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BANECUADOR B.P.
REGLAMENTO DE CRÉDITO
Elaboración:
GERENCIA DE NEGOCIOS GERENCIA DE PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN ESTRATÉGICA
ASESORÍA DE GERENCIA GENERAL ASESORÍA DEL DIRECTORIO
Revisión:
GERENCIA GENERAL GERENCIA DE ASESORÍA JURÍDICA
Revisión y Aprobación:
DIRECTORIO
Enero 2016
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EL DIRECTORIO DE BANECUADOR B.P.
CONSIDERANDO: QUE la misión de BanEcuador B.P. es brindar productos y servicios financieros innovadores, eficaces y sostenibles social y financieramente, aportando en la inclusión y mejora de la calidad de vida de los pequeños y medianos productores rurales y urbanos, fortaleciendo la asociatividad. QUE son objetivos específicos de BanEcuador B. P. los siguientes: • Incrementar el acceso a productos y servicios financieros con enfoque
inclusivo. • Incrementar la satisfacción de solicitantes del Banco respecto a los
productos y servicios ofertados. • Incrementar la participación social y la transparencia. • Incrementar la sostenibilidad institucional • Incrementar la sostenibilidad social QUE para el cumplimiento de su misión y objetivos específicos BanEcuador B. P. debe: • Otorgar servicios financieros a las personas naturales y jurídicas de las
áreas rurales y urbanas que se dediquen a la producción y comercialización de bienes y a la prestación de servicios, preferentemente de actividades agropecuarias, acuícolas, mineras, artesanales, forestales, pesqueras y turísticas, promoviendo la micro, pequeña y mediana empresa;
• Estimular el desarrollo de las organizaciones de la economía popular y
solidaria, y otras organizaciones comunitarias, mediante mecanismos crediticios;
• Articular con otros organismos institucionales que permita promover
empresas de abastecimiento de artículos necesarios para la producción agropecuaria, de la pesca, pequeña industria, artesanía y provisión de servicios, así como para la comercialización conjunta de sus productos y servicios;
• Complementar a través del crédito y la educación financiera, con los
organismos del Estado y otras instituciones públicas y privadas que tengan a su cargo programas de asistencia técnica y de apoyo a la producción, para mejorar las condiciones de vida de los ciudadanos;
• Orientar su acción hacia proyectos que promuevan la agregación de valor y
el encadenamiento a cadenas productivas; QUE es necesario aportar al fortalecimiento de la economía mediante el mejoramiento de la producción y la prestación de servicios, la mejora de las condiciones de empleo y los ingresos de la población, contribuyendo al cambio de la matriz productiva;
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QUE es necesario contar con una normativa clara y de aplicación eficiente a nivel nacional que permita dar las facilidades y oportunidades a los funcionarios y ciudadanos en la implementación de la nueva propuesta crediticia; QUE es necesario fortalecer la política general de crédito en la institución, basada en las normas establecidas por la Superintendencia de Bancos, el Código Orgánico Monetario y Financiero y el rol estratégico que debe desempeñar la banca pública dentro de los principios del Buen Vivir; QUE es necesario establecer una política que facilite el acceso a servicios financieros de los grupos poblacionales que han estado excluidos o que han tenido dificultad para acceder. Resuelve: Aprobar el presente REGLAMENTO DE CRÉDITO.
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CONTENIDO GENERAL CAPÍTULO I: GENERALIDADES ......................................................................................... 9
1.1 Lineamientos de las políticas ..................................................................................9
1.2 Objetivos del reglamento de crédito ......................................................................9
1.3 Código de Ética del proceso de crédito .............................................................. 10
1.4 Normas sobre la divulgación del reglamento .................................................... 11
1.5 Normas sobre el conocimiento del reglamento ................................................. 11
1.6 De la definición y aprobación de las políticas de crédito ................................ 12
1.7 Normas sobre enmiendas y actualización del reglamento de crédito .......... 12
CAPÍTULO II: POLÍTICAS DE CRÉDITO .......................................................................... 14
2.1 Políticas generales de la concesión de crédito ................................................. 14
2.2 Determinación de la exposición de un sujeto de crédito ................................. 15
2.3 Establecimiento de personas vinculadas ........................................................... 15
2.4 Del control de las personas vinculadas .............................................................. 16
2.5 Operaciones de crédito restringidas ................................................................... 16
2.6 Operaciones de crédito de trámite especial ....................................................... 17
2.7 Solicitantes elegibles como sujetos de crédito ................................................. 17
2.8 Estado civil................................................................................................................ 18
2.9 Documentos generales a presentar para el trámite del crédito...................... 19
2.10 Monto de los créditos ............................................................................................. 22
2.11 Los niveles de aprobación ..................................................................................... 22
2.12 El funcionamiento de los Comités de Crédito.................................................... 24
2.13 De las excepciones a las políticas de crédito .................................................... 26
2.14 Condiciones generales de los créditos ............................................................... 26
2.14.1 Plazos ................................................................................................................. 26
2.14.2 Cuotas, formas de pago y períodos de gracia ........................................... 26
2.14.3 Tasas de interés ............................................................................................... 27
2.14.4 Tasa de interés de mora ................................................................................. 27
2.14.5 Costos operativos y avaluadores ................................................................. 28
2.14.6 Ahorro planificado (voluntario) ..................................................................... 28
2.14.7 Seguro de desgravamen, seguro agropecuario y otros seguros ........... 28
CAPÍTULO III: ESTRUCTURA Y FUNCIONES DEL ÁREA DE CRÉDITO .................... 29
3.1 Del Directorio ............................................................................................................ 30
3.2 Del Gerente General ................................................................................................ 30
5
3.3 Del Subgerente General de Negocios .................................................................. 30
3.4 Del Gerente de Colocaciones y Captaciones ..................................................... 31
3.5 Del Gerente de Sucursal Zonal ............................................................................. 32
3.6 Del Gerente de Sucursal Provincial y Gerente de Agencia Cantonal ............ 33
3.7 Del Oficial de Negocios .......................................................................................... 33
3.8 Del Gestor Territorial ............................................................................................... 34
3.9 Del Delegado de Servicios y Canales .................................................................. 34
CAPÍTULO IV: LA ADMINISTRACIÓN DE LA CARTERA ............................................... 35
4.1 Calificación de riesgo de la cartera ...................................................................... 35
4.2 De la Comisión de Calificación de Activos de Riesgo ..................................... 35
4.3 Funciones de la Comisión de Calificación de Activos de Riesgo .................. 35
4.4 Contenido del Acta de Calificación ...................................................................... 36
4.5 Políticas de Calificación ......................................................................................... 36
4.5.1 Calificación de Créditos Comerciales PYME .............................................. 36
4.5.2 Calificación de Créditos de Consumo ......................................................... 37
4.5.3 Calificación de Microcrédito .......................................................................... 37
4.6 Políticas para la constitución de Provisiones .................................................... 38
4.7 Asignación de cartera para gestión ..................................................................... 38
4.8 Del proceso general de cobranza ......................................................................... 38
4.9 Gestión de Créditos Problemáticos ..................................................................... 40
4.10 Traspaso a Proceso Legal ..................................................................................... 40
4.11 Procedimiento para envío a instancia legal de un crédito .............................. 40
4.12 Del control de los Créditos en demanda Judicial .............................................. 41
4.13 Mecanismos de Negociación de Créditos Problemáticos ............................... 41
4.13.1 Abonos por partes ........................................................................................... 41
4.13.2 Del Refinanciamiento ...................................................................................... 42
4.13.3 De la Reestructuración.................................................................................... 43
4.14 De las novaciones ................................................................................................... 43
4.15 De las Daciones en Pago ........................................................................................ 44
4.16 Sustitución de Deudor ............................................................................................ 44
4.17 Declaratoria de plazo vencido ............................................................................... 45
4.18 El castigo de la cartera ........................................................................................... 46
CAPÍTULO V: LAS GARANTÍAS, LOS AVALÚOS Y LOS SEGUROS ......................... 48
5.1 Tipos de garantías ................................................................................................... 48
5.2 Las garantías hipotecarias ..................................................................................... 49
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5.3 Las garantías prendarias........................................................................................ 50
5.4 Las garantías personales (quirografaria) ............................................................ 51
5.5 Los certificados de inversión ................................................................................ 52
5.6 Los fondos de garantía ........................................................................................... 52
5.7 Las cartas de crédito ............................................................................................... 52
5.8 Las garantías solidarias ......................................................................................... 52
5.9 Facturas Comerciales negociables ...................................................................... 52
5.10 Certificado de Depósito de Mercaderías ............................................................. 53
5.11 Requisitos para la calificación y constitución de garantías............................ 53
5.11.1 Calificación de los garantes ........................................................................... 53
5.11.2 Requisitos para la calificación y constitución de las garantías
hipotecarias ...................................................................................................................... 54
5.11.3 Requisitos para la calificación y constitución de garantías prendarias
55
5.11.4 Requisitos para la calificación y constitución de garantías liquidas .... 55
5.12 Políticas generales sobre las garantías .............................................................. 56
5.13 La valoración y la responsabilidad de las garantías ........................................ 57
5.14 Política de avalúos .................................................................................................. 57
5.15 Los peritos ................................................................................................................ 58
5.16 Alcance del informe del perito .............................................................................. 58
CAPÍTULO VI: SEGMENTOS DE MERCADO Y CLASIFICACIÓN GENERAL DE LOS
CRÉDITOS ........................................................................................................................... 60
6.1 Segmentos de mercado que atiende BanEcuador ............................................ 60
6.2 Productos de crédito de BanEcuador B.P. ......................................................... 61
6.3 Clasificación de los Créditos según la Superintendencia de Bancos ........... 61
6.3.1 Créditos Productivos / Comerciales ............................................................. 62
6.3.2 Créditos de Consumo ..................................................................................... 63
6.3.3 Microcréditos .................................................................................................... 63
6.3.4 Tipos de Microcrédito ..................................................................................... 63
CAPÍTULO VII: METODOLOGÍA CREDITICIA Y PROCESO DE CRÉDITO................. 64
7.1 Promoción ................................................................................................................. 65
7.2 Recolección de información inicial, análisis del buró de información
crediticia y solicitud de visita ........................................................................................... 65
7.3 Visita, llenado de aplicación, solicitud de crédito y evaluación económica 66
7.4 Verificación de los sustentos documentales ..................................................... 67
7.5 Evaluación, aprobación, suspensión o negación de la solicitud ................... 68
7
7.6 Liquidación y desembolso ..................................................................................... 69
7.7 Seguimiento y recuperación .................................................................................. 69
7.8 Metodología específica de crédito por producto ............................................... 71
7.8.1 Metodología de Concesión de Créditos a Microempresas ...................... 71
7.8.2 Metodología de Concesión de Créditos a Pequeñas y Medianas
Empresas PYMES ............................................................................................................ 72
7.8.3 Metodología de Concesión de Créditos para Asociaciones .................... 73
7.8.4 Metodología de Concesión de Créditos para Organizaciones
Comunitarias .................................................................................................................... 74
7.8.5 Metodología de Concesión de Créditos para Emprendimientos ............ 74
7.8.6 Metodología de Concesión de Créditos Complementarios de Desarrollo
Solidario ............................................................................................................................ 75
7.8.7 Metodología de Concesión de Créditos de Desarrollo Humano ............. 75
7.8.8 Metodología de Concesión de Créditos de Consumo .............................. 76
7.8.9 Políticas de los Créditos de Consumo bajo Convenio o Crédito
Institucional ...................................................................................................................... 76
CAPÍTULO VIII: EL EXPEDIENTE DE CRÉDITO, ALCANCES Y ADMINISTRACIÓN 78
8.1 Contenido del expediente ...................................................................................... 78
8.2 De la Custodia de Expedientes, Pagarés, Hipotecas y Prendas .................... 79
DISPOSICIONES GENERALES......................................................................................... 81
ANEXOS ............................................................................................................................... 82
ANEXO 1: FICHAS DE CARACTERIZACIÓN DE LOS PRODUCTOS DE CRÉDITO DE BANECUADOR B.
P. ............................................................................................................................................. 83
ANEXO 2: INICIO DE RELACIÓN COMERCIAL Y AUTORIZACIÓN PARA CONSULTA EN EL BURÓ DE
INFORMACIÓN CREDITICIA ..................................................................................................... 103
ANEXO 3: APLICACIÓN DE CRÉDITO ........................................................................................ 105
ANEXO 4: FORMATO SOLICITUD DE CRÉDITO ......................................................................... 106
ANEXO 5: FORMULARIO PARA VERIFICACIÓN DE INFORMACIÓN DOCUMENTAL .................... 110
ANEXO 6: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA EVALUACIÓN DE GARANTÍAS ............................ 112
ANEXO 7: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITO A MICROEMPRESAS
.............................................................................................................................................. 112
ANEXO 8: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITO A PEQUEÑAS Y
MEDIANAS EMPRESAS - PYME ................................................................................................ 112
ANEXO 9: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS PARA ASOCIACIONES
.............................................................................................................................................. 113
ANEXO 10: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS PARA
ORGANIZACIONES COMUNITARIAS ........................................................................................ 113
8
ANEXO 11: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS PARA
EMPRENDIMIENTOS ............................................................................................................... 114
ANEXO 12: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
COMPLEMENTARIOS DE DESARROLLO SOLIDARIO.................................................................. 114
ANEXO 13: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS DE DESARROLLO
HUMANO ............................................................................................................................... 115
ANEXO 14: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS DE CONSUMO ... 115
ANEXO 15: INFORMACIÓN ECONÓMICA................................................................................. 115
ANEXO 16: DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PAGO E INDICADORES ............................ 116
ANEXO 17: PLAN DE INVERSIONES ......................................................................................... 116
ANEXO 18: FLUJO DE CAJA ..................................................................................................... 116
ANEXO 19: PROYECTO DE FACTIBILIDAD................................................................................. 116
ANEXO 20: PROPUESTA DE CRÉDITO ...................................................................................... 118
GLOSARIO DE TÉRMINOS ....................................................................................................... 118
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CAPÍTULO I: GENERALIDADES
1.1 Lineamientos de las políticas BanEcuador B. P. es un banco público de desarrollo orientado a la oferta de servicios financieros, que contribuyen en la inclusión financiera y al desarrollo de los ciudadanos en los ámbitos rurales y urbanos, con atención prioritaria en el financiamiento de actividades productivas y de prestación de servicios que fortalezcan la economía del país. En el diseño de los productos y servicios se mantendrá un enfoque integral, incorporando mecanismos de participación y de diálogo con los ciudadanos, con procesos de observación ciudadana que permitan identificar la prioridad en la demanda de los productos y servicios financieros desde los territorios y así generar una oferta acorde a las necesidades de los diferentes sectores productivos o económicos. El trabajo en el territorio será elemento prioritario en el desempeño de BanEcuador B.P., para garantizar la oportunidad en la entrega de los servicios, Además, con el fin de contribuir al desarrollo de las unidades productivas, asociaciones y organizaciones comunitarias, el Banco fomentará mecanismos de articulación interinstitucional que busquen elevar los niveles de eficiencia en la oferta de sus productos y permitan dinamizar la economía local. 1.2 Objetivos del reglamento de crédito
El presente Reglamento de Crédito procura cumplir con los siguientes objetivos: a) Establecer las políticas, normas y procedimientos que regulen la gestión
crediticia del Banco dentro de un marco de legalidad y funcionalidad administrativa eficiente.
b) Estandarizar en forma ordenada el proceso integral de crédito, logrando una
administración eficiente de los servicios que se ofrecen, calidad y oportunidad en la prestación de los mismos.
c) Otorgar crédito sobre una metodología de evaluación y análisis sólida, que
reduzca la probabilidad de incumplimiento de los solicitantes beneficiarios de crédito.
d) Minimizar el riesgo crediticio. e) Otorgar crédito con una metodología de acercamiento a los solicitantes y a las
localidades, que permita responder adecuadamente a sus características y necesidades.
f) Definir las funciones y responsabilidades de los actores que intervienen en el
proceso de concesión de crédito del Banco.
