, factores de irrecuperabilidad y comentarios adicionales sobre la capacidad y

voluntad de pago del deudor.

• Para poder realizar el castigo de cartera, el crédito debe tener un atraso igual o mayor

a 180 días.

• Que se encuentre íntegramente provisionada y los deudores estén considerados en la

categoría de pérdida.

• Se debe conservar la documentación que acredita el cumplimiento de los requisitos

necesarios para el castigo de un préstamo para las revisiones que efectúe el área de

Auditoría.

• Los créditos liquidados contra provisiones serán objeto de un estricto control y

seguimiento a cargo de la unidad de recuperaciones, a fin de seguir realizando las

gestiones de reclamo necesarias para recuperar estos préstamos.

• El castigo de los créditos será aprobados por el Consejo de Administración. El monto a

castigar incluye capital, intereses compensatorios y moratorios, comisiones, gastos y

otros conceptos derivados de la relación obligacional.

Para el castigo de créditos, previamente, éstos deberán aprovisionarse en un 100% y

estar clasificado contablemente como pérdida.

54. Políticas Particulares para Productos Crediticios

De acuerdo con las particularidades de cada producto crediticio, se desarrollarán políticas

especiales para algunos de ellos. Estas políticas específicas no alterarán lo contemplado en

las Políticas Generales del Manual de Crédito.


OBJETO MÚLTIPLE CAP. II: PROCEDIMIENTOS CREDITICIOS



CAPÍTULO II: PROCEDIMIENTOS

CREDITICIOS





1. Objetivo

En este capítulo se describen los pasos básicos a seguir para el otorgamiento de un crédito

desde el inicio de la relación formal entre el acreditado y la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple. El orden de los pasos es correlativo y la solicitud sólo podrá pasar a la siguiente

etapa si ha cumplido todos los requisitos de la etapa anterior.

En cualquiera de las etapas el proceso puede ser interrumpido, debiéndose informar sin

demora al acreditado de los motivos de la decisión. El sistema informático registrará las

diferentes etapas, los tiempos invertidos y los responsables de cada una de ellas.

La simbología utilizada en diagramas se expone a continuación:

θ Acción de control. Marca los puntos claves de control, identificando la acción

dentro de una serie de actividades realizadas dentro de un procedimiento, los

cuales son realizados para control y administración de riesgos.

Inicio. Representa inicio o término. Indica el principio o fin del procedimiento,

dentro del símbolo se anotará inicio o fin, según corresponda.

Actividad. Las actividades que se desarrollan en el procedimiento se describen

brevemente dentro del símbolo. En la parte inferior media, se anotará el

número consecutivo de la actividad.

Documento. Documento que entra y/o sale y que se genera o utiliza en el

procedimiento.

Decisión. Punto del procedimiento en donde se debe realizar una decisión

entre dos opciones.

Archivo permanente. Depósito de un documento o información dentro de un

archivo por período indefinido.

Conector de página. Conexión o enlace con otra hoja diferente en la que

continua el procedimiento.

Conector. Conector o enlace, de una parte del diagrama con otra parte lejana

del mismo.





2. Promoción del Crédito

Responsable principal: Analista de Créditos

(Es recomendable que la promoción de los productos de crédito sea

realizada por el Analista de Crédito; sin embargo, puede ser realizada por un promotor. La opción por una u otra figura dependerá de las características del mercado, la viabilidad de su aplicación y prácticas

aceptadas en el área de influencia de la IFR)

Responsables alternativos: Cualquier funcionario de la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple, especialmente los funcionarios del Área de

Créditos

Procedimiento:

Todos los funcionarios deben estar en condiciones de responder las consultas de las

personas interesadas que llaman o se acercan a las Sucursales de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple. Esta premisa debería cumplirse para todos los productos y servicios

ofrecidos por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

2.1. Acciones de Promoción

Todas las Sucursales de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple deberán conocer la

estrategia para la promoción y la captura de acreditados. Las vías usuales de ingreso de los

mismos son:

2.2. Publicidad Medios Masivos

También es conocida como promoción pasiva, es la realizada a través de medios de alcance

masivos de difusión como ser: prensa escrita, radio, televisión, etc. Esta forma de

promoción del crédito probablemente tenga mucha efectividad dependiendo de la imagen

que tiene la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple en el mercado y el nivel de cobertura

territorial.

Como efecto de la promoción pasiva, los potenciales acreditados se acercan a las Sucursales

de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple donde se les informa de las características y

requisitos del crédito. Con esta información básica; el funcionario (que debería ser el Auxiliar

de Créditos) que atiende al solicitante, da inicio al proceso que permitirá determinar el

tiempo de demora para que la solicitud sea atendida (se cargará en el sistema la pre-

solicitud).

Finalizada la toma de información, indicará al solicitante que en un plazo máximo de dos

días hábiles un funcionario de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple le visitará o se

contactará con él. También se debe indicar al solicitante, los requisitos y documentación que

debe tener listos para entregar al Analista de Crédito que lo visite.

2.3. Referidos

Metodología aplicada de promoción, que consiste en contactar con personas que ya han

operado crediticiamente con buen historial en la SOFOM y que en la actualidad no cuentan

con crédito activo o, solicitar información sobre acreditados potenciales hablando con

personas como fuentes de información:





a. Jefes de entidades gremiales.

b. Administradores de mercados.

c. Proveedores de negocios minoristas.

d. Acreditados con buen historial de pago en la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

e. Personas que aparecen como referencias de los acreditados actuales.

Es recomendable tratar de establecer y mantener un contacto permanente con dichas

personas, participando en eventos comerciales, sociales o deportivos, visitándoles,

llamándoles por teléfono periódicamente, etc.

2.4. Promoción directa

La promoción directa o activa es aquella que realiza directamente el Analista de Créditos y

también, los Gerentes de Sucursales o personal Auxiliar de Créditos visitando a los

potenciales acreditados en su lugar de desarrollo de la actividad generadora de ingresos; así

como igualmente, a acreditados que ya han operado con la entidad y cuyo crédito ha sido

cancelado o está próximo a cancelarse.

2.5. Solicitante Potencial

Todas las acciones de promoción tienen como finalidad, la detección de solicitantes

potenciales con los cuales, la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, podrá lograr el

cumplimiento de metas de crecimiento de cartera.

2.6. Se Informa sobre Producto

El personal de la Institución que ha logrado captar la atención del solicitante potencial,

informará al mismo sobre la gama de productos ofertados por la Institución y sus

características.

En este punto es importante recalcar que para realizar una adecuada promoción de los

productos y servicios que ofrece, el personal deberá contar con elementos de trabajo

básicos para realizar la labor, como son: volantes de promoción, tarjetas personales,

conocimiento de toda la gama de productos que ofrece el Área de créditos, conocimiento de

las tasas de interés activas con que trabaja la competencia y cuáles son las principales

instituciones competidoras en la zona, los números telefónicos de la SOFOM y de las

Sucursales donde trabajan, la dirección de la Sucursal, el nombre del Gerente, el nombre de

la plana directiva, etc.

El Analista / Auxiliar de Crédito debe manejar también el Manual de Crédito de la SOFOM

para poder responder adecuadamente a los acreditados potenciales ante eventuales

planteamientos de crédito, consultas, etc.

2.7. Interés

Expuestas las ventajas y beneficios de operar con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple

al potencial solicitante de servicios, el solicitante estará en condiciones de tomar la decisión

de optar o no por un financiamiento.





2.8. Demanda no Satisfecha

Si el solicitante potencial no se muestra interesado en operar con la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple, el funcionario deberá intentar detectar las causas de esta reacción y

desarrollar una estrategia adecuada, tratando de revertirla. Se sugiere preguntar

directamente por qué no desea crédito. Si no responde abiertamente, preguntar con las

siguientes alternativas:

a. El acreditado ya tiene acceso a otro crédito, por ejemplo de:

Prestamistas: Explicar que la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple ofrecen tasas de

interés más bajas y frecuencias de pago más largas;

Proveedores: Explicar que si compra al contado puede obtener descuentos, puede

diversificar sus fuentes de abastecimiento, aprovechar ofertas, etc.

b. El acreditado está conforme con el nivel de su actividad, explicar que con una inversión

bien utilizada puede crecer, ampliar su segmento de mercado, etc.

c. El acreditado potencial tiene una mala imagen de la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple. Esto se podría dar por diferentes motivos, pudiendo algunos ser:

Créditos demorados en el otorgamiento: Explicar que ello se ha mejorado, que ahora los

créditos se desembolsan en menos tiempo (de preferencia informar los tiempos de

demora en la atención de las solicitudes de crédito en función del tipo de producto

crediticio);

Un ex acreditado moroso ha mediado una mala impresión: Explicar el sistema de

seguimiento de mora;

Por mala atención del personal de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple: Preguntar al

acreditado qué sucedió, el nombre de la persona que lo atendió y tomar nota de su

crítica.

2.9. Analiza otro Ofrecimiento

Si el acreditado tiene dudas con relación a la conveniencia o no de tomar un crédito con la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, podría necesitar más tiempo para comparar los

servicios ofertados con pares que operen en el mercado.

2.10. Analista / Auxiliar de Crédito Agenda Nombre para Futuro Ofrecimiento

Si el acreditado es elegible y muestra un interés relativo pero no desea financiamiento en

ese momento, el Analista / Auxiliar de Crédito tomará nota en una agenda para un futuro

contacto su nombre, dirección y la fecha en la que desea el crédito. Se recomienda

igualmente, dejar tarjeta y mantener el contacto.

2.11. Cliente Potencial

El solicitante desea el crédito, en cuyo caso, se deberá explicar los requisitos y tomar los

datos preliminares del acreditado.

2.12. Nuevo

A efectos de dar trámite a la solicitud de financiamiento y procesar con celeridad la solicitud

se deberá consultar si la persona ha operado con anterioridad con la SOFOM.





2.13. Consulta Base de Datos

Si la persona ha operado con anterioridad con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple se

consultará la base de datos interna para verificar el historial de pago del mismo. Para

aquellos contactos que son realizados en campo, sin contar con la posibilidad de consultar la

base de datos en el instante, será opción del Analista / Auxiliar de Crédito el llenado del

formulario de Pre Solicitud con los datos generales del potencial acreditado.

2.14. Buen Historial

La consulta en la base de datos de la entidad, tiene como finalidad primordial, establecer la

moral de pago del solicitante potencial, ya que permitirá verificar la puntualidad en el pago

de su obligación previa o actual con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

2.15. Se Informa al Cliente y Archiva en Rechazados

Si como resultado de la consulta en la base de datos, se constata que el solicitante potencial

en una operación previa no reembolsó en tiempo y en forma la obligación financiera

contraída, se procederá a informar a la persona que la solicitud de financiamiento no podrá

ser atendida por la mala referencia adquirida en la operación anterior.

El Analista / Auxiliar de Crédito, procederá a archivar la solicitud de financiamiento en la

carpeta de rechazados, asentando en el mismo las causas del rechazo.

2.16. Llenado de Formulario: Pre Solicitud

Si el solicitante potencial cuenta con un buen historial de pago, o se trata de un potencial

nuevo acreditado, se procederá al llenado de la Pre Solicitud en donde se toman los datos

básicos de la persona: Nombre completo (de preferencia utilizando para el efecto el IFE

de la persona y del cónyuge para los casos en que se requiera), dirección, teléfono,

referencias personales y comerciales, monto solicitado, plazo, destino de la inversión, etc.

La toma de datos de la Pre-Solicitud es el primer paso en el proceso de concesión de

créditos y no necesariamente implica realizar una visita al acreditado (segunda visita en

caso de ser una promoción directa), siendo la misma previa a la toma de información para la

Solicitud de Crédito, momento en que el acreditado decide formalizar su demanda de crédito

ante la SOFOM y proporciona información básica para la evaluación de riesgos y facilita los

documentos básicos establecidos.

El objetivo principal en esta etapa es conseguir información básica sobre el acreditado y su

actividad generadora de ingresos, la cual servirá como punto de partida para iniciar la

evaluación del riesgo.

2.17. Firma Autorización para Consulta: Sociedades de Información Crediticia

En el momento de llenado de la Pre Solicitud de financiamiento, se procederá

simultáneamente a llenar el formulario de autorización para consulta de información en la

Sociedades de Información Crediticia, el cual deberá ser firmado por el titular y cónyuge (si

corresponde).





Diagrama de la fase de promoción del crédito:

INICIO

¿INTERES?

7

SOLICITANTE

POTENCIAL

11

FIN

PUBLICIDAD

MEDIOS MASIVOS

2

REFERIDOS

3

PROMOCIÓN

DIRECTA

4

DESEO NO

SATISFECHO

8

No

Sí

SOICITANTE

POTENCIAL

5

ACCIONES DE

PROMOCIÓN

1

SE INFORMA SOBRE

PRODUCTO

6

FIN¿NUEVO?

12

ANALISTA/AUXILIAR

DE CRÉDITO AGENDA

NOMBRE PARA

FUTURO

OFRECIMIENTO

10

ANALIZA OTRO

OFRECIMIENTO

9

FIN

FIRMA AUTORIZACIÓN

PARA CONSULTA

17

SE CONSULTA BASE

DE DATOS

13

SE INFORMA AL

SOLICITANTE

POTENCIAL, Y

ARCHIVA EN

RECHAZADOS

15

No

Sí

BURÓ DE CRÉDITO

LLENADO DE

FORMULARIO

16

¿BUEN

HISTORIAL?

14

No

S’

PRE SOLICITUD





3. Consulta en Sociedades de Información Crediticia (θ)

Responsable principal: Auxiliar de Créditos

Responsables alternativos: Gerente de Sucursal

Procedimiento:

Se debe verificar las referencias tanto del solicitante, su cónyuge/conviviente, del aval y su

cónyuge/conviviente (de ser el caso) en las Sociedades de Información Crediticia

disponibles. En el caso de que aún no se tengan los datos del codeudor, la consulta se hará

en el momento en que el acreditado los proporcione, antes de ser presentada la operación

en Comité de Crédito, o posteriormente si el Comité de Crédito solicita la presentación de un

aval.

3.1. Auxiliar de Crédito Recibe Formulario

El Auxiliar de Crédito procederá a la recepción de las Pre Solicitudes que hayan sido llenadas

por Analistas de Crédito en campo, a fin de realizar la correspondiente consulta en el

sistema y en las Sociedades de Información Crediticia.

Para una adecuada administración de tiempos, se establecerá un horario para la recepción y

consulta a las Sociedades de Información Crediticia; así como también, la entrega de los

informes respectivos al Analista de Crédito encargado del procesamiento de la solicitud de

financiamiento.

En caso de que la Pre Solicitud se haya llenado en las oficinas de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple, se procederá a la consulta en el momento del llenado de la misma.

3.2. Consulta Base de Datos

El Auxiliar de Crédito o, en su defecto el Gerente de Sucursal, procederá a la consulta e

impresión del reporte del solicitante emitido por las Sociedades de Información Crediticia, su

cónyuge/conviviente, del aval y su cónyuge/conviviente (de ser el caso). Para aquellas Pre

Solicitudes que aún no se hayan consultado en la base de datos del sistema informático de

la SOFOM, en la presente etapa se realizará la consulta respectiva.

3.3. Antecedentes Negativos

El Auxiliar de Crédito interpretará el informe emitido por la Sociedades de Información

Crediticia y de la base de datos Institucional (de ser el caso), para determinar si el

acreditado cuenta con antecedentes de operaciones crediticias con otras entidades o con la

Institución.

Dentro de la información contenida en las Sociedades de Información Crediticia del

solicitante, cónyuge/conviviente y aval (con su cónyuge/conviviente de ser el caso) pueden

presentar las siguientes opciones:

a. La persona no cuenta con antecedentes de operaciones crediticias anteriores.

b. La persona cuenta con antecedentes de operaciones crediticias anteriores, las cuales

pueden haber sido canceladas en situación normal, o con atrasos.





c. La personal cuenta con operaciones activas con otras entidades (o la propia entidad en

caso de ser acreditado), las cuales pueden estar siendo canceladas en situación normal,

o con atrasos.

3.4. Se Arma Carpeta

De no existir inconvenientes con las referencias anteriores (opción a y c –personas sin

historial crediticio o con antecedentes crediticios normales), el Auxiliar de Crédito procederá

al armado de carpeta (Expediente de Crédito) que contendrá, a más del informe de las

Sociedades de Información Crediticia, los formulario: Solicitud de Crédito, Evaluación de

Riesgos, Declaración Jurada, y otra información o documentación proporcionada por el

solicitante, cónyuge/conviviente, aval y cónyuge/conviviente (de ser el caso).

3.5. Se Asigna Analista de Crédito

El Expediente del acreditado potencial, es entregado al Analista de Crédito, quien se

encargará de realizar la visita de evaluación al domicilio (determinación de la capacidad y

voluntad de pago).

Para aquellas Pre Solicitudes que se hayan completado en la Sucursal y no cuenten con

Analista de Crédito, el Auxiliar de Créditos definirá, verificará y designará, al Analista

responsable de la operación según las zonas de influencia asignadas para cada Sucursal y

para cada Analista de Crédito y la carga laboral del mismo. En el caso de que dos Analistas

de Crédito atiendan la misma zona, la asignación de las operaciones para su evaluación se

hará de manera alternativa, o de acuerdo con la evaluación del Gerente de Sucursal (según

el desempeño de los Analistas).

El Analista de Crédito debe hacer todo lo posible para dar una respuesta al solicitante, en el

transcurso de las primeras 24 horas después de completados todos los recaudos necesarios

para realizar la evaluación de la solicitud de crédito.

3.6. Se Informa al Cliente, Da de Baja y Archiva en Rechazados

En caso de que el informe de las Sociedades de Información Crediticia arrojen datos de

créditos cancelados con atrasos, con ejecución judicial (atribuibles a la falta de moral de

pago) o que hayan sido castigados, tanto del solicitante como su cónyuge/conviviente, el

Auxiliar de Crédito procederá a informar al solicitante del rechazo de la solicitud de

financiamiento, procediendo a dar de baja la Pre Solicitud de financiamiento en el sistema

informático y archivo de los documentos en rechazados.

Para aquellas situaciones en las cuales es el aval y/o su cónyuge/conviviente la persona que

cuenta con antecedentes negativos en el sistema financiero, se informará al solicitante que

deberá cambiar de aval.





Diagrama de la fase consulta a las Sociedades de Información Crediticia y antecedentes de

créditos (θ):

INICIO

¿ANTECE-

DENTES

NEGATIVOS?

3

SE ARMA CARPETA

4

FIN

AUXILIAR DE

CRÉDITO RECIBE

FORMULARIO

1

SE INFORMA AL

SOLICITANTE

POTENCIAL, DA DE

BAJA Y ARCHIVA EN

RECHAZADOS

6

CONSULTA BASE DE

DATOS

2

BURÓ DE CRÉDITO

SE ASIGNA ANALISTA

DE CRÉDITO

5

FIN

PRE SOLICITUD

EXPEDIENTE DEL

SOLICITANTE

POTENCIAL

No

Sí

PRE SOLICITUD

BURÓ DE CRÉDITO





4. Control de las Pre Solicitudes (θ)

Responsable principal: Auxiliar de Créditos

Responsables alternativos: Gerente de Sucursal o Gerente de Créditos

Procedimiento:

4.1. Control de Pre Solicitudes

El Auxiliar de Créditos responsable de la consulta de las Sociedades de Información

Crediticia y de la base de datos del sistema informático (historial de clientes), podrá realizar

el control diario de los requerimientos de financiamiento presentados a la SOFOM.

El registro tiene como objetivo permitir el seguimiento y control de las solicitudes, y tener

información sobre quien es el responsable de la misma para responder las preguntas de los

solicitantes y para acelerar el proceso si fuera necesario.

4.2. Existen Pre Solicitudes Pendientes

Al inicio de la jornada laboral, generará en el sistema informático (siempre y cuando el

sistema informático contemple esta clase de desarrollo; en su defecto, llevará un control

manual de las Pre Solicitudes) el reporte correspondiente a fin de detectar Pre Solicitudes

asignadas a Analistas de Crédito y que aún no se hayan realizado la correspondiente visita

de evaluación de riesgos.

De presentarse el caso, y existan Pre Solicitudes pendientes de asignación a Analista de

Crédito para visita de evaluación de riesgos, se procederá a su distribución atendiendo los

mismos criterios descritos en el numeral 3.5 del presente capítulo del Manual de Crédito.

4.3. Nueva Consulta Siguiente Día

De no existir operaciones pendientes de asignación o que aún no fueron atendidas por los

Analistas de Crédito, el Auxiliar continuará con las labores rutinarias, volviendo a generar

una nueva consulta al día siguiente.

4.4. Verificar Retraso con Analista de Crédito Asignado

De existir Pre Solicitudes que aún no hayan sido atendidas por el Analista de Crédito

correspondiente, el Auxiliar de Crédito procederá a informarse de los motivos por los cuales,

dicha solicitud de financiamiento aún no ha sido atendida. Para ello, se pondrá en contacto

con el responsable asignado, quien dará cuenta de los motivos del retraso.

4.5. Solicitante Interesado

Si por algún motivo de fuerza mayor, el Analista de Crédito no se ha comunicado con el

solicitante, el Auxiliar de Crédito establecerá contacto telefónico con el mismo, para

informarse del grado de interés de solicitante.





4.6. Registrar Motivo y Dar de Baja en Sistema

Si como resultado del contacto telefónico, el Auxiliar de Crédito constata que la solicitud de

financiamiento ya no se encuentra en curso, registrará los motivos en el sistema

informático, dando de baja la Pre Solicitud.

