CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO CONTADORIA … · MANUAL DO SISTEMA DE CONTABILIDADE E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA Data: 10/11/2005 Pág: ... que se deseja liquidar seja de Fonte

Versão: 1.1 Data: 10/11/2005MANUAL DO SISTEMA DE CONTABILIDADE E EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA Pág:

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA Liquidação da Despesa

Menu Execução Orçamentária

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CONTROLADORIA GERAL DO MUNICÍPIO CONTADORIA GERAL

LIQUIDAÇÃO DA DESPESA

Neste módulo o usuário poderá executar funções e extrair relatórios de acordo com as listagens abaixo:

FUNÇÃO CÓDIGO

Liquidar a Despesa FCONT02510

Anular Liquidação de Despesa FCONT02520

Bloquear/Desbloquear Liquidação de Despesa FCONT02530

RELATÓRIO CÓDIGO

Acompanhamento da Liquidação FCONT02560




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Acesso ao Módulo de Liquidação da Despesa

Para utilizar o Módulo Liquidação da Despesa, o usuário deverá acessar o sistema de acordo com o capítulo “ACESSO AO SISTEMA” e na tela inicial do FINCON, Menu “EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA” selecionar a opção conforme passos a seguir.

1º passo: Clique no Menu em “Execução Orçamentária”. Aparecerão opções da Execução Orçamentária. As opções que aparecerem em cor mais clara estarão desabilitadas para o perfil informado.




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2º passo: Clique em “Liquidação de Despesa”. Aparecerão as funções do Módulo Liquidação de Despesa.




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Liquidar a Despesa

Características

A função “Liquidar a Despesa” permite: Realizar liquidações de despesas já empenhadas e que ainda tenham saldo a liquidar. Nesta função, o usuário deverá entrar com as seguintes informações: número do processo da liquidação (que pode ser o mesmo do instrutivo ou específico); valor a ser liquidado; data de previsão de pagamento; matrícula CEI (Cadastro Específico do INSS) para os casos de obras em que houver retenção de INSS; tipo de aquisição, só para empresas (consumo, ativo ou transitório); código de descrição da retenção se houver (INSS, ISS, IR, desconto obtidos, multas, CLLS, CONFINS, PIS/PASEP), percentual da retenção ou seu valor; documentos fiscais (se aplicável) e destino da viagem (despesas cuja ND seja “diária”)número da pré-liquidação para despesas cuja natureza seja de gêneros alimentícios e controlada pelo Sistema SISGEN; favorecido para os casos de empenho coletivo;

Despesas que exijam o cadastramento de instrumento contratual A liquidação só será realizada se o instrumento contratual estiver previamente cadastrado e conferido no Sistema de Controle de Contratos – FCTR.

Despesas com obrigatoriedade de retenção para obras e serviços de engenharia

Para as despesas de obras e serviços de engenharia, a liquidação que represente 90% ou mais do total da despesa (solicitação ou licitação) será gerada BLOQUEADA para pagamento (Administração Indireta) ou BLOQUEADA para seleção para pagamento (Administração Direta) devendo o DESBLOQUEIO ser realizado na função “Bloqueio/Desbloqueio de Liquidação – FCONT02530”. Caso exista instrumento contratual cadastrado para a despesa, o DESBLOQUEIO estará condicionado ao cadastramento do aceite provisório do instrumento contratual no Sistema de Controle de Contratos – FCTR.

Informação do(s) Documento(s) Fiscal(ais)Para as despesas previstas no Anexo I da Resolução CGM nº 617, de 21/06/05 – Dispõe sobre o preenchimento, na tela de registro da liquidação da despesa, do campo unidade administrativoa e dá outras providências –é necessário preencher o campo “Documentos Fiscais”. Para os demais casos, a informação do(s) documento(s) fiscal(ais) será facultativa.

Das MultasNo caso do favorecido da liquidação estar com multa cadastrada, existem duas situações possíveis:

a multa cadastrada refere-se a despesa a ser liquidada. Nesta hipótese, amulta será deduzida automaticamente da liquidação, caso a mesma inda não tenha sido “baixada” do cadstro (por pagamento ou anulação). Caso haja mais de uma multa cadastrada para o mesmo processo instrutivo, a dedução automática obedecerá à ordem cronológica crescente do cadastramento, ou seja, será deduzida a primeira multa cadastrada. Esta regra não é válida na Administração Indireta para despesas cujo empenho que se deseja liquidar seja de Fonte de Recuros (FR) do Tesouro (fontes de




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recurso iniciadas por “1”). Com a liquidação da despesa a multa descontada é automaticamente retirada do cadstro de multa do sistema NOVO FINCON;

a multa cadastrada refere-se a outro órgão da PCRJ ou a uma despesa distinta da que está sendo liquidada. Nesta hipótese, é permitido que se desconte a multa do valor que está sendo liquidado. Será permitida a dedução da multa através da informação do código de retenção “multa” e da escolha da(s) multa(s) cadastrada(s) para o favorecido em questão.