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g) Facilitar a la auditoría interna bancaria y control metodológico, así como la evaluación de la gestión de crédito.
1.3 Código de Ética del proceso de crédito Todos los funcionarios y directivos que tengan relación directa o indirecta con la gestión territorial, promoción, recopilación de información, evaluación crediticia, aprobación, instrumentación, desembolso, cobranza y administración de la cartera de créditos se responsabilizan de cumplir estrictamente el Código de Ética de BanEcuador. El incumplimiento a dicho código constituirá falta disciplinaria que estará normada en el Reglamento Interno de Administración del Talento Humano del Banco de conformidad con la Ley Orgánica del Servicio Público (LOSEP) y su Reglamento. Entre otros puntos y en relación a la gestión del crédito, el Código de Ética contempla: • Honestidad, integridad e independencia en las actividades diarias; • Preservar los intereses del Banco, evitando acciones que pudieran poner
en riesgo el patrimonio y la imagen institucional; • Manejar las relaciones con los ciudadanos en una visión de largo plazo y
en el marco de la más alta calidad de servicio, respeto y confianza; • No divulgar a personas no autorizadas, información y documentación que
integra los expedientes de crédito y/o que se ha clasificado como confidencial o de uso exclusivo o reservado de la Entidad;
• No crear ni propagar rumores perjudiciales para el Banco o para cualquier entidad del Sistema Financiero y del Sistema Financiero Popular y Solidario;
• No aceptar regalos, bienes ni servicios por parte de solicitantes de créditos o como agradecimiento por un servicio otorgado;
• No recibir préstamos personales de los solicitantes; • No usar información privilegiada para obtener beneficios personales, sea
directa o indirectamente; • No usar la información crediticia, o de cualquier otro tipo, preparada en el
Banco, para revelarla a otra Institución o para beneficios personales, sea directa o indirectamente;
• No usar la base de datos de solicitantes para beneficios personales o de terceros;
• No cobrar a los solicitantes honorarios o comisiones por trámites o por tratos preferenciales;
• No solicitar o recibir descuentos en la adquisición de bienes y servicios que vendan los solicitantes;
• No hacer uso de la influencia que puedan tener los solicitantes para beneficios directos o indirectos.
• No solicitar empleo a solicitantes; • No encubrir a cualquier funcionario que hubiese incumplido las
disposiciones del presente Reglamento; • No revelar información a ciudadanos sobre prácticas de sus competidores. • No utilizar el nombre del Banco para beneficios personales; • No participar directa e indirectamente en los procesos de realización o
venta de los bienes receptados por el Banco en dación de pago por
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créditos vencidos. Esta prohibición se hace extensiva hasta los parientes comprendidos dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad1.
• Denunciar ante las instancias respectivas y con la debida reserva, cualquier acto o evento que tuviere conocimiento y que implique falta de ética de un directivo o empleado del Banco y que pudiera causar perjuicio a la institución.
• Ante la duda que pudiese tener un funcionario al identificar una situación que represente un conflicto de interés deberá abstenerse de tomar decisiones que involucren un riesgo para el Banco y entregar dicha responsabilidad al jefe inmediato.
• Obligatoriedad de suspender el proceso de crédito, en circunstancias en las que se dan situaciones indebidas y comunicar de manera inmediata a una instancia superior.
• No participar en los procesos de atención, recepción de documentación, inspección, verificación, análisis, resolución, formalización de garantías e hipotecas, avalúos, liquidación y seguimiento de aquellas operaciones que involucre conflicto de intereses, comprendiendo en especial las siguientes situaciones:
- Evaluar y aprobar créditos a sí mismo o personas vinculadas:
cónyuge o conviviente; parientes; compañías en las que posea acciones o participaciones; y, compañías de las cuales sea Director, Oficial, o tenga injerencia administrativa.
- Manejar relaciones de crédito con entidades de las cuales haya recibido ofertas formales de trabajo o asociación o participación en negocios específicos
1.4 Normas sobre la divulgación del reglamento El registro, custodia y distribución del Reglamento y sus actualizaciones será responsabilidad del Subgerente de Procesos y Calidad, quien podrá delegar estas funciones a los Gerentes de Sucursal Zonal, en sus respectivas zonas Se autoriza únicamente el acceso al presente Reglamento a funcionarios del Banco y a la Superintendencia de Bancos. De considerarse que algunas disposiciones del mismo deben ser de conocimiento público, el Subgerente General de Negocios podrá solicitar al Gerente General del Banco, mediante informe justificado, la difusión de aquellas disposiciones. 1.5 Normas sobre el conocimiento del reglamento
Es obligación y responsabilidad de todo funcionario que participe en la concesión de créditos y/o en la gestión del riesgo crediticio, conocer los lineamientos, políticas, procedimientos, condiciones de los productos y disposiciones legales vigentes sobre el proceso de crédito y su administración, así como las disposiciones legales sobre implementación, inscripción, custodia, sesión,
1
Cuarto grado de consanguinidad: padres, hijos, abuelos, hermanos, nietos, tíos, sobrinos y primos hermanos.
Segundo grado de afinidad: padres del cónyuge, hijos del cónyuge, abuelos del cónyuge, hermanos del cónyuge.
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vigencia, caducidad, recuperación, renovación y derechos de acción judicial para los créditos. No será justificación frente a incumplimientos, el desconocimiento de políticas, límites, restricciones y procedimientos que han sido divulgados normalmente. El incumplimiento de las políticas del Reglamento y sus enmiendas constituirá falta grave frente a la reglamentación del Banco y se aplicarán las sanciones pertinentes descritas en el Reglamento Interno de Administración del Talento Humano, y de ser necesario con las penas de Ley. 1.6 De la definición y aprobación de las políticas de crédito
La responsabilidad de la aprobación de políticas corresponde al Directorio, en tanto la Gerencia General propondrá cambios al Directorio a partir de las propuestas que presente la Subgerencia General de Negocios mismas que podrán originarse a partir de sus propias iniciativas o propuestas provenientes del Gerente de Colocaciones y Captaciones, Gerentes de Sucursal Zonal, Gerentes de Sucursal Provincial y Gerentes de Agencia Cantonal, Oficiales de Negocios u otras instancias del Banco. Las propuestas de cambio también podrán originarse a partir de los procesos de diálogo social y observación ciudadana que tiene el Banco. Previa a la presentación de una modificación de una política, la misma contará con informes de recomendaciones de lasgerencias de Riesgos;Operaciones Bancarias;Asesoría Jurídica; Investigación, Desarrollo y Gestión Social, presentados a la Gerencia General. El Comité de Auditoría a través del área de Auditoría Interna Bancaria del Banco se encargará de controlar el cumplimiento de las políticas aprobadas por el Directorio. A nivel metodológico, esta responsabilidad la asumirá la Gerencia de Riesgos. La Gerencia de Colocaciones y Captaciones hará el seguimiento de la aplicación y cumplimiento de las políticas y límites establecidos en este Reglamento. Cada producto tendrá sus Fichas de Caracterización y sus Procesos Operativos. El Gerente General podrá aprobar los cambios propuestos por la Subgerencia General de Negocios en relación a los contenidos de las fichas, procesos, formularios y metodologías. 1.7 Normas sobre enmiendas y actualización del reglamento de crédito Las enmiendas y actualizaciones del presente Reglamento serán producto de las resoluciones adoptadas por el Directorio y su incorporación será responsabilidad de la Gerencia de Planificación y Gestión Estratégica. El Gerente de Asesoría Jurídica será responsable de mantener actualizada la información de cambios de ámbito legal o regulatorios que afecten al contenido del Reglamento para la enmienda, adición o actualización correspondiente.
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No se requerirá de la aprobación del Directorio para aquellas enmiendas provenientes por disposiciones emitidas por los Organismos de Control, no obstante se requerirá enviar oficios de conocimiento sobre dichos cambios en el marco regulativo y legal al Directorio para su información en la siguiente sesión. Los factores que influirán en la determinación de actualizaciones serán: • Sugerencias o aportes recibidos a través de los procesos de diálogo social
y observación ciudadana, implementados por el Banco; • Cambios en las condiciones de mercado; • Reformas en leyes, reglamentos y regulación emitida por los Organismos
de Control; • Cambios en la estructura y condición financiera del Banco; • Replanteamiento de los objetivos estratégicos del Banco; • Otros factores necesarios para mantener la competitividad institucional. Previa a la presentación de una modificación de una política, la misma contará con informes de recomendaciones de las gerencias de Riesgos; Operaciones Bancarias; Asesoría Jurídica; Investigación, Desarrollo y Gestión Social, presentados a la Gerencia General.
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CAPÍTULO II: POLÍTICAS DE CRÉDITO
2.1 Políticas generales de la concesión de crédito Los funcionarios del Banco, especialmente aquellos relacionados con el proceso de crédito deben cumplir y hacer cumplir, de manera estricta, las disposiciones legales, así como sus enmiendas futuras, establecidos en las leyes, reglamentos y resoluciones que norman las operaciones de las instituciones financieras, siendo las más relevantes para el Banco las siguientes:
a) El total de operaciones activas directas de un solicitante con el Banco no puede exceder el 3% del patrimonio técnico de la institución2 y en el caso de operaciones directas y contingentes (garantías) no puede exceder, en conjunto, el seis por ciento (6%).
b) El conjunto de las operaciones activas y contingentes (garantías) de un
solicitante, incluyendo la potencial operación nueva que pueda estar gestionando, en ningún caso podrá exceder del doscientos por ciento (200%) del patrimonio del sujeto de crédito. Se considerarán excepciones a esta política únicamente si existiesen garantías adecuadas que cubran, en lo que excediese, en el 120%3. Se exceptuarán de este límite las operaciones de crédito señaladas en el artículo 211 del Código Orgánico Monetario y Financiero (financiamiento de exportaciones con garantía de crédito irrevocables abiertos por bancos calificados por el Organismo de Control; cartas de crédito confirmadas de importación; garantías otorgadas por cuenta y riesgo de entidades financieras probadas del exterior; operaciones activas y contingentes con entidades financieras).
c) La Administración del Banco se orientará a entregar a los ciudadanos,
productos de crédito fijando una tasa de interés que permita a la institución cubrir adecuadamente el costo de los recursos de captaciones, sus costos operativos, la generación de provisiones que permita cubrir las eventuales pérdidas por no recuperación del crédito y obtener excedentes que le permitan sostenerse y perdurar en el tiempo, la misma que no podrá exceder lo dispuesto por el Banco Central del Ecuador.
d) La administración de los créditos que tuviere un ciudadano solicitante
estarán a cargo de un solo Oficial de Negocios, en función de la política de zonificación establecida; es decir, por ningún motivo un solicitante podrá tener un crédito bajo la atención de un Oficial de Negocios y otro crédito bajo administración de un Oficial de Negocios distinto, aun cuando sean de la misma Sucursal o Agencia.
e) La capacidad de endeudamiento de un solicitante se determinará tomando
en consideración sus saldos de créditos vigentes con todas las instituciones del sistema financiero nacional.
2Calculado al cierre del ejercicio anual inmediato anterior al de la aprobación de los créditos.
3Conforme al artículo 210 del Código Orgánico Monetario y Financiero
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2.2 Determinación de la exposición de un sujeto de crédito
Con el propósito de determinar la exposición de un sujeto de crédito se debe considerar: Todas las obligaciones directas e indirectas que un sujeto de crédito tenga en conjunto con el Banco, incluyendo aquellas operaciones que cumplan los parámetros establecidos en el artículo 213 del Código Orgánico Monetario y Financiero:
- Operaciones de socios y/o accionistas, directa o indirectamente en el 20% o más en el capital de una misma persona jurídica.
- Existan relaciones de negocio, de capitales o de administración que
permitan a una o más de ellas ejercer una influencia significativa y permanente en las decisiones de las demás.
- Existan datos o información fundada de que diversas personas mantienen relaciones de tal naturaleza que conforman de hecho una unidad de interés económico.
- Las demás que defina el Organismo de Control mediante norma.
Todas las obligaciones directas e indirectas de las personas que conforman una misma unidad familiar (habiten en una misma vivienda, compartan ingresos y gastos y/o dependan de la misma actividad económica). 2.3 Establecimiento de personas vinculadas Según lo establecido en el artículo 216 del Código Orgánico Monetario y Financiero se considerarán personas vinculadas a la administración del Banco, las siguientes:
- Los cónyuges, los convivientes o los parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad y los parientes hasta segundo grado de afinidad de los administradores del Banco.
- Los cónyuges, los convivientes o los parientes dentro del segundo
grado de consanguinidad y los parientes hasta el primer grado de afinidad de los funcionarios del Banco que participan y/o aprueban las operaciones de crédito.