En caso de que el solicitante haya declinado operar con la SOFOM por la demora del Analista

de Crédito en la atención al requerimiento de crédito, el Auxiliar de Crédito deberá informar

al Gerente de Sucursal a fin de tomar las medidas correctivas necesarias para evitar futuras

reincidencias.

Es recomendable que los Gerentes lleven un control del avance en el procesamiento de las

solicitudes que ingresan al sistema a través de un listado semanal de Pre Solicitudes

pendientes por cada Analista de Crédito, requiriendo una respuesta para cada caso no

atendido.

4.7. Visita de Llenado de Solicitud y Análisis

Si como resultado del contacto telefónico el Auxiliar de Crédito constata que la solicitud de

financiamiento se encuentra en curso (el solicitante sigue interesado en el financiamiento),

insistirá al Analista de Crédito a fin de dar inicio a la visita de llenado de los formularios:

Solicitud de Crédito,

Evaluación de Riesgos

Declaración Patrimonial.

Posteriormente, el Auxiliar de Crédito deberá informar igualmente al Gerente de Sucursal de

los motivos en la demora en la atención de la solicitud de financiamiento, a fin de que el

mismo tome las medidas correctivas necesarias para evitar reincidencias.





Diagrama de la fase control de presolicitudes (θ):

INICIO

EXISTEN

PRE

SOLICITUDES

PENDIENTES

2

VERIFICAR RETRASO

CON ANALISTA DE

CRÉDITO ASIGNADO

4

NUEVA CONSULTA

SIGUIENTE DÍA

3

FIN

CONTROL DE PRE

SOLICITUD

1

¿SOLICITAN

TE

INTERESA-

DO?

5

REGISTRAR MOTIVO Y

DAR DE BAJA EN

SISTEMA

6

FIN

VISITA DE LLENADO

DE SOLICITUD Y

ANÁLISIS

7

No

Sí

No

Sí

SOLICITUD DE

CRÉDITO FORMULARIO DE

EVALUACIÓN DE

RIESGO DECLARACIÓN

PATRIMONIAL





5. Visita de Evaluación al Solicitante

Responsable principal: Analista de Crédito

Responsables alternativos: Gerente de Sucursal, Gerente de Créditos.

Procedimiento:

5.1. Visita de Llenado de Formulario y Análisis

Durante la entrevista, se completará la información correspondiente en los formularios para

la formalización de la Solicitud de Crédito, según lo siguiente:

Si es acreditado nuevo o no.

Tipo de persona.

Producto crediticio solicitado.

El Analista de Crédito, es el funcionario encargado y responsable de completar toda la

información para la formalización de las operaciones, que será recopilada “in situ”, es decir,

deberá realizar la entrevista en el domicilio de desarrollo de la actividad

generadora de ingresos del solicitante y luego realizar la visita al domicilio

particular (si correspondiese).

Durante la visita, se completará la Solicitud de Crédito, la información para análisis de la

capacidad de pago (Formularios de Evaluación de Riesgos y Declaración Patrimonial) y se

solicitará toda la documentación necesaria para sustentar la capacidad de pago y el

cumplimiento de todos los requisitos exigidos, de acuerdo con el Manual de Crédito.

Al firmar la Solicitud de Crédito y entregar toda la documentación correspondiente, el

solicitante declara la veracidad de los datos presentados y formaliza su pedido. Los datos

que el Analista de Crédito ha recopilado, serán registrados directamente en el sistema

informático para su procesamiento y control.

5.2. Recopilación y Elaboración de Estados Financieros

La visita para la evaluación de la actividad económica, efectuada por el Analista de Crédito,

tiene dos objetivos:

Determinar la Capacidad de Pago. La Capacidad de Pago es el aspecto cuantitativo

del análisis, por lo tanto se puede determinar con cierta precisión, si el Analista de

Crédito tiene la suficiente habilidad para tomar los datos correctamente y si el acreditado

es transparente al dar la información. Para ello, utilizará los formularios confeccionados

para tal efecto: Evaluación de Riesgos y Declaración Patrimonial.

Determinar la Moral de Pago. La moral de pago es el aspecto cualitativo/subjetivo,

porque depende de la apreciación que tenga el Analista de Crédito sobre el

comportamiento del acreditado, su entorno y su familia. El objetivo de esta evaluación es

determinar si el acreditado tiene predisposición para cumplir puntualmente con sus

obligaciones. Por lo tanto, es de suma importancia que se establezca bases sólidas para

construir la relación con el acreditado, para lo cual, necesariamente deberá mencionar el

tema de pagar sin atrasos, los costos de la mora, los beneficios de los pagos puntuales,

etc. El análisis de la moral de pago se complementa con las referencias solicitadas en las

Sociedades de Información Crediticia.





En el momento de la visita, el Analista de Crédito deberá levantar y verificar información

relacionada al patrimonio del solicitante y que podrá ser utilizada como garantía de la

operación crediticia y que el acreditado está dispuesto a ofrecer. Además deberá recolectar

los documentos necesarios, si el acreditado no los entregó con anterioridad.

5.3. Durante el Primer Contacto se Considera Apto

Durante esta etapa, el Analista de Crédito deberá analizar la viabilidad de la operación

crediticia. Cuando las operaciones son de montos significativos, con garantía hipotecaria o

garantía prendaría, el proceso de evaluación podrá demorar hasta una semana, por lo cual,

es de importancia informar al solicitante de los procedimientos que se llevarán a cabo y no

perder el contacto comercial con el solicitante, mientras se define una respuesta concreta.

No se debe olvidar que la rapidez y la eficiencia son factores que imprimen un carácter

competitivo a los servicios financieros que ofrecerán la SOFOM y es a través de estos valores

agregados, que se conseguirá fidelización de los acreditados.

5.4. Se le Informa al Solicitante, Da de Baja y Archiva en Rechazados

Si con base en la información proporcionada por el solicitante durante la visita de evaluación

y llenado de formularios, el Analista de Crédito determinara en forma preliminar que el

mismo no cuenta con capacidad de pago para reembolsar el crédito en tiempo y forma,

informará al mismo que la solicitud de financiamiento no podrá ser procesada. De igual

manera, deberá dar de baja en el sistema la solicitud de financiamiento y archivar la

documentación en rechazados, registrando los motivos.

5.5. Se Solicitan Referencias Personales y Comerciales

Si con base en la información proporcionada por el solicitante en la visita de evaluación y

llenado de formularios, el Analista de Crédito determinara en forma preliminar que el mismo

cuenta con capacidad de pago para reembolsar el crédito en tiempo y forma, procederá a la

realización de referencias personales y comerciales del solicitante.

5.6. Son Buenas

Se recomienda que el Analista de Crédito recopile “referencias de campo” mientras realiza la

visita de evaluación, conversando con los vecinos del solicitante, con el objeto de tener

información adicional para su evaluación final.

El objetivo en esta etapa es recoger la opinión que tienen las personas sobre el solicitante

para establecer su moral de pago, tratando siempre de obtener información adicional que

podría ser útil en el futuro. Toda la información proporcionada deberá quedar registrada de

manera detallada en el expediente del acreditado.

5.7. Se le Informa al Solicitante, Da de Baja y Archiva en Rechazados

Si las referencias de campo realizadas por el Analista de Crédito arrojan información

negativa sobre la moral de pago (voluntad de pago) del solicitante, procederá a informar al

mismo que no podrá ser atendida la solicitud de financiamiento.





De igual manera, procederá a dar de baja la solicitud en el sistema informático registrando

el motivo y archivando la correspondiente documentación presentada por la persona en

rechazados.

5.8. Procesamiento de Información Financiera

Una vez que el Analista de Crédito tiene toda la información que necesita vuelve a la oficina

y procede a ordenar, realizar los cálculos requeridos para establecer el flujo de ingresos y

egresos, capacidad de pago y patrimonio del solicitante. Analiza los datos recolectados y

completa el expediente con los documentos.

5.9. Cumple Requisitos para Presentación en Comité de Crédito

Con la información recopilada, procesada y analizada, el Analista de Crédito está en

condiciones de establecer si el solicitante potencial cumple con los requisitos para el

financiamiento establecidos por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple y contenida en el

Manual de Políticas Generales y los específicos por producto.

5.10. Se Informa al Solicitante, Da de Baja y Archiva en Rechazados

Si con base en la información procesada y analizada, el Analista de Crédito determina que el

solicitante no cuenta con capacidad de pago para reembolsar el crédito en tiempo y forma,

ni las garantías requeridas, informará al mismo que la solicitud de financiamiento no podrá

ser procesada.

De igual manera, deberá dar de baja en el sistema la solicitud de financiamiento y archivar

la documentación en rechazados, registrando los motivos.

5.11. Expediente para Presentación en Comité de Crédito

Si con base en la información procesada y analizada, el Analista de Crédito determina que el

solicitante cuenta con capacidad de pago y las garantías requeridas según lo establecido en

el Manual de Crédito, deberá elaborar su propuesta de financiamiento para su presentación

en Comité de Crédito.

Cuando el Analista de Crédito ha completado todo el expediente, lo entregará al Auxiliar de

Crédito para que ingrese dicha información en el sistema informático, quedando así el

Expediente a la espera de su presentación en Comité de Crédito. Aquellos expedientes que

no estén debidamente completados y documentados, no serán procesados en el sistema

informático y serán devueltos al Analista de Crédito.





Diagrama de la fase Visita de Evaluación al Solicitante:

INICIO

RECOPILACIÓN DE

INFORMACIÓN Y

ELABORACIÓN DE

ESTADOS

FINANCIEROS

2

FIN

VISITA DE LLENADO

DE FORMULARIO Y

ANÁLISIS

1

¿SON

BUENAS?

6

SE LE INFORMA A

SOLICITANTE, DA DE

BAJA Y ARCHIVA EN

RECHAZADOS 7

FIN

No

PROCESAMIENTO DE

INFORMACIÓN

FINANCIERA

8

Sí

SE SOLICITAN

REFERENCIAS

PERSONALES Y

COMERCIALES

5

¿DURANTE

EL PRIMER

CONTACTO

SE

CONSIDERA

APTO?

3

SE LE INFORMA A

SOLICITANTE, DA DE

BAJA Y ARCHIVA EN

RECHAZADOS

4

FIN

No

CUMPLE

REQUISITOS

PARA

CRÉDITO

9

SE LE INFORMA A

SOLICITANTE, DA DE

BAJA Y ARCHIVA EN

RECHAZADOS

10

EXPEDIENTE PARA

PRESENTACIÓN

COMITÉ DE CRÉDITO

11

FIN

Sí

No

Sí

FORMULARIOS DE

EVALUACIÓN DE

RIESGO DECLARACIÓN

PATRIMONIAL

FORMULARIO DE

EVALUACIÓN DE

RIESGOS SOLICITUD DE

CRÉDITODECLARACIÓN

PATRIMONIAL

EXPEDIENTE DE

PRESTATARIO

POTENCIAL

SOLICITUD DE

CRÉDITO

SOLICITUD DE

CRÉDITO

SOLICITUD DE

CRÉDITO

DECLARACIÓN

PATRIMONIAL

FORMULARIO DE

EVALUACIÓN DE

RIESGOS





6. Comité de Crédito (θ)

Responsable principal: Miembros del Comité según el nivel de aprobación

Responsables alternativos: Ninguno

Procedimiento:

6.1. Expediente para Presentación Comité de Crédito (θ)

(θ) En esta etapa, si el Gerente de Sucursal o Gerente de Crédito considere pertinente, se

procederá a realizar la verificación “in situ” de la información proporcionada por los

Analistas de Crédito en función a las pautas establecidas, que puede ser según montos de

crédito. Para ello realizarán una visita rápida a los solicitantes de crédito al domicilio de

desarrollo de la actividad generadora de ingresos y particular; y si lo consideran necesario,

también visitarán a los avales.

Una vez certificada la veracidad de la información recopilada por el Analista de Crédito, de

ser requerido, se procederá a presentar los expedientes de acreditados potenciales en

Comité de Crédito.

6.2. Auxiliar de Crédito Controla Expediente

(θ) El Auxiliar de Crédito controlará todos los expedientes que se encuentran listos para ser

presentados en Comité de Crédito con la finalidad de verificar si el expediente de la

operación en proceso cuenta con toda la documentación y formularios requeridos.

6.3. Expediente Completo

Cada expediente deberá contar con la documentación respaldatoria de la operación

crediticia, la cual dependerá del tipo de producto, monto solicitado y garantías.

6.4. Devuelve al Analista de Crédito

Todo expediente que no se encuentre completo (formularios con la información

correspondiente, copia y/o originales de documentación del solicitante y su

cónyuge/conviviente; y, aval con su cónyuge/conviviente –de ser requerido- y copia de la

documentación legal de las garantías a ser presentadas) será devuelto al Analista de Crédito

para la regularización de los mismos.

6.5. Analista de Crédito Completa Información Faltante

El Analista de Crédito responsable del procesamiento de la solicitud de crédito deberá

regularizar la información/documentación faltante en el expediente de crédito del acreditado

potencial.

Una vez completo, devolverá al Auxiliar de Crédito el expediente, quien luego de verificar

que se cumplan los requisitos en cuanto a documentación e información requerida, realiza la

carga de datos en el sistema, dejando el expediente listo para ser presentado al Comité de

Crédito.





6.6. Exposición en Comité

(θ) Los expedientes de las operaciones en proceso que han pasado la verificación realizada

por el Auxiliar de Crédito satisfactoriamente, serán presentados al Comité de Crédito para su

consideración.

Todos los expedientes con montos que requieran niveles de aprobación 2, 3 ó 4, inicialmente

deberán ser presentados en el Comité de Crédito del Nivel 1, es decir, deben ser revisados

en su respectiva Sucursal, por el Gerente de Sucursal y demás miembros del Comité Nivel 1.

Dependiendo del monto de la solicitud de crédito, se elevarán a los siguientes niveles de

Comité para su aprobación correspondiente (Niveles 2, 3 ó 4).

6.7. ¿Comité de Crédito Aprueba?

En el Comité de Créditos, cada Analista de Crédito sustenta y fundamenta su propuesta. El

rol de los otros miembros del Comité es determinar si los argumentos presentados son

suficientemente sólidos además de evaluar el riesgo de la operación.

El Comité de Crédito en cualquier nivel tiene la potestad de aprobar, modificar o denegar el

monto de crédito, el plazo, la frecuencia de pago y todos los demás aspectos que hacen

relación a la operación de crédito como: el día de desembolso, el vencimiento del crédito, la

cobertura de garantías, etc.

6.8. Registro de Operación Denegada

Si el Comité de Crédito considera la solicitud de financiamiento no viable, denegará la

misma, asentando el status de “denegada” en el Acta de Comité.

6.9. Se Informa al Solicitante, se Da de Baja y Archiva

Se informará a los solicitantes cuyos expedientes hayan sido examinados y denegados en

Comité de Crédito que la solicitud de financiamiento presentada por los mismos ha sido

rechazada.

De igual manera, se deberá dar de baja en el sistema la solicitud de financiamiento y

archivar la documentación en denegados, registrando los motivos.

6.10. Registro de la Información Aprobada

Se registrará los expedientes de créditos cuyas solicitudes de financiamiento hayan sido

aprobadas en Comité de Crédito, con el status de “aprobada”.

6.11. Cambios en la Propuesta.

El Comité de Crédito podrá realizar cambios en la propuesta inicialmente presentada por el

Analista de Crédito en cuanto a monto, plazo, garantías presentadas, períodos de gracia,

etc.; en salvaguardo de los intereses de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

Las solicitudes de financiamiento en las cuales el Comité de Crédito ha variado los términos

inicialmente acordados con el potencial acreditado, aunque las mismas se encuentren

aprobadas, quedarán registradas en Acta de Comité como aprobados y en observación, se





anotará en borrador que se encuentran pendientes de aprobación las nuevas condiciones

crediticias por el acreditado y a la espera de los resultados de la negociación con el mismo.

6.12. Se Comunica al Solicitante

Será responsabilidad del Analista de Crédito la comunicación con el acreditado potencial en

forma inmediata al término de la sesión del Comité de Crédito, a fin de informar al mismo

los cambios que se han realizado en el Comité de Crédito y realizar las correspondientes

negociaciones.

El Analista de Crédito deberá verificar los datos de la resolución del Comité de Créditos para

transmitir la información correcta a los acreditados. Con la resolución del Comité de

Créditos.

6.13. Solicitante. ¿Acepta Cambios?

El Analista de Crédito deberá encargarse personalmente de informarle al acreditado de la

resolución del Comité de Créditos, especialmente cuando hay diferencia entre el monto

solicitado y el monto aprobado u otras variaciones determinadas por el Comité de Crédito,

con respecto a la solicitud original.

El Analista de Crédito deberá negociar los nuevos términos de la operación aprobada,

aclarando cualquier duda que podría tener el acreditado, ya que la falta de comunicación

clara con el acreditado, en muchas ocasiones es causa del atraso en el pago de los créditos.

6.14. Se Registra Información

Si el solicitante no acepta los nuevos términos de la operación crediticia y opta por declinar

su solicitud de financiamiento y no retirar el monto de financiamiento aprobado en Comité

de Crédito, el Analista de Crédito informará al Comité de Crédito la situación, procediéndose

a registrarla en el Acta de Comité.

6.15. Se Da de Baja y Archiva en Desistidos

El Auxiliar de Crédito registrará en el sistema informático la operación de financiamiento

desistida por el solicitante potencial, dando de baja la misma y archivando el Expediente de

Crédito en desistidos (en caso de existir documentos originales de propiedad del solicitante

en el Expediente de Crédito, los mismos se le serán devueltos, quedando a disposición para

su retiro en las oficinas de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple).

Es recomendable llevar un control de las operaciones aprobadas en Comité de Crédito y

desistidas, clasificándola por Analista de Crédito y Sucursal, ya que la misma permite

evaluar las gestiones de colocación realizadas.

6.16. Auxiliar de Crédito Formaliza la Operación

El Auxiliar de Crédito registrará las operaciones aprobadas en el sistema informático, tanto

las aprobadas sin modificaciones como aquellas que fueron modificadas y aceptadas por los

acreditados.





Una vez registradas las operaciones aprobadas, procederá a la formalización de las

operaciones de financiamiento, imprimiendo las documentaciones legales correspondientes –

siempre y cuando el sistema informático esté preparado para hacerlo-.

Diagrama de la fase Comité de Crédito (θ):

INICIO

¿EXPEDIENTE COMPLETO?

3

DEVUELVE ANALISTA DE CRÉDITO

4

EXPEDIENTE PARA PRESENTACIÓN

COMITÉ DE CRÉDITO1

No

Sí

EXPEDIENTE DE PRESTATARIO

POTENCIAL

EXPOSICIÓN EN COMITÉ

6

REGISTRO DE INFORMACIÓN

APROBADA10

ACTA DE COMITÉ

AUXILIAR DE CRÉDITO CONTROLA

EXPEDIENTE2

ANALISTA DE

CRÉDITO COMPLETA- INFORMACIÓN

FALTANTE

5

COMITÉ DE

CRÉDITO

¿APRUEBA?7

REGISTRO DE OPERACIÓN

DENEGADA8

No

Sí

ACTA DE COMITÉ

SE INORMA AL SOLICITANTE, SE DA

DE BAJA Y ARCHIVA9

FIN

¿HAY

CAMBIOS EN LA

PROPUESTA?11

AUXILIAR DE CRÉDITO FORMALIZA

LA OPERACIÓN16

FIN

SE COMUNICA AL SOLICITANTE

12

SOLICITANTE ¿ACEPTA

CAMBIOS?13

SE REGISTRA INFORMACIÓN

14

ACTA COMITÉ

SE DA DE BAJA Y

ARCHIVA EN DESISTIDOS

15

FIN

EXPEDIENTE PRESTATARIO

POTENCIAL

No

No

Sí

Sí

EXPEDIENTE

PRESTATARIO POTENCIAL





7. Formalización y Desembolso del Crédito

Responsable principal: Auxiliar de Crédito, Contabilidad, Cajero


Procedimiento:

7.1. Formalización de la Operación

Luego de la sesión del Comité de Crédito, los expedientes de los acreditados potenciales de

operaciones aprobadas en el mismo serán entregados al Auxiliar de Crédito para continuar

con el procedimiento de formalización y posterior desembolso.

7.2. Auxiliar de Crédito Verifica Cumplimiento Disposiciones Comité de Crédito

(θ)

El Auxiliar de Crédito verificará que el expediente esté completo y procederá a ingresar al

sistema informático las condiciones de la operación aprobadas por el Comité de Crédito,

verificando nuevamente, que toda la información esté correctamente completada y que toda

la documentación respaldatoria se encuentre debidamente firmada.

7.3. Preparación e Impresión de Documentación

Efectuado el ingreso de los datos de los créditos aprobados, al sistema informático, se

procede a preparar la documentación para el desembolso de los créditos.

La documentación a ser impresa estándar será: Contrato, Pagaré, Plan de Pagos y Cheque

(si es requerido). El Cheque será remitido a Contabilidad para su autorización y firma

correspondiente. Contabilidad deberá entregar los cheques ya firmados, a los Auxiliares de

Crédito, para su custodia mientras el acreditado se presenta a retirar su préstamo.

Los cheques no podrán permanecer en Caja más de siete días hábiles sin ser recibidos

por el acreditado. Al octavo día se avisará al área de Contabilidad para su anulación o al

área de Procesos o de Cartera para que reprograme el desembolso con elaboración de nuevo

pagaré y cheque.

Las operaciones crediticias que cuenten con garantías reales (hipotecaria o prendaría), se

esperará a que las garantías se encuentren totalmente realizadas a favor de la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple para iniciar la impresión de la documentación del crédito.