Das Notas de Repasse para Liquidações da Administração Indireta em FR´s do Tesouro

No caso de liquidações de despesa dos órgãos da Administração Indireta que estejam associadas a fontes de recurso do Tesouro, o sistema gera automaticamente notas de repasse. Estas notas de repasse podem ser visualizadas no “Módulo Tesouro”, através da função “Cadastrar Notas de Repasse - FCONT02710” e nos relatórios “Movimento Selecionado pelo Tesouro – FCONR05200” e “Movimento Transferido pelo Tesouro - FCONR05610” também no “Módulo Tesouro”, além do relatório “Relatório de Nota de Repasse” no “Módulo Relatórios/Acompanhamento” desde que o usuário possua o(s) perfil (is) correspondente (s).

Do Cadastro das Informações Bancárias do Favorecido Para os órgãos da Administração Direta, caso o favorecido não tenha sua informações bancárias (banco, agência e conta corrente) cadastradas pelo Tesouro, a liquidação não será efetivada.

Procedimentos

1º passo: Selecione “Execução Orçamentária”. 2º passo: Selecione “Liquidação de Despesa”. 3º passo: Selecione “Liquidar a Despesa”. Aparecerá a função “Liquidar a Despesa - FCONT02510”.




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4º passo: Dê “enter” duas vezes. O cursor vai para o campo “número do empenho”. No nosso 1º exemplo, utilizaremos uma despesa com ND de diária e favorecido coletivo no empenho.

5º passo: Clique no ícone da barra de ferramenta para preparar uma consulta a base de dados e em seguida informe o nº do empenho.

6º passo: Clique no ícone da barra de ferramenta para executar a consulta. A função exibirá algumas informações do empenho informado.




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7º passo: Digite o número da “Pré-Liquidação” ou selecione pela LOV, no caso específico de gênero alimentícios, cujo controle é realizado pelo SISGEN.

8º passo: Digite o número do processo fatura no campo “Processo Instrutivo e Fatura”, o valor a ser liquidado no campo “Valor” e a data de previsão de pagamento no campo “Previsão Pagamento”.

9º passo: Digite o código da retenção ou selecione pela LOV, informando também o percentual ou valor da retenção quando houver.

Clique aqui paraabrir a lov com ascodificações dasretenções.

Digite opercentual daretenção ou ovalor.

Digite o códigoda cidade.




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10º passo: Selecione o tipo de aquisição, entre consumo, ativo ou transitório (somente para empresas).

11º passo: Clique no botão “Favorecido” para abrir a tela onde será informado o favorecido da liquidação, somente no caso de empenho ser do tipo coletivo.

12º passo: Clique no botão “Liquidação” para voltar para a primeira tela.

Clique aqui paraabrir a tela ondeserá informado ofavorecido daliquidação.

Digite o númerodo favorecido ouselecione pelalov.

Clique aqui paravoltar para aprimeira tela.




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13º passo: Clique no botão “Liquidação” e em seguida confirme, clicando em “Sim”.

Clique aqui paraconfirmar atransação.




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Informações de Documentos Fiscais

As informações de documento(s) fiscal(ais) serão prestadas com o preenchiemento dos seguintes campos:

“Número do Documento”: só aceita número e tamanhao máximo de 10 posições;

“Série”: aceita número e letra e tamanho máximo de 6 posições. O preenchimento é facultativo;

“Atestação”: a data não pode ser maior que a da liquidação e nem menor que de emissão do documento fiscal;

“Início Comp”: a data não pode ser maior que a da liquidação;

“Fim Comp”: a data não pode ser maior que a da liquidação;

“Valor”: corresponde ao valor do documento fiscal. Caso não seja liquidado todo o documento, deverá ser informado a parcela que está sendo liquidada;

“Emissão”: a data não pode ser maior que a da liquidação;

“UA”: corresponde a codificação da unidade administrativa cadastrada pela SMA no SICI (Sistema Integrado de Codificação Institucional);




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Informação do número de Pré-Liquidação (caso específico para ND´s de Gêneros Alimentícios controlados pelo SISGEN)

Para os casos de emepenhos cuja ND seja de gênero alimentício controlado pelo SISGEN, deverá ser informado o número da pré-liquidação realizada no SISGEN ou clicar no botão ao lado do campo “Nr. Pré-Liquidação” para selecionar qual das pré-liquidações existentes será liquidada.

Digite o nº da pré-liquidação ouselecione pela lov.

Ao selecionar a pré-liquidação, estescampos sãoautomaticamente preenchidos.




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Anular Liquidação de Despesa

Características

A função “Anular Liquidação da Despesa” permite:anular total ou parcialmente liquidações de despesas desde que não estejam nas seguintes condições:

selecionadas para pagamento pelo Tesouro (no caso de liquidações da Administração Direta);com cheque, borderô ou outras despesas emitidas pela Tesouraria (no caso de liquidações da Administração Indireta); com Nota de Repasse correspondente selecionada para pagamento pelo Tesouro ou já paga (no caso de liquidações da Administração Indireta).