Según lo establecido en el artículo 217 del Código Orgánico Monetario y Financiero se considerarán personas vinculadas por presunción, las siguientes:
- Las que hayan recibido créditos en condiciones preferenciales por plazos, tasas de interés, falta de caución o desproporcionadas respecto al patrimonio del deudor o de su capacidad de pago.
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- Las que hayan recibido créditos no garantizados adecuadamente, sin antecedentes, o domiciliados en el extranjero y sin información disponible sobre ellos.
- Las que hayan recibido créditos por reciprocidad con otra entidad financiera.
- Las que tengan tratamientos preferenciales en operaciones pasivas.
- Las que se declaren presuntivas, con arreglo a la norma de carácter general dictadas por los Organismos de Control.
2.4 Del control de las personas vinculadas
El control de personas vinculadas lo hará la Gerencia de Riesgos en función de lo establecido en las políticas de créditos vinculados que dispone el Banco. 2.5 Operaciones de crédito restringidas Las siguientes operaciones están totalmente restringidas:
Las solicitadas por personas naturales o jurídicas o por sus representantes, que consten en las listas restringidas de la Unidad de Análisis Financiero4.
Las solicitadas por personas naturales o jurídicas vinculadas directa o indirectamente con la administración.
Las solicitadas por personas jurídicas que se encuentren inhabilitadas por la Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Compañías o Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, o que se encuentren en proceso de disolución o liquidación.
Las solicitadas por personas naturales con sentencia privativa de libertad en firme.
Las solicitadas por personas naturales que se encuentren con sentencia vigente por procesos de bancarrota, quiebra o insolvencia y que no hayan sido rehabilitados,
Las solicitadas por personas naturales o jurídicas que se encuentren litigando en contra del Banco.
Las solicitudes de quienes comercialicen o produzcan equipos y/o materiales bélicos.
Las solicitadas para la producción y/o comercialización de bebidas alcohólicas que no cuenten con los permisos establecidos en las Leyes, a excepción de producción de alcohol para biocombustible.
4De acuerdo al Artículo No. 244: Control y prevención de lavado de activos, establecido en el Código Orgánico
Monetario y Financiero.
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Las solicitadas para la comercialización de especies o fauna que se encuentren en peligro de extinción, o para la producción y/o comercialización de cualquier otro bien o servicio ilícito, de acuerdo con las leyes.
Las solicitadas para operaciones o negocios que intentan aplicar los recursos prestados en:
Campañas políticas de cualquier índole. Destinos que contravengan disposiciones legales, regulativas
o normativas. Inversiones financieras especulativas (FOREX, captaciones
informales, etc.). 2.6 Operaciones de crédito de trámite especial
Las siguientes operaciones requerirán de un análisis económico–legal y la aprobación, en caso de proceder, provendrá de los Comités de Crédito Nivel 5 o Nivel 6, según sea el caso:
Las solicitadas por personas naturales o jurídicas que mantienen relación comercial con el Banco y que de ella depende la mayor parte de sus ingresos.
Las solicitadas por personas naturales o jurídicas que presten servicios profesionales al Banco.
Las solicitadas por personas naturales expuestas políticamente (PEPs):candidatos a funciones públicas por elección popular, movimientos y partidos políticos, personas electas por votación popular para funciones públicas, personas que ejercen cargos públicos de libre remoción.
2.7 Solicitantes elegibles como sujetos de crédito Serán elegibles como sujetos de crédito aquellos solicitantes que no contravengan lo dispuesto por la Ley y lo establecido en el numeral 2.5 de este Reglamento: Operaciones de Crédito Restringidas, y que cumplan con los siguientes requisitos:
a) Ser mayor de 18 años al momento de presentar la solicitud de crédito, en caso de ser mayor de la edad establecida por las compañías de seguros para la aplicación del seguro de desgravamen, deberá disponer de un garante o de una garantía real.
b) Ser ecuatoriano o extranjero con residencia en el país no menor a 1 año.
c) Tener capacidad legal para contratar.
18
d) Disponer y demostrar capacidad de generación y/o estabilidad en los ingresos sea como propietario de una micro, pequeña o mediana empresa, o por su trabajo en relación de dependencia u otras actividades, mediante documentos habilitantes para el efecto.
e) Que ejerzan sus actividades empresariales en un lugar fijo y/o contar con
estabilidad domiciliaria mínima de 6 meses, localizadas dentro del área de influencia de las oficinas operativas del Banco, o zonas declaradas como de interés de operaciones para la institución.
f) Que la administración y operación de la actividad productiva, de comercio
(incluyendo movilización de cosechas), o de prestación de servicios, esté a cargo del solicitante o su cónyuge o conviviente.
g) No ser garante solidario de operaciones de crédito que presenten saldos
vencidos dentro del Banco o en otra institución financiera.
h) Disponer de voluntad y capacidad de pago, evaluada a través de los parámetros cualitativos y cuantitativos que establezca el Banco.
i) Que la empresa, microempresa o negocio tenga como mínimo 6 meses de
operación, salvo el caso de créditos dirigidos al financiamiento de emprendimientos, que se sujetarán a las características propias de dicho producto.
j) De ser empleado público o privado y tener su sueldo como única fuente de
ingresos, mantener una relación laboral no menor a 6 meses.
k) Cumplir con la normativa legal ambiental vigente.
l) Otros determinados en la ficha de caracterización del producto de crédito. 2.8 Estado civil
En el caso de personas naturales, la presentación de la cédula de ciudadanía será el documento habilitante para el ingreso del estado civil del ciudadano en el sistema informático. En el caso de solicitantes casados con convivencia actual, será necesaria la presencia de su cónyuge al momento de la formalización de la operación. En el caso de que la unión de hecho sea legalmente reconocida y este estado no conste en la cédula, el solicitante debe presentar el documento notarial o judicial que la reconoce. Cuando la unión no hubiere sido legalmente reconocida por una autoridad competente, el solicitante deberá comparecer con su conviviente a la suscripción del título ejecutivo, sin perjuicio de que se llegare a regularizar la unión de hecho. En el caso que el cónyuge viva en el exterior el solicitante deberá entregar un poder especial legalizado ante la autoridad competente.
19
En el caso que la pareja se haya separado por más de 2 años, el solicitante deberá presentar una Declaración Juramentada para no requerir la comparecencia del cónyuge al momento de la formalización de la operación, hasta un monto máximo de tres mil dólares (USD 3.000). En el caso de solicitantes cuyo cónyuge o conviviente no acepte el endeudamiento del crédito y que pueda justificar su capacidad de endeudamiento individual, se podrá efectuar el trámite de crédito, sin considerarse obligatorio la presentación y participación del cónyuge o conviviente, siempre y cuando el monto de crédito solicitado en la primera operación no exceda de USD 3.000. 2.9 Documentos generales a presentar para el trámite del crédito
Los documentos que las personas naturales o jurídicas solicitantes deben presentar al Oficial de Negocios en la visita que se les realice para tramitar sus solicitudes de crédito, son los señalados en el cuadro siguiente:
Cuadro N° 1
Documentos requeridos al ciudadano o empresa solicitante, según el tipo de producto de crédito
Producto financiero
Documentos* (titulares del crédito)
Micro-empresas
Pequeñas y medianas empresas
Aso
ciac
ion
es
Org
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ne
s co
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nit
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Em
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Comentarios / Observaciones
Per
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ríd
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Per
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al
Per
son
a Ju
ríd
ica
Presentación de la cédula de ciudadanía y del certificado de votación del solicitante y cónyuge
X X X
X X X
Del cónyuge cuando sea del caso.
Revisar políticas y excepciones
establecidas en el párrafo 2.8 y 2.13 del
presente reglamento.
Presentación del RUC o RISE del solicitante
X X X X X X
X
Cuando el solicitante está obligado por
el SRI a tenerlo y para solicitudes de
crédito superiores a USD 5.000.
Copia de la carta/convenio con el MIES que certifique que la solicitante es parte de un grupo solidario
X X
Certificado de constitución y registro.
X X
Presentación de la cédula de identidad y del certificado de votación del representante legal y presidente.
X X X X
Copia del acta constitutiva de la empresa, asociación u organización
X X X X
20
Copia del nombramiento del representante legal de la empresa, asociación u organización
X X X X
Copia del acta de la Junta de socios de la empresa, asociación u organización, en la cual se aprueba solicitar el crédito y autorizar al representante para que lo tramite.
X X X X
Copia de la planilla de cualquier servicio básico con una antigüedad no mayor a 2 meses de la fecha de presentación de la solicitud de crédito.
X X X X X X X
X X X
En zonas apartadas podrá reemplazarse
este documento por un certificado de
residencia emitido por el teniente
político o por un técnico del MAGAP.
En aquellos casos, en los cuales el
solicitante no disponga de ningún
servicio básico, el Oficial de Negocios
deberá verificar el domicilio del
solicitante.
En créditos inferiores a USD 3.000 no
será necesario solicitar la copia de la
planilla de servicio básico.
Certificado laboral detallado (cargo, tiempo de trabajo y monto líquido que recibe)
X X X
Aplica cuando el ciudadano solicitante y/o su cónyuge declaran que tienen como fuente parcial de pago del crédito, los ingresos que obtienen como empleados públicos o privados
Copia de escritura de inmuebles y/o certificado de gravámenes.
X X X X X X X Aplica si el solicitante declara su
posesión en la solicitud
Copia matrícula de vehículo/s X X X X X X X X
Aplica si el solicitantedeclara su
posesión en la solicitud
Copia de declaración de impuesto a la renta del último ejercicio fiscal.
X X X Si aplica
Plan de inversión del proyecto, con flujo de caja proyectado.
X X X X X X X Para créditos de entre USD 20.000 y USD 100.000
Proyecto de factibilidad con flujo de caja proyectado.
X X X X Para créditos de más de USD 100.000
Copia de la escritura, contrato o certificado de arrendamiento de la propiedad.
X X X X
Si aplica y para solicitudes mayores a
USD 5.000. Para créditos menores el
Oficial de Negocios hará la verificación.
Revisar políticas y excepciones
establecidas en el párrafo 2.13 del
presente reglamento.
Copia del contrato de compromiso de compra-venta del bien a adquirir
X X X X X
X Específico para la compra de tierras productivas.
*más todo lo que contempla la normativa legal vigente
21
Cuadro N° 2
Documentos requeridos al ciudadano cuando ofrece una garantía personal
Producto financiero
Documentación de garantes personales
(en caso de requerirse)
Micro-empresas
Pequeñas y medianas empresas
Aso
ciac
ion
es
Org
aniz
acio
ne
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nit
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Comentarios / Observaciones
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ica
Per
son
a n
atur
al
Per
son
a Ju
ríd
ica
Presentación de la cédula de ciudadanía y del certificado de votación
X X X X X X X X
Copia de una planilla de cualquier servicio básico antigüedad no mayor a 2 meses de la fecha de presentación de la solicitud de crédito.
X X X X X X X X
En zonas apartadas podrá reemplazarse
este documento por un certificado de
residencia emitido por el teniente
político o por un técnico del MAGAP.
En aquellos casos, en los cuales el
solicitante no disponga de ningún
servicio básico, el Oficial de Negocios
deberá verificar el domicilio del
solicitante.
En créditos inferiores a USD 3.000 no
será necesario solicitar la copia de la
planilla de servicio básico.
Certificado laboral detallado (cargo, tiempo de trabajo y monto líquido que recibe)
X X X X X X X X
Aplica cuando el garante declara que tiene como fuente de ingresos los pagos que obtiene como empleado público o privado
Copia de la escritura, contrato o certificado de arrendamiento de la propiedad
X X X X X X X X Aplica si el garante declara poseer
bienes inmuebles
Cuadro N° 3
Documentos requeridos al solicitante cuando ofrece una garantía hipotecaria, prendaria, líquida, de carta
de crédito, de facturas comerciales negociables, de certificados de depósito de mercadería.
DOCUMENTACIÓN
COMENTARIOS/OBSERVACIONES
Avalúo actualizado del bien realizado por un Perito Avaluador calificado por la SB y registrado por BanEcuador B. P.
Cuando se trata de garantías hipotecarias o prendarias para créditos superiores a
USD 20.000.
El avalúo tiene una vigencia de dos años.
Original del Título de propiedad (Escrituras) inscrito en el registro de la propiedad del solicitante
Cuando se trata de garantías hipotecarias o prendarias
Certificados vigentes de gravámenes del Registrador de la Propiedad
Cuando se trata de garantías hipotecarias
Copia del Comprobante de pago del Impuesto Predial del último año
Cuando se trata de garantías hipotecarias
22
Original de Carta de autorización de constitución de garantía del co-deudor hipotecario en caso de bienes de terceros (Poder Notarizado)
Cuando se trata de garantías hipotecarias o prendarias
Original de Certificado del MAGAP (EX-INDA) del bien a hipotecar (si el bien se encuentra en áreas rurales)
Cuando se trata de garantías hipotecarias de terrenos adjudicados por el EX-INDA
Copia de la póliza de seguro y original del endoso de la misma a favor de BanEcuador B. P.
Cuando se trata de garantías hipotecarias o prendarias
Original de Títulos de propiedad de los bienes a ser prendados.
Cuando los bienes a prendar no sean adquiridos con el crédito solicitado.
Original del Certificado de gravámenes del bien emitido por el Registro Mercantil.
