Encerramento do Exercício 2007

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Encerramento do Exercício 2007 Portaria de Encerramento SPO/SE/MEC nº 06, de 12/11/07, DOU nº 219 de 14/11/07, Seção I pg 360. Portaria SE/MEC Nº- 734, DE 28 DE SETEMBRO DE 2007. CALENDÁRIO DE FECHAMENTO. 07/12 – Emissão/ Reforço de Empenhos Originais - PowerPoint PPT Presentation

Text of Encerramento do Exercício 2007

  • Encerramento doExerccio 2007Portaria de Encerramento SPO/SE/MEC n 06, de 12/11/07, DOU n 219 de 14/11/07, Seo I pg 360.Portaria SE/MEC N- 734, DE 28 DE SETEMBRO DE 2007

  • CALENDRIO DE FECHAMENTO

    07/12 Emisso/ Reforo de Empenhos Originais

    14/12 Emisso/Reforo de Empenhos das despesas custeadas com receita prpria da unidade. (art.14, Decreto n. 6.046, de 2007) e as decorrentes de descentralizaes de crditos oriundos de outros rgos no vinculados ao rgo superior 26000 (MEC).

    31/12 - Emisso/Reforo de Empenhos das despesas que constituem obrigaes constitucionais ou legais da Unio, relacionadas no anexo I desta portaria, e s decorrentes da abertura de crditos extraordinrios

  • 10/12 Devoluo de crditos - 29211.00.00(Aes Descentralizadas)O saldo da conta 29211.00.00 CRDITO DISPONVEL das Unidades Gestoras pertencentes Unidade Oramentria 26101, ter que ser devolvido, impreterivelmente, para a Subsecretaria de Planejamento e Oramento (UG 150014), at o dia 10 de dezembro de 2007.

    24/12 Emisso de Ordens Bancrias

    24/12 Devoluo dos Limites de Saque, conta 11216.04.00 (fontes Tesouro), exceto as vinculaes 190, 307, 309,310,510,514,552 e 970.

  • 04/01/08 Fechamento do SIAFI2007 para UG07/01/08 Fechamento do SIAFI2007 para Contab.08/01/08 Fechamento do SIAFI2007 p/ Contab/SPO16/01/08 Conformidade Contbil de UG17/01/08 Conformidade Contbil de RGO18/01/08 Conformidade Contbil de rgo SuperiorO prazo para registro das operaes no SIAFI2007 poder ser prorrogado pela Setorial Contbil do rgo, obedecendo o prazo mximo estabelecido pela CCONT/STN, para esta, utilizando a Transao >ATUESTSIST.

  • vedada a realizao de atos de gesto oramentria (emisso e/ou reforo de Nota de Empenho), financeira e patrimonial, no mbito do Ministrio da Educao, aps 31 de dezembro de 2007, inclusive para as setoriais contbeis. (Lei 11.439/2006, art. 43, 2/ Decreto n 6.046/2007, art. 16)

  • INSCRIO DE EMPENHOS EM RESTOS A PAGAR A inscrio em restos a pagar no processados realizada automaticamente com base nos saldos credores dos contas-correntes da conta contbil 29.241.06.01 EMPENHOS A LIQUIDAR POR NE+SUBITEM. Os valores que sero inscritos em RP no processados, devero ser ajustados com base nos compromissos j assumidos, devendo-se proceder a anulao total ou parcial daquelas Notas de Empenho em desacordo com a legislao vigente.

  • CONFORME ITEM 2.2.8 DA MACROFUNO SIAFI 02.03.17 - RESTOS A PAGAR: "NAO SERO INSCRITOS EM RESTOS A PAGAR NO PROCESSADOS EMPENHOS REFERENTES A DESPESAS COM DIRIAS, AJUDA DE CUSTO E SUPRIMENTO DE FUNDOS."

  • As despesas com aquisio de material de consumo e/ou material permanente, s podero ser cadastradas no ATUCPR se confirmada a sua incluso nos respectivos sistemas de controle de material.