7.4. Se Informa al Solicitante Operación para Desembolso

Con las garantías constituidas y el cheque a ser entregado debidamente firmado y

autorizado, el Auxiliar de Créditos contactará telefónicamente al acreditado (en caso de no

contar con teléfono, será responsabilidad del Analista de Crédito visitar al cliente en su

domicilio) para informar que la operación crediticia se encuentra lista para ser retirada en

las oficinas de la entidad, reiterando al acreditado la dirección de la misma, los horarios de

atención y la persona a contactar.





7.5. Se Presenta para Retiro

En este punto se debe considerar el procedimiento de reversión de operaciones de crédito.

Las operaciones no podrán permanecer pendientes de desembolso por más de siete días

hábiles contados a partir de la fecha de aprobación de la solicitud sin ser recibidos por el

acreditado.

Al octavo día se avisará al área de Contabilidad para su anulación o al área de Procesos o de

Cartera para que reprograme el desembolso con elaboración de nuevo pagaré, o caso

contrario, codifique dicha operación como “desistida”.

7.6. Se Informa a Contabilidad para Anular Operación

En caso de que no se presente el titular para el retiro de la operación o faltare firma en la

documentación legal de formalización de alguna de las personas involucradas (titular,

cónyuge/conviviente y/o aval y su cónyuge/conviviente) será revertida y anulada en el

sistema informático.

El Auxiliar de Crédito imprimirá el listado de los créditos listos para desembolsos que no

hayan sido retirados o se encuentran pendientes de alguna firma e informará a Contabilidad

para revertir la (s) operación (es) y anular el (los) cheque (s).

7.7. Registro de Información

De igual manera, se registrará en observaciones del Acta de Comité como “desistidos”, los

créditos aprobados y que no hayan sido retirados por los titulares por haber desistido de la

operación; y aquellas operaciones que serán revertidas para luego ser habilitadas posterior

al cierre, como “pendientes”.

Es recomendable no dejar operaciones pendientes de desembolso al cierre de mes de

aquellos solicitantes que se vean imposibilitados de retirar sus operaciones. De preferencia,

sus operaciones deberán ser anuladas y, una vez confirmada y coordinada la nueva fecha de

retiro, se procederá a la emisión de la documentación respaldatoria, quedando la operación

en el sistema informático como aprobada por Comité de Crédito.

7.8. Se Da de Baja y Archiva en Desistidos

Las operaciones aprobadas cuyos titulares no se presenten a retirar por haber desistido de

operar con la SOFOM, serán dados de baja en el sistema, registrando las causas y

archivándose el expediente del acreditado en desistidos. Será responsabilidad del Auxiliar de

Crédito realizar dicha tarea, siendo parte de sus labores rutinarias.

7.9. Formalización y Firma de Documentación (θ)

El desembolso del crédito se efectúa al concurrir el acreditado a la Sucursal. Solamente en

casos excepcionales, se realizarán desembolsos fuera de la sucursal, en cuyo caso deberá

estar presente el Gerente en forma conjunta con el Analista de Crédito a cargo.

(θ) El encargado de la atención en las Sucursales será el Auxiliar de Créditos, el cual asistirá

al acreditado dándole la bienvenida y orientaciones básicas respecto a las operaciones a

realizar, los días de pago, las ventajas de ser un pagador puntual, y demás ventajas y

responsabilidades que conllevan ser un acreditado de la SOFOM. Posteriormente, completará





el expediente de la solicitud haciendo firmar el pagaré respectivo al acreditado y su

cónyuge/conviviente y aval y su cónyuge/conviviente si corresponde, verificando las firmas:

El contrato de crédito.

Pagaré.

Hoja de recepción conforme de efectivo o Cheque.

Cuando se trate de créditos con garantía hipotecaria o garantía prendaría; primero deberá

realizarse la formalización de las garantías. Para realizar el desembolso, se debe estimar el

día de desembolso considerando el tiempo que se requiere para la formalización de las

garantías.

Ningún Analista de Crédito podrá realizar el procedimiento de desembolso de crédito. Esta

opción será solamente habilitada al Auxiliar de Crédito.

7.10. Auxiliar de Crédito Verifica Firma con Documentación Legal (θ)

Será responsabilidad del Auxiliar de Crédito verificar que la documentación legal de la

operación crediticia se encuentre debidamente firmada por el titular y cónyuge/conviviente y

el aval y su cónyuge/conviviente si corresponde.

Deberá constatar que la rúbrica coincida con la registrada en la documentación oficial del

acreditado (IFE) y su cónyuge/conviviente y aval y cónyuge/conviviente si corresponde; es

decir, de todas las personas involucradas y firmantes de la operación crediticia.

7.11. Coincide.

Con la documentación legal en mano, el Auxiliar de Crédito verificará que cada firma

corresponda con la registrada en el documento legal de cada firmante de la operación

crediticia.

Es recomendable que el Auxiliar de Crédito haga firmar una hoja en blanco a modo de

práctica al titular y cónyuge/conviviente y aval y cónyuge/conviviente si corresponde, a fin

de verificar la concordancia o no de la misma con la documentación legal.

7.12. Impresión de Documentación Nueva

Si la firma realizada por el titular y su cónyuge/conviviente y aval y su cónyuge/conviviente

no coincide con la documentación oficial (IFE), el Auxiliar de Crédito procederá a la

impresión de una nueva documentación de formalización para ser firmada.

7.13. Entrega Documentación de Crédito

El Auxiliar de Crédito, una vez firmada la documentación legal respaldatoria de la operación

por el titular y su cónyuge/conviviente y aval y su cónyuge/conviviente si corresponde,

entregará al titular el Plan de Pagos y Cheque.

En caso de que la operación sea desembolsada en efectivo, Contabilidad deberá prever la

disponibilidad de efectivo en las Sucursales para dichos desembolsos mientras se presenta el

prestatario para retirar su préstamo, a fin de que no existan demoras. (Nota: Si los

desembolsos se realizan en efectivo y a través de cajas de la SOFOM, las mismas deberán estar debidamente habilitadas según disposiciones y reglamentaciones relacionadas de

seguridad vigentes)





Los desembolsos en efectivo se realizarán en una ventanilla de Caja de las Sucursales. El

Cajero debe ser cuidadoso(a) al certificar la autenticidad de las personas y firma de los

mismos previo a la entrega del efectivo.

En esta ocasión se revisará la conformidad del día del desembolso, si por demora del

acreditado u otros motivos se excede la fecha de desembolso aprobada por el Comité de

Crédito, será necesario que el Auxiliar de Créditos de las Sucursales coordine con

Contabilidad para que regularice en el expediente una nueva fecha de desembolso.

7.14. Auxiliar de Crédito Entrega Documentación para Custodia (θ)

Una vez concluido el desembolso, el Auxiliar de Crédito entregará los documentos de la

formalización del crédito a los respectivos funcionarios de la institución encargados de su

custodia y archivo correspondiente:

Contrato

Garantías

Pagaré

7.15. Se Archiva Documentación

De igual manera, el Auxiliar de Crédito entregará a Recuperaciones el expediente quedando

a cargo de los mismos su archivo en el lugar correspondiente; en su defecto, quedará a

cargo de Créditos la custodia del expediente del acreditado conteniendo:

Solicitud de crédito

Informes del Crédito

Documentos que sustentan el análisis

Propuesta de crédito del Analista de Crédito

Aprobación y la liquidación de la operación





Diagrama de la fase Formalización y Desembolso del Crédito (θ):

INICIO

¿SE

PRESENTA

PARA

RETIRO?

5

SE INFORMA A

CONTABILIDAD PARA

ANULAR OPERACIÓN

6

FIN

FORMALIZACIÓN DE

LA OPERACIÓN

1

No

Sí

EXPEDIENTE

PRESTATARIO

POTENCIAL

CONTRATO

FORMALIZACION Y

FIRMA DE

DOCUMENTACIÓN

9

AUXILIAR DE

CRÉDITO VERIFICA

CUMPLIMIENTO

DISPOSICIONES

COMTÉ DE CRÉDITO

2

ENTREGA

DOCUMENTACIÓN DE

CRÉDITO

13

PAGARÉ

CHEQUE

PREPARACIÓN E

IMPRESIÓN

DOCUMENTACIÓN

3

CONTRATO

PAGARÉ

PLAN DE PAGOS

CHEQUESE INFORMA AL

SOLICITANTE

OPERACIÓN PARA

DESEMBOLSO

4

REGISTRO DE

INROMACIÓN

7

ACTA COMITÉ

FIN

AUXILIAR DE

CRÉDITO VERIFICA

FIRMA CON

DOCUMENTO LEGAL

10

IFE

¿COINCIDE?

11

IMPRESIÓN DE

DOCUMENTACIÓN

NUEVA

12

CONTRATO

PAGARÉ

CHEQUE

No

Sí

CHEQUE

AUXILIAR DE

CREDITO ENTREGA

DOCUMENTACIÓN

PARA CUSTODIA

14

CONTRATO

PAGARÉ

SE ARCHIVA

DOCUMENTACIÓN

15

EXPEDIENTE

PRESTATARIO

SE DA DE BAJA Y

ARCHIVA EN

DESISTIDOS

8

PLAN DE PAGOS

EXPEDIENTE

PRESTATARIO

POTENCIAL





8. Procedimiento de Recuperación

Responsable principal: Dependiendo de los días de atraso del acreditado, la

responsabilidad corresponde a Auxiliar de Crédito, Analista de

Crédito, Gerente de Sucursal, Asistentes de Recuperación o

Jurídico.


Procedimiento:

8.1. Generación de Listado (θ)

(θ) Al inicio de cada jornada laboral, el Auxiliar de Crédito procederá a la generación en el

sistema informático e impresión del correspondiente Reporte de Mora.

8.2. Acreditados en Mora

(θ) Será responsabilidad del Gerente de Sucursal, o en su defecto Recuperaciones, la

coordinación de las actividades de seguimiento de clientes morosos a ser realizadas durante

el día.

Las gestiones y los responsables de su realización, serán asignadas en función de los días de

atraso en el pago de las cuotas de los clientes morosos.

8.3. Nueva Consulta Siguiente Día

De no existir clientes con cuotas vencidas, el Auxiliar de Crédito / Asistente de

Recuperaciones volverá a generar el listado al día siguiente, al inicio de la jornada.

8.4. Acciones de Recuperación

Si los acreditados no cumplen con las fechas pactadas para el pago de sus cuotas, se

pueden ejecutar varios procedimientos, ejerciendo diversos niveles de presión para el

seguimiento y recuperación de acreditados atrasados.

Cada caso de morosidad debe ser tratado de manera diferente, ya que no existe un

esquema único aplicable. Dependerá de la situación concreta de cada acreditado y cómo

evoluciona su reacción ante el reclamo de pago.

Básicamente la presión a ejercer se va incrementando de acuerdo con los días de atraso, sin

embargo no necesariamente el orden de acciones será la misma para todos los casos. El

objetivo del esquema de requerimiento de pago descrito a continuación es que se reaccione

rápidamente al menor atraso en el incumplimiento de los acreditados.

El esquema no significa que obligatoriamente se deba proceder en ese orden, es

decir, si un acreditado muestra no tener voluntad de pago en la primera semana de atraso

y, el responsable del seguimiento considera necesario enviar una nota de recordatorio de

pago pre-judicial (por ejemplo), se procederá al envío correspondiente.

Lo ideal es tomar las medidas necesarias en el momento oportuno para la

regularización de los pagos.





8.5. Primer Contacto: Telefónico

En la primer semana de atraso, será responsabilidad del Auxiliar de Crédito de la Sucursal

realizar contactos telefónicos (o el Analista de Crédito visitará al acreditado en su domicilio

en caso de no contar con teléfono de contacto) para informarse de los motivos de atraso y

concretar una fecha de pago para regularizar la deuda.

(θ) Las gestiones realizadas por el Auxiliar de Crédito, deberán ser registradas en una hoja

de seguimiento (individual por acreditado) en donde quedarán registrados los motivos del

atraso y la fecha para regularizar el pago de la deuda.

8.6. Segundo Contacto: Visita de Negociación

Durante las siguientes dos semanas (semanas 2 y 3), las gestiones de recuperación serán

complementadas por visitas al domicilio del titular, en la cual se le hará llegar en forma

obligatoria al acreditado notas de reclamo o notificaciones, cuyo contenido deberá ir

enfocado a incentivar el pago recordando al acreditado los beneficios que obtendrá al ser un

cliente puntual.

Es recomendable en esta etapa de seguimiento, que las notificaciones entregadas, tengan

un tenor “suave”, sin embargo, el Analista de Crédito responsable deberá ser firme al

solicitar la regularización de la deuda.

(θ) Será indispensable que cada una de las notificaciones que se entreguen a los acreditados

morosos, cuenten con una copia debidamente firmada por la persona que recibió la carta

original, indicando hora y fecha de entrega.

Es importante que las cartas sean entregadas en la fecha que fueron redactadas, de lo

contrario, cualquier carta entregada fuera de la fecha indicada, perderá su efecto y seriedad.

En este último caso, es preferible, rehacer la carta de reclamo.

8.7. Tercer Contacto: Visita de Negociación

(θ) Durante las dos siguientes semanas (semanas 4 y 5), las gestiones de recuperación

serán complementadas y acompañadas por el Gerente de Sucursal, quien tendrá a su cargo,

interiorizarse de la situación del titular de la deuda y contactar al aval, de ser el caso, para

informar del atraso en el pago de la deuda.

Las gestiones realizadas, deberán ser complementadas con notificaciones o cartas de

reclamo, cuyo contenido deberá solicitar la cancelación de la deuda pendiente, es decir, el

contenido deberá ser más “fuerte” que las anteriormente entregadas.

En caso de no tener respuesta, se deberá registrar en la hoja de seguimiento las gestiones

realizadas y los motivos por los cuales, aún la deuda no se ha regularizado.

(θ) Al finalizar la 5 semana de atraso, las gestiones de recuperación realizadas por la

Sucursal, deberán recibir el apoyo del área de Recuperaciones de la entidad (pre-jurídico)

quienes apoyarán las gestiones aumentando la presión a fin de lograr la regularización de la

deuda.





(θ) El departamento de recuperaciones (pre-jurídico) será responsable de las gestiones de

recuperación durante las semanas 6, 7 y 8, pudiendo contar con apoyo de personal de la

Sucursal (Auxiliar de Crédito, Analista de Crédito, Gerente y/o Gerente de Crédito).

8.8. Se Registra y Archiva Status de la Negociación

(θ) El Auxiliar de Crédito, Analista de Crédito, Gerente de Sucursal, Gerente de Crédito y

personal de Recuperación llevarán un registro (hoja de seguimiento) de las gestiones

realizadas por acreditado: llamadas telefónicas, visitas realizadas y las notas entregadas

anotando también, las razones del atraso esgrimidas por el acreditado y las fechas en que

promete efectuar el pago.

Las notificaciones de requerimiento de pago deberán ser entregadas personalmente al

acreditado, en su ausencia, no podrán entregarse a un familiar u otra persona.

Los Analistas de Crédito recibirán las cartas de notificación para morosos de parte del

Auxiliar de Créditos debidamente revisadas por el Gerente de Sucursal, quien llevará un

control del manejo de las cartas.

8.9. Regularización de la Deuda

(θ) El Auxiliar de Crédito / Analista de Crédito deberá informar al Gerente de Sucursal /

Gerente de Crédito, de todas las gestiones realizadas y los posibles riesgos que observe

durante sus visitas de reclamo como: problemas en el desarrollo de la actividad generadora

de ingresos, quiebra, venta de bienes muebles o inmuebles, despido o cambio de trabajo,

enfermedades en la unidad familiar, cambio de domicilio, etc., de manera que se pueda

tomar las medidas oportunas.

También, tratará de convencer al acreditado de regularizar sus pagos atrasados en el menor

plazo posible, por ejemplo, dado el caso de un acreditado con 3 días de atraso, se tratará de

convencer al acreditado de regularizar su situación antes de que pase a la segunda

calificación de acuerdo con la puntualidad en el pago.

El Analista de Crédito / Gerente de Sucursal presenta el caso en el Comité de Créditos, para

presentar el caso, se requerirá de la actualización de la información que consta en el

expediente. Se realizará un nuevo análisis de la capacidad de pago del acreditado que

implicará la verificación de todas sus referencias a fin de contar también con un análisis de

su actual situación de endeudamiento y solvencia moral, para los casos que se presentan

para ser refinanciados.

Para los casos extremos, el personal de Recuperaciones podrá realizar renovaciones de

deuda; sin embargo, la Renovación de Créditos, no debe ser considerada como una

opción para solucionar problemas de mora de la cartera, debe ser una alternativa de

solución a los problemas graves de incapacidad de pago a los acreditados, ocurridos como

consecuencia de situaciones inesperadas no imputables a él.

Cuando un acreditado demuestra no tener voluntad de pago, no procederá la solicitud de

una renovación. Todas las solicitudes de renovación, deberán contar con la visita

correspondiente del Gerente de Cartera o Recuperaciones y ser autorizadas por el Comité de

Crédito dado el atraso en su resolución.





(θ) Todas las solicitudes de renovación, quedarán inscritas en el libro de Actas del Comité de

Créditos. El personal de Recuperaciones también deberá verificar “in situ” los datos y las

justificaciones presentadas por el Gerente de Sucursal.

Como resultado de su visita, deberá ratificar el informe o elaborar un nuevo informe y

presentar la propuesta de renovación del caso al Comité de Créditos, de acuerdo con lo

establecido al respecto, en el Capítulo I: Políticas de Crédito.

8.10. Se Registra y Archiva Informe, se Deriva Gestión

Si al final de la semana 8 de gestiones, no se ha logrado la regularización de la deuda, las

gestiones se derivarán a Jurídico.

(θ) La hoja de seguimiento deberá incorporarse a la carpeta del acreditado con el propósito

de anotar cronológicamente todas las gestiones realizadas para la recuperación del crédito,

ya sea llamadas telefónicas, notas intimidatorias, con quién se habló, los compromisos de

pago, que se fueron negociando, si se cumplieron o no, o cualquier otro detalle que se

considere importante dentro del proceso de reclamo: Si el acreditado cambió de domicilio, si

todavía tiene el mismo negocio, si tiene problemas personales de cualquier índole

(familiares, conyugales, de enfermedad, etc.), es decir, cualquier información de alerta que

sirva para tomar acciones oportunas de recuperación.

Esta hoja de seguimiento, deberá estar actualizada en el momento que el expediente se

derive a Jurídico.

8.11. Jurídico

Las acciones de cobranza judicial de créditos se llevarán a cabo por intermedio del Asesor

Legal (externo o interno según sea el caso) asignado bajo la supervisión de la Gerencia de

Recuperaciones, o en su defecto de la Gerencia de Crédito.

La Gerencia de Recuperaciones proveerá del expediente del deudor al Asesor Legal externo o

interno, con la siguiente documentación:

El (los) pagaré(s) debidamente llenados y firmado(s). Contrato de Crédito

Documentos originales de las garantías.

Reportes e información necesaria, para una efectiva recuperación en la vía judicial.

Las deudas cuyos montos no justifiquen la realización de gestiones judiciales, deberán

contar con todas las posibles gestiones realizadas por el personal responsable de su

recuperación, con sus correspondientes informes, para presentar en Comité de Crédito el

status de “irrecuperabilidad del crédito” y solicitar el castigo correspondiente.

Para que un crédito pueda ser castigado es necesario que la Gerencia de Recuperaciones,

presente la propuesta de castigo, previo informe de la Gerencia de Créditos y ésta sea

evaluada por el Consejo de Administración según la siguiente información:

Informe del Gerente de Recuperaciones: donde se expresa su opinión sobre el castigo del

saldo del capital e intereses de cada crédito sustentado técnicamente las razones de tal

recomendación. El informe deberá contener lo siguiente:

Situación Legal del deudor.





Situación Legal de las garantías.

Avales.

Actuaciones legales realizadas a la fecha que prevean el agotamiento de todas las

instancias para la recuperación del crédito.

Resultados de las gestiones con los acreditados y avales.

(θ) Informe escrito del Gerente de Sucursal: el informe deberá considerar los factores por

los cuales se clasifica el crédito como irrecuperable, los comentarios sobre la capacidad y

voluntad de pago del acreditado y de sus avales; así como una descripción de los resultados

de las negociaciones efectuadas para recuperar el crédito, análisis y situación de las

garantías y explicación sobre el grado de recuperabilidad.

La Gerencia General propondrá al Consejo de Administración la relación de créditos a

castigar, previo informe emitido por la Gerencia de Créditos.

(θ) El Consejo de Administración aprobará previo análisis, la relación de créditos para

castigo presentada por la Gerencia General, este acuerdo quedará registrado en las Actas

respectivas.

Se castigarán todos los créditos propuestos por la Gerencia General, aprobados por el

Consejo de Administración, siempre que se hayan cumplido con los requisitos

administrativos y las disposiciones legales referidas al castigo de cuentas incobrables.

Se procederá a castigar los créditos de manera trimestral o cuando la Gerencia General

previo informe de Créditos crea conveniente proponerlo.

(θ) Control de los Créditos Castigados: el control y seguimiento de los créditos castigados

será efectuado por la Gerencia de Recuperaciones.

Negociación de Créditos con Problema de Recuperación: a fin de realizar una recuperación

efectiva de los créditos vencidos, pre-judiciales, judiciales y castigados estos podrán ser

negociados en los siguientes términos:

- Renovaciones. La opción de negociación estará supeditada al refinanciamiento del crédito

según las consideraciones y requisitos establecidos por el presente reglamento. En caso

que existiera incumplimiento del refinanciamiento por parte del deudor se procederá

inmediatamente con el inicio del proceso judicial, por intermedio del Asesor Legal al cual

se asigne la cuenta.

Condiciones y Requisitos.