Cuando se trata de garantías prendarias
Copia de la matrícula del vehículo Cuando la garantía prendaria es un vehículo
Certificado de gravámenes de la Agencia Nacional de Tránsito
Cuando la garantía prendaria es un vehículo
Títulos valores, certificados de depósito a plazo Cuando se trata de garantía líquida
2.10 Monto de los créditos El monto del crédito a conceder estará de acuerdo al requerimiento de las personas naturales o jurídicas solicitantes, guardando relación con la capacidad de pago, la voluntad de pago, la estabilidad de ingresos, la viabilidad del sector económico en que desarrollan sus actividades, el tipo de operación y las garantías a satisfacción del Banco, identificadas y evaluadas por el Oficial de Negocios. El monto mínimo por operación de crédito es de USD 50 (cincuenta dólares) y el monto máximo de USD 3.000.000 (tres millones de dólares). En las condiciones de cada producto de crédito se establecen montos máximos específicos, los cuales se señalan en la caracterización respectiva que se presenta en las Fichas de Caracterización de Productos de Crédito de BanEcuador B.P (Anexo 1). En el caso de primera operación de crédito de un solicitante con el Banco, el monto máximo a otorgar será el establecido en el producto de crédito respectivo. En las operaciones recurrentes o siguientes, el monto de crédito podrá incrementarse siempre y cuando el solicitante cuente con la capacidad de pago y haya cumplido con las condiciones de cancelaciones y de puntualidad en el pago, en las operaciones previas que haya tenido con el Banco. 2.11 Los niveles de aprobación
Los Gerentes de Sucursal Provincial y de Agencia Cantonal están autorizados a resolver las solicitudes de créditos por un monto de hasta USD 15.000, el Oficial de Negocios es responsable de la presentación de la operación. Este nivel de aprobación dependerá de la calidad de la cartera de cada Agencia y podrá ser revisado o limitado por la Gerencia de Colocaciones y Captaciones. En el caso de no tener esa capacidad, las solicitudes que reciba la Agencia pasarán al Comité de Crédito Nivel 1. Los Comités de Crédito son instancias en las cuales se procede a la resolución o decisión final sobre el otorgamiento o negación de una solicitud de crédito. La composición de estos comités tiene 6 niveles, dependiendo del monto del crédito solicitado, así:
23
Nivel de aprobación: Integrantes Monto de riesgo (directo e indirecto) consolidado
Desde USD Hasta USD
Nivel 1: Gerente de Sucursal Provincial (quien lo preside) Gerente de Agencia Cantonal Servidor de la Unidad de Operaciones de la Sucursal Provincial, designado por el Presidente del Comité (quien hace de secretario) Oficial de Negocios (quien presenta la solicitud y participa con voz y sin voto).
15.001 25.000
Nivel 2: Gerente de Sucursal Zonal (quien lo preside) Gerente de Sucursal Provincial Servidor de la Unidad de Negocios de la Sucursal Zonal, designado por el Presidente del Comité (quien hace de secretario) Oficial de Negocios (quien presenta la solicitud y participa con voz y sin voto).
25.001 40.000
Nivel 3: Subgerente de Microcrédito / Subgerente de Crédito PYMES y Asociativo (quien lo preside) Gerente de Sucursal Zonal Servidor de la Subgerencia de Microcrédito / Subgerencia de Crédito PYMES y Asociativo, designado por el Presidentedel Comité (quien hace de secretario) Oficial de Negocios (quien presenta la solicitud y participa con voz y sin voto).
40.001 150.000
Nivel 4: Gerente de Colocaciones y Captaciones (quién lo preside) Subgerente de Microcrédito / Subgerente de Crédito PYMES y Asociativo Gerente de Sucursal Zonal (quien hace de secretario) Oficial de Negocios (quien presenta la solicitud y participa con voz y sin voto).
150.001 250.000
Nivel 5: Gerente General (quien lo preside y tiene voto dirimente) Subgerente General de Negocios Gerencia de Colocaciones y Captaciones Subgerente de Microcrédito / Subgerente de Crédito PYMES y Asociativo (quien hace de secretario) Gerente de Sucursal Provincial (quien presenta la solicitud y participa con voz y sin voto).
250.001 500.000
Nivel 6: Directorio Miembros del Directorio (el presidente preside y tiene voto dirimente) Gerente General, quien presenta la propuesta, una vez que se haya realizado un pre-comité del Nivel 5.
500.001 3.000.000
En caso de ausencia de los integrantes que presiden los Comités de Crédito, se considerarán como remplazos, en su orden, a los siguientes funcionarios:
Nivel 1: Gerente de Sucursal Zonal
Nivel 2: Subgerente de Microcrédito / Subgerente de Crédito PYMES y Asociativo
Nivel 3: Gerente de Colocaciones y Captaciones
Nivel 4: Subgerente General de Negocios
Nivel 5: Delegado del Gerente General
Nivel 6: No aplica
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El Oficial de Negocios participará en los Comités de Crédito de niveles 1 a 4, para presentar la propuesta de crédito. Para ello deberá demostrar la consistencia de su análisis y respaldar con la información cualitativa o cuantitativa necesaria la aprobación del crédito. En el Comité de nivel 5 esta presentación y sustentación lo hará el Gerente de Sucursal Provincial y en el de nivel 6 estará a cargo del Gerente General de BanEcuador. La Gerencia de Colocaciones y Captaciones tiene la facultad de suspender o reducir temporalmente la capacidad aprobatoria del Nivel 1, tanto a nivel general (que aplica a toda la institución), así como a nivel específico (algunas oficinas, sucursales o zonales) a través de comunicaciones directas a los Gerentes de Sucursal Zonales, teniendo que informar a la Gerencia General. Al ser una operación de crédito que viene pre-aprobada por parte del MIES, las operaciones de Crédito de Desarrollo Humano tienen un proceso diferenciado por lo que no requieren un análisis específico de crédito y la legalización de la operación se efectuará mediante la firma del Gerente de Sucursal Provincial o de Agencia Cantonal y el Delegado de Servicios y Canales de Sucursal Provincial o el Delegado de Servicios y Canales de Agencia Cantonal, en base a la carta remitida por el MIES. 2.12 El funcionamiento de los Comités de Crédito
El Presidente de cada Comité de Crédito tendrá las siguientes funciones y responsabilidades:
a) Disponer las convocatorias a las sesiones ordinarias y extraordinarias, mismas que deberán hacerse por correo
b) electrónico. c) Determinar el orden del día. d) Dirigir las sesiones.
El Secretario del Comité estará encargado de:
a) Difundir la convocatoria a la sesión de los respectivos Comités a sus miembros o delegados.
b) Entregar a los miembros del Comité con veinte y cuatro (24) horas de anticipación el listado de las operaciones a revisar en la sesión convocada.
c) Establecer las formalidades correspondientes para el desarrollo adecuado de las sesiones.
d) Documentar formalmente en el acta el desarrollo de las sesiones y gestionar su legalización con las firmas de los miembros del Comité.
e) Llevar el archivo físico y digital, así como el control de todas las actas generadas en las sesiones.
f) Terminada la reunión el secretario, en un plazo de veinte y cuatro(24) horas, comunicará a los Oficiales de Negocios las resoluciones adoptadas por el Comité y sus condiciones para que el área comercial informe a los solicitantes y continúen los trámites correspondientes.
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La convocatoria a las reuniones de los Comités de Crédito se hará por correo electrónico, que garantice la recepción de la misma por parte de todos los miembros. Las sesiones del Comité pueden ser ordinarias o extraordinarias: Sesiones Ordinarias.- Son las que se desarrollan de manera obligatoria mínimo una vez a la semana y serán notificadas al menos con un tiempo de veinte y cuatro horas (24) de anticipación. Sesiones Extraordinarias.- Son las convocadas en casos especiales por el Presidente del Comité. Las sesiones podrán efectuarse de manera presencial o a través de video conferencia, las que serán autorizadas por el Presidente de cada Comité. El quorum de los Comités de Crédito de los niveles 1 a 6 se formará con la concurrencia de la totalidad de sus miembros o sus respectivos delegados. No se considerará quórum completo el envío electrónico o documento escrito con opiniones sobre las operaciones a tratarse o tratadas en el comité. De cada reunión de Comité de Crédito se elaborará un acta que detalle los créditos aprobados, misma que podrá ser formalizada mediante firma de sus integrantes. El acta será elaborada, una vez concluida cada sesión de un Comité de Crédito, será aprobada por los miembros del mismo con la suscripción de quienes hayan actuado con su voz y voto. En la misma se anexará el informe que presente el proponente de la operación de crédito. De las operaciones tratadas y las decisiones tomadas por los miembros del Comité, se dejará constancia en actas que serán elaboradas por el Secretario. En el Acta del Comité deberán constar al menos los siguientes puntos:
Lugar y fecha de la sesión
Número de Acta
Constancia de los asistentes
Condiciones de la operación (nombre del solicitante, monto solicitado, destino de la inversión, forma de pago capital, forma de pago interés, plazo, periodo de gracia, recomendaciones)
Decisión adoptada por los miembros del Comité
Hora de inicio y clausura de la sesión
Firma de los miembros y Secretario del Comité
Las resoluciones de los Comités de Crédito tendrán un plazo de vigencia de hasta 60 días para ser instrumentadas y contabilizadas. El plazo deberá ser estrictamente observado por Operaciones Bancarias y en caso de no cumplirse, el Oficial de Negocios deberá reiniciar el proceso con información actualizada.
26
2.13 De las excepciones a las políticas de crédito Se entiende por excepción a una situación que no se encuentre normada en este Reglamento de Crédito y amerita un tratamiento excepcional de acuerdo al siguiente detalle:
El control de las excepciones descritas lo realizará la Subgerencia de Riesgo Operativo, misma que presentará estadísticas periódicas para la evaluación de las políticas.
Un solicitante de crédito no puede tener excepciones en más de una operación de crédito.
En el caso que un solicitante no cumpla determinada política establecida en el presente Reglamento y que a criterio del Oficial de Negocios responsable de la atención del solicitante considere que la misma conviene ser atendida, este presentará el caso, a través de su Gerente de Sucursal Provincial o Gerente de Agencia Cantonal, al Directorio, mediante memorándum que incluya los razonamientos y justificaciones de la excepción solicitada.
Podrá analizarse y otorgarse excepciones a las diferentes políticas de crédito salvo aquellas que provengan de reglamentos, resoluciones o circulares emitidas por el Organismo de Control.
2.14 Condiciones generales de los créditos
2.14.1 Plazos Los plazos referenciales de otorgamiento del crédito están definidos para cada
producto en las Fichas de caracterización de los productos de crédito, anexas a
este reglamento. El plazo máximo de concesión de un crédito es de 120 meses, a
excepción de financiamiento de tierras productivas o proyectos forestales, casos
en que podrá ampliarse hasta 180 meses.
El Oficial de Negocios, a partir de la capacidad de pago identificada y el ciclo
productivo del negocio evaluado, propondrá el plazo adecuado para el solicitante,
el cual deberá estar dentro de los plazos establecidos para el producto de crédito
y señalados en cada ficha de producto.
El plazo mínimo que el Banco otorga para los préstamos es de 30 días.
2.14.2 Cuotas, formas de pago y períodos de gracia
La frecuencia de pagos estará en función del ciclo de generación de ingresos o
ciclo productivo, por tanto se pueden considerar formas de pagos mensuales,
bimensuales, trimestrales, semestrales, anuales, o de cuota única al vencimiento.
27
En el caso de créditos para adquisición de activos fijos, inversiones con
recuperación mayor a un año, se podrá considerar períodos de gracia acorde a
los flujos de caja del proyecto del solicitante.
En los casos de frecuencia de pago en cuotas, la forma de reembolso de los
préstamos podrá ser, a elección del solicitante, a través de los siguientes
esquemas:
Cuotas constantes iguales, que incluyen la amortización de capital y el
pago de intereses (método de amortización francés).
Cuotas decrecientes, que incluyen la amortización de capital en un monto
constante en todos los dividendos y el pago de intereses (método de
amortización alemán).
Cuotas variables, de acuerdo al flujo de caja del proyecto objeto del
financiamiento.
2.14.3 Tasas de interés
El cálculo del interés se hace sobre la base del saldo deudor de capital,
independientemente del producto o línea de crédito.
Las tasas de interés se rigen por la situación del mercado financiero nacional y la
establecida por la Junta de la Política de Regulación Monetaria y Financiera
(JPMF) y el Banco Central del Ecuador.
La tasa de interés será fija o variable, de acuerdo a recomendaciones del Comité
ALCO y aprobaciones del Directorio de BanEcuador.
2.14.4 Tasa de interés de mora Se considera mora de un préstamo todo retraso en el pago de un dividendo desde
el día hábil siguiente al que se haya fijado para su pago.
La tasa de interés de mora o recargo, se calculará sobre las cuotas de capital no
pagadas, a partir del primer día siguiente de vencida una cuota, hasta la fecha del
día en que se efectúe el pago.
La tasa de mora será la que resulte de aplicar un recargo de hasta el 10% a la
tasa que se encuentre vigente para la operación al momento de ocurrir la mora,
según el número de días que hayan transcurrido desde la fecha del vencimiento
hasta el pago de la misma, de acuerdo a la normativa vigente. 5
5Regulación No. 051-2013 de Directorio del Banco Central del Ecuador de 29 de noviembre de 2013
28
2.14.5 Costos operativos y avaluadores Los valores por concepto de avalúos (movilizaciones y honorarios profesionales),
minutas, registros, reconocimientos de firmas, legalización de documentos y otros
relacionados con la formalización del crédito serán asumidos por el prestatario.
El Banco designará peritos internos especialistas encargados del avalúo de los
bienes inmuebles, maquinaria, equipos u otros bienes a entregarse en garantía a
favor del Banco en respaldo del crédito otorgado hasta USD 20.000.
El solicitante, para créditos mayores a USD 20.000 y a su costo, deberá contratar
peritos externos calificados por la Superintendencia de Bancos y BanEcuador
para hacer el avalúo de los bienes inmuebles, maquinaria, equipos u otros bienes
a entregarse en garantía a favor del Banco. Los peritos definirán el precio actual
de mercado o valor de realización y el valor a la venta rápida, analizando
detalladamente las circunstancias legales, físicas y económicas propias y
externas que puedan influir en el precio de venta del bien.
Los contratos y minutas de las operaciones de crédito respaldadas con garantías
hipotecarias o prendarías, serán elaborados por la Gerencia de Operaciones
Bancarias, los costos de instrumentación e inscripción serán asumidos y
cancelados por el solicitante del crédito.
2.14.6 Ahorro planificado (voluntario)
El Banco, en el propósito de educar y fomentar un compromiso de ahorrar
periódicamente, ha implantado que conjuntamente con la cuota de amortización
del crédito se establezca un monto o porcentaje de ahorro voluntario y acordado
con el solicitante durante la negociación del crédito. El ahorro depositado será de
libre disponibilidad y estará respaldado con un contrato/convenio de ahorro.
2.14.7 Seguro de desgravamen, seguro agropecuario y otros seguros
Toda operación de crédito con personas naturales, exceptuando lo indicado en el
literal a). del artículo 2.7 del presente reglamento, dispondrá de un seguro de
desgravamen con la finalidad de cubrir el riesgo de que el préstamo no pueda ser
reembolsado a consecuencia de la muerte del ciudadano. El costo del mismo será
cubierto por el solicitante.
Los créditos agropecuarios, destinados a la producción, deberán estar cubiertos
por un seguro agrícola o ganadero, según disponibilidad y lo señalado en los
productos de crédito de BanEcuador B.P.