O valor a ser anulado deverá ser menor ou igual ao saldo da liquidação. a ser anulado deverá ser menor ou igual ao saldo da liquidação. Não será permitida a anulação parcial quando a liquidação:

tiver retenções; for de natureza de despesa de gêneros alimentícios controlados pelo Sistema SISGEN; possuir Documento(s) Fiscal(ais);

Procedimentos

1º passo: Selecione “Execução Orçamentária”. 2º passo: Selecione “Liquidação da Despesa”. 3º passo: Selecione “Anular Liquidação da Despesa”. Aparecerá a tela da função “Anular Liquidação

da Despesa - FCONT02520.”




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4º passo: Dê “enter” duas vezes. O cursor vai para o campo “número de empenho”.

5º passo: Clique no ícone da barra de ferramenta para preparar uma consulta a base de dados e em seguida informe o nº do empenho. No nosso exemplo, utilizaremos o empenho 5 de 2004.

6º passo: Clique no ícone da barra de ferramenta para executar a consulta. A função exibirá algumas informações do empenho informado e das liquidações realizadas.

7º passo: Caso o empenho possua mais de uma liquidação, a função exibirá a primeira liquidação em condições de ser anulada. Caso esta não seja a liquidação desejada, posicione o mouse

dentro do campo “número da liquidação”e clicando no ícone da barra de ferramentas, avance de liquidação em liquidação até chegar a desejada.

8º passo: Digite o valor a anular no campo de mesmo nome. Caso a liquidação se enquadre nas situações de não permissão de anulação parcial, não é necessário o preenchimento deste campo.




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9º passo: Clique no botão “Anulação” e confirme.

Clique aquipara concluir atransação.




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Bloquear/Desbloquear Liquidação da Despesa

Características

A função “Bloquear/Desbloquear Liquidação” permite:bloquear liquidações de despesas, impedindo que a mesma seja selecionada para pagamento pelo Tesouro (no caso de liquidações da Administração Direta) ou que esteja disponível para emissão de cheques ou borderô no Módulo “Tesouraria” e também desbloquear liquidações bloqueadas.

Procedimentos

1º passo: Selecione “Execução Orçamentária”. 2º passo: Selecione “Liquidação de Despesa”. 3º passo: Selecione “Bloquear/Desbloquear Liquidação”. Aparecerá a tela da função

“Bloquear/Desbloquear Liquidação - FCONT02530”.




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4º passo: Selecione as opções “Bloqueio” ou “Desbloqueio”. Automaticamente serão exibidas informações do empenho e da(s) liquidação(ões) que esteja(m) em condição(ões) de ser(em) bloqueada(s) ou desbloqueada(s) conforme a opção selecionada de “Bloqueio” ou “Desbloqueio”. Se existir mais de um empenho com liquidação(ões) nas condições acima, a função exibirá o primeiro empenho cuja(s) liquidação(ões) esteja nas condições acima. Caso não seja a(s) liquidação(ões) do empenho desejada(s), posicione o mouse dentro do campo “Empenhos” e

clicando no ícone da barra de ferramentas, avance de empenho em empenho até chegar ao

desejado ou então, clique no ícone da barra de ferramenta para preparar uma consulta a

base de dados e em seguida informe o nº do empenho, clicando posteriormente no ícone da barra de ferramenta para executar a consulta.

5º passo: Marque as liquidações que deseja bloquear ou desbloquear e clique no botão “Bloquear” ou “Desbloquear”.

Marque aqui asliquidações quedeseja bloquearou desbloquear.

Clique aqui para bloquearou desbloquear. Se aopção selecionada nobloco“Bloqueio/Desbloqueio”for “Desbloqueio”, estebotão passa a denominar-se “Desbloqueio” e vice-versa.




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6º passo: Clique em “OK” para confirmar a transação.




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Acompanhamento da Liquidação

Características

Este relatório apresenta informações completas das liquidações de despesa atualizadas, ou seja, a cada operação realizada com as liquidações, as informações tornam-se disponíveis no relatório; Possibilidade de geração do relatório através de visualização na tela e posterior impressão;Possibilidade de solicitação do relatório por um intervalo de período (dia/mês/ano), por um empenho específico ou uma liquidação específica;

Procedimentos

1º passo: Selecione “Execução Orçamentária”. 2º passo: Selecione “Liquidação de Despesa”. 3º passo: Selecione “Acompanhamento da Liquidação”. Aparecerá a tela “Acompanhamento da

Liquidação – FCONP02560”.




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4º passo: No nosso exemplo, utilizaremos o parâmetro “Período”. Digite o intervalo de período desejado (ex.: 01/11/04 a 30/11/04 não necessitando digitar as “barras”) e clique em “Relatório”.




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Para este parâmetro, o sistema encontrou 8 empenhos com suas respectivas liquidações.

Empenho 2,liquidação 1.

Empenho 2,liquidação 2.

Empenho 3,liquidação1

Para imprimir,clique em“arquivo” eem “imprimir”ou no íconeimpressão




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Relatório Impresso

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