1. Se requiere una solicitud escrita exponiendo las causas de la modificación de las

condiciones del crédito original, y la propuesta del nuevo compromiso de pago y

plazo para el crédito refinanciado.

2. Para refinanciar, se exige pagar como mínimo los intereses, moras y otros gastos

vencidos, cuya evaluación y seguimiento es a cargo de Recuperaciones.

3. Posterior al análisis de la solicitud escrita y la documentación de sustento de la

capacidad de pago, el Gerente de Sucursal o Gerente de Créditos llenará la solicitud

de refinanciamiento al Gerente de Recuperaciones; evaluará y propondrá el

refinanciamiento actualizando los datos según sea el caso y/o mejorando las

garantías. Se analizará la propuesta en Comité de Crédito para su aprobación por el

Nivel correspondiente. Aprobada la propuesta por las instancias facultadas, la





operación del refinanciamiento se realizará en la misma forma que cualquier otro

crédito.

4. Un crédito se podrá refinanciar por única vez y excepcionalmente por razones bien

sustentadas un crédito se refinanciará por una segunda y última vez.

5. Requisitos, según producto crediticio, y exigidos para la evaluación crediticia, siendo

los básicos los siguientes:

- Copia de documentación legal (IFE) actual del acreditado, cónyuge y avales.

- Copia de recibo de luz o agua del acreditado y avales.

- Sustento de ingresos de los dos (02) últimos meses, con boletas de pago/recibos

de nómina, recibo por honorarios y otros fiables.

- Flujo de caja de ingresos de actividad generadora de ingresos, Balance General y

Declaración Patrimonial.

- Tratándose de créditos con garantía real y créditos en Cobranza Judicial el Asesor

Legal emitirá una opinión legal.

- Firma del Contrato de Refinanciamiento y del Pagaré.

- Créditos Castigados. La negociación directa estará a cargo del Asesor Legal al cual se

asigne la cuenta y los Convenios de Pagos respectivos serán suscritos y autorizados por

la Gerencia de Recuperaciones y el Asesor Legal asignado. Se aplicará la siguiente forma

de cobranza de acuerdo con la posición de la deuda del cliente:

La reducción de lo adeudado, también se podrá realizar cobrándose únicamente el

saldo del capital, condonándose la totalidad de los intereses ordinarios y moratorios. Se

adicionara los gastos de cobranza.

Pago total de lo adeudado incluyendo gastos de cobranza.

Créditos en Cartera Judicial: la Gerencia de Recuperaciones, a efectos de lograr la

recuperación efectiva de los créditos, podrá optar por acciones de negociación.

La reducción de lo adeudado, también se podrá realizar cobrándose el saldo del capital,

los intereses ordinarios condonándose hasta un 50% de los intereses moratorios. Se

adicionara los gastos de cobranza.

(θ) Seguimiento y Control: Mensualmente el Área de Recuperaciones informara a la

Gerencia de Créditos (con copia a la Gerencia General) de los resultados de la labor

realizada y derivados de la negociación directa y procesos judiciales tanto del área de

recuperaciones como de la labor desempeñada por los Asesores Legales.

(θ) Recepción de Pagos de Cuotas Atrasadas: La cobranza de las cuotas atrasadas se

deberán realizar a través de la ventanilla (cajero) de cualquier Agencia Sucursal de la

SOFOM o en las oficinas de los Bancos o entidades con los cuales la SOFOM tenga abiertas

cuentas de cheques.

En casos excepcionales, Recuperaciones autorizará la recepción del pago al Gerente de

Sucursal, quien deberá realizar la rendición correspondiente al cajero a su regreso a las

oficinas de la Sucursal.





Proceso de Embargos: Para la realización de medidas cautelares se observarán los siguientes

aspectos:

Dictada la Providencia Cautelar que ordena el secuestro conservativo, el Asesor Legal

encargado procederá a coordinar la fecha y hora de su ejecución con el Actuario del

Juzgado una vez se le haya dado entrada a la demanda correspondiente.

El resultado de la Coordinación será comunicado por escrito a Asesoría Legal y Gerencia,

con indicación precisa del Día, Hora, Número de Expediente, Ejecutados, Juzgado y

Secretario.

Asesoría Legal, entrega a Gerencia la Relación de Embargos programados con indicación

de fecha, hora y Secretaría de Juzgado.

El Gerente de Créditos y/o Gerente de Sucursal que es declarado Órgano de Auxilio

Judicial, tiene a su cargo la contratación de movilidad, personal, uso de los recursos de

comunicación y económicos asignados para ejecución de medida cautelar, con la

aprobación de la Gerencia General.

En la fecha y hora señalada para la diligencia, el Gerente de Créditos pone a disposición

del Asesor Legal responsable los recursos descritos en el párrafo anterior que dispone y

ejecuta los gastos a realizarse con motivo de diligencia, informando a la Gerencia

documentadamente.

Los bienes secuestrados son conducidos por el Gerente de Créditos al lugar designado

como depósito por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple. Mantiene los bienes bajo la

responsabilidad hasta entregar al adjudicatario, que resulte del Remate o su devolución

en las otras formas del depositario conclusión de la medida cautelar.

Terminada la diligencia cautelar, el Asesor Legal responsable, en el plazo de 48 horas

remite copia del Acta a la Gerencia General.

Bienes adjudicados: Son aquellos bienes recibidos en restitución de los saldos insolutos

provenientes de créditos y compensación de derechos o acreencias de las Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple, de acuerdo con prescripciones legales y normas vigentes.

(θ) Valuación del bien inmueble adjudicado: Transcurridos 12 meses de la adjudicación o

recuperación de bien inmueble, la SOFOM ordenará la realización de una valuación del bien,

la misma que debe ser realizada por un perito debidamente inscrito y en caso sea necesario

constituir una provisión de desvalorización, hasta ajustar a su valor de realización.

En caso que el valor de realización resultase mayor que el valor neto en libros, las Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple no podrán reconocer ni registrar dicho valor.

(θ) Registro y control de bienes adjudicados: Los bienes adjudicados de créditos prendarios,

son registrados (ingresos y salidas) por el Tasador y controlados por un Depositario; en caso

de créditos no prendarios, el registro y control está a cargo del Departamento Legal.

Las adjudicaciones y ventas de bienes adjudicados se deben registrar en sus libros de actas

correspondientes.

(θ) Participación en la venta de bienes adjudicados: Los directivos, funcionarios y empleados

de la SOFOM están impedidos de participación como postores en la venta de bienes

adjudicados y en los remates públicos de bienes provenientes de las operaciones de

créditos.





Control Interno para la administración de Créditos: La Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple establecerá políticas específicas de control interno con el objetivo de monitorear el

trabajo realizado por todos los funcionarios involucrados en los diferentes aspectos que se

relacionan con la administración de la cartera de créditos Institucional.

(θ) El Área de Auditoría seleccionará una muestra aleatoria de los créditos

independientemente que estén al día, atrasados, que sean operaciones normales,

refinanciadas, nuevas, o recurrentes; y verificará que las políticas, controles, procedimientos

de administración y contables, métodos de trabajo, reglamentos y demás disposiciones

aprobados por los niveles de dirección sean cumplidos a cabalidad por los funcionarios de la

SOFOM.

Para el cumplimiento de estas disposiciones, el Área de Auditoría, incluirá dentro de sus

actividades la realización de visitas de manera rotativa a cada una de las Sucursales y a

todas las demás áreas que guardan relación con la colocación de créditos, incluyendo

revisión de expedientes y visita a acreditados.

Los auditores realizarán trabajo de revisión de cumplimiento de las formalidades

establecidas, así como también realizarán trabajo de campo para constatar la existencia de

los acreditados y la veracidad de la información recopilada.

Todas las disposiciones sobre renovaciones, traslado interno de cartera, dación en pago,

procedimientos y esquemas de cobranzas y las documentaciones y registros que deban

llevarse, deberán ser auditadas.

Las visitas deberán mantener una frecuencia regular y estar programadas dentro de un

cronograma de actividades y un plan de trabajo anual.

Los Gerentes de Sucursales y el Gerente de Créditos, recibirán copia del informe de auditoría

y deberán responder a las observaciones levantadas por los auditores, en un plazo máximo

de siete días hábiles.

El encargado del área de Recursos Humanos, recibirá copia de los informes de auditoría y de

la respuesta de los funcionarios implicados.

8.12. Acreditado sin Pago Pendiente

Como resultado de una adecuada gestión de recuperación del personal de la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple se deberá lograr la regularización de la deuda para aquellos

acreditados cuyos atrasos se deban a causas fortuitas y no relacionadas con la voluntad de

pago.





Diagrama de la fase Procedimiento de Recuperación (θ):

INICIO

GENERACIÓN DE

LISTADO

1

ACCIONES DE

RECUPERACIî N

4

SEGUNDO

CONTACTO:

VISITA DE

NEGOCIACIÓN

6

TERCER CONTACTO:

VISITA DE

NEGOCIACIÓN

7

SE REGISTRA Y

ARCHIVA STATUS DE

LA NEGOCIACIÓN

8

¿REGULARI

ZACIÓN DE

LA DEUDA?

9

SEGUIMIENTO

GESTIÓN DE MORA

SE REGISTRA Y

ARCHIVA INFORME.

SE DERIVA GESTIÓN

10

FIN

No

PRIMER CONTACTO:

TELEFÓNICO

5

NOTIFICACIÓN 1 NOTIFICACIÓN 2

REPORTE DE MORA

¿PRESTATA-

RIOS EN

MORA?

2

NUEVA CONSULTA

SIGUIENTE DÍA

3

No

Sí

INFORME PARA

JURÍDICO

FIN

PRESTATARIO SIN

PAGO PENDIENTE

11

Sí

JURÍDICO

11

EXPEDIENTE

PRESTARIO

MANUAL DE CRÉDITO

SOCIEDAD FINANCIERA DE

OBJETO MÚLTIPLE CAP. III: REGLAMENTO DE CRÉDITO

POR PRODUCTO



CAPÍTULO III: REGLAMENTO DE

CRÉDITO POR PRODUCTO

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



1. Crédito para Capital de Trabajo

1.1. Grupo Meta

El mercado objetivo son las personas socias físicas o morales que realizan una actividad

generadora de ingresos en forma independiente o que laboren en relación de dependencia

contando con recibo de nómina.

Son sujetos de crédito los acreditados que cumplan con lo establecido en las Políticas de

Crédito y que además, reúnan los siguientes requisitos:

a. Este producto está disponible para acreditados que previamente hayan operado con la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple y cuenten con calificación 1 ó 2.

b. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los documentos básicos para la formalización

de su solicitud de crédito, de acuerdo con lo establecido en las Políticas de Crédito.

c. Que la actividad generadora de ingresos cuente como mínimo 1 año de antigüedad.

d. Que fijen su domicilio comercial dentro del área de influencia de las Sucursales.

e. Que cuenten con el consentimiento del cónyuge o conviviente.

1.2. Destino del Crédito

El Crédito será utilizado para satisfacer necesidades de efectivo en forma inmediata para la

cobertura de eventualidades transitorias a corto plazo. La inversión se puede realizar en

bienes de cambio, mercadería, materia prima o insumos, es decir, capital de trabajo para la

actividad a la que se dedican.

1.3. Moneda

Los créditos podrán ser otorgados en Pesos Mexicanos o en Dólares Americanos.

1.4. Montos

a. El Analista de Crédito, realizará el análisis de la capacidad y voluntad de pago del

solicitante y presentará su propuesta de aprobación o rechazo al Comité de Créditos.

b. El monto del Crédito estará en función a los parámetros establecidos en las Políticas de

Crédito. En ningún caso, el endeudamiento patrimonial, incluyendo el crédito propuesto,

podrá ser superior al 100%. El indicador de capacidad de pago no debe superar un

resultado mayor a 50%, para la primera operación. Para renovaciones de crédito de

acreditados con calificación institucional 1 ó 2, podrá considerarse hasta 75% de la

disponibilidad de la capacidad de pago, para el cálculo de la cuota.

c. Se tendrá en consideración lo estipulado sobre Garantías, en las Políticas de Crédito,

dependiendo del monto solicitado y de si se trata de una operación nueva o de una

renovación. En caso de tratarse de una renovación, se considerará también la calificación

institucional para determinar la relación de cobertura de garantía.

d. Montos Mínimos: Mínimo

Moneda Nacional (Pesos Mexicanos) $ 10,000

Moneda Extranjera (Dólares Americanos) US$ 1,000

e. Montos Máximos:

Máximo



MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



1.5. De los Créditos Nuevos y las Renovaciones

La primera operación que realice un acreditado bajo esta modalidad, será considerada como

un crédito nuevo.

Se podrá realizar una renovación de crédito, siempre y cuando el acreditado haya cancelado

por lo menos el 60% de las cuotas del crédito vigente, en condiciones normales, no por

adelantado. Para los acreditados antiguos, éstos deberán cancelar por lo menos el 40% de

las cuotas del crédito vigente en condiciones normales.

Para la renovación de las solicitudes de crédito, se debe realizar también la actualización de

toda la documentación sustentatoria de la operación que se detalla en las Políticas de

Crédito. El monto de la renovación, dependerá del nuevo análisis de la capacidad y voluntad

de pago, cumpliendo con los parámetros establecidos en las Políticas de Crédito.

1.6. Plazos

El plazo a otorgar en el caso particular de cada crédito, estará en función a la capacidad de

pago del acreditado, según el análisis realizado por el Analista de Crédito y a lo expuesto en

las Políticas de Crédito.

a. El Plazo Mínimo será de 1 mes, para operaciones nuevas y para renovaciones.

b. El Plazo Máximo será hasta 12 meses (1 año), para nuevas y 18 meses (1.5 años) para

renovaciones.


a. Las tasas de interés serán establecidas por el Consejo de Administración.

b. Las tasas podrán variar de acuerdo con el monto de crédito, plazo, frecuencia de pago y

si se trata de una operación nueva o de una renovación.

c. Se podrán ofrecer tasas preferenciales a acreditados con calificación institucional 1 ó 2 y

menores tasas para renovaciones de créditos a buenos acreditados.

1.8. Tipos de amortización

a. De preferencia se utilizará el sistema de cuotas iguales y cuotas decrecientes, a través

del cual acreditado amortizará capital e interés en cada cuota.

b. La frecuencia de los pagos puede ser mensual, bimestral, trimestral y semestral.

1.9. Períodos de Gracia

Según la actividad económica del acreditado. Campañas promocionales para acreditados

excelentes. Esta consideración, dependerá de la agresividad comercial de la competencia y

obedece a la flexibilidad de la estrategia comercial a fin de ofrecer productos competitivos,

acorde a las condiciones de mercado.

1.10. Garantías

Para la elección de la garantía se tendrá en cuenta el nivel del endeudamiento consolidado

total del acreditado, aplicándose los lineamientos establecidos en las Políticas de Crédito.

Dependerán del monto solicitado y de la calificación institucional del acreditado (según

anexo 4).

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



2. Crédito para la Compra de Activos Fijos o Refaccionario

2.1. Grupo Meta


generadora de ingresos en forma independiente (agricultura, ganadería, industria) o que

laboren en forma dependiente, contando con recibo de nómina.

Son sujetos de crédito los acreditados, que cumplan con lo establecido en las Políticas de


a. Inicialmente se ofrecerá el producto a los acreditados que han demostrado buen

cumplimiento crediticio con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple o con otras

instituciones Bancarias o Financieras, acreditados con calificación institucional 1 ó 2.

b. Deberán reunir los documentos básicos para la formalización de su solicitud de crédito,

de acuerdo con lo establecido en las Políticas de Crédito.

c. Que la actividad generadora de ingresos cuente como mínimo 1 año de antigüedad.


e. El solicitante debe presentar cotización del Activo Fijo que desea adquirir.

f. En estos créditos se realizará una evaluación del destino del mismo, para evaluar la

racionabilidad de la inversión planteada y del monto de crédito solicitado, así como

también evaluar si se justifica invertir en dicho activo fijo con respecto a la actividad

económica generadora de ingresos, el nivel de ingresos, etc.

g. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente.


El Crédito es solicitado para la inversión en bienes de uso, es decir, activos fijos tangibles

(maquinaria y equipo) para la actividad generadora de ingresos (agricultura, ganadería,

industria). Para estos casos, si se requiere la verificación de la inversión del crédito

otorgado.

Ocasionalmente, también podrán ser utilizados para la inversión en bienes muebles o

inmuebles y liquidación de pasivos o adeudos fiscales relacionados con las actividades

productivas desarrolladas.

2.3. Moneda


2.4. Montos

a. El monto del Crédito no podrá superar el 80% del valor comercial del Activo Fijo. Se

parte de la premisa de que el acreditado debe proveer una parte del monto de la

inversión que va a realizar. No se financian activos fijos para incursionar en una nueva

actividad.

b. El Analista de Crédito, realizará el análisis de la capacidad y voluntad de pago del


c. El monto del crédito estará en función a los parámetros establecidos en las Políticas de


MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



podrá ser superior al 100%. El indicador de liquidez de la capacidad de pago no debe

superar un resultado mayor a 75%, para el cálculo de la cuota.

d. Se tendrá en consideración lo estipulado sobre Garantías, en las Políticas de Crédito,




f. Montos Mínimos:

Mínimo



g. Montos Máximos:

Máximo





un crédito nuevo.



adelantado. Para los acreditados antiguos deben haber cancelado por lo menos el 40% de

las cuotas del crédito vigente.



Crédito.

El monto de la renovación, dependerá del nuevo análisis de la capacidad y voluntad de pago,

cumpliendo con los parámetros establecidos en las Políticas de Crédito.

2.6. Plazos



las Políticas de Crédito; así como también, del tiempo de vida útil del activo fijo tangible a

ser adquirido.

a. El Plazo Mínimo será de 3 meses, para operaciones nuevas y para renovaciones.

b. El Plazo Máximo será hasta 60 meses (5 años), para operaciones nuevas por montos

menores o iguales equivalentes en Pesos Mexicanos a US$ 250,000.

c. El Plazo Máximo será hasta 120 meses (10 años), para operaciones por montos mayores

equivalentes en Pesos Mexicanos a US$ 250,000. Para inversiones en actividades

productivas industriales el plazo máximo podrá llegar hasta 180 meses (15 años).


a. Las tasas de interés para créditos en moneda nacional y para créditos en Dólares, serán

establecidas por el Consejo de Administración.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



b. Las tasas podrán variar de acuerdo con el monto de crédito, plazo y si se trata de una

operación nueva o de una renovación.

c. Se podrán ofrecer tasas preferenciales a acreditados con calificación institucional 1 ó 2.

d. Las tasas de interés serán definidas y aprobadas por el Consejo de Administración.


a. De preferencia se utilizará el sistema de cuotas iguales y decrecientes, a través del cual

el acreditado amortizará capital e interés en cada cuota.

b. La frecuencia de los pagos podrá ser mensual, bimensual, trimestral, semestral y anual.

Se preferirá por pagos mensuales.


Según actividad comercial. Campañas promocionales para acreditados excelentes. Esta

consideración, dependerá de la agresividad comercial de la competencia y obedece a la

flexibilidad de la estrategia comercial a fin de ofrecer productos competitivos, acorde a las

condiciones de mercado. También se puede considerar el plazo de gracia, en caso de que el

activo fijo a adquirir, requiera la realización de remodelación u acondicionamiento de local

que pueda afectar la capacidad de pago del solicitante en los primeros meses, posteriores al

otorgamiento del crédito.

2.10. Garantías

a. Para la elección de la garantía se tendrá en cuenta el nivel del endeudamiento

consolidado total del acreditado, aplicándose los lineamientos establecidos en las

Políticas de Crédito.

b. Las garantías dependerán del monto solicitado y de la calificación institucional del

acreditado, podrán ser: Avales, Mobiliaria, Hipotecarias o Depósitos Colaterales.

c. Se podrá tomar como garantía el Activo Fijo que el solicitante adquiera, con el préstamo

de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, para lo cual se constituiría un contrato de

Garantía Prendaria y la póliza de seguro.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



3. Crédito Estacional o Paralelo 3.1. Grupo Meta


generadora de ingresos en forma independiente.

Son sujetos de crédito los propietarios de actividades generadoras de ingresos en forma

independiente o dependiente, que cumplan con lo establecido en las Políticas de Crédito y

que además, reúnan los siguientes requisitos:

a. Inicialmente este tipo de crédito sólo estará disponible para acreditados de la SOFOM

que desarrollen actividades de Comercio, Producción o Servicios.

b. Haber operado por lo menos en una oportunidad con calificación institucional 1 ó 2.

c. Haber cancelado por lo menos 40% del crédito vigente, con pagos regulares, en las

fechas establecidas en su cronograma de pagos.

d. Son créditos destinados a capital de giro, a fin de invertir especialmente en necesidades

de liquidez temporales como ser: sobre giros en cuenta de cheques, alguna necesidad

temporal de tesorería, mercadería específicas de mayor demanda en fechas específicas y

que representan oportunidades de un incremento de las ventas estacionales.

e. Sólo se atenderán solicitudes de crédito para inversión en mercadería para aprovechar

fechas específicas, las cuales tendrán fecha de inicio y fecha final y serán oportunamente

informadas por la Gerencia de Créditos: Inicio de Clases, Día de la Madre, Día del Padre,

Fiestas Patrias, Día del Amor y la Amistad, Día de los Muertos, Día de la Virgen, Día de

Reyes Magos, Navidad, Semana Santa y Año Nuevo. Sobre este producto, debe preverse

la preparación de la oferta crediticia por lo menos con dos meses de anticipación, tal

como se observa entre los competidores.

f. Sólo se podrán beneficiar de este crédito, acreditados propietarios de negocios o que se

dediquen a actividades que guarden relación con la campaña anunciada: La relación

entre el tipo de actividad y la campaña será sustentada por el Analista de Crédito y

evaluada en el Comité de Crédito.

g. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los documentos básicos para la formalización

de su solicitud de crédito.

h. Que el negocio tenga como mínimo 1 año de antigüedad en el giro y a cargo del

solicitante.

i. Que fijen su domicilio comercial dentro del área de influencia de las Sucursales.

j. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente.