La administración de los seguros estará a cargo de la Gerencia Administrativa, la
que gestionará la declaratoria de siniestros y los pagos directos a la aseguradora,
en coordinación con la Gerencia de Colocacionesy Captaciones.
En el caso de garantías prendarias se requerirá un seguro contra todo riesgo del
bien ofrecido comocolateral.
29
CAPÍTULO III: ESTRUCTURA Y FUNCIONES DEL ÁREA DE CRÉDITO
A partir de la Estructura Organizacional definida por el Banco se establecen las
funciones de las diferentes instancias y cargos vinculados a las operaciones de
crédito.
Las funciones de crédito y cobranza serán dirigidas por la Gerencia de
Colocaciones y Captaciones, bajo la supervisión del Subgerente General de
Negocios y reportando sistemáticamente al Gerente General, siendo el objetivo
del área el de maximizar la rentabilidad, calidad y recuperación de la cartera de
crédito, mediante la administración eficiente y eficaz de este servicio, en
concordancia con los planes, normas, políticas, reglamentos y procedimientos
establecidos en el Banco.
Directorio
Gerencia General
Subgerencia General de Negocios
Gerencia de Colocaciones y Captaciones
Gerencia de Sucursal Zonal
Gerencia de Sucursal Provincial / Gerencia de Agencia Cantonal
Comités de Crédito
30
3.1 Del Directorio
Son funciones y responsabilidades del Directorio, en el ámbito del servicio de
crédito6:
a) Establecer los niveles de aprobación de las operaciones activas y
contingentes;
b) Aprobar las operaciones activas y contingentes que individualmente
excedan el 2% del patrimonio técnico, y sus garantías, y conocer las
operaciones pasivas que superen dicho porcentaje;
c) Constituir los comités especializados, cuyo funcionamiento se regulará por
las normas emitidas por el Directorio, la Superintendencia de Bancos y la
Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera;
d) Las demás que establezca la legislación correspondiente.
3.2 Del Gerente General
Son funciones y responsabilidades del Gerente General, en el ámbito de las
operaciones de crédito:
a) Participar en la aprobación de préstamos de conformidad al reglamento de
crédito;
b) Presentar al Directorio los informes de seguimiento de planes, programas y
proyectos de operaciones activas, pasivas y de servicios financieros;
c) Presentar al Directorio los informes, reportes de evaluación de
cumplimiento de planes, presupuestos, programas, políticas, resultados
financieros, indicadores financieros, evolución de operaciones activas,
pasivas y de servicios financieros transaccionales;
d) Ejercer la jurisdicción coactiva en representación de la entidad;
e) Dar a conocer al Directorio, hasta el 30 de noviembre de cada año, el plan
operativo anual, presupuesto financiero de captaciones y colocaciones y
presupuesto administrativo;
f) Participar en los comités especializados establecidos por la norma legal
que se hallare vigente; y,
g) Las demás que le asigne el Directorio o la autoridad competente.
3.3 Del Subgerente General de Negocios
Son funciones generales del Subgerente General de Negocios, en el ámbito de
las operaciones de crédito:
6De acuerdo a lo establecido en elArtículo 375 “Funciones del Directorio”, establecidas en el Código
Orgánico Monetario y Financiero.
31
a) Dirigir la gestión técnica de los servicios integrales de captación,
colocación, servicios financieros y canales, así como de investigación,
desarrollo y gestión social;
b) Proponer políticas y normas referentes a la ejecución de operaciones
activas, pasivas y de servicios financieros;
c) Dirigir la gestión técnica de los servicios financieros brindados a nivel
zonal;
d) Formular y presentar al Gerente General las propuestas de políticas,
normas, planes, programas y proyectos para la ejecución de operaciones
activas, pasivas y servicios financieros;
e) Presentar al Gerente General las propuestas de contratos y convenios
con aliados estratégicos para la ejecución de operaciones activas, pasivas
y de servicios financieros;
f) Participar en la aprobación de préstamos de conformidad al reglamento de
crédito;
g) Validar los informes, reportes de seguimiento y evaluación de cumplimiento
de planes, presupuestos, programas, políticas, resultados financieros,
indicadores financieros, evolución de operaciones activas, pasivas y de
servicios financieros transaccionales;
h) Negociar y proponer las opciones de seguros de desgravamen, agrícolas y
otros relacionados con los productos de crédito y/o captaciones
proporcionados por el Banco;
i) Gestionar alianzas con entidades públicas y privadas para la
implementación de servicios financieros y para el fortalecimiento técnico de
los segmentos de interés del Banco;
j) Las demás que le asigne la autoridad competente.
3.4 Del Gerente de Colocaciones y Captaciones
Son funciones generales del Gerente de Colocaciones y Captaciones:
a) Dirigir la gestión técnica de los servicios de captaciones y colocaciones;
b) Validar propuestas de planes, programas o proyectos de operaciones
activas y pasivas;
c) Formular propuestas de políticas y normas de operaciones activas y
pasivas;
d) Gestionar alianzas con entidades públicas y privadas para la ejecución de
operaciones activas, pasivas y de servicios financieros;
e) Participar en la aprobación de préstamos dentro del nivel establecido en el
reglamento de crédito;
f) Administrar el cumplimiento de metas de cobranzas a nivel zonal,
sucursales y agencias;
32
g) Presentar el reporte de seguimiento y evaluación de planes, presupuestos,
programas, políticas, resultados financieros, indicadores financieros de
operaciones activas y pasivas;
h) Solicitar, evaluar y presentar las opciones de seguros de desgravamen,
agrícolas y otros relacionados con los productos de crédito y/o captaciones
proporcionados por el Banco;
i) Aprobar la delimitación de los sectores de intervención de cada sucursal y
agencia;
j) Administrar los seguros de desgravamen, agrícolas y otros relacionados
con los productos de crédito y/o captaciones proporcionados por el Banco;
k) Las demás que le asigne la autoridad competente.
3.5 Del Gerente de Sucursal Zonal
Son funciones generales del Gerente de Sucursal Zonal, en el ámbito de las
operaciones de crédito y de las oficinas operativas bajo su responsabilidad, las
siguientes:
a) Participar en la elaboración del Plan anual de Colocación y Recuperación,
estableciendo las metas de crédito.
b) Ejecutar la socialización del Plan anual de Colocación y Recuperación.
c) Brindar el soporte oportuno dirigido a asegurar el cumplimiento del Plan
anual de Colocación y Recuperación y tomar los correctivos necesarios
para su cumplimiento.
d) Identificar y proponer reformas a las políticas y productos de crédito, de
manera que permitan mantener la competitividad del Banco en su territorio.
e) Implementar las metodologías crediticias.
f) Supervisar el cumplimiento de las metodologías crediticias, las normas y
políticas establecidas, a fin de garantizar la calidad de la cartera.
g) Preparar los informes de monitoreo del Plan anual de Colocación y
Recuperación y otros que se le requieran.
h) Organizar y controlar la gestión de la cartera en mora.
i) Asegurar la difusión oportuna de las políticas y condiciones de los
productos de crédito.
j) Participar en el Comité de Crédito correspondiente.
k) Apoyar en la ejecución de los programas o proyectos de gestión social,
articulación territorial y educación financiera vinculados a los segmentos de
interés del Banco.
l) Identificar potenciales aliados estratégicos en entidades públicas o
privadas, nacionales y/o internacionales, para la ejecución de proyectos de
gestión social y territorial relacionados con el fortalecimiento productivo, el
fomento de la asociatividad y de encadenamientos productivos para los
segmentos de interés del Banco.
33
3.6 Del Gerente de Sucursal Provincial y Gerente de Agencia Cantonal
Son funciones generales del Gerente de Sucursal Provincial y del Gerente de
Agencia Cantonal, en el ámbito de las operaciones de crédito, las siguientes:
a) Preparar y presentar al Gerente de Sucursal Zonal, los insumos y
propuestas de metas para la elaboración del Plan anual de Colocación y
Recuperación.
b) Establecer las metas individuales de los Oficiales de Negocio a partir del
Plan anual de Colocación y Recuperación aprobado.
c) Ejecutar la socialización del Plan anual de Colocación y Recuperación.
d) Brindar el soporte oportuno a los Oficiales de Negocio para asegurar el
cumplimiento del Plan anual de Colocación y Recuperación y tomar los
correctivos necesarios para su cumplimiento.
e) Identificar y proponer reformas a las políticas y productos de crédito, de
manera que permitan mantener la competitividad del Banco en su territorio.
f) Supervisar el cumplimiento de las metodologías crediticias, las normas y
políticas establecidas, a fin de garantizar la calidad de la cartera.
g) Preparar los informes de monitoreo del Plan anual de Colocación y
Recuperación y otros que se le requieran.
h) Organizar y controlar la gestión de la cartera en mora.
i) Participar en el Comité de Crédito correspondiente.
j) Apoyar en la ejecución de los programas o proyectos de gestión social,
articulación territorial y educación financiera vinculados a los segmentos de
interés del Banco.
k) Identificar potenciales aliados estratégicos en entidades públicas o
privadas, nacionales y/o internacionales, para la ejecución de proyectos de
gestión social y territorial relacionados con el fortalecimiento productivo, el
fomento de la asociatividad y de encadenamientos productivos para los
segmentos de interés del Banco.
Dentro de la estructura y funciones del área de crédito descrita en los párrafos
anteriores, ejercen responsabilidades operativas el oficial de negocios y el
Responsable de Servicios y Canales, cargos de los cuales se describe a
continuación sus funciones y responsabilidades.
3.7 Del Oficial de Negocios
Son funciones generales del Oficial de Negocios:
a) Organizar y ejecutar los procesos de promoción de los productos y
servicios ofertados por el Banco en los sectores asignados, así como en las
campañas de mercadeo que se realicen para atraer nuevos negocios.
b) Coordinar el levantamiento de información para la creación de los
expedientes de crédito y el informe y propuesta de crédito de los
34
solicitantes con los respectivos documentos de respaldo (estados
financieros, flujos de caja, entre otros).
c) Formular reportes periódicos de los solicitantes con operaciones vigentes
de crédito con la finalidad de mantener un sistema de monitoreo efectivo
para detectar posibles problemas con el solicitante e informar a las
instancias correspondientes.
d) Determinar de manera periódica el reporte de cartera vencida para el
establecimiento del cronograma de visitas a solicitantes morosos.
e) Establecer las acciones a seguir para controlar los indicadores de
morosidad y la recuperación de la cartera vencida.
f) Coordinar acciones con el Gestor territorial y organizar conjuntamente
reuniones con grupos organizados, asociaciones y comunidades, a fin de
promocionar los productos de crédito del Banco, en especial el crédito para
asociaciones y el crédito para organizaciones comunitarias.
3.8 Del Gestor Territorial
a) Identificar actores institucionales, programas y proyectos, proponer
acuerdos de cooperación interinstitucionales, y con organizaciones sociales
y productivas en lo local, a fin de orientar y priorizar la colocación del
crédito.
b) Promover procesos de diálogo ciudadano, a fin de identificar necesidades,
demandas y ofertas (cadenas productivas) actuales y potenciales en los
espacios locales. Identificar las necesidades financieras correspondientes y
participar en su seguimiento.
c) Identificar las necesidades de educación financiera, fortalecimiento
organizacional y asistencia técnica para la producción y manejo
empresarial, y canalizar su atención a las instituciones competentes.
d) Proveer información a los Gerentes de Sucursal Zonal respecto de
potencialidades locales y demandas financieras.
3.9 Del Delegado de Servicios y Canales
Son funciones generales del Delegado de Servicios y Canales:
a) Ejecutar y dar seguimiento a la liquidación de los créditos aprobados por
las instancias respectivas, ingresando información dentro del sistema.
b) Identificar los documentos generados en las actividades de instrumentación
de créditos que deban ser entregados en forma física o electrónica a los
oficiales de negocio responsables de las operaciones.
c) Controlar el archivo de los documentos generados en la instrumentación de
los créditos en los respectivos expedientes de los solicitantes.
d) Supervisar el flujo de información física o electrónica de pagarés, contratos
de créditos y otros documentos legales para archivo y custodia entre la
Zonal y la Gerencia de Operaciones Bancarias.
35
CAPÍTULO IV: LA ADMINISTRACIÓN DE LA CARTERA
4.1 Calificación de riesgo de la cartera
La calificación de riesgo es un proceso periódico que permite prever y evaluar los
riesgos del activo, en este caso la cartera de crédito que no sea recuperada en el
monto, plazo y condiciones previstas en el momento que fue generada, pudiendo
implicar pérdidas para la institución.
A partir de los resultados de la calificación, es posible valorar el volumen
requerido de provisiones o reservas que protejan las eventuales pérdidas en el
supuesto no pago de las obligaciones por parte de los solicitantes.
Para la calificación de créditos se deberá siempre tomar en cuenta las
resoluciones de la Superintendencia de Bancos, con respecto a la calificación de
activos y constitución de provisiones.
Constituye la provisión, la "cuenta de valuación del activo que afecta a los
resultados y que se constituye para cubrir eventuales pérdidas por cuentas
incobrables o por desvalorización de los activos o de los contingentes…”.
4.2 De la Comisión de Calificación de Activos de Riesgo
La Comisión estará integrada por 5 miembros, funcionarios con la habilidad de
analizar y apreciar la más probable evolución de los activos. Deberá efectuar un
seguimiento permanente de los activos de riesgo, con cuyos resultados se
determinará el nivel de provisiones requerido para protegerlos adecuadamente
frente a eventuales pérdidas por incobrabilidad o por pérdidas de valor.
La Comisión estará integrada por:
1. Vocal del Directorio quien lo presidirá (designado por el Directorio)
2. Gerente General o su delegado
3. Gerente de Riesgos
4. Gerente Financiero
5. Gerente de Colocaciones y Captaciones
4.3 Funciones de la Comisión de Calificación de Activos de Riesgo
Son funciones y responsabilidades de la Comisión de Calificación Activos de
Riesgo:
a) Verificar, recopilar y aprobar la calificación de las operaciones de crédito y
contingentes preparadas por la Gerencia de Colocaciones y Captaciones.
