PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS/COFINSPLANILHA PARA PIS/COFINS LUCRO PRESUMIDO E COFINS LUCRO REAL

Empresa: Mês/Ano:

1 - PISDescrição Base de Calculo %

1.1 (+) Total de Vendas1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional)1.3 (+)1.4 (-) Receitas Isentas1.5 (-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês1.8 (-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda1.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas1.13 (-) Receitas Diferidas no período1.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas1.15 (-) Outras Exclusões 1.16 (=) TOTAL DO DÉBITO - 0.651.17 (-) Valor retido na fonte por órgão público1.18 (-)1.19 (=) TOTAL DO PIS A RECOLHER

2 - COFINSDescrição Base de Calculo %

1.1 (+) Total de Vendas1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional)1.3 (+)1.4 (-) Receitas Isentas1.5 (-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês1.8 (-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda1.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas1.13 (-) Receitas Diferidas no período1.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas1.15 (-) Outras Exclusões 1.16 (=) TOTAL DO DÉBITO - 3.01.17 (-) Valor retido na fonte por órgão público1.18 (-)1.19 (=) TOTAL DA COFINS A RECOLHER

PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS - LUCRO REAL

Empresa: Mês/Ano:

1 - TOTAL DE DÉBITOSDescrição Base de Calculo %

1.1 (+) Total de Vendas - 1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Nao Operacional)1.3 (+)1.4 (-) Receitas Isentas1.5 (-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês1.8 (-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda1.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas1.13 (-) Receitas Diferidas no período1.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas1.15 (-) Outras Exclusões

(=) TOTAL DO DÉBITO - 1.65

2 - APURAÇÃO DOS CRÉDITOS Descrição Base de Calculo %

2.1 (+) Total das Compras (Menos item 2.16)2.2 (+) Combustíveis/Lubrificante (industrias e serviços)2.3 (+) Energia Elétrica 2.4 (+) Alugueis pagos a Pes. Jurídica utilizados nas atividade da empresa2.5 (+) Despesas Financeiras decorrente de empréstimo, financiamento, exceto empresas do SIMPLES2.6 (+) Encargo de Depreciação/Amortização de bem do ativo imobilizado2.7 (+) Devolução de Vendas2.8 (+) Outras Entradas2.9 (-) Compras isentas / Alíquota zero 2.10 (-) Compras com substituição tributária ou incidência monofásica 2.11 (-)2.12 (-)2.13 (-) Outras Exclusões 2.14 (=) Subtotal dos Créditos - 1.65 2.15 (+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________ 0.65 2.16 (+) Compras de Café Pes. Física para industrialização 1.15

(=) TOTAL DOS CRÉDITOS -

3 - DA APURAÇÃO3.1 (+) Total do Débito - 3.2 (-) Total dos Créditos - 3.3 (-) Saldo Anterior de Créditos Acumulados 3.4 (-) Valor retido na fonte por órgão público 3.5 (-)3.6 (=) Valor a Recolher ou a recuperar -

PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS/COFINSPLANILHA PARA PIS/COFINS LUCRO PRESUMIDO E COFINS LUCRO REAL

Mês/Ano:

1 - PISDébito

-

-

2 - COFINSDébito

-

-

PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS - LUCRO REAL

Mês/Ano:

1 - TOTAL DE DÉBITOSDébito

-

2 - APURAÇÃO DOS CRÉDITOS Crédito

- - - -

3 - DA APURAÇÃO

PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS - LUCRO REAL

Empresa: Mês/Ano:

1 - TOTAL DE DÉBITOSDescrição Base de Calculo %

1.1 (+) Total de Vendas1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional)1.3 (+)1.4 (-) Receitas Isentas1.5 (-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês1.8 (-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda1.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas1.13 (-) Receitas Diferidas no período1.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas1.15 (-) Outras Exclusões

(=) TOTAL DO DÉBITO - 1.65

2 - APURAÇÃO DOS CRÉDITOS Descrição Base de Calculo %

2.1 (+) Total das Compras (Menos item 2.16)2.2 (+) Combustíveis/Lubrificante (industrias e serviços)2.3 (+) Energia Elétrica 2.4 (+) Alugueis pagos a Pes. Jurídica utilizados nas atividade da empresa2.5 (+) Despesas Financeiras decorrente de empréstimo, financiamento, exceto empresas do SIMPLES2.6 (+) Encargo de Depreciação/Amortização de bem do ativo imobilizado2.7 (+) Devolução de Vendas2.8 (+) Outras Entradas2.9 (-) Compras isentas / Alíquota zero 2.10 (-) Compras com substituição tributária ou incidência monofásica 2.11 (-)2.12 (-)2.13 (-) Outras Exclusões 2.14 (=) Subtotal dos Créditos - 1.65 2.15 (+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________ 0.65 2.16 (+) Compras de Café Pes. Física para industrialização 1.15

(=) TOTAL DOS CRÉDITOS -

3 - DA APURAÇÃO3.1 (+) Total do Débito - 3.2 (-) Total dos Créditos - 3.3 (-) Saldo Anterior de Créditos Acumulados 3.4 (-) Valor retido na fonte por órgão público 3.5 (-)3.6 (=) Valor a Recolher ou a recuperar -

PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS - LUCRO REAL

Mês/Ano:

1 - TOTAL DE DÉBITOSDébito

-

2 - APURAÇÃO DOS CRÉDITOS Crédito

- - - -

3 - DA APURAÇÃO