El Crédito es solicitado para la inversión adicional en bienes de cambio, mercadería,

materia prima o insumos, es decir, capital de giro, o necesidades de liquidez temporales.

Para estos casos, no se requiere la verificación de la inversión del crédito otorgado.

3.3. Moneda


MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



3.4. Montos


solicitante y presentará su propuesta de aprobación o rechazo al Comité de Créditos, si

es que han transcurrido más de doce meses desde el último análisis. De lo contrario no

será necesario realizar un nuevo estudio completo. Será suficiente con demostrar la

capacidad de pago y que el endeudamiento con el crédito paralelo, no supera el 100% de

su endeudamiento patrimonial a futuro. Para este producto, es fundamental asegurarse

que el acreditado posee un nivel de ventas o ingresos suficiente para pagar el crédito.

b. El monto del crédito estará en función a los parámetros establecidos en las Políticas de


podrá ser superior al 100%. El indicador de liquidez de la Capacidad de Pago, podrá

superar un resultado mayor a 100%, para el cálculo de la cuota, solamente para este

tipo de crédito, siempre y cuando exista una adecuada estimación de los ingresos

efectivos por ventas.

c. Se tendrá en consideración lo estipulado sobre Garantías, las Políticas de Crédito,




h. Montos Mínimos:

Mínimo


Moneda Extranjera (Dólares Americanos) US$ 100

i. Montos Máximos:

Máximo




Se podrá realizar una renovación de crédito, siempre y cuando el acreditado haya terminado

de cancelar la operación anterior de esta categoría.



Crédito.



3.6. Plazos




a. El Plazo Mínimo será de 1 mes.

b. El Plazo Máximo será hasta 6 meses.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO




a. Las tasas de interés para créditos en Pesos Mexicanos y para créditos en Dólares

Americanos, serán establecidas por el Consejo de Administración.

b. Se podrán ofrecer tasas preferenciales para este tipo de créditos.

c. Las tasas vigentes serán definidas y aprobadas por el Consejo de Administración.


a. De preferencia se utilizará el sistema de cuotas iguales, a través del cual el acreditado

amortizará capital e interés en cada cuota.

b. La frecuencia de los pagos puede ser mensual, bimensual o trimestral.


No está previsto otorgar períodos de gracia.

3.10. Garantías



Las garantías dependerán del monto solicitado y de la calificación institucional del

acreditado, podrán ser: Aval, Mobiliaria, Hipotecarias o Depósitos Colaterales.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



4. Crédito Automático o Línea de Crédito 4.1. Grupo Meta

El mercado objetivo son todos los acreditados de la SOFOM con calificación de pago

institucional 0. Se podrá instrumentar a través de una tarjeta de crédito, que le permita a

los acreditados acceder a una línea de crédito.

Deben cumplir con lo establecido en las Políticas de Crédito y además reunir los siguientes

requisitos:

a. Inicialmente este tipo de crédito sólo estará disponible para acreditados de la SOFOM

que desarrollen actividades de Comercio, Producción, Servicios.

b. Haber operado por lo menos en dos oportunidades continuas con calificación

institucional 0 ó 1.

c. Tener pagado mínimo el 40% de las cuotas del crédito vigente.

d. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los recaudos básicos para la formalización de

su solicitud de crédito, de acuerdo con lo establecido en las Políticas de Crédito.

e. Que el negocio tenga como mínimo 2 años de antigüedad en el giro y a cargo del

solicitante.

f. Que fijen su domicilio comercial dentro del área de influencia de las Sucursales.

g. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente.


El Crédito es solicitado para la inversión en bienes de cambio, mercadería, materia prima o

insumos, es decir, capital de giro. Para estos casos, no se requiere la verificación de la

inversión del crédito otorgado. El objetivo, es ofrecerle al acreditado excelente un crédito

rápido, sin mucho trámite, atendiendo a su buen cumplimiento.

4.3. Moneda


4.4. Montos


solicitante y presentará su propuesta al Comité de Créditos, si es que han transcurrido

más de doce meses desde el último análisis. De lo contrario no será necesario realizar un

nuevo estudio. Será suficiente con demostrar la capacidad de pago y que el

endeudamiento con el crédito adicional, no supera el 100% de su endeudamiento

patrimonial a futuro.

b. El monto de crédito máximo equivaldrá a 150% del mayor monto de crédito que

se le haya aprobado, siempre y cuando a esa fecha haya terminado de pagar (si el

acreditado tiene un crédito vigente, la suma del crédito vigente más el crédito

automático, no debe superar el 200% del mayor monto otorgado), siempre y cuando

el solicitante tenga capacidad de pago y no supere su endeudamiento patrimonial.

c. El monto del Crédito estará en función a los parámetros establecidos en las Políticas de


podrá ser superior al 150%. El indicador de liquidez no debe superar un resultado mayor

a 100%. Para el cálculo de la cuota, solamente para este tipo de crédito.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO




dependiendo del monto solicitado, para determinar la relación de cobertura de garantía.



un crédito nuevo.


por lo menos el 40% de las cuotas del crédito vigente.

Para la renovación, se debe realizar también la actualización de toda la documentación

sustentatoria de la operación de acuerdo con las Políticas de Crédito.



4.6. Plazos




a. El Plazo Mínimo será de 1 mes.

b. El Plazo Máximo será hasta 36 meses.


a. Las tasas de interés para créditos en moneda nacional y para créditos en Dólares, serán

establecidas por el Consejo de Administración.

b. Se podrán ofrecer tasas preferenciales para este tipo de créditos.

c. Las tasas de interés serán definidas y aprobadas por el Consejo de Administración.


a. Se utilizará el sistema de cuotas iguales, a través del cual acreditado amortizará capital e

interés en cada cuota.

b. La frecuencia de las amortizaciones es libre, atendiendo a un pago mínimo mensual.

c. También se podría utilizar un cronograma de pagos con cuotas fijas, de preferencia

mensuales.



4.10. Garantías


total del acreditado, aplicándose los lineamientos establecidos las Políticas de Crédito. Las

mismas dependerán del monto solicitado y de la calificación institucional del acreditado,

podrán ser: Aval, Mobiliarias, Hipotecarias o Depósitos Colaterales.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



5. Crédito para Construcción, Ampliación o Refacción de Vivienda 5.1. Grupo Meta


generadora de ingresos en forma independiente o que laboren en relación de dependencia.

Son sujetos de crédito los propietarios que cumplan con lo establecido en las Políticas de


a. Deben ser propietarios del terreno en el cual se realizará la edificación de la vivienda; en

caso de realizarse una refacción o remodelación, deberán ser propietarios de su vivienda.

En ambas situaciones, deberán acreditar la pertenencia del terreno o propiedad con el

título respectivo o con un contrato de compraventa inscrito o algún otro documento que

lo demuestre. Hay que considerar que la vivienda propia es el asiento de la familia y

refleja una acumulación (ahorro) de la misma. Mediante un crédito, el valor de esa

inversión puede ser mantenido (refacción) o incluso aumentarse (construcción,

mejoramiento o ampliación). Como puede observarse, los acreditados potenciales deben

ser propietarios de la vivienda y no pesar sobre la misma, gravámenes de ningún tipo.

b. Inicialmente se ofrecerá el producto a los acreditados que han demostrado buen

cumplimiento crediticio con la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple o con otras

instituciones Financieras o bancarias, acreditados con calificación institucional 1 ó 2.

c. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los documentos básicos para la formalización


d. Es indispensable la realización de un análisis de la capacidad y voluntad de pago,

justificando los ingresos según la actividad generadora de los mismos.

e. El solicitante debe presentar un presupuesto de las obras a realizar.

f. De ser posible, se solicitará opinión de un ingeniero o arquitecto, que la SOFOM autorice.

g. En estos créditos se realizará una evaluación del destino del mismo ya que si el

acreditado no queda satisfecho con las obras realizadas (no cumple sus expectativas) no

mostrará disposición al pago puntual del crédito recibido. Una construcción, mejora,

refacción o ampliación de la vivienda no es normal que se realice cotidianamente, por lo

que es de esperar "falta de destreza" de los acreditados al respecto: desconocimiento de

los proveedores, precios, calidad, etc., lo cual debe ser mitigado con el análisis de los

Analistas de Crédito. Para analizar el destino propuesto de estos créditos, será necesario

preparar a los Analistas de Crédito y a los mandos medios de Créditos, o en su defecto

contar con un funcionario con estudios de arquitectura u obras civiles.

h. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente.


Debe ser planteado y concebido tanto por la SOFOM como por los potenciales acreditados,

como un préstamo para ser aplicado a la vivienda y no confundirse o mezclarse con los

créditos para la empresa. Por ello, en el proceso de venta del producto debe darse tiempo al

acreditado para que piense y organice la inversión a realizar con el crédito a recibir. Por eso,

es necesario que el acreditado interesado busque presupuestos de las obras a realizar, los

cuales serán evaluados en la SOFOM en cuanto a su racionabilidad.

5.3. Moneda


MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



5.4. Montos

a. El monto del Crédito no podrá superar el 60% del valor de su vivienda. El Analista de

Crédito, realizará la valorización de la propiedad, no generando esto, ningún costo

adicional para el acreditado.

b. Monto Mínimo US$ 300, o el equivalente en Pesos Mexicanos.

c. Monto Máximo US$ 20,000, o el equivalente en Pesos Mexicanos.



por lo menos el 40% de las cuotas del crédito vigente o terminado de cancelar la operación

anterior de esta categoría. Para ello el acreditado debe presentar un nuevo presupuesto de

inversión. Es indispensable la realización de un nuevo análisis de la capacidad y voluntad de

pago, justificando los ingresos según la actividad generadora de los mismos.

5.6. Plazos

Los créditos que los acreditados aplican a su vivienda no guardan una relación directa con

un aumento en sus ingresos, sino más bien en su estándar de vida. Por ello, un producto de

crédito para mejorar la casa debe contemplar un plazo más largo que los créditos típicos de

la SOFOM, de forma que las cuotas no representen un valor tan significativo en el

presupuesto mensual de la familia del solicitante.

a. El Plazo Mínimo será de 6 meses.

b. El Plazo máximo hasta 36 meses (3 años) para ampliaciones o remodelaciones y 120

meses (10 años) para construcciones.


a. La tasa será establecida por el Consejo de Administración.


a. Se utilizarán cuotas mensuales e iguales en Pesos Mexicanos. El acreditado amortizará

capital e intereses en cada cuota.


Se puede otorgar plazos de gracia y también ofrecer "desembolsos parciales" del crédito

según las obras a realizar. En función del avance en la realización de las obras, el plazo para

desembolsos parciales se podrá realizar a un plazo de hasta 2 meses y, en un plazo de hasta

12 meses (1 año) para el retiro total del monto del crédito. En estos casos el vencimiento de

la primera cuota debería establecerse en el mes siguiente previsto para el primer

desembolso.

5.10. Garantías


total del acreditado, aplicándose los lineamientos establecidos en las Políticas de Crédito. Las

Mismas dependerán del monto solicitado y de la calificación institucional del acreditado.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



6. Descuento de Documentos

6.1. Grupo Meta


generadora de ingresos en forma independiente (comercio, producción o servicios). Este

financiamiento se caracteriza por la transferencia en propiedad de títulos de créditos de la

empresa / persona física a la SOFOM, quien pagará en forma anticipada el valor nominal de

los mismos permitiendo de esta manera contar con una recuperación inmediata de los

documentos por cobrar de los clientes del acreditado.

Son sujetos de crédito los dueños de micro, pequeñas y medianas empresas, que cumplan

con lo establecido en las Políticas de Crédito y que además reúnan los siguientes requisitos:

a. Este producto está disponible para acreditados nuevos y para renovaciones a acreditados

de la SOFOM, con calificación institucional 1 ó 2.

b. Deberán acreditar que se dedican a la actividad generadora de ingresos a cargo del

solicitante por lo menos con una antigüedad mínima de 2 años.

c. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los recaudos básicos para la formalización de


d. Que fijen su domicilio comercial dentro del área de influencia de la SOFOM.

e. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente para personas físicas;

y del representante legal y propietario de la empresa, para personas morales.


El Crédito tendrá la finalidad de proporcionar al acreditado liquidez inmediata de sus

operaciones a crédito, lo que le permitirá contar con capital de trabajo para la realización de

las actividades comerciales cotidianas (flujo de caja diario).

No se requerirá realizar un seguimiento a la inversión del efectivo otorgado por los

documentos descontados.

6.3. Moneda

Los documentos a ser descontados podrán estar tanto en Pesos Mexicanos como en Dólares

Americanos.

6.4. Montos

a. El Analista de Créditos, realizará el análisis de la capacidad y voluntad de pago del

solicitante y presentará su propuesta del monto máximo en documentos que podrán ser

descontado para la aprobación o rechazo al Comité de Créditos.

b. El monto total en Documentos que podrán ser descontados estará en función a los

parámetros establecidos en las Políticas de Crédito. En ningún caso, el endeudamiento

patrimonial, incluyendo el monto máximo en documentos que podrá ser descontado,

podrá ser superior al 200%.

c. El análisis de la capacidad de pago que sustenta el crédito considerará las características

propias y específicas de la actividad para establecer el monto máximo en documentos a

ser descontados a ser otorgada a cada acreditado en particular, así como también la

modalidad de amortización.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO




dependiendo del monto máximo en documentos a ser.

e. Los montos mínimos y máximos de los documentos a ser descontados estará

relacionado con la capacidad de pago del cliente y se dará preferencia a documentos

atomizados en montos cuya suma total no deberá superar el monto máximo en

documentos que podrá ser descontado. En esta modalidad de crédito el monto máximo

en documentos que podrá ser descontado por los acreditados nunca podrá superar el

20% del Patrimonio Efectivo de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple (este monto

se revisará cuando las condiciones del mercado lo exijan).

f. El descuento de documentos opera en forma revolvente, lo que implica que se cobran

documentos y se descuentan otros. No podrán descontarse documentos únicos cuyo

valor nominal supere el 20 % de la línea de descuento asignada. Todos los documentos

superiores a US$ 1,000, deberán ser verificados (referencias u otro informe necesario

sobre el librador).

g. No deberán realizarse operaciones crediticias de descuento u otro tipo de crédito a

aquellos acreditados con documentos y cheques de terceros pendientes de

regularización.

6.5. Plazos

De acuerdo con la relación de documentos presentados y aceptados. Plazo máximo: 180

días.



b. Los intereses se cobran anticipadamente, descontándose de los documentos.

c. Se podrán ofrecer tasas preferenciales a clientes con calificación institucional 1 ó 2.


a. Según plazo de vencimiento indicados en los documentos descontados.



6.9. Garantías



Las garantías dependerán del monto máximo en documentos a ser descontados y de la

calificación institucional del acreditado, podrán ser: Aval, Mobiliaria, Hipotecarias o Depósitos

Colaterales.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



7. Crédito Habilitación o Avío

7.1. Grupo Meta

El mercado objetivo son las personas físicas o morales que realizan una actividad

generadora de ingresos en forma independiente (comercio, producción o servicios).

Son sujetos de crédito los propietarios, que cumplan con lo establecido en las Políticas de


a. La actividad declarada deberá contar con una antigüedad mínima de 1 año a cargo del

acreditado y con la habilitación correspondiente para el desarrollo de la misma.

b. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los recaudos básicos para la formalización de


c. Que fijen su domicilio comercial dentro del área de influencia de la SOFOM.

d. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente.


El destino del crédito dependerá de la actividad generadora de ingresos realizada por el

acreditado.

Los créditos para actividades comerciales (compra – venta de productos terminados) podrán

ser destinados para la compra de mercancías, refacción y mejoras de local comercial, etc.

Los créditos para actividades agrícolas podrán ser destinados para la compra de semillas,

productos para preparación del terreno y mantenimiento del sembradío (fertilizantes,

insecticidas, funguicidas), refacciones y reparación de maquinaria agrícola y costos

generales relacionados con la actividad.

Los créditos para actividades ganaderas podrán ser destinados para la compra de alimentos

(forraje, balanceado, entre otros) y medicamentos para el ganado, compra de ganado de

engorde (aquellos que requieran poco tiempo para su venta), cultivo de pastos, extracción

de agua, mano de obra, y costos generales relacionados con la ganadería.

Los créditos para actividades industriales podrán ser destinados para adquirir materias

primas, materiales y cualquier costos relacionados con la producción en proceso (mano de

obra, mantenimiento y reparación de maquinarias, transporte de materia prima y producto

terminado, etc.), mejoras al local (construcción, ampliación o remodelación) y otros costos

generales relacionados con la industria.

Se requerirá realizar un seguimiento a la inversión, cuando se financien inversiones en

maquinaria, refacción o remodelación de instalaciones; sin embargo no se requerirá realizar

un seguimiento de la inversión, cuando la inversión sea para capital de giro.

7.3. Moneda

Los créditos podrán ser otorgados tanto en Pesos Mexicanos como en Dólares Americanos.

7.4. Montos

a. El Analista de Créditos, realizará el análisis de la capacidad y voluntad de pago del

solicitante y presentará su propuesta de aprobación o rechazo al comité de Créditos.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



b. El monto del Crédito estará en función a los parámetros establecidos en las Políticas de


podrá ser superior al 100%. El indicador de liquidez de la Capacidad de Pago no debe

superar un resultado mayor a 50%, para la primera operación. Para renovaciones de

crédito de clientes con calificación institucional 1 ó 2, se considerará sólo hasta 75% de

la disponibilidad de la Capacidad de Pago, para el cálculo de la cuota.

c. Se tendrá en consideración lo estipulado sobre Garantías, en las Políticas de Crédito,




j. Montos Mínimos:

Mínimo



k. Montos Máximos:

Máximo




Se podrá realizar una renovación de crédito, siempre y cuando el acreditado haya terminado

de cancelar la operación anterior. Para la renovación, se debe realizar también la

actualización de toda la documentación sustentatoria de la operación.



Para este tipo de crédito se deberá actualizar toda la documentación para cada renovación,

independientemente del tiempo transcurrido desde el último crédito.

7.6. Plazos

El plazo a otorgar en el caso particular de cada crédito y de la actividad realizada, estará en

función a la capacidad de pago del acreditado, según el análisis realizado por el Analista de

Crédito y a lo expuesto en las Políticas de Crédito.

a. El Plazo Mínimo será de 6 meses.

b. El Plazo máximo hasta 36 meses (3 años) para operaciones nuevas y hasta 60 meses

para operaciones renovaciones.


a. Las tasas de interés serán establecidas por el Consejo de Administración.

b. Las tasas podrán variar de acuerdo con el monto de crédito, plazo, frecuencia de pago y


c. Se podrán ofrecer tasas preferenciales a acreditados con calificación institucional 1 ó 2.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO




a. De preferencia se utilizará el sistema de cuotas iguales, a través del cual el acreditado

amortizará capital e interés en cada cuota.

b. La frecuencia de los pagos puede ser mensual, bimensual, trimestral, semestral.


Si la actividad lo amerita, se podrá considerar la utilización de períodos de gracia.

7.10. Garantías




acreditado, podrán ser: Aval, Mobiliaria, Naturales (lo que se va a producir), Hipotecarias o

Depósitos Colaterales.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



8. Arrendamiento Financiero

8.1. Grupo Meta

El mercado objetivo son las personas físicas o morales que realizan una actividad

generadora de ingresos en forma independiente.

Son sujetos de crédito los propietarios de actividades comerciales, productivas o de servicio,

que cumplan con lo establecido en las Políticas de Crédito y que además, reúnan los

siguientes requisitos:

a. Deberán acreditar que se dedican a la actividad generadora de ingresos por lo menos con

una antigüedad mínima de 3 años.

b. De preferencia ser propietarios del terreno donde se desarrolla la actividad productiva,

sea de comercio, producción o servicio. Si la actividad es ganadera, deberán contar con

la documentación que habilite la realización de la actividad así como todas las licencias

sanitarias correspondientes; si la actividad es industrial, deberá contar con la

documentación que habilite la realización de la actividad así como también los permisos

de autoridades correspondientes.

c. La evaluación de la capacidad de pago deberá ser revisada por el Analista de Crédito

competente según la actividad (en caso de ser agrícola o ganadera por un ingeniero

agrónomo para opinar sobre el análisis de los ingresos y egresos que genere la actividad,

si es que la misma representa la principal fuente de ingresos del solicitante).

d. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los recaudos básicos para la formalización de


e. Que fijen su domicilio comercial dentro del área de influencia de la SOFOM.

f. Se requiere el consentimiento y la firma del cónyuge o conviviente.


El Arrendamiento se establecerá a través de un contrato, el cual será firmado entre el

acreditado (como arrendatario) y la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple (como

arrendador) quien se obliga a entregar el uso del bien al arrendatario a cambio del pago de

una monto fijo mensual en concepto de renta durante el tiempo de vigencia del contrato.

Al final del plazo establecido en el contrato, el arrendatario tendrá la opción de compra del

bien arrendado.

8.3. Moneda

Los contratos de arrendamiento se podrán realizar tanto en Pesos Mexicanos como en

Dólares Americanos.