36
b) Verificar, ajustar y aprobar el cálculo de las provisiones requeridas
establecidas como resultado de la calificación de activos de riesgo.
c) Preparar el acta de Calificación de Activos de Riesgo cuando menos cuatro
veces al año calendario, con saldos cortados al 31 de marzo, 30 de junio,
30 de septiembre y 31 de diciembre, incluyendo su opinión sobre el
cumplimiento de las políticas definidas y aprobadas por el Directorio.
d) Remitir el acta con sus respaldos, al Directorio para su conocimiento y
aprobación.
e) Estar actualizados sobre las resoluciones y normativa vigente emitida por
la Superintendencia de Bancos con relación a la calificación de activos de
riesgo.
f) Controlar y confirmar el cumplimiento de la normativa dispuesta por el
Organismo de Control.
g) Controlar y confirmar el cumplimiento de las políticas establecidas en el
presente Reglamento
4.4 Contenido del Acta de Calificación
El acta de Calificación de Activos de Riesgo incluirá las siguientes
especificaciones sobre cada operación que haya sido sujeta a calificación:
a) Nombre o razón social del deudor: (persona natural o jurídica) y su
identificación.
b) Monto de riesgo del trimestre anterior y calificación asignada
c) Clase y tipo de créditos otorgados y otras obligaciones contraídas con la
institución.
d) Saldo adeudado dividido en cartera por vencer, cartera que no devenga
interés y cartera vencida.
e) Número de cuotas en mora.
f) Días de mora.
g) Calificación asignada.
h) Provisión requerida.
i) Provisión constituida.
j) Descripción de las garantías recibidas, señalando el valor del respectivo
avalúo, el que deberá ajustarse a su probable valor de realización.
4.5 Políticas de Calificación
4.5.1 Calificación de Créditos Comerciales PYME
La calificación cubrirá la totalidad de la cartera de crédito, en base a los siguientes
parámetros de número de días de atraso:
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CATEGORÍA DE RIESGO DIAS DE MOROSIDAD
DESDE HASTA
Riesgo Normal (A)
A1 0 0
A2 1 15
A3 16 30
RiesgoPotencial (B) B1 31 60
B2 61 90
RiesgoDeficiente (C) C1 91 120
C2 121 180
RiesgoRecaudado (D) D 181 360
Pérdida (E) Más de 360
4.5.2 Calificación de Créditos de Consumo
La calificación cubrirá la totalidad de la cartera de crédito, en base a los siguientes
parámetros de número de días de atraso:
CATEGORÍA DE RIESGO DIAS DE MOROSIDAD
DESDE HASTA
Riesgo Normal (A)
A1 0 0
A2 1 8
A3 9 15
RiesgoPotencial (B) B1 16 30
B2 31 45
RiesgoDeficiente (C) C1 46 70
C2 71 90
RiesgoRecaudado (D) D 91 120
Pérdida (E) Más de 120
4.5.3 Calificación de Microcrédito
La calificación cubrirá la totalidad de la cartera de crédito, en base a los siguientes
parámetros de número de días de atraso:
CATEGORÍA DE RIESGO DIAS DE MOROSIDAD
DESDE HASTA
Riesgo Normal (A)
A1 0 1
A2 1 8
A3 9 15
RiesgoPotencial (B) B1 16 30
B2 31 45
RiesgoDeficiente (C) C1 46 70
C2 71 90
RiesgoRecaudado (D) D 91 120
Pérdida (E) Más de 120
38
4.6 Políticas para la constitución de Provisiones
Los porcentajes de provisión serán definidos por la Comisión de Calificación de
Activos de Riesgo y Constitución de Provisiones según lo señalado en el numeral
4.3. inciso b) de este Reglamento.
4.7 Asignación de cartera para gestión
El Oficial de Negocios que origina una operación de crédito será responsable de
su seguimiento y recuperación, por efectos de procesos de desvinculación
definitiva o de cambio administrativo, las operaciones de crédito podrán ser
transferidas a otro Oficial de Negocios, distinto del originador de las operaciones,
por decisión del Gerente de Sucursal Provincial, lo cual será informado a la
Gerencia de Sucursal Zonal y a la Subgerencia del segmento correspondiente.
La responsabilidad del seguimiento a la gestión de la cartera por parte de los
Oficiales de Negocios corresponde al Gerente de cada oficina, quien podrá
designar o apoyarse con otro Oficial, con el propósito de coordinar las actividades
de seguimiento y cobranza.
4.8 Del proceso general de cobranza
La recuperación y seguimiento de la cartera de crédito, estará bajo la
responsabilidad del Oficial de Negocios, no obstante, esta gestión deberá tener
una supervisión estricta por parte de las instancias superiores. En el proceso de
recuperación y seguimiento intervendrán las siguientes instancias de gestión:
a) Oficial de Negocios
b) Gerente de Agencia Cantonal
c) Gerente de Sucursal Provincial
d) Gerente de Sucursal Zonal/ Oficial de Recuperación y Cobranzas
e) Sub-Gerente de Recuperación y Cobranzas
f) Gerencia de Colocaciones y Captaciones
g) Especialista de Coactivas
h) Analista Máster Legal
Obligatoriamente el Oficial de Negocios, como instancia responsable del
seguimiento, realizará la gestión preventiva de los créditos que aún no se vencen,
priorizando la visita a solicitantes nuevos con pago de primera cuota y/o
solicitantes recurrentes que han presentado atrasos en las cuotas anteriores.
En el caso de cancelación de la última cuota del crédito, la visita preventiva se
puede utilizar para promocionar al solicitante el próximo crédito y para mantener
el proceso educativo en cuanto a los pagos puntuales.
39
La Gerencia General es el ejecutivo responsable, ante el Directorio, de mantener
una cartera de créditos sana y de alta calidad, minimizando el riesgo crediticio.
Por lo tanto, deberá mantenerse permanentemente informado, a través del Sub-
Gerente General de Negocios, el Gerente de Colocaciones y Captaciones,
Gerentes de Sucursales Provinciales y Gerentes de Agencias Cantonales, de las
acciones tomadas en las diversas instancias de gestión de la recuperación.
En caso de no pago de la cuota correspondiente en la fecha prevista en la tabla
de amortización, se procederá bajo los siguientes lineamientos:
PY
ME
y A
soci
acio
nes
Mic
rocr
éd
ito y
Co
nsu
mo
Días de vencimiento Acción a ejecutar
0 día El Oficial de Negocios realiza la gestión preventiva de los créditos, a través de una comunicación mediante SMS o llamada telefónica.
1 día El Oficial de Negocios hace una llamada telefónica al solicitante, investigando las causas o inconvenientes para el no pago y solicitando la fecha de pago o planteamiento de solución. De las gestiones de cobranza el Oficial de Negocio deberá presentar un reporte diario.
Entre 2 y 5 días después de la fecha de compromiso de pago en gestión previa
El Oficial de Negocios visita el negocio o domicilio del solicitante.
16 días de retraso El Oficial de Negocios emite la primera Notificación de Cobranza dirigida a deudor principal (2 notificaciones, original y copia). Original: al solicitante; copia: incorpora a la carpeta de crédito del solicitante. El sistema aplica directamente el cargo de cobranza, la tarifa debe constar en los contratos de crédito.
30 días de vencido El Oficial de Negocios emite la segunda Notificación de Cobranza, dirigida a deudor principal y garante (2 notificaciones para cada uno, original y copia). Original: al solicitante; copia: integra a la carpeta de crédito del solicitante. El sistema aplica directamente el cargo de cobranza, sin embargo, en el intervalo de tiempo entre la primera y segunda notificaciones, será responsabilidad del Oficial de Negocios continuar con la gestión de cobranza mediante llamadas y/o visitas.
Siguiente día del vencimiento de la segunda cuota
La operación pasa al área de cobranzas: El Oficial de Negocios prepara un reporte de los créditos que han caído con 2 cuotas vencidas y pasa la información al Oficial de Recuperación y Cobranzas para su gestión. Reporte debe contener: Nombre oficina, número de solicitante, nombres, monto concedido, saldo pendiente de pago, valor de la cuota, días mora (contados desde la fecha de vencimiento de la cuota más antigua en mora), meses vencido, provisión requerida para cubrir el crédito, dirección del solicitante, teléfono del solicitante.
61 días El Oficial de Recuperación y Cobranza emite la tercera Notificación de Cobranza, dirigida a deudor principal y garante (2 notificaciones para cada uno, original y copia). Original: al solicitante; copia: integra a la carpeta de crédito del solicitante. El sistema aplica directamente el cargo de cobranza Es una notificación pre judicial indicando que si no se arregla en 24 horas el trámite pasa a demanda judicial.
91 días Inicio del proceso de Coactiva. En esta instancia el Oficial de Negocios, no pierde la responsabilidad en la gestión de cobranza.
Entre 91 y 120 días Notificaciones cada 15 días.
121 días Inicio del proceso de Coactiva. En esta instancia el Oficial de Negocios, no pierde la responsabilidad en la gestión de cobranza.
40
4.9 Gestión de Créditos Problemáticos
Para ser considerado crédito problemático deberá constar con una o más de las
siguientes características con prioridad en aquellos solicitantes con mayores
montos:
a) Poseer dos cuotas vencidas o mantener un vencimiento superior a
los 30 días de mora en una de sus cuotas de pago.
b) Que se detecte potenciales sucesos que debiliten la posibilidad de
recuperación de crédito como problemas graves de voluntad de
pago o la pérdida permanente de capacidad de pago (pérdida de
empleo, prohibiciones de operación del negocio, daños en la
actividad por cuestiones climáticas u otras, etc.).
En el momento que un crédito sea determinado como problemático, el Oficial de
Negocios deberá procurar el máximo grado y profundidad en la gestión de
cobranza tanto escrita como verbal sobre el solicitante.
En caso que el deudor solicitare con el Banco una reestructuración, ésta será
analizada y resuelta por la instancia superior a la que le aprobó el crédito original.
No podrá concederse más de una reestructuración para un mismo crédito.
4.10 Traspaso a Proceso Legal
En caso que no se haya acordado o cumplido un plan de recuperación razonable
y que en la etapa extrajudicial hayan sido agotadas todas las alternativas de
recuperación por el Oficial de Negocios, Gerente de Sucursal Provincial o Gerente
de Agencia Cantonal, Gerente de Sucursal Zonal, Gerente de Colocaciones y
Captaciones, se enviará a proceso legal previa aprobación de Sub-Gerente
General de Negocios.
Se enviará a proceso coactivo a los 91 días de vencido el dividendo, exceptuando
los casos que a pesar de tener más de este periodo, existe un soporte de
cobranza extrajudicial que indica las negociaciones o pago de solución en un
máximo de 120 días.
El envío de un solicitante a proceso legal no elimina la responsabilidad de
seguimiento por parte del Oficial de Negocios. Tampoco desaparece ni exime de
la responsabilidad del Oficial de Negocios, Gerente de Sucursal Provincial o
Gerente de Agencia Cantonal u otros funcionarios participantes en el proceso de
concesión y seguimiento de créditos, de las inobservancias al reglamento, falta de
seguimiento y análisis de alternativas de negociación o por errores en la
selección y evaluación de solicitantes.
4.11 Procedimiento para envío a instancia legal de un crédito
Para enviar créditos a instancia judicial para su recuperación, el Gerente de
Sucursal Provincial o Gerente de Agencia Cantonal los remitirá al Gerente de
41
Sucursal Zonal, para su posterior entrega al Abogado o Asesor Legal adjuntando
lo siguiente:
a) Un reporte de la situación del solicitante, incluyendo como mínimo:
monto total adeudado del solicitante, garantías que amparan las
operaciones, acciones realizadas para recuperar el crédito y
acuerdos con el solicitante, si existieren.
b) Entregar el documento ejecutivo (pagaré) con todos los respaldos.
En complemento, el Gerente de Sucursal Zonal deberá registrar en el sistema el
cambio de situación del crédito.
4.12 Del control de los Créditos en demanda Judicial
Será responsabilidad del Gerente de Sucursal Zonal, con el soporte del área de
Cobranzas de la Zonal, preparar el informe mensual de situación de los créditos
bajo demanda judicial que identifique al menos la siguiente información:
a) Número total y monto de créditos en demanda, clasificados por oficina y
asesor legal responsable.
b) Número de operaciones y monto que han ingresado a demanda judicial,
con sus respectivas etapas judiciales, clasificados por oficina y asesor legal
responsable.
c) Monto ingresado y recuperado.
4.13 Mecanismos de Negociación de Créditos Problemáticos
El Banco podrá llegar a negociaciones convenientes para la institución
sujetándose a todos aquellos mecanismos establecidos en el marco legal.
En los casos que la unidad productiva mantenga una o más obligaciones de difícil
recuperación, el Banco unificará la deuda y podrá plantear mecanismos
alternativos de pagos como Abonos por partes o Reestructuraciones.
4.13.1 Abonos por partes
En el caso de abonos por partes se cumplirán las siguientes disposiciones:
a) El abono será depositado inmediatamente en su cuenta de ahorros,
se deberá entregar instrucciones para la aplicación de estos valores
al recibidor-pagador, o pignorarlos a fin de que no tenga la
posibilidad de realizar retiros hasta que se cubra la cuota respectiva.
b) Cualquier abono se registrará en la libreta de ahorros.
c) En el caso de créditos con demanda judicial el mecanismo de abono
por partes debe permitir que el solicitante se regularice, en un plazo
42
no mayor de veinticinco (25) días, contados a partir del primer
abono. En caso que no se ponga al día en sus obligaciones el
Banco continuará con las acciones legales correspondientes.
4.13.2 Del Refinanciamiento El refinanciamiento procederá cuando BanEcuador B.P. prevea probabilidades
para el incumplimiento de la obligación vigente, siempre que el prestatario
presente un flujo de caja favorable, genere utilidades o ingreso neto en su
actividad productiva o de comercialización, y presente una categoría de riesgo
hasta B-2 “Riesgo potencial” en el Banco y en el sistema financiero. Las
condiciones de la nueva operación podrán ser diferentes con respecto a la
anterior.
Todo refinanciamiento deberá ser solicitado formalmente y por escrito por el
deudor al Banco. La aprobación de un refinanciamiento corresponderá al nivel
resolutivo superior a la instancia que aprobó la operación original, bajo propuesta
presentada por el Gerente de Sucursal Provincial o Gerente de Agencia Cantonal
y Gerente de Sucursal Zonal, debiendo contar con el informe de sustento y
medición de riesgo preparado por la Gerencia de Riesgos.
El aumento de endeudamiento o apalancamiento financiero del deudor con
operaciones refinanciadas, podrá darse siempre y cuando la proyección de sus
ingresos en un horizonte de tiempo correspondiente al ciclo económico de su
actividad, demuestre que ha de producir utilidades o ingresos netos.