  • As Unidades de Oramento e Finanas diligenciar no sentido de que todos os encargos, cuja documentao se encontre em seu poder, sejam liquidados e/ou pagos nos prazos estabelecidos.

  • RESTOS A PAGAR

    No dia 08/01/2008 ser feita a inscrio automtica dos Restos a Pagar No Processados de 2007, com base no saldo da Conta 29241.06.01 - Empenhos a Liquidar por NE + Subitem.

    Caso a UG necessite efetuar pagamento desses Restos a Pagar antes da execuo do processo automtico, dever registrar, MANUALMENTE, a inscrio do respectivo empenho no Siafi 2007, usando o evento 54.0.000 na NL ou 54.0.992(convnios).

  • RESTOS A PAGAR NO PROCESSADOSO SUBELEMENTO DA CONTA DE DESPESA NO SER 98, MAS O DA LISTA DE ITENS PENDENTE DE LIQUIDAO (SALDO DA CONTA 29241.06.01 = EMPENHOS A LIQUIDAR POR NE + SUBITEM);O REGISTRO DOS RESTOS A PAGAR NO PROCESSADOS NO AFETAR O RESULTADO DO PATRIMONIAL APURADO NA DVP. O EFEITO DA DESPESA E DO PASSIVO SERO HARMONIZADOS PELO LANAMENTO COMPLEMENTAR DE UMA CONTA DE MUTAO ATIVA E UMA CONTA RETIFICADORA DO PASSIVO.

  • RESTOS A PAGAR NO PROCESSADOSHAVER UMA CONTA ESPECFICA DO PASSIVO COMPENSADO PARA O REGISTRO DA LIQUIDAO ORAMENTRIA;NO HAVER O REGISTRO DAS CONTAS 11319.98.00 - ESTOQUE A INCORPORAR PELA INSC. RP E 11413.00.00 - BENS/DIREITOS A INCORP.POR INSC.RP .

  • Os saldos das contas 292410402 -VALORES LIQUIDADOS A PAGAR, 295400000 RESTOS A PAGAR LIQUIDADOS e 292410508 - RESTOS A PAGAR LIQUIDADOS - NO EX. ANTERIOR devem corresponder ao total do passivo financeiro do exerccio e de exerccios anteriores, especificamente para os passivos que possuem controle de empenho.

  • Os valores existentes nas contas 292410402, 292410508 e 295400000 sem a correspondncia no passivo financeiro devem ajustados:

    a) Para os passivos do exerccio corrente com saldo na conta 292410402, que foram pagos, utilizar o evento 54.0.722. b) Para os passivos de exerccios anteriores com saldo na conta 292410508, utilizar o evento 54.0.287, para os valores que foram pagos e 54.0.415 ou 54.0.389, para os valores que foram cancelados.

    c) Para os passivos de exerccios anteriores com saldo na conta 295400000, liquidados no exerccio atual, que foram pagos, utilizar o evento 54.0.025.

  • CONVNIOS Devolver, para a respectiva concedente, os saldos de Convnios no utilizados, isto , valores que no tenham sido empenhados e os empenhados que no sejam passveis de inscrio em RP (recurso financeiro, bem como o crdito oramentrio), evitando-se que este valor venha compor o Supervit Financeiro do Exerccio.

  • 21216.01.00 RECURSOS A LIBERAR POR TRANSFRNCIA Esta conta conter o saldo a liberar de Convnios e outros instrumentos de formalizao. As unidades que efetuaram descentralizaes de crditos oramentrios para a execuo por outras unidades, para os quais no houve a respectiva transferncia do financeiro, devero registrar a diferena a menor entre os valores financeiros concedidos pelo Concedente e o total de empenhos emitidos pelo Convenente. O Convenente dever informar ao Concedente, em tempo hbil o valor total que ser inscrito em Restos a Pagar.11216.01.00 Recursos a Receber por Transferncia