8.4. Montos

a. El monto de la renta mensual a ser abonada por el acreditado estará en función del tipo

de bien a ser arrendado.

b. Se tendrá en consideración lo estipulado sobre Garantías (fianza), en el contrato de

arrendamiento a ser celebrado entre el acreditado y la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple, el cual tendrá como base los lineamientos contenidos en las Políticas de Crédito

y las leyes vigentes sobre el mismo.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO




Se podrá realizar una renovación del contrato de arrendamiento, siempre y cuando el

acreditado haya concluido el contrato anterior, según términos establecidos en el mismo.

8.6. Plazos

El plazo a otorgar en el caso particular de cada arrendamiento, estará en función a la

actividad desarrollada por el acreditado y el bien a ser arrendado.


a. En el establecimiento de la renta a ser abonada por el bien a ser arrendado por el

acreditado, se incluirán todos los costos relacionados: valor de adquisición de los bienes,

las cargas financieras y los demás accesorios.

b. Se podrán ofrecer contratos de arrendamiento preferenciales a acreditados con

calificación institucional 1 ó 2 y/o menores montos en concepto de renta para

renovaciones de contratos a buenos acreditados.


El pago por concepto de renta del bien será abonado en forma mensual.



8.10. Garantías

Para la elección de la garantía se tendrá en cuenta el valor del bien a ser arrendado, así

como también, el nivel del endeudamiento consolidado total del acreditado con la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple y dentro del sistema financiero mexicano.

Las garantías dependerán del contrato celebrado entre las partes interesadas y de la

calificación institucional del acreditado, podrán ser: Aval, Depósitos Colaterales o una

combinación de ambas modalidades de garantías.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



9. Bancos Comunales

9.1. Grupo Meta

Son organizaciones de crédito y promoción al ahorro, autogestionarios y con capacidad de

autosostenibilidad, dirigidos a mujeres emprendedoras de niveles de subsistencia. Estas

organizaciones tienen como mínimo 20-30 mujeres organizadas con negocios (artesanías,

horticultura, crianza de animales de granja, servicios, comercio de productos de primera

necesidad, entre otros).

Cada banco comunal9 es integrado por 10 a 25 socias, las cuales se constituyen como una

sociedad de hecho, con el objetivo de obtener un crédito (50 hasta 100 Dólares Americanos

por cada socia), beneficiarse de una garantía solidaria, tener un modelo de ahorro familiar y

proveerse de apoyo mutuo.

El esquema de finanzas populares denominado Bancos Comunales será utilizado por la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple especialmente para la atención de las personas más

necesitadas, en poblaciones urbanas o rurales dentro del área de influencia de las

Sucursales.

La metodología cuenta con dos elementos financieros interrelacionados entre si: el crédito y

el ahorro. Ambos factores se mantienen vinculados por dos componentes de desarrollo

social: la confianza y la solidaridad.

9.2. Funcionamiento

Un grupo de mujeres inicialmente es capacitado por un Analista de Créditos de la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple para luego constituirse con todas las formalidades de una

asociación de hecho en un Banco Comunal.

Durante la capacitación, las mujeres aprenden conceptos básicos de gestión organizacional

relacionados con la metodología de Bancos Comunales; conocen la filosofía de esta

tecnología crediticia; elaboran su acta constitutiva, reglamentos internos; preparan libros

contables, libros de control interno y otros documentos; nombran a sus representantes

(compuesto generalmente por una presidenta, cajera, secretaria y otros).

Después de constituirse en un Banco Comunal, solicitan a la SOFOM un primer préstamo

para un plazo de 4 meses a un año. Este préstamo es distribuido a cada una de las socias,

que inicialmente fluctúa en montos que van de 50 a 100 Dólares Americanos. Los abonos

son de forma semanal o mensual a la caja del Banco Comunal. Paralelamente a los

préstamos, las socias del banco también ahorran. Dichas reservas son administradas por el

Banco Comunal, realizando préstamos internos con un interés fijado por ellas mismas.

La metodología de Bancos comunales, es una forma de acceso al crédito a personas que no

cuentan con garantías suficientes como para presentarlas a una Institución financiera y por

lo tanto se adopta la garantía solidaria como un instrumento de disminución riesgo, al

asumir todos los miembros del banco la garantía solidaria respectiva.

9 La importancia de los Bancos Comunales es que fomentan la generación de empleo, ingresos y ahorros en las

mujeres socias que reciben financiamiento, capacitación y asistencia técnica para lograr su sostenibilidad económica y mejorar su nivel de autoestima y liderazgo.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



9.3. Requisitos

a. Documentos personales exigidos por la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple.

b. Tener de 6 meses a un año de funcionamiento.

c. No ser moroso en el sistema financiero (ONGs, financieras, entre otros).

d. Formar un grupo de 25 personas como máximo.

e. Tener visión empresarial y vocación de desarrollo.

f. Fotocopia del título de propiedad y/o certificado de posesión de la vivienda.

g. Fotocopia de recibo de luz y agua.

h. Ser persona natural con capacidad legal para contratar, propietarias de negocios lícitos

(formales o informales), con capacidad y voluntad de pago para asumir endeudamiento.

i. Personas que no tengan negocio pero siempre y cuando tengan capacidad de pago,

experiencia y su disposición de colaboración con brindar la información, avalen el inicio

de un negocio, para lo cual se establecerá un monto máximo de crédito y será en base a

su capacidad de pago.

j. Los sujetos de crédito deben tener dirección fija del negocio y/o domicilio. Tanto el

negocio o el domicilio estarán ubicados dentro de la cobertura geográfica de la SOFOM.

k. En caso no se tenga acceso a la central de riesgo del Sistema Financiero o no estén

registrados, se verificarán los recibos de otras cuentas pagadas por el solicitante.


El programa de Bancos Comunales tiene como fin otorgar microcréditos a grupos de mujeres

de escasos recursos (generalmente residentes en áreas rurales), sin exigencia de garantías

convencionales, para inversión en una actividad generadora de ingresos a fin de ser utilizado

como capital de trabajo, compra de activos fijos, o para integrase a un grupo de Banca

Comunal.

9.5. Moneda


9.6. Montos

a. Se puede iniciar con US$ 10 y su crecimiento es de 20% cada nuevo crédito.

b. Se puede iniciar con $ 1,000 y su crecimiento es de 20 % cada nuevo crédito.

9.7. Plazos

Los plazos son de 4 meses (ciclo del crédito), el crecimiento llega a 9 ciclos por banco

comunal (3 años) luego se inicia una segunda fase.



b. Además de la tasa de interés, se podrá aplicar una comisión, sobre el monto del crédito

aprobado, que involucra varios conceptos, tales como, tramitación del otorgamiento del

préstamo, elaboración de estados financieros del solicitante, visitas al negocio y

domicilio, etc.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO




a. Se utilizarán cuotas mensuales e iguales amortizando capital e intereses en cada cuota.


No se considera.

9.11. Garantías

Se utilizará la Presión Social del grupo como herramienta para que cada integrante se

mantenga al día en el pago de la obligación contraída; es decir, la Garantía es Solidaria (al

formalizarse la sociedad cada miembro realiza una aceptación expresa de que en caso de

que algún miembro del grupo no cancele la deuda, ellos dividirán la misma en partes iguales

entre los demás miembros.

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



10. Crédito de Consumo 10.1. Grupo Meta

El mercado objetivo son las personas físicas, hombre o mujer, socios o clientes, trabajadores

dependientes de empresas privadas, de entidades públicas (Crédito Directos, Créditos

Convenio descuento por planilla), profesionales independientes debidamente formalizados.

Son sujetos de crédito los acreditados que cumplan con lo establecido en las Políticas de


a. Este producto está disponible para acreditados/as que ya han operado con la SOFOM y

cuentan con calificación 1 ó 2.

b. Según el Tipo de Persona, deberán reunir los documentos básicos para la formalización


c. Que en su actividad laboral cuente como mínimo 1 año de antigüedad.


e. Se requiere el consentimiento del cónyuge o conviviente.

a. Destino del Crédito

El Crédito será utilizado para satisfacer necesidades personales.

b. Moneda


c. Montos

1. El Analista de Crédito, realizará el análisis de la capacidad y voluntad de pago del


2. El monto del Crédito estará en función a los parámetros establecidos en las Políticas de


podrá ser superior al 100%. El indicador de capacidad de pago no debe superar un

resultado mayor a 50%, para la primera operación. Para renovaciones de crédito de

acreditados con calificación institucional 1 ó 2, podrá considerarse hasta 75% de la

disponibilidad de la capacidad de pago, para el cálculo de la cuota.

3. Se tendrá en consideración lo estipulado sobre Garantías, en las Políticas de Crédito,




4. Montos Mínimos: Mínimo



5. Montos Máximos:

Máximo



MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



d. De los Créditos Nuevos y las Renovaciones


un crédito nuevo.



adelantado. Para los acreditados antiguos debe cancelar por lo menos el 40% de las cuotas

del crédito vigente en condiciones normales.



Crédito. El monto de la renovación, dependerá del nuevo análisis de la capacidad y voluntad

de pago, cumpliendo con los parámetros establecidos en las Políticas de Crédito.

e. Plazos




c. El Plazo Mínimo será de 1 mes, para operaciones nuevas y para renovaciones.

d. El Plazo Máximo será hasta 12 meses (1 año), para nuevas y 18 meses (1.5 años) para

renovaciones.

f. Tasa de Interés

1. Las tasas de interés serán establecidas por el Consejo de Administración.

2. Las tasas podrán variar de acuerdo con el monto de crédito, plazo, frecuencia de pago y


3. Se podrán ofrecer tasas preferenciales a acreditados con calificación institucional 1 ó 2 y

menores tasas para renovaciones de créditos a buenos acreditados.

g. Tipos de amortización

a. De preferencia se utilizará el sistema de cuotas iguales y cuotas decrecientes, a través

del cual acreditado amortizará capital e interés en cada cuota.

b. La frecuencia de los pagos puede ser mensual.

h. Períodos de Gracia

Según la actividad evaluación del acreditado, los períodos de gracia serán hasta 60 días.

i. Garantías



Dependerán del monto solicitado y de la calificación institucional del acreditado (Según

anexo 4).

MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



11. Grupos Solidarios

11.1. Grupo Meta

Los grupos solidarios son una modalidad de crédito grupal, donde las personas que tienen

negocio se juntan en grupos pequeños (de tres a seis personas) con la finalidad de obtener

un crédito y avalarse o garantizarse mutuamente (tiene el inconveniente de no poder

presentar garantías personales). Estos empresarios presentan un nivel de desarrollo superior

al típico cliente de los Bancos Comunales, pero relativamente inferior al del crédito

individual.

Por las mismas características del crédito, las tasas de interés son relativamente altas en

relación al sistema financiero, ya que su seguimiento implica una relación personalizada con

el cliente.

11.2. Requisitos

Son grupos solidarios de acreditados que desarrollan actividades de producción, comercio y

servicio, que cumplan con lo siguiente:

a. Formar un grupo solidario de 6 personas como máximo.

b. Tener pequeño negocio o ser microempresario, productor, comerciante y/o brindar

servicios.

c. Tener experiencia en el negocio mayor a 1 año.

d. No tener obligaciones morosas pendientes en el sistema financiero y /o comercial a nivel

nacional.

e. Fotocopia del título de propiedad y/o certificado de posesión de la vivienda. Como

mínimo, la mitad de las personas que conforman el grupo solidario deberá contar con

vivienda propia titulada.

f. Fotocopia de los documentos de identidad del solicitante y cónyuge o conviviente, si

corresponde.

g. Fotocopia de recibo de luz y agua.

h. La edad mínima para acceder a los créditos es de 18 años y la máxima de 75 años.


Para inversión en negocio, capital de trabajo, compra de activos fijos.

11.4. Moneda


11.5. Montos

1. Montos Mínimos:

Mínimo

Moneda Nacional (Pesos Mexicanos) $ 500


MANUAL DE CRÉDITO



POR PRODUCTO



2. Montos Máximos:

Máximo



11.6. Plazos

a. Mínimo: 3 meses.

b. Máximo: Hasta 6 meses.



b. Además de la tasa de interés, se podrá aplicar una comisión, sobre el monto del crédito

aprobado, que involucra varios conceptos, tales como, tramitación del otorgamiento del

préstamo, elaboración de estados financieros del solicitante, visitas al negocio y

domicilio, etc.

c. Se podrá solicitar un depósito del 10% del monto de crédito solicitado por el grupo

solidario, como garantía colateral.


Se utilizarán cuotas mensuales e iguales amortizando capital e intereses en cada cuota.


No se considera.

11.10. Garantías


acreditado, podrán ser: Solidaria (como la aceptación expresa que hacen los miembros de

garantizarse mutuamente en todos sus créditos y en los casos que alguien no cancele, ellos

dividirán la deuda en partes iguales a todos sus miembros), Depósito Colateral o Prendaría.


OBJETO MÚLTIPLE ANEXOS



ANEXOS





Anexo N° 1: Glosario de Términos

Con el fin de facilitar la comprensión de este Manual, a continuación se presentan algunas

definiciones de términos que se utilizan en el documento; es posible que en otras empresas

algunas de las definiciones puedan tener otra interpretación, en la SOFOM se da, a los

términos que se indican más adelante, el significado que en ellos se describe.

Amortización: Consiste en el pago de una parte del capital prestado más los intereses y

costos generales.

Absorción de Crédito: Son créditos otorgados a los acreditados avalistas y/o terceros que

asuman voluntariamente el integro o parte proporcional la obligación crediticia de su

avalado.

Ampliación de Créditos: Son desembolsos adicionales otorgados a los acreditados con

crédito vigente, siempre y cuando haya amortizado puntualmente según el cronograma de

pagos, por lo menos el 35% de la deuda adquirida inicialmente y deberá ser calificado como

acreditado "1". El monto del crédito ampliatorio puede ser menor o mayor al préstamo

concedido inicialmente, siempre teniendo como condición la demostración de la capacidad de

pago.

Actividad Productiva: Es el giro, negocio o actividad económica a la que se dedica una

persona física o una empresa.

Actividades Agroalimentarias: Incluye la actividad agrícola ganadera, silvícola y pesquera

en las fases de producción, industrialización, comercialización y servicios.

Administración de Riesgos: Es el conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y

acciones que se implementan para identificar, medir, vigilar, limitar, informar y revelar los

riesgos a que se encuentre expuesta la SOFOM en la realización de operaciones activas.

Aforo: Se denomina así al porcentaje que se deduce en monto en una operación de

factoraje al factorado, y que se determina con base en el valor nominal de los documentos

cedidos a cobro a favor del factorante. Por ejemplo; hay aforo del 10% cuando se resta ese

porcentaje del valor nominal de los documentos adquiridos por el factorante.

Amortizaciones: Son los pagos parciales que se hacen a cuenta del capital otorgado en

crédito a un cliente.

Arrendador(a): Es la empresa propietaria de un bien mueble o inmueble que mediante un

contrato de arrendamiento puro o financiero, concede a una persona o empresa

(arrendataria) el uso y goce temporal de ese bien mediante un contrato a plazo definido.

Arrendamiento Financiero: Es una operación contractual mediante la que el arrendador o

arrendadora pacta con el arrendatario que éste pueda usar un bien determinado; al final del

contrato el arrendatario se queda en propiedad del bien mediante el pago de una cantidad

simbólica previamente pactada.

Avalista: Es la persona física o moral que en el caso de que el cliente no cumpla con las

condiciones de pago de capital e intereses establecidas en un pagaré se obliga a cumplirlas

como si fuese quien recibió el crédito. En los pagarés se usa el término aval, no el de

obligado solidario. Un aval es como un fiador.





Bien Raíz o Inmueble: Es un terreno, predio, casa, local, o terreno propiedad de una o

más personas físicas o morales.

Bienes adjudicados: Bienes que las empresas reciben en dación en pago o adjudicación

por deudas contraídas previamente.

Bienes fungibles: Son aquellos que pueden ser sustituídos por otros bienes de igual

naturaleza u otros bienes de igual valor siempre que no afecten el valor de la prenda ni de

los derechos del acreedor.

Buró de Crédito: Es la empresa que tiene bases de datos sobre el historial crediticio de un

prospecto o de un cliente.

Capacidad Civil: Aptitud general para ser sujeto de derechos y obligaciones en la esfera del

Derecho Privado; y más comúnmente, en el ámbito tradicional del Derecho Civil, en las

relaciones jurídicas familiares, reales, contractuales, obligatorias y sucesorias

Cartera Total: Es la suma de los saldos de la cartera vigente y de la cartera vencida.

Cartera Vencida: Es la relación de clientes que no se encuentran al corriente en sus pagos

de capital e intereses, en una fecha determinada. Esta relación la emite el área de

Contabilidad de la SOFOM y contiene el nombre del cliente y sus saldos a la fecha de

emisión.

Cartera Vigente: Es la relación de clientes que se encuentran al corriente en sus pagos de

capital e intereses, en una fecha determinada. Esta relación la emite el área de Contabilidad

de la SOFOM y contiene el nombre del cliente y sus saldos a la fecha de emisión.

Capital: Es el monto o importe que solicita en crédito un prospecto o que se otorga como

financiamiento a un cliente.

Castigo: Es el monto que contablemente se registra como pérdida cuando del análisis de las

posibilidades de recuperación de un crédito, en la SOFOM se determina que no podrá ser

cobrado a un cliente, o a su obligado solidario y aval.

CAT: Es el costo anual total de financiamiento expresado en términos porcentuales anuales

que, para fines informativos y de comparación, incorpora la totalidad de los costos y gastos

inherentes a los créditos, préstamos o financiamientos que otorga la SOFOM.

Cliente(s): En singular o en plural es la persona física o empresa que ha recibido un crédito

de la SOFOM, o que ha celebrado con ésta operaciones de factoraje o de arrendamiento

financiero. Cualquier persona física o moral que utilice los servicios que prestan las

Entidades o realice Operaciones con ellas.

Comisión: La Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

Comisión por Apertura: Es el monto que se cobra a un cliente por la apertura de una línea

de crédito, arrendamiento financiero y/o factoraje; el monto puede ser definido por un

porcentaje respecto al tipo de operación y el monto de ésta.





Comisión por Disposición: Es el monto que se cobra a un cliente por disponer de los

recursos derivados de una operación de crédito, arrendamiento financiero y/o factoraje; el

monto puede ser definido por un porcentaje respecto al tipo de operación y el monto de

ésta.

Comisión por Renovación: Es el monto que se cobra a un cliente por la autorización para

renovar un pagaré sobre el cual solicita se pacte una nueva fecha de vencimiento.

Comité: Grupo de personas que se reúne periódicamente para discutir y resolver problemas

de interés común o atender ciertas funciones con un propósito u objetivo predeterminado, a

fin de que las lleven a cabo colegiadamente.

CONDUSEF: Siglas de la Comisión Nacional para la Defensa y Protección de los Usuarios de

Servicios Financieros.

Contrato: Es el documento en el cual se establecen las condiciones en las que se otorga un

crédito a un cliente, tales como tipo de crédito, monto, plazo, tasa de interés, número de

pagos, fechas de pago, obligado u obligados solidarios y garantías, si las hubiere.

Contrato de Adhesión: Es el contrato elaborado unilateralmente por la SOFOM, cuyas

estipulaciones sobre los términos y condiciones aplicables a la contratación de operaciones o

servicios sean uniformes para los clientes.

Control Interno: Es un proceso efectuado por el Consejo de Administración, la dirección y

el resto del personal de una entidad, diseñado con el objeto de proporcionar un grado de

seguridad razonable con relación a las operaciones que se realizan.

Crédito: Es el dinero o recursos financieros que se ha entregado a un cliente como

préstamo y que está obligado a devolver en la o las fechas pactadas en uno o más pagarés,

junto con los intereses generados por el plazo de vigencia del crédito. En el sector

financiero, a un crédito también se le conoce como operación activa o préstamo, debido a

que contablemente se registra en el activo dentro del balance.

Créditos Revolventes: Son créditos que se otorgan a acreditados que tienen una línea de

crédito, que tienen necesidad de créditos en forma constante y que desconocen a futuro la

cantidad exacta del monto a solicitar, por lo que se les otorga un monto determinado, del

cual pueden disponer en el momento que lo necesiten en forma total o parcial. Se otorga en

moneda nacional, cancelable en cuotas fijas mensuales; el interés solo se cobrará sobre el

monto utilizado.

Créditos vigente: Son aquellos créditos que en sus diferentes productos, en sus pagos se

encuentran al día de acuerdo con lo pactado.

Créditos vencidos: Son aquellos créditos que no han sido cancelados o amortizados en la

fecha de vencimiento, de acuerdo con lo establecido en este Reglamento.

Créditos Judiciales: Son aquellos créditos a los cuales se les han iniciado un proceso

judicial para su recuperación.

Crédito a la Vivienda: Es un crédito destinado a la adquisición, remodelación o

mejoramiento de la vivienda personal. No forman parte de estos los destinados a la

construcción de naves industriales y oficinas.





Crédito Comercial: Son aquellos cuyos destino es fomentar las actividades productivas, de

comercio y servicio con fines de lucro propias de cada persona física o moral. Pueden ser de

dos tipos:

‐ Para Capital de Trabajo: Capital de Operaciones que permita dar flujo de efectivo a la

empresa en las necesidades inmediatas para las actividades productivas de los sectores

industrial y agroalimentario, de comercio y servicios, que se requiera y que sea necesario

para generar ingresos que aseguren el retorno del crédito.

‐ Para Capital de Inversión: Capital para compra de maquinaria, herramientas,

construcciones u otro activo que genere ingresos y sea necesario para la empresa; a fin

de impulsar la productividad y el crecimiento del negocio.

Crédito con Garantía Hipotecaria: Es un financiamiento que se concede con la garantía

de un inmueble propiedad del cliente o de un tercero. Los créditos de habilitación o avío,

refaccionarios, o las líneas de crédito, también pueden pactarse con garantía hipotecaria.