El refinanciamiento de un crédito deberá entenderse como una medida
excepcional para regularizar el comportamiento de pago de un deudor y por la
misma razón, bajo ninguna circunstancia, podrá convertirse en una práctica
recurrente en el proceso de recuperación de la cartera decrédito.
En las operaciones que habiendo sido instrumentadas a través de una línea de
crédito, al ser refinanciadas se dejará insubsistente dicha línea de crédito.
Para el refinanciamiento de créditos, se deberá efectuar la consolidación de todas
las deudas que el sujeto de crédito mantenga con la institución del sistema
financiero, almomento de instrumentar la operación, salvo casos excepcionales en
que los flujos de pago para operaciones que están siendo atendidas con
normalidad, sean independientes de las otras y en las que no se advierta
razonablemente su eventual deterioro.
43
4.13.3 De la Reestructuración
La reestructuración de un crédito podrá darse cuando el deudororiginal presente
fuertes debilidades financieras con un nivel de riesgo superior al potencial,
capacidad de pago nula o insuficiente, serios problemas para honrar sus
obligaciones; y, cuando se hayan agotado otras alternativas de repago de la
obligación crediticia. Será aplicable a aquel deudor que por cualquier causa
debidamente justificada y comprobada, ha disminuido su capacidad de pago, más
no su voluntad de honrar el crédito recibido.
Cualquier reestructuración solamente puede otorgarse a solicitud escrita del
solicitante, siempre que exista una causa justificada y habiendo agotado cualquier
otra alternativa.
Una reestructuración es la reprogramación del plan de pagos original de un
préstamo y podrá contemplar hasta la totalidad del saldo de capital.
La aprobación de una reprogramación o reestructuración corresponderá al nivel
resolutivo superior a la instancia que aprobó la operación, bajo propuesta
presentada por el Gerente de Sucursal Provincial o Gerente de Agencia Cantonal
y Gerente de Sucursal Zonal, debiendo contar con el informe de sustento y
medición de riesgo preparado por la Gerencia de Riesgos.
Para una reestructuración se debe obtener un pago de al menos el 25% del saldo
adeudado de capital más el interés y adicionalmente se incluirán los gastos de
gestión de cobranzas. La posibilidad de un mayor nivel de cobertura de las
garantías (un codeudor adicional o un mayor nivel de las garantías), serán
consideradas estrategias decisivas al momento de aprobar una propuesta de
reestructuración.
Un crédito reestructurado mantendrá la categoría de riesgo que tuviere al
momento de implementar dicha operación. El traslado de la calificación de una
operación reestructurada a la subsiguiente categoría de menor riesgo, procederá
cuando el deudor haya efectuado el pago de por lo menos tres (3) cuotas o no
haya presentado situaciones de falta de pago durante seis (6) meses, cualquiera
sea menor.
4.14 De las novaciones
Novación es la operación de crédito a través de la cual se extingue la primitiva
obligación con todos los accesorios y nace una nueva, entera y totalmente distinta
de la anterior; no obstante, las partes deben acordar mantener los accesorios, lo
que se dará en modo expreso. Por accesorios se entenderán las garantías y
demás obligaciones que accedan a la obligación principal.
Toda novación deberá ser solicitada formalmente y por escrito por el deudor a la
institución del sistema financiero.
44
Las novaciones constituyen nuevos créditos, debiéndose realizarse un proceso
similar de análisis de crédito y por tanto el cumplimiento a las políticas de
concesión generales del crédito y específicas del producto y suscribirse para el
efecto nuevos documentos.
El Banco podrá conceder novaciones o ampliaciones de los créditos cuando los
solicitantes hayan amortizado, cumpliendo el plan de pagos, en forma puntual al
menos el 50% del capital original y 40% del plazo de su operación de crédito o lo
establecido en las condiciones específicas del producto de crédito
correspondiente y demostrar una suficiente capacidad de pago. No corresponderá
realizar novaciones a créditos cuyo pago del capital se haga en un solo abono.
En la liquidación de un crédito novado será obligatorio el descuento del saldo
pendiente de pago del crédito vigente.
No se concederán novaciones de créditos problemáticos que hayan llegado a
instancias extrajudiciales o judiciales; en este caso corresponderá la figura de la
reestructuración.
4.15 De las Daciones en Pago
Constituyen el mecanismo mediante el cual el deudor y/o codeudor solidario
ofrece un bien mueble, maquinaria, vehículo y/o inmueble de su propiedad como
medio de pago para cancelar la totalidad o parte de una o varias obligaciones
vencidas.
Es importante destacar que por un lado la dación de pago es un acto espontáneo
del deudor y/o codeudor hacia el Banco, y por otro lado que no debe constituirse
en una práctica generalizada para solucionar la recuperación de la cartera
vencida, sino que debe utilizarse como un mecanismo extremo de arreglo. La
valoración del bien en dación de pago corresponderá a un Perito Avaluador, bajo
la supervisión del Gerente de Sucursal Zonal y en su determinación se
considerarán precios de realización bajo remate.
4.16 Sustitución de Deudor
Se procederá a aceptar el cambio de un deudor por otro, siempre y cuando el
sustituyente sea calificado como sujeto de crédito y demuestre capacidad de
pago, cualquiera sea su actividad. Se exigirá el pago de gastos judiciales,
intereses y recargos.
El nuevo deudor será sujeto de la evaluación que acredite satisfactoriamente la
capacidad financiera real (capacidad de pago) y voluntad de pago frente a la
deuda que piensa sustituir. En cualquier caso, el análisis del nuevo deudor
considerará el nivel consolidado de deudas (directas e indirectas) en el banco y
en el sistema financiero.
45
Si la sustitución del deudor se da por otro que forme parte del mismo grupo
familiar-productivo, se mantendrá la calificación que había sido otorgada al deudor
original.
En los casos de sustitución, las solicitudes serán conocidas y resueltas por la
instancia superior al nivel resolutivo del crédito original.
4.17 Declaratoria de plazo vencido
Los Comités de Crédito, en función de su nivel de aprobación, aprobarán,
negarán o suspenderán las declaratorias de plazo vencido, previo el análisis de
los informes y motivación generada por parte del Gerente de Sucursal Provincial o
del Gerente de Agencia Cantonal correspondiente.
Una vez aceptada la declaración de plazo vencido, el banco exigirá el pago
inmediato del crédito.
Son causales para que el banco declare de plazo vencido una operación:
• Si se comprueba que hubo falsedad intencional por parte del solicitante en
la declaración de los estados financieros de situación, de pérdidas y
ganancias o de documentos públicos o privados, que sirvieron de
fundamento para la concesión del crédito,
• Si se comprobare que los fondos prestados se han utilizado en fines
distintos a los determinados en la solicitud de crédito y/o el plan de
inversiones.
• Si el deudor, indebidamente y sin previa autorización de BanEcuador,
incurre en disposición arbitraria de prenda o hipoteca, salvo caso fortuito o
fuerza mayor debidamente comprobados, lo cual deberá ser
oportunamente notificado al Banco y aceptado por éste.
• Si se hubiere declarado la insolvencia o quiebra del deudor.
• Si por causas imputables al deudor, las garantías se hubieren extinguido o
disminuido considerablemente de valor, salvo que proceda a su reposición,
para lo cual se le concederá un plazo no mayor a treinta (30) días.
• Las operaciones reestructuradas que hayan incumplido el pago de por lo
menos tres (3) cuotas serán declaradas de plazo vencido, y procederá su
castigo.
• Si se iniciaren acciones judiciales por otros acreedores
Los beneficiarios de crédito que hayan incurrido en las causales anteriormente
detalladas no serán considerados sujetos de crédito por el lapso de seis (6) años,
a contarse desde la fecha de la declaratoria de plazo vencido, sin perjuicio de lo
dispuesto en el Código Integral Penal.
En los casos plenamente justificados y en base al informe técnico financiero
actualizado, avalado por la Gerencia de Colocaciones y Captaciones, el Comité
46
Nivel 4, dentro del ámbito de su competencia; es decir, hasta los montos que le
corresponde aprobar, deberá evaluar la declaratoria de plazo vencido, en montos
mayores lo efectuará el Directorio.
4.18 El castigo de la cartera
El castigo de crédito constituye el proceso mediante el cual se da de baja un
crédito de los registros contables de BanEcuador B.P. con cargo a la provisión
constituida para créditos incobrables. Sin embargo del proceso de castigo será
obligación del Gerente de Colocaciones y Captaciones mantener un registro para
el control de las operaciones castigadas ante la eventualidad de un cobro futuro y
el seguimiento o investigación del solicitante frente a la posibilidad de la
recuperación del crédito.
La aplicación del castigo de créditos se sujetará a la normativa establecida por la
Superintendencia de Bancos.
Para el castigo de créditos se considerarán las siguientes políticas:
a) En el caso de operaciones que se contratan bajo la modalidad de
cuotas o dividendos, si un dividendo se encuentre en mora por el
lapso de tres años, la totalidad de la operación deberá ser castigada,
debiendo notificar del particular a la Superintendencia de Bancos.
b) Se podrá castigar los créditos siempre que se encuentren
provisionados al 100% de su valor, sin necesidad de que la
operación sea gestionada por la vía judicial.
c) De los castigos de los créditos el Gerente General informará al
Directorio para su aprobación y a la Superintendencia de Bancos,
con las justificaciones del caso.
d) No se castigará ningún crédito que esté en mora menos de tres
años si se trata de operaciones vinculadas.
e) BanEcuador B.P. podrá solicitar al Superintendente de Bancos la
debida autorización para castigar créditos o activos que hubieren
vencido por un período menor a tres años, debiendo para ello
presentar, documentadamente las razones que justifiquen tal
petición.
f) El Banco castigará las operaciones de microcrédito y consumo
concedidos bajo la modalidad de scoring, cuando el deudor
estuviere en mora en una de sus cuotas o dividendos más de 180
días, siempre que estén provisionadas al 100% y no haya sido
declaradas como vinculadas.
g) El Gerente de Colocaciones y Captaciones informará al Subgerente
General de Negocios, mensualmente, de la notificación y la solicitud
de castigo de los créditos con los siguientes datos:
I. Nombre e identificación del deudor
47
II. Fecha de concesión
III. Fecha de vencimiento
IV. Valor original
V. Saldo a la fecha de la solicitud del castigo, y
VI. Provisiones, si las hubiere, respecto del crédito u
obligación.
VII. Informe sobre las gestiones judiciales y extrajudiciales
efectuadas para su recuperación.
h) En todo crédito castigado se deberá dejar registro de USD 1,00 en
el sistema para control.
i) Las recuperaciones que se originen por concepto de cualquier activo
castigado, se registrarán como un ingreso dentro de la cuenta
recuperaciones.
j) Para el castigo de crédito se deberá aplicar las condiciones
establecidas en Ley de Régimen Tributario Interno y su Reglamento,
referente a castigo de cartera para que cumplan las condiciones de
gastos deducibles.
k) El hecho de que se hayan castigado las operaciones vencidas, de
conformidad con la ley y regulaciones de Superintendencia de
Bancos, no exime de la obligación de recuperar estos valores a los
responsables de recuperación en las oficinas de BanEcuador B.P.
l) Para poder solicitar nuevos créditos originales, el solicitante deberá
cancelar en efectivo, transferencia, cheque de gerencia o cheque
certificado a la orden de la Institución, la totalidad del valor castigado
y cumplir todos los requisitos exigidos para su rehabilitación como
sujeto de crédito.
m) Los documentos materia de préstamos, descuentos u otras
obligaciones que fueren castigados, permanecerán en la institución
financiera hasta que sean devueltos a los deudores, una vez que
hayan cancelado sus deudas, o hasta que haya prescrito la acción
judicial de cobro.
n) El castigo de la operación no extingue la obligación ni agota las
acciones judiciales de cobro que el Banco deberá perseguir hasta
concluir todas las instancias que establece la Ley.
48
CAPÍTULO V: LAS GARANTÍAS, LOS AVALÚOS Y LOS SEGUROS
5.1 Tipos de garantías
Los préstamos que concede BanEcuador, se respaldarán con una o más de las
siguientes garantías:
• Hipoteca abierta sobre inmuebles, buques y aviones.
• Prenda industrial, agrícola o comercial.
• Quirografaria
• Certificados de inversión
• Fondos de garantía
• Cartas de crédito
• Garantías solidarias
• Facturas Comerciales Negociables
• Certificados de Depósito de Mercadería
La relación porcentual garantía/préstamo considerará el total de obligaciones
directas que el solicitante mantenga con BanEcuador, la cual debe mantenerse
durante la vigencia de la operación de crédito y la cobertura será de acuerdo a la
siguiente tabla:
TIPO DE GARANTÍA REAL COBERTURA MÍNIMA
Hipoteca de bienes inmuebles 120%
Prendaria 140%
Certificado de inversión (capital +
intereses) 110%
Fondo de garantía (capital +
intereses) 100%
Carta de crédito 120%
Si la relación garantía préstamo sea inferior a la establecida, se podrá aceptar
garantías en forma combinada, para fortalecer el porcentaje de cobertura
requerido.
Los créditos superiores a USD 20.000 se garantizarán necesariamente con
garantías reales.
49
5.2 Las garantías hipotecarias
Se entiende por garantía hipotecaria el respaldo de operaciones crediticias por
medio de bienes inmuebles que sean propiedad del deudor o de terceros, tales
como:
• Terrenos
• Casas
• Departamentos
• Edificios
• Oficinas
Adicionalmente se considera como garantía hipotecaria los respaldos por medio
de buques, cascos o aeronaves.
En todos los casos el dueño debe acreditar la propiedad del bien y que éste se
encuentre libre de todo gravamen.
El Banco aceptará únicamente primera hipoteca de los bienes concedidos en
garantía.
La hipoteca podrá cubrir varios créditos del solicitante siempre que sea constituida
como hipoteca abierta.
Todo bien que se presente como garantía hipotecaria será obligatoriamente
valorado por un perito avaluador calificado por el órgano de control.
Toda garantía hipotecaria se formalizará, antes de efectuarse el desembolso del
crédito, mediante la inscripción de la escritura de hipoteca en el Registro de la
Propiedad correspondiente. Los costos relacionados con la formalización e
inscripción serán asumidos y cancelados por el solicitante del crédito
La valoración de bienes inmuebles constituidos en hipoteca se efectuará tomando
como base los precios predominantes en el mercado para bienes similares.