  • Quando o Concedente for contemplado no OGU: 54.0.890 (Se a execuo da despesa foi em fonte detalhada); 54.0.899 (Se a execuo da despesa foi em fonte no detalhada);Baixa 54.0.009

  • CONTAS A SEREM VERIFICADAS11216.04.00 LIMITE DE SAQUE As UG devero observar o saldo na fonte 0190000000, vinculao 988, que poder ser decorrente de:

    Compromisso pendente na transao >CONFLUXO relativo a documento GD (ver item 17.14 da norma 02.03.18);

    RA de destinao que ficou pendente na transao >CONPROCBT (neste caso solicitar sua regularizao COFIN/STN 170500);

    GRU a classificar (ver item 17.17 da norma 02.03.18).

  • 1.1.2.6.1.00.00 GRU - VALORES A RECEBER POR DEVOLUO DE DESPESA EXECUTADA NO EXERCCIO CORRENTE

    Dever conter apenas os saldos dos valores a receber correspondentes s despesas estornadas cujo financeiro no ingressou na conta nica da UG, ou seja, referentes GRU pendente de recebimento.

    A regularizao do saldo ocorrer no momento da realizao do compromisso do doc.hbil GD, includo para registrar o estorno da despesa. Nesse documento dever ser indicado a situao correspondente correta classificao da despesa, situaes GXX.

  • 2.1.2.6.1.00.00 GRU-VALORES EM TRANSITO POR ESTORNO DE DESPESA EXECUTADA NO EXERCCIO CORRENTE

    O saldo representa os valores recebidos por GRU a ttulo de estorno de despesa.

    No dever conter saldo no encerramento do exerccio.

    A regularizao ocorre no momento da realizao do compromisso do doc.hbil GD, includo para registrar o estorno da despesa.

  • 1.1.2.6.8.00.00 - SAQUES POR CARTAO DE CREDITO A CLASSIFICAR

    No dever conter saldo, no encerramento do exerccio, uma vez que se refere as OB de Carto de Crdito que foram acatadas sem a respectiva apropriao da despesa.

    A regularizao ocorrer com a devida apropriao da despesa, por meio da incluso do doc.hbil SF, com a situao Sxx, correspondente ao tipo de gasto realizado.

  • 2.1.2.6.8.01.00 SAQUE CARTO DE PAGAMENTO DO GOVERNO FEDERAL Registra os valores relativos a apropriao de despesas vinculada a suprimento de fundos pendente de saque com uso do carto de pagamento do governo federal.

    No final do exerccio conter o saldo correspondente ao valor constante da fatura do carto de pagamento, se a ug utiliza a situao S07.

  • 2.1.2.6.8.02.00 FATURA CARTO DE PAGAMENTO GOVERNO FEDERALRegistra os valores referentes as despesas com suprimento de fundos, pendente de pagamento da fatura com uso do carto de pagamento do governo federal. No final do exerccio conter o saldo correspondente ao valor constante da fatura do carto de pagamento.

  • RECLASSIFICAAO DE DESPESA REALIZADA NO SUBITEM 96 PAGAMENTO ANTECIPADO.

    A reclassificao da despesa dever ser feita por meio do doc.hbil do tipo CD, utilizando, por exemplo, a situao D86 e a deduo S01.

    Os empenhos indicados para a situao, tela de DADOS CONTBEIS, devero ser os mesmos para tela de DEDUO/ENCARGO.

    Se o documento CD for emitido com situao e deduo incompatveis, esse dever ser cancelado pela transao ATUCPR, opo C.

    A conta 19911.06.00 Suprimento de Fundos, dever conter apenas os valores que ainda no foram feitas as devidas prestaes de contas; A conta 21219.60.02 Suprimento de Fundos a pagar, no deve conter saldo no encerramento do exerccio. (Conta Corrente)

  • SUPRIMENTO DE FUNDOS

    A aplicao dos suprimentos de fund