Crédito con Hipoteca de Unidad Industrial: Es un financiamiento que se concede con la

garantía de todos los bienes que integran la empresa o negocio del cliente o de un tercero.

Los créditos de habilitación o avío, refaccionarios, o las líneas de crédito, también pueden

pactarse con garantía hipotecaria.

Crédito de Habilitación o Avío: Es un crédito destinado a la adquisición de insumos,

materias primas, materiales directos e indirectos, servicios, pago de gastos directos e

indirectos de producción, mano de obra, honorarios de terceros cuyos servicios se relacionen

directamente con el proceso de producción o comercialización de bienes o servicios por parte

de un cliente. En forma más concreta, estos créditos se destinan al capital de trabajo del

cliente.

Crédito Prendario: Es aquél que se otorga con la garantía de un bien mueble, el que puede

quedar en posesión de la SOFOM o del cliente, o de quien otorga la garantía, según se

pacte.

Crédito refaccionario: Es un financiamiento que se otorga para la compra de maquinaria y

equipo incluido el de transporte, así como para la compra, construcción, ampliación o

remodelación de inmuebles e instalaciones físicas. En otras palabras es un crédito que se

concede para comprar activos fijos o realizar inversiones fijas y de largo plazo, las que se

constituyen como garantía natural del financiamiento.

Crédito simple: Es un crédito con amortizaciones definidas y en el cual se encuentran el

crédito de Habilitación o Avío, y el Refaccionario.

Créditos Personales: Son aquellos que se otorgan a personas físicas que perciben un

ingreso fijo o variable proveniente de una actividad económica a fin de satisfacer sus

necesidades de carácter personal. Pueden ser de tres tipos:

‐ Para consumo: El destino es de libre disponibilidad

‐ Para automóvil: El destino del crédito es la compra de automóvil nuevo o usado.

‐ Para vivienda: Es aquel crédito con el propósito de construir una vivienda o mejorar y/o

ampliar la vivienda existente. Además se puede aplicar para pago de pasivos de vivienda.

Dación en pago: Acción de dar algo para pagar una deuda. Significa la entrega de un bien

mueble o inmueble (susceptible de valoración económica) en pago de una obligación exigible

e insoluta (pendiente de pago).





Depositario: Persona designada para tener, custodiar y conservar, bajo su responsabilidad,

determinando bienes.

Depositario: Es la persona física a quien se asigna o confía la custodia y posesión de una

prenda y que por ese hecho queda obligada a mantenerla en su poder y en condiciones

aceptables y normales de uso mientras la prenda sirve de garantía de un crédito; el

Depositario no puede vender, arrendar, prestar, ceder o donar la prenda mientras

permanezca como garantía.

Descentralización: Tendencia a distribuir la autoridad de toma de decisiones en una

estructura organizada.

Estimación Preventiva: Es el monto que contablemente se registra como cálculo del

importe que se prevé que podría no ser cobrado a los clientes en cartera vencida.

Factorado: Es la persona o empresa acreedora de derechos de cobro sobre documentos

expedidos por un tercero (cliente del factorado), que a cambio de un precio cierto cede los

derechos de cobro de esos documentos al factorante.

Factoraje: Es una variante de una operación de crédito, en la que mediante un contrato -de

factoraje- el factorante adquiere del factorado, quien podrá ser persona física o moral,

derechos de crédito que éste tenga a su favor por un precio determinado o determinable, en

moneda nacional o extranjera, independientemente de la fecha y la forma en que se pague.

Factoraje sin Recurso: Es una operación de factoraje en la que la cesión de los derechos

de cobro a favor del factorante se hace sin que el factorado (beneficiario original de los

derechos de cobro) asuma responsabilidad por el pago que deba hacer el emisor de los

documentos y derechos de cobro al factorante.

Factoraje con Recurso: Es una operación de factoraje en la que la cesión de los derechos

de cobro a favor del factorante se hace con la responsabilidad u obligación solidaria del

factorado (beneficiario original de los derechos de cobro) para que si el emisor de los

documentos y derechos de cobro no los paga al factorante, el factorado se obliga a pagarlos.

Factorante: Es la empresa que a cambio de la adquisición de derechos de crédito, entrega

al factorado un importe habitualmente inferior al expresado en los documentos que

respaldan los derechos de crédito.

Garantía Real: Es un bien mueble o inmueble que un prospecto, su obligado solidario, o su

garante prendario, o su garante hipotecario, ofrece para garantizar el pago de un crédito; la

garantía de un bien mueble se conoce como prenda, la garantía de un inmueble se conoce

como hipotecaria y sólo es válida si en la inscripción del bien en el RPPC se anota además un

gravamen o registro indicando que dicho bien está otorgado en garantía de un crédito

concedido.

Gravamen: Es la anotación en el RPPC que indica que un bien o una empresa, tienen una

restricción para ser dados en garantía, o que muestra que la empresa ha recibido

financiamientos que están pendientes de liquidación.

Intereses Ordinarios o Normales: Es el monto que resulta de aplicar durante un período

determinado la tasa de interés ordinaria al capital adeudado a la SOFOM por un cliente.





Intereses Moratorios: Es el importe que resulta de aplicar la tasa de interés moratoria al

monto de los pagos que no hace un cliente en tiempo o en la fecha pactada.

Microcrédito: Es un crédito cuya recuperación está basada en la generación de recursos

mediante o a través de una actividad productiva; y en el caso de la SOFOM es por un monto

menor a 25,000 UDIS

Mora: Tiempo que un cliente se retrasa en hacer los pagos de capital o intereses conforme a

un calendario o fechas pactadas en un contrato o en un pagaré.

Obligado Solidario: Es la persona física o moral que en un contrato se obliga, al igual que

el cliente, a cumplir con todas las condiciones pactadas en el contrato en caso de que el

cliente no cumpla con esas condiciones, principalmente las de pago del capital e intereses

derivados de un crédito. En los contratos se usa este término, no el de aval.

Operación Financiera Activa: En singular o plural, se refiere indistintamente a una

operación de crédito, arrendamiento financiero, o de factoraje, que un prospecto solicita;

significa también cualquiera de las operaciones anteriores celebrada con un cliente.

Pagaré: El pagaré es un título valor por medio del cual una persona (emisor o librador) se

obliga a pagar a la orden de otra persona (tomador o beneficiario) una cantidad de dinero en

una fecha determinada. El pagaré es una promesa de pago y siendo un título “A LA ORDEN”

es transmisible por medio de endoso. Es el documento en el cual consta que el cliente ha

recibido un crédito y se obliga a pagar el capital y los intereses pactados en la o las fechas

que se mencionan en el pagaré.

Parientes: Relación familiar existente entre las personas que descienden una de otra por un

tronco común. Los comprendidos hasta el segundo grado de consaguinidad y primero de

afinidad.

Provisión genérica: Son aquellas que se constituye, de manera preventiva, con relación a

créditos directos e indirectos y operaciones de arrendamiento financiero de deudores

clasificados en categoría normal.

Provisión específica: Son aquellas que se constituyen con relación a créditos directos e

indirectos y operaciones de arrendamiento financiero respecto de los cuales se ha

identificado específicamente un riesgo superior al normal.

Pagaré Vencido: Es un pagaré firmado o suscrito por un cliente que no paga puntualmente

en la fecha pactada en el pagaré.

Pagaré Vigente: Es un pagaré firmado o suscrito por un cliente que está cubriendo

puntualmente a la SOFOM un crédito.

Período de Gracia: Se refiere al plazo o tiempo (días, semanas o meses) que se concede

a un cliente y durante el cual se le autoriza a no hacer pagos o amortizaciones

al capital; durante el período de gracia el cliente está obligado a pagar los intereses

ordinarios del crédito, salvo que se pacte lo contrario. Eventualmente, a los intereses

también puede aplicarse el período de gracia.





Persona Física: Es la persona que tiene capacidad legal de contratar u obligarse, quien

invariablemente deberá ser mayor de edad de acuerdo con la Ley de la materia.

Persona Moral o Empresa: Es una sociedad –en cualquier modalidad- constituida por

personas físicas, u otras empresas, a quienes se les conoce como accionistas, socios o

asociados. Jurídicamente una sociedad es distinta de quienes la integran o constituyen.

Prenda: También se le conoce como Garantía Prendaria y se refiere a un bien mueble

(vehículo, artículo doméstico, máquina, etc.) que un prospecto o un cliente dan en garantía.

Programa de inversión: Es una relación o documento que contiene los conceptos en los

que se usará el crédito en caso de ser otorgado; tratándose de créditos de habilitación o avío

el documento deberá especificar claramente el nombre de los insumos, volumen, unidad de

medida, costo unitario de adquisición de los insumos y el costo total de producción de los

productos finales. En los créditos refaccionarios destinados a la compra de vehículos,

maquinaria o equipo, al Programa de Inversión se anexarán la o las cotizaciones de los

proveedores a quienes se pretenda comprar dichos bienes, siempre y cuando el precio de

éstos sin incluir el IVA sea superior a $20,000.00 (Veinte mil pesos 00/100 M.N.).

El Programa de Inversión de los créditos refaccionarios para la construcción, remodelación,

ampliación o mejora de inmuebles, incluirá claramente el número de los metros cuadrados

que se pretenda construir o remodelar, así como el detalle completo de las mejoras que se

efectuarán con los recursos del crédito solicitado.

Prospecto: Es la persona física o moral que puede llegar a ser cliente de la SOFOM al recibir

un crédito, o al celebrar operaciones de arrendamiento o factoraje.

Reestructuración: Es aquella operación que se deriva de cualquiera de las siguientes

situaciones:

‐ Ampliación de garantías que amparan el crédito de que se trate, o bien

‐ Modificaciones a las condiciones originales del crédito o al esquema de pagos, entre las

cuales se encuentran:

‐ Cambio de tasa de interés establecida para el plazo remanente del crédito;

‐ Cambio de moneda o unidad de cuenta, o

‐ Concesión de un plazo de espera respecto del cumplimiento de las obligaciones de pago

conforme a los términos originales del crédito, salvo que dicha concesión se otorgue al

vencimiento del crédito, en cuyo caso se tratará de una renovación.

Referencia Comercial: Es la información o datos que sobre la experiencia de pago

proporciona un proveedor de un prospecto o cliente. La referencia es positiva cuando el

proveedor informa que el prospecto o el cliente le han pagado puntualmente; es negativa

cuando el prospecto o cliente no ha pagado puntualmente a ese proveedor.

Referencia Personal: Es la información o datos que sobre la solvencia de un prospecto o

un cliente proporciona un conocido de éste; quien proporciona la información puede ser un

familiar o un conocido que no ha tenido relación comercial con el prospecto o el cliente.

Registro Público de la Propiedad y Comercio (RPPC): Es una dependencia estatal en la

que están inscritas o registradas las escrituras públicas que hacen los Notarios; las

escrituras de bienes raíces o inmuebles (terrenos, casas, locales, edificios) se inscriben o

registran en la Sección de Propiedades del Registro Público.





Las escrituras o actas constitutivas de las empresas también deben inscribirse o registrarse

en el RPPC en la Sección Comercio.

Renovación: Es la autorización de la SOFOM para que un cliente pague en fecha posterior a

la pactada una amortización o un crédito. La renovación, en su caso, deberá ser

documentada con un nuevo pagaré.

Renta: Es el importe global que se pacta en un contrato de arrendamiento y que el

arrendatario se obliga a pagar a la arrendadora; la renta global se divide entre el número de

mensualidades equivalente al plazo del contrato. Habitualmente a los pagos mensuales se

les conoce también como rentas.

Reporte de Buró de Crédito: Es el reporte impreso de un prospecto o de un cliente que

emite el Buró de Crédito y que muestra el comportamiento de su historial crediticio.

Riesgo: Es una característica implícita en el otorgamiento de un crédito y representa la

posibilidad de que un cliente no pague un crédito.

Riesgo Común: Es el que representan dos o más acreditados personas físicas o morales,

entre las que existen relaciones accionarias, de negocios o familiares.

Riesgo de Crédito: Se identifica con la probabilidad de que el acreditado cumpla o no con

los compromisos de pago y otras obligaciones pactadas; también por la concentración de

financiamiento en un grupo de empresas o en actividades mercantiles que son más

vulnerables que otras, a variaciones económicas. La disminución de este tipo de riesgo se

logra mediante la aplicación de un objetivo análisis de crédito, una cuidadosa investigación

de las referencias del solicitante de crédito, un monitoreo de la posición financiera del cliente

y una eficiente labor de cobranza.

Riesgo de Liquidez: Se origina cuando los plazos concedidos a las operaciones activas,

difieren con los obtenidos para el fondeo, desfasando los circuitos del flujo de recursos.

Riesgo de Mercado: Se refiere a reconocer el comportamiento de las variables que afectan

a las actividades productivas de los clientes, como es la presencia de nuevas tecnologías o

de nuevos competidores en el mercado.

Riesgo Legal: Se presenta cuando hay omisiones en la instrumentación de los créditos, o

bien, cuando existen posibilidades de que se emitan resoluciones judiciales o administrativas

desfavorables, las que eventualmente pueden anular la validez del contrato de crédito o del

pagaré, o bien, determinar la aplicación de tasas de interés distintas a las pactadas en

perjuicio del acreedor. Este riesgo puede ser menor cuando se confirman las facultades o

poderes de los suscriptores legales, entre ellas, la oportuna inscripción de contratos y

gravámenes en el RPPC del domicilio social del cliente, o del lugar en que se encuentren

registrados o inscritos los inmuebles otorgados en garantía.

Riesgo Operativo: Se presenta dentro de la estructura u organización del acreedor, debido

a la ausencia de monitoreo o seguimiento sobre los clientes, o por relajamiento en los

procesos de autorización, instrumentación, cobranza, seguimiento y recuperación.

Riesgo Social: Se refiere a la posibilidad de que los predios utilizados por los clientes de la

SOFOM, propiedad o no de ellos, se vean afectados por factores de orden social, como la

invasión por parte de grupos marginados. Dentro del riesgo social se incluyen conflictos





originados por cuestiones electorales, políticas, policíacas, de tenencia de la tierra, o

cualquier otro evento originado por personas, cuya presencia afecte negativamente a las

actividades productivas de los clientes.

Secretaría: La Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Socio: En singular o plural, aquella persona que participe en el capital social de la Entidad.

Solvencia: Es la voluntad y la capacidad de un prospecto o de un cliente para hacer frente o

para cubrir sus compromisos de pago; se dice que alguien es solvente cuando las referencias

que se obtienen de él indican que cumple en tiempo y completos sus compromisos. También

se dice que alguien es solvente cuando paga puntualmente un crédito que anteriormente le

concedió u otorgó la SOFOM o cualquier otra institución crediticia o proveedor de bienes o

servicios.

Tasa Anual de Interés Ordinaria: Es el porcentaje que se establece en un contrato y/o en

un pagaré y que se utiliza para calcular los intereses ordinarios que debe pagar un cliente.

En el sector financiero, a esta tasa también se le conoce como tasa de interés activa.

Tasa Anual de Interés Moratoria: Es el porcentaje que se establece en un contrato y/o en

un pagaré y que se utiliza para calcular los intereses que debe pagar un cliente cuando se

retrasa en el pago de la obligación pactada.

Valor arancelario: Es el valor Analista del inmueble tomando como base el valor según

arancel de los terrenos, así como el costo real de la construcción (materiales, mano de obra,

etc.).

Valor comercial: Es el valor arancelario del inmueble ajustado a precio de mercado, es

decir, tomando en cuenta: ubicación, accesos, es decir aquellas elementos que pueden

influir en una mayor o menor valorización del bien.

Valor Neto de Realización: Es el valor que se espera recuperar como consecuencia de la

eventual venta o ejecución del bien, sea mueble o inmueble, en la situación cómo y donde

esté.

Visita Ocular: Es la visita física que se hace al negocio de la persona física o empresa que

son prospectos para otorgarles un crédito. La visita tiene como objetivo el verificar que

efectivamente el negocio o la empresa existen, su localización, la actividad o giro mercantil a

que se dedican, el personal ocupado, el estado físico de los bienes, maquinaria y equipo

usados en el establecimiento, la antigüedad en esas instalaciones local o predio y el estado

en que se encuentran. Se debe verificar también, cuando sea posible y existan, que las

mercancías sean de uso corriente o que no sean descontinuadas. De cada visita ocular se

elaborará un reporte firmado por la persona que la realice.





Anexo N° 2: Documentos Básicos para la Formalización de las Solicitudes de Crédito

(Las recomendaciones contenidas en el presente anexo deberán ser adecuadas a las características del mercado, viabilidad de su aplicación y prácticas aceptadas en el área de influencia de la IFR)

1. Personas físicas y morales

Los recaudos básicos serán igualmente exigidos tanto para el(os) solicitante(s) de

crédito como para el(os) aval(es), según sea el caso.

1. Formulario de Solicitud de Crédito, debidamente llenada y firmada con la

correspondiente verificación de firmas del solicitante, el aval (si es necesario) y su(s)

cónyuge(s).

2. Hojas de análisis de la capacidad de pago (Formularios de Evaluación de Riesgos), según

la actividad principal del solicitante, debidamente llenada por el Analista de Crédito.

3. Fotocopia de los documentos de identidad vigentes (IFE) de los firmantes en la Solicitud

de Crédito.

4. Información actualizada de las Sociedades de Información Crediticia.

5. Fotocopia del RFC en los casos que corresponda, copia de alta de hacienda.

6. Fotocopia de la licencia de funcionamiento del Negocio o algún otro documento que sirva

para verificar la antigüedad del negocio.

7. Fotocopia de último recibo de pago de agua, luz, teléfono, etc.

8. Si el solicitante vive en alquiler, debe presentar fotocopia de recibo de alquiler de la

vivienda, del contrato de alquiler, o de preferencia presentar un aval con vivienda propia.

9. Presentar fotocopia del título de propiedad o su equivalente.

10. De existir antecedentes judiciales y siempre que estos sean justificables; se exigirá la

presentación del documento sustentatorio de cancelación correspondiente.

11. Justificación de ingresos a través de: Declaración jurada de ventas, formularios de pago

de impuestos o declaraciones de impuestos, copia de extractos de cuenta corriente en

bancos, facturas de compras a proveedores, Estados Financieros (de preferencia de los

tres últimos años) firmados por el representante legal y contador CP, etc.

12. Copia de Acta Constitutiva, Acta de Poderes, Identificación del Representante Legal y

obligado.

13. Documentos de las garantías ofrecidas, incluyendo tasaciones actualizadas de los

mismos, en caso sea necesario. El Analista de Crédito, anotará Nº de serie, modelo,

marca y otras características particulares de los bienes del hogar o de los activos fijos

que queden como garantía.

14. Póliza de Seguros, en caso se requiera.

15. La garantías en caso sea real, deberá ser tasada por un perito debidamente certificado y

autorizado para el efecto por las autoridades competentes y la SOFOM.

16. En caso de tener experiencia crediticia se deberá adjuntar reportes de cancelación o

pagos de los compromisos (para aquellos casos en los cuales se les sea requerido).

17. Foto del negocio (para aquellos casos en los cuales se les sea requerido).





2. Otros recaudos, que podrán ser solicitados dependiendo del Producto Crediticio

2.1. Generales

1. Títulos de propiedad de inmuebles, vehículos, maquinarias.

2. Contratos de alquiler, venta, otros.

3. Plan de inversión (para construcción, remodelación o ampliación de vivienda, por

ejemplo).

4. Cronograma de ejecución física y financiera de las obras civiles.

2.2. Actividades Agrícolas

a. Deberán acreditar que se dedican a la actividad agrícola por lo menos con una

antigüedad mínima de 3 años.

b. Deberán tener como mínimo 2 hectáreas de terreno cultivable y acreditar la propiedad

de dichas tierras.

c. Se sugiere que la evaluación de la capacidad de pago deberá ser revisada por un

ingeniero agrónomo para opinar sobre el análisis de los ingresos y egresos, que genere

la actividad agrícola.

2.3. Actividades de Ganadería

a. Deberán acreditar que se dedican a la actividad ganadera por lo menos con una

antigüedad mínima de 3 años y con un mínimo de 10 cabezas de ganado.

b. Deberá contar con dos referencias de las autoridades de la comunidad.

c. Deberán tener y acreditar la propiedad de tierras aptas para la actividad ganadera.

d. Deberán contar con la documentación que habilite la realización de esta actividad así

como todas las licencias sanitarias correspondientes.

2.4. Actividades Agropecuarias

a. Deberán acreditar que se dedican a la actividad principal por lo menos con una

antigüedad mínima de 3 años (agricultura y ganadería, una de ellas en menor escala).

b. De preferencia tener como mínimo 5 hectáreas de terreno cultivable o una

propiedad apta para la actividad ganadera y acreditar la propiedad de dichas tierras.

Si la actividad ganadera es la actividad principal, deberán contar con la documentación

que habilite la realización de esta actividad así como todas las licencias sanitarias

correspondientes.

c. La evaluación de la capacidad de pago deberá ser revisada por un ingeniero agrónomo

para opinar sobre el análisis de los ingresos y egresos, que genere la actividad agrícola,

si es que la misma es la misma representa la principal fuente de ingresos del solicitante.





Anexo N° 3: Recomendaciones para la Constitución de Garantías


I. Recomendaciones para la constitución de la Garantía Prendaria

1. Los bienes tomados en garantía, deberán estar totalmente pagados.

2. Para la constitución de esta garantía, se deberá contar con la firma en la documentación

respaldatoria del titular y su cónyuge o conviviente, o del aval y su cónyuge o

conviviente.

3. Los bienes aceptados como garantía prendaría a favor de la SOFOM, deberán respaldar

todas las deudas y obligaciones directas o indirectas existentes o futuras (si se le otorga

el crédito que se esté evaluando), asumidas por el deudor y su cónyuge o conviviente.