En el valor de cobertura de las garantías considerado por el Banco, los peritos
aplicarán un descuento, como protección por los siguientes conceptos: riesgo por
fluctuación en los precios, gastos de ejecución y costos de una comercialización a
corto plazo.
Para efectos de la aplicación de la relación garantía contra monto total de riesgo,
se tomará en cuenta exclusivamente el valor de la tierra y de los bienes inmuebles
construidos en la misma.
50
5.3 Las garantías prendarias
Se entiende por garantía prendaria el respaldo de operaciones de crédito por
medio de bienes muebles que sean propiedad del deudor o que vayan a ser
adquiridos con el crédito de BanEcuador, tales como:
• Vehículos
• Maquinaria o equipos
• Embarcaciones (de acuerdo al calado)
• Semovientes
En los casos en los que el deudor sea propietario del bien, debe demostrar dicha
propiedad y que el bien se encuentre libre de todo gravamen.
BanEcuador aceptará los bienes anteriormente mencionados como garantía, a
través de la formalización de una prenda abierta a favor de la institución.
La consideración de prenda de semovientes (ganado mayor), se efectuará
únicamente en los casos de convenios interinstitucionales y deberá contar con el
respectivo seguro.
En el caso de maquinaria y equipo destinados a las explotaciones agropecuarias
la responsabilidad crediticia será:
• Para equipo nuevo, hasta el 80% del valor de tasación
• Para equipo de hasta 3 años de uso, hasta el 65% de su valor de
tasación
• Para equipo de antigüedad mayor a 3 años, hasta el 50% de valor
de tasación.
La prenda deberá ser inscrita en el Registro Mercantil correspondiente en forma
previa al desembolso de la operación. Los costos relacionados con la
formalización e inscripción serán asumidos y cancelados por el solicitante del
crédito.
En el caso de vehículos, si estos son nuevos, no se necesita avalúo y su valor de
referencia será el que conste en la factura. En todos los demás casos de garantía
prendaria será obligatoria la valoración de un perito avaluador calificado por el
órgano de control.
Los vehículos para que sean aceptados como garantía mediante prenda, deberán
tener una antigüedad máxima de 2 años.
La valoración de bienes constituidos en prenda se efectuará tomando como base
los precios predominantes en el mercado para bienes similares.
Los plazos de los créditos estarán atados a la vida útil del bien objeto de la
prenda.
51
Los bienes prendados en favor de BanEcuador deberán contar con un seguro con
vigencia igual al plazo del préstamo concedido y deberá estar endosado a favor
del Banco. El seguro será libremente contratado por el deudor.
Las prendas industriales abiertas sólo servirán para financiar obligaciones directas
de los deudores.
No se aceptará derechos y acciones parciales sobre bienes muebles, el
propietario debe tener los derechos totales sobre el bien.
En el valor de cobertura de las garantías prendarias considerado por el Banco, los
peritos aplicarán un descuento, como protección por los siguientes conceptos:
depreciación esperada u obsolescencia, riesgo por fluctuación en los precios,
gastos de ejecución y costos de una comercialización a corto plazo.
5.4 Las garantías personales (quirografaria)
Se entiende por garantía personal el respaldo de una operación crediticia a través
de la firma de garantes solidarios, siempre que se trate de personas naturales.
Los garantes personales podrán ser o no solicitantes de BanEcuador.
Ante el eventual incumplimiento del deudor, los garantes responderán
solidariamente, hasta la total cancelación del crédito, más intereses y gastos de
cobranza administrativa y/o judicial en que se incurriere.
Para las Garantías Personales se observarán las siguientes condiciones:
• Los ciudadanos aceptados como garantes firmarán el pagaré y el
contrato de mutuo en conjunto con sus cónyuges, o convivientes en
el caso de unión libre, en función de los niveles de riesgo
establecidos para el efecto
• Una persona podrá ser garante solidario de hasta 2 operaciones
vigentes. Se exceptúa de esta condición a los miembros de
asociaciones solicitantes del Banco.
• El garante o su cónyuge no pueden ser socios ni trabajar en relación
de dependencia con el deudor o con el cónyuge del deudor, ni
tampoco tener ingresos vinculados al negocio del deudor como
proveedor o distribuidor.
• La fuente de repago del garante debe proceder de un negocio con
una infraestructura diferente y separada a la del deudor.
• No se aceptará como garante personal al cónyuge del deudor así se
cuente con la disolución de la sociedad conyugal.
• El garante no debe constar en listas reservadas de BanEcuador.
• El garante no puede tener créditos vencidos o en mora en
BanEcuador ni en otra institución del sistema financiero.
52
No podrán ser aceptados como garantes personales los miembros del Directorio
ni funcionarios y servidores del Banco.
5.5 Los certificados de inversión
Se aceptará también como garantía los certificados de inversión emitidos por una
entidad financiera aprobada por la Superintendencia de Bancos, debidamente
pignorados a favor de BanEcuador B.P., considerando que la cobertura mínima
será del 110% del capital más los intereses del crédito.
La fecha de vencimiento del crédito no podrá exceder la fecha de vencimiento del
certificado de inversión.
5.6 Los fondos de garantía
BanEcuador aceptará que las operaciones de crédito sean garantizadas por
fondos de garantía. Estos fondos deben ser calificados por la Superintendencia de
Bancos.
5.7 Las cartas de crédito
El Banco aceptará como garantía de sus operaciones crediticias, cartas de crédito
Stand By emitidas por bancos operativos del exterior, las mismas que serán
evaluadas por la Gerencia de Riesgos y de la Gerencia de Asesoría Jurídica, en
el ámbito de sus competencias.
5.8 Las garantías solidarias
Se entiende por garantía solidaria (mancomunada e indivisible), aquella que se
constituye en el principal vínculo del grupo para asegurar el pago del crédito
solidario.
BanEcuador aceptará que sus operaciones de crédito puedan ser respaldadas por
garantías solidarias, quirografarias y circulares entre un grupo de prestatarios.
No se aceptarán garantías cruzadas.
5.9 Facturas Comerciales negociables
Están relacionadas con operaciones de venta de productos o servicios a crédito,
respaldas con pólizas de seguro de crédito a la exportación o pólizas de seguro
53
de crédito doméstico. Las facturas negociables para ser endosadas, deben
contener los requisitos establecidos en el Código de comercio, la normativa
tributaria y demás normas. Deberán ser por un valor que cubra adecuadamente el
monto de crédito concedido.
5.10 Certificado de Depósito de Mercaderías
Los certificados de depósito de mercaderías de fácil realización, emitidos por
almacenes generales de depósito, que especifiquen la calidad y cantidad de la
mercadería depositada.
5.11 Requisitos para la calificación y constitución de garantías
Se establecen los siguientes requisitos, condiciones y procedimientos para la
calificación y aceptación de una garantía por parte del Banco.
5.11.1 Calificación de los garantes
Para la calificación de los garantes, codeudores solidarios o fiadores solidarios se
considerarán las siguientes políticas:
a) Disponer de antecedentes crediticios similares o mejores del deudor
principal.
b) Disponer de un bien (casa, solar, terreno o vehículo) en el caso que
deudor principal no lo disponga.
c) Justificar solvencia y capacidad económica suficiente para cubrir la
eventualidad de pago del crédito a garantizar.
d) No disponer de garantías cruzadas con otros deudores del Banco.
e) Ser residente en la zona de influencia de la oficina del Banco en que
se tramita el crédito.
No podrán ser aceptados como garantes, codeudores solidarios o fiadores
solidarios:
a) Personas naturales menores de 18 años y mayores de 75 años.
b) Las personas que tengan sus operaciones de crédito directas o
indirectas en mora en el Banco, en el sistema financiero privado y/o
en el sistema financiero popular y solidario.
c) Las personas naturales que no cumplan con las condiciones
establecidas en el Capítulo 2, numeral 2.1 "Políticas generales para
la concesión de crédito".
d) Los deudores, personas naturales que mantengan obligaciones
crediticias directas o indirectas con el Banco que, sumando el total
54
de sus obligaciones tanto directas como indirectas, superen el nivel
máximo de endeudamiento, establecido en el Capítulo 2, numeral
2.2 “Presunción de un solo Sujeto de Crédito” del presente
Reglamento.
e) Las personas naturales que se encuentren dentro de los alcances
establecidos en el Capítulo 2, numeral 2.5"Operaciones de Crédito
Restringidas".
f) Las personas naturales que sobrepasen el límite de 2 (dos)
garantías de créditos en el Banco, salvo excepción aprobada por la
Gerencia Zonal en consideración al nivel de endeudamiento o riesgo
y la capacidad de pago del potencial garante.
g) No se aceptarán garantías de personas que pertenezcan a la misma
unidad familiar y/o dependan de la misma actividad económica.
h) El cónyuge del prestatario, salvo que cuenten con sentencia de
disolución de la sociedad conyugal y cuente con una fuente de
ingresos independiente.
5.11.2 Requisitos para la calificación y constitución de las garantías hipotecarias
El bien a entregarse en respaldo del crédito puede ser terreno, casa,
departamento, edificio, finca o cualquier inmueble de propiedad del solicitante de
crédito o terceros. En todos los casos el propietario deberá acreditar su
legitimidad y que esté libre de todo gravamen. Para la evaluación y calificación de
la garantía hipotecaria deberán presentarse las siguientes condiciones,
información y documentos de respaldo:
a) El(los) bien(es) propuesto(s) para hipotecas, deberá(n) estar
ubicado(s) en las jurisdicciones cantonales en que mantiene oficinas
el Banco, salvo excepción aprobada por la Gerencia General.
b) El(los) dueño(s) del (de los) bien(es) propuestos a hipotecar,
deberá(n) acreditar su propiedad y que esté libre de todo gravamen
(certificado actualizado de Registro de la Propiedad).
c) Constituirse como primera hipoteca abierta a favor del Banco.
d) Disponer del avalúo de la(s) propiedad(es), estableciéndose el valor
de realización y el valor de venta rápida, (remate) por parte de uno
de los Peritos Avaluadores autorizados por el Directorio y calificados
por la Superintendencia de Bancos.
e) El valor del avalúo o valor de realización del (de los) bien(es) a
hipotecar debe(n) mantener una relación mínima del 120% respecto
del monto a financiar.
f) Copia de la escritura del bien a hipotecar.
g) No se aceptarán derechos y acciones parciales sobre bienes
inmuebles, sólo del poseedor total de los derechos y acciones del
bien.
55
h) Copia de Cedula de Identidad de los hipotecantes.
i) Certificación del abogado del Banco, que expresa la conformidad
legal de la constitución del gravamen hipotecario.
Se materializa la hipoteca con la inscripción de la garantía a favor del Banco, ante
el Registro de la Propiedad y únicamente ejecutado este proceso se podrá
autorizar el desembolso del crédito.
5.11.3 Requisitos para la calificación y constitución de garantías prendarias
El bien a entregarse en respaldo del crédito puede ser vehículos, maquinaria o
equipo, embarcaciones y semovientes. En todos los casos el propietario deberá
acreditar su legitimidad y que esté libre de todo gravamen. Para la evaluación y
calificación de la garantía prendaria deberán presentarse las siguientes
condiciones, información y documentos de respaldo:
a) El(los) dueño(s) del (de los) bien(es) propuestos como garantía
prendaria, deberá(n) acreditar su propiedad y que esté libre de todo
gravamen (certificado actualizado de Registro de la Mercantil).
b) Constituir una prenda comercial, industrial y/o agrícola a favor del
Banco.
c) Para el caso de bienes usados; disponer del avalúo de lo(s) bien (s)
propuestos como garantía, estableciéndose el valor de realización y
el valor de venta rápida, (remate) por parte de uno de los Peritos
Avaluadores autorizados por el Directorio y calificados por la
Superintendencia de Bancos.
d) Para el caso de bienes nuevos; aplica como avalúo el valor que
registre la factura.
e) En el caso de semovientes se requerirá el contrato de compra venta
o factura.
f) El valor del avalúo o valor de realización del (de los) bien(es) objeto
de prenda debe(n) mantener una relación mínima del 140% respecto
del monto a financiar.
g) Certificación del abogado del Banco, que expresa la conformidad
legal de la constitución del gravamen prendario.
Se materializa la prenda con la inscripción de la garantía a favor del Banco, ante
el Registro Mercantil y únicamente ejecutado este proceso se podrá autorizar el
desembolso del crédito.
5.11.4 Requisitos para la calificación y constitución de garantías liquidas
Se considera bajo esta modalidad las garantías consistentes en certificados de
depósito a plazo fijo, certificados de inversión u otros documentos de inversión a
plazo que el solicitante o un fiador mantiene en el Banco u otra institución del
sistema financiero privado o sistema financiero popular y solidario.
56
Para la evaluación y calificación de esta garantía deberán observarse las
siguientes condiciones:
Certificados emitidos por el Banco:
a) Mantener un plazo de vigencia igual o superior al plazo del crédito
que respalda. En el caso de que el plazo del crédito supere el plazo
del certificado de depósito el solicitante autorizará la cancelación
directa del crédito o la renovación automática y endoso del
certificado de depósito.
b) El monto del certificado de depósito debe cubrir no menos del 110%
del capital e interés del crédito.
c) Ser debidamente endosado, con la firma del (de los) propietario(s)
del certificado, a favor del Banco.
Certificados emitidos por otras instituciones financieras:
a) Ser emitido por una institución financiera regulada por la
Superintendencia de Bancos, en operación o una cooperativa de
ahorro y crédito del segmento I y II de reconocida solvencia y que se
encuentre en la lista de instituciones calificadas para la recepción de
certificados de depósito propuesta por la Gerencia de Riesgos y
aprobada por la Gerencia General.
b) Mantener un plazo de vigencia mínimo igual o superior al plazo del
crédito que respalda.
c) Ser debidamente endosado, con la firma del (de los) propietario(s)
del certificado, a favor del Banco; y, aceptado y registrado en la
institución financiera emisora.
d) El monto de la inversión debe cubrir no menos del 110% del capital
e interés del crédito.
5.12 Políticas generales sobre las garantías
Para una adecuada evaluación y seguimiento de las garantías se establecen las
siguientes políticas generales:
a) El Oficial de Negocios es responsable de recopilar la información y
documentación necesaria para formalizar la garantía, así como su
inspección física previa y el seguimiento respectivo.
b) No se podrá efectuar ningún