Bienes del Negocio o del Hogar

1. De ser posible, presentar facturas originales, título de propiedad o documentos que

certifiquen la propiedad.

2. Se documentarán en el formulario de análisis en los puntos que hacen relación.

3. El Analista de Crédito deberá detallar, el bien con sus características (modelo, marca,

color, año de fabricación, etc.) y estimar el valor comercial, de remate, en caso de falta

de pago.

4. Sólo se aceptan como garantía, bienes con un máximo de 05 años de antigüedad y que

estén operativos.

Vehículos

1. Presentar facturas originales, título de propiedad, factura de compra o documentos que

certifiquen la propiedad.

2. Sólo se aceptan como garantía, vehículos con un máximo de 10 años de antigüedad.

3. Cuando se tome este tipo de garantía para montos de crédito significativos, se deberá

presentar póliza de seguro endosado a favor de la SOFOM, por el mismo plazo en que

estará vigente el préstamo.

4. La póliza de seguro debe ser contra todo riesgo y endosada a favor de la SOFOM.

5. Especificar el monto asegurado, la compañía aseguradora, el domicilio, el número de

póliza y vencimiento.

6. Libre de infracciones y multas.

II. Recomendaciones para la constitución de la Garantía Hipotecaria

1. Título de propiedad libre de gravamen.

2. Tasación del inmueble a ser hipotecado por tasadores designados por la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple.

3. De preferencia se tomarán como garantía, inmuebles ubicados en el área urbana de

influencia de las Sucursales donde es atendido el acreditado.

4. Se podrán tomar en garantía, terrenos ubicados en el área urbana de influencia de las

Sucursales, pero hasta un monto de crédito limitado.

5. Cuando se tome este tipo de garantía para montos de crédito significativos, se deberá

presentar póliza de seguro de daños endosado a favor de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple, por el mismo plazo en que estará vigente el préstamo.





6. Los inmuebles tomados en garantía (terrenos y/o edificaciones), deberán estar

totalmente pagados.

7. Para la constitución de esta garantía, se deberá contar con la firma en la documentación

respaldatoria del titular y su cónyuge o conviviente, o del aval y su cónyuge o

conviviente.

8. Los bienes aceptados como garantía hipotecaria a favor de la Sociedad Financiera de

Objeto Múltiple, deberán respaldar todas las deudas y obligaciones directas o indirectas

existentes o futuras, asumidas por quien las afecte en garantía. Para el efecto, se

constituirán hipotecas abiertas y la valorización del inmueble se establecerá en dólares

americanos a fin de que se vaya actualizando el valor con el tipo de cambio.

III. Recomendaciones para la constitución de la Garantía con Depósitos Colaterales

1. Los documentos correspondientes deberán ser endosados a favor de la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple para que éste pueda efectivizar dichos depósitos en caso

de falta de pago del crédito.

2. No se podrá tomar como garantía, los depósitos de ahorro que los acreditados tengan en

instituciones ubicadas fuera del país.





Anexo N° 4: Tabla de Garantías y Cobertura de los Préstamos (Las recomendaciones contenidas en el presente anexo deberán ser adecuadas a las características del

mercado, viabilidad de su aplicación y prácticas aceptadas en el área de influencia de la IFR)

Rangos Operaciones Nuevas Operaciones Recurrentes

Moneda US$ $ Garantía Garantía

Hasta 3.000 30.000

Con declaración patrimonial de bienes electrodomésticos o activos fijos, con propiedad de Inmueble. Con garantía personal (laboral).

Con declaración patrimonial de bienes electrodomésticos o activos fijos, con propiedad de Inmueble. Con garantía personal (laboral).

Aval con declaración patrimonial de bienes electrodomésticos o activos fijos, con propiedad de

Inmueble (de requerirse). Con Garantía personal (laboral).

Aval con declaración patrimonial de bienes electrodomésticos o activos fijos, con propiedad de Inmueble (de

requerirse). Con Garantía personal (laboral).

Hasta 5.000 50.000

Garantía Prendaria y/o dineraria Con garantía personal (laboral).

Con declaración patrimonial de bienes electrodomésticos o activos fijos, con propiedad de Inmueble Hipoteca.

Aval con Garantía Prendaria y/o

dineraria. Con garantía personal (laboral).

Aval con declaración jurada de bienes electrodomésticos o activos fijos, con propiedad de Inmueble (de requerirse) Aval con Hipoteca (puede ser de

terreno).

Cualquier combinación de este Rango


Hasta 10.000 100.000

Garantía Prendaria, dineraria, Hipoteca (de inmueble).

Garantía Prendaria y/o dineraria Con garantía personal (laboral).

Sólo Hipoteca (de inmueble). Hipoteca.

Aval con Hipoteca (de inmueble) + Garantía Prendaria o dineraria.

Aval con Garantía Prendaria y/o dineraria Con garantía personal (laboral).

Aval con Hipoteca (de inmueble).

Aval con Hipoteca (puede ser de terreno).



A partir de

10.000 100.000

Garantía Prendaria y/o Hipoteca (de inmueble).

Garantía Prendaria y/o Hipoteca (de inmueble).

Aval con Hipoteca (de inmueble) y/o Garantía Prendaria.

Aval con Hipoteca (de inmueble) y/o Garantía Prendaria.



Tipo de Garantía y

Cobertura (K + i)

Operaciones Nuevas o

Calificación Institucional >=2

Operaciones Recurrentes o

Calificación Institucional <2

Garantía Prendaria 50% del valor de realización 70% del valor de realización

Prenda Dineraria 80% del valor de realización 90% del valor de realización

Hipoteca 70% del valor de realización 80% del valor de realización





Garantía laboral 70% de la remuneración líquida 70% de la remuneración líquida





Anexo N° 5: Niveles de Aprobación


Rangos de Crédito Total deuda con la Sociedad Financiera de Objeto

Múltiple Integrantes del Comité Nivel de

Aprobación

Moneda USS $

Hasta 5,000 50,000 Analista de Crédito Proponente + Analista de Crédito corresponsable + Gerente de Sucursal*

1

Hasta 10,000 100,000

Analista de Crédito Proponente + Analista

de Crédito corresponsable + Gerente de Sucursal* y Gerente de Crédito*

2

Hasta 20,000 200,000

Analista de Crédito Proponente + Analista de Crédito corresponsable + Gerente de Sucursal* + Gerente de Crédito* y Gerente General *

3

A partir de

20,000 200,000

Analista de Crédito Proponente + Analista de Crédito corresponsable + Gerente de Sucursal* + Gerente de Crédito* + Gerente General* + Comité de Créditos del Consejo de Administración + opinión de unidad de riesgos (si corresponde)

4

Observación: A los funcionarios que presenten en la cartera atendida, un porcentaje de mora > 5% por tres meses consecutivos en el rango de acreditados atrasados más de 30 días, se les suspenderá su

participación en los Niveles de Aprobación.

* las renovaciones, posposiciones, reestructuraciones y reprogramaciones son revisadas y aprobadas por los Niveles 3 y 4





Logotipo de la Institución SOFOM

Anexo N° 6: Lista de Verificación de Documentos

Lista de Verificación de Documentación

en Expediente de Acreditado

FORMULARIOS

Solicitud de Crédito

Formularios de Evaluación de Riesgos

Declaración Patrimonial

DOCUMENTACIÓN

Solicitante y Cónyuge/Conviviente

Fotocopia de IFE

Fotocopia de título de propiedad

Constancia de ingresos económicos (Recibo de Nómina / Declaración Patrimonial)

Fotocopia de recibos de agua, luz o teléfono (dos de ellos)

Aval y Cónyuge/Conviviente

Fotocopia de IFE

Fotocopia de título de propiedad

Constancia de ingresos económicos (Recibo de Nómina / Declaración Patrimonial)


Actividad Económica

Fotocopia de RFC


Fotocopia de facturas o boletas de compra – venta

Fotocopia de recibos de compra de vehículos o maquinarias

Fotocopia del título de propiedad Fotocopia de licencia de funcionamiento (solo para comercio e industria) Fotocopia de licencia de autoridades sanitarias (solo para ganadería)

Comentarios:

Firma del Auxiliar de Crédito






Anexo N° 7: Modelo básico de Cartas de Reclamo

CARTA DE NOTIFICACIÓN

(Ciudad), _____de ____________________de 2.00_.

Señor (a):

______________________________________________

Presente.

Estimado acreditado:

La presente es para recordarle que Ud. recibió un crédito de nuestra institución por un valor

de $ / US$ _____________________a un plazo de ____ meses. Le recordamos que

dicho crédito está atrasado en la _________cuota con _______días de mora.

Aprovechamos la oportunidad para informarle que la puntualidad en el pago de las cuotas

es muy importante para su historial crediticio con nuestra institución y para otros créditos

que esperamos otorgarle basados en su historial, lo cual permitirá fortalecer nuestra relación

comercial.

Lo esperamos en nuestras oficinas, a más tardar el día ____________ para regularizar la

situación.

Atentamente.

Analista de Créditos Gerente de Sucursal






CARTA DE NOTIFICACIÓN PRE JURÍDICA

(Ciudad), _____de ____________________de 2.00_.

Señor (a):

______________________________________________

Presente.

De nuestra consideración:

La presente es para recordarle que Ud. recibió un crédito de nuestra institución por un valor

de $ / US$ _____________________a un plazo de ____ meses. Le informamos que dicho

crédito está atrasado en la _________ cuota con __________ días de mora.

Por dicho motivo, lo emplazamos a acercarse a nuestras oficinas dentro de 48 horas para

solucionar su atraso. En caso contrario le manifestamos que su expediente pasará a nuestro

Departamento Jurídico para iniciar la Demanda Judicial y proceder al embargo

preventivo de sus bienes.

Asimismo, aprovechamos la oportunidad para informarle que al iniciarse la demanda judicial,

Ud. incurrirá en gastos legales más los honorarios del abogado. Además, informaremos a las

Sociedades de Información Crediticia su situación con nuestra empresa lo cual perjudicará

las referencias con otras instituciones del país.

A la espera de su pronta respuesta, nos despedimos atentamente.

Gerente de Créditos Asistente de Recuperación / Dpto. Legal






Anexo N° 8: Modelo de Acta de Compromiso de Pago

(Ciudad), _____de ____________________de 2.00_.

Por medio de la presente acta, Yo: ……………………………………….…………………………………………

y………………………….........................................................., dejamos constancia de que a la

fecha....................., estamos adeudando a la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple

........... cuotas por un valor total de $ / US$ ............................

(...........................................................) (Incluyendo intereses moratorios y demás

gastos).

A fin de evitar la Demanda Judicial y el embargo preventivo de mis bienes, nos

comprometemos a cancelar las cuotas atrasadas de la siguiente manera:

Nº de Cuota Monto a Pagar Fecha

El valor de cada cuota es de $ .................., además se deberá cancelar los recargos por

mora correspondientes.

En caso de incumplimiento, autorizo al embargo voluntario de mis bienes y la venta de los

mismos.

Firma del Cónyuge Firma del Deudor

Nombre y Apellidos del Cónyuge Nombres y Apellidos del Deudor

IFE: IFE:





Anexo N° 9: Modelo Entrega Voluntaria de Bienes (Para Acreditados en

Mora)

ENTREGA VOLUNTARIA DE BIENES

Por medio del presente documento Yo,..................................................................

y,........................................................dejamos constancia de que adeudamos a la

fecha........................ a la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple,............. cuota(s) por un

valor de $ / US$ ………........................ (.........................................) cada cuota. En total

el importe de las cuotas atrasadas incluyendo intereses moratorios y demás gastos asciende

actualmente a $ / US$ ……………. (………………………..............................).

Por lo tanto, para evitar la demanda Judicial e incurrir en mayores gastos, entregamos a la

Sociedad Financiera de Objeto Múltiple en forma voluntaria los siguientes bienes:

Cantidad Descripción del Bien Características, Nº de Serie

Para la devolución de los bienes entregados, nos comprometemos a cancelar la deuda total

y/o regularizar los pagos atrasados en la siguiente fecha y de la siguiente manera:

Monto a Pagar Fecha

En caso de incumplir lo acordado en el presente documento, autorizo a la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple la venta de dichos bienes.



IFE: IFE:

No debe llevar Logotipo: Es

una solicitud que envía el Cliente





Anexo N° 10: Seguimiento de Acreditados con Problema de Pago

Logo de la Institución

SEGUIMIENTO DE CLIENTES CON PROBLEMA DE PAGO

Sucursal / Oficina Analista de Crédito:

Nombre del Cliente: Código:

Dirección:

Fecha de envío al Dpto. Jurídico:

Fecha: Acciones Realizadas

por el Analista / Recuperaciones

Deuda (capital + intereses)

Días de atraso

Observaciones

Firma del Analista de Crédito

Opinión del Gerente de Sucursal

Firma del Gerente de Sucursal

Opinión del Gestor de Recuperación

Firma del Gestor de Recuperación

Opinión del Gerente de Créditos

Firma del Gerente de Créditos





Anexo N° 11: Modelo de Solicitud de Refinanciamiento

SOLICITUD DE REFINANCIAMIENTO

Por medio del presente documento Yo,..................................................................

y,........................................................dejo (amos) constancia de que adeudo (amos) a

la fecha........................ a la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple,............ cuota(s) por

un valor de S/…....................... (……………………………………………………………………) cada cuota.

En total el importe de las cuotas atrasadas incluyendo intereses moratorios y demás gastos

asciende actualmente a $ / US$ ………………… (………………………………………..........).

Por lo tanto, para evitar la demanda Judicial e incurrir en mayores gastos, y en vista a que

el actual atraso en el pago de la obligación obedece a problemas de fuerza mayor, solicito

(amos) a quien corresponda, tenga a bien aceptar mi (nuestra) solicitud de refinanciamiento

de mi (nuestra) deuda.

En caso de incumplir lo acordado en el presente documento, entregaré (mos) a la Sociedad

Financiera de Objeto Múltiple los bienes dejados en garantía así como autorizamos la venta

de dichos bienes.

Esperando contar con una respuesta favorable a nuestra solicitud, me (nos) despido

(despedimos).

Atentamente;



IFE: IFE:

No debe llevar

Logotipo: Es una solicitud que envía el

Cliente





Anexo N° 12: Traspaso de Acreditados Atrasados a Gestión Judicial

INFORME DE ACREDITADO MOROSO PARA ENVIAR A GESTIÓN DE COBRO

POR VÍA JUDICIAL

Fecha del Informe:

Gerente de Sucursal Responsable:

Nombre del Acreditado:

Monto Original del Préstamo:

Nº de Cuotas (s) Atrasada (s) del Total:

Saldo de Capital en Riesgo:

Deuda Total con Intereses:

Tipo de Garantía:

Valor de la Garantía: $

Comentario del Gerente Sucursal:

Firma del Gerente de Sucursal

Comentario del Gerente de Créditos, Asistente de Recuperación:

Nombre y Firma del Gerente de Créditos Nombre y Firma Asistente de Recuperación





Sucursal / Oficina:

Siendo las horas , del día Se dio inicio a la sesión del Comité de Crédito en el cual se resolvieron las siguientes

Solicitudes de Crédito:

Monto Plazo Forma de Pago Aprobado Denegado Monto Plazo Forma de Pago

Siendo las horas, se f inalizó la sesión del Comité. A los efectos, f irman los participantes:

ACTA PARA COMITÉ DE CRÉDITO

ObservacionesNombre del solicitante Solicitud Condiciones de la AprobaciónDecisión del Comité Analista de

Crédito

Tipo de

Operación

Logotipo de la Institución

Anexo N° 13: Modelo Acta de Comité de Crédito e Instructivo de Utilización

Instructivo para la Utilización del Acta de Comité de Crédito:

El objetivo de la utilización de este documento es contribuir a la administración de los expedientes de Crédito analizados en Comité, dejando un registro de los acuerdos concretados en cada sesión sobre cada carpeta.

Dado que está establecido la realización de Comité de Crédito con frecuencia diaria, deberá existir un Acta de Comité de cada día.

El formato del Acta, está preparado para que se registre la fecha de sesión, el nombre de la Sucursal y la hora de inicio y de culminación del Comité.

Por otro lado, se ha establecido espacios específicos para la firma de los participantes en el Comité, en el mismo deberán participar inicialmente, todos los Analistas de Crédito y demás miembros, según el Nivel de Aprobación.

En el Acta para Comité se registrarán tanto las operaciones aprobadas como las denegadas y las refinanciadas.

Para el caso de las operaciones aprobadas, se especificará el nombre del acreditado, el monto y plazo SOLICITADO y el monto y Plazo APROBADO POR EL COMITÉ, el Nombre del Analista de Crédito que presentó la operación y de ser necesario, se ha considerado un espacio adicional para

cualquier observación como: Solicitar Aval, Reforzar análisis, Solicitar mejor garantía, etc.

Para el caso de las operaciones denegadas, se registrará el nombre del solicitante, la causal de rechazo de la operación y el Nombre de Analista de Créditos que planteó la operación.

Se sugiere utilizar un libro de Actas para Comité que estará numerado correlativamente para poder realizar un seguimiento. Ninguna hoja podrá hacer falta y cada Acta deberá ser redactada con adecuada prolijidad, sin enmendaduras y en la misma fecha de realización del Comité.

El libro de Actas para Comité de Crédito, estará sujeto a revisión por parte del Departamento de

Auditoría, cada vez que lo considere necesario.





Anexo N° 14: Ordenamiento de los Documentos y Formularios en el Expediente

1. Hoja de resolución de Comité de Crédito.

2. Hoja de Pre-solicitud y Solicitud de crédito.

3. Declaración patrimonial del titular.

4. Formulario de Evaluación de Riesgo del titular (Balance y Flujo de Caja).

5. Verificación de Referencias (titular), Recomendación y Opinión del Analista de Crédito.

6. Formulario de Evaluación de Riesgos del aval (Balance y Flujo de Caja).

7. Verificación de Referencias (aval), Recomendación y Opinión del Analista de Crédito.

8. Documento del Instituto Federal Electoral (IFE) (titular y cónyuge).

9. Recibo luz, agua, teléfono (titular).

10. RFC, Patente Comercial, etc. (titular).

11. Documentos del negocio: Facturas o comprobantes de compras a proveedores (titular).

12. Facturas o comprobantes de compra de los bienes que ofrecerá en garantía (titular).

13. Documento del Instituto Federal Electoral (IFE) (aval y cónyuge).

14. Recibo luz, agua, teléfono (aval).

15. RFC, Patente Comercial, etc. (aval)

16. Documentos del negocio: Facturas o comprobantes de compras a proveedores (aval, si

es que posee negocio). De lo contrario, presentar constancia de trabajo incluyendo el

monto de ingresos que percibe, antigüedad laboral, nombre del jefe inmediato superior,

dirección laboral, etc. La constancia de ingresos deberá estar sellada y de ser posible, en

papel con membrete, de la empresa donde trabaja, adjuntando fotocopia del recibo de

nómina correspondiente.

17. Facturas o comprobantes de compra de los bienes que ofrecerá en garantía (aval).

18. Referencias de la Sociedades de Información Crediticia (titular y cónyuge).

19. Referencias de la Sociedades de Información Crediticia (aval y cónyuge).





Anexo N° 15: Gastos de cobranza (la tasa de interés moratorio se

cobrará en función de las disposiciones legales vigentes) (Las recomendaciones contenidas en el presente anexo deberán ser adecuadas a las características del

mercado, viabilidad de su aplicación y prácticas aceptadas en el área de influencia de la IFR)

GASTOS DE COBRANZAS PROPUESTO

Monto del Préstamo

Días de atraso

5 10 15 20 25 30 35 40 45 60

Hasta $. 5.000 15 30 45 60 75 90 105 120 135 180

Hasta $. 10.000 20 40 60 80 100 120 140 160 180 240

Hasta $. 15.000 25 50 75 100 125 150 175 200 225 300

Hasta $. 20.000 30 60 90 120 150 180 210 240 270 360

Más de $. 20.000 35 70 105 140 175 210 245 280 315 420





Anexo N° 16: Formularios de Proceso de Solicitud de Financiamiento

(En el presente Anexo se deberá adjuntar, como imágenes, cada hoja de cálculo de la planilla Excel de procesamiento de solicitud de crédito y evaluación de capacidad de pago, versión ajustada a ser

utilizada por la IFR, acompañada de su correspondiente instructivo de llenado. La planilla Excel se adjunta al presente manual en documento separado)





Anexo N° 17: Tasas de Interés Activas

Calificación Interna MONTOS UDIS

TIPO DE CRÉDITO 1 y 2 2 y 3 4 5 P FÍSICAS P MORALES

Consum

o

PERSONAL 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 10.000 N/A

FAMILIAR 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 20.000 N/A

AUTO 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 30.000 N/A

ESCOLARES Y DE SUPERACIÓN 00,00% 00,00% 00,00% N/A 5.000 N/A

Com

erc

ial

AGRÍCOLA 00,00% 00,00% 00,00% N/A

RURAL INFRAESTRUCTURA 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 50.000 80.000

RURAL PRODUCTIVO 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 60.000 90.000

RURAL GANADERA PIE DE CRÍA 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 70.000 100.000

RURAL GANADERA ENGORDA 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 80.000 150.000

URBANO INVERSIÓN FIJA 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 90.000 175.000

URBANO CAPITAL DE TRABAJO 00,00% 00,00% 00,00% 00,00% 10.000 100.000

Vivienda

INVERSIÓN EN PATRIMONIO 00,00% 00,00% 00,00% N/A 100.000 N/A

VIVIENDA BÁSICA 00,00% 00,00% 00,00% N/A 100.000 N/A

Documents

5 Manual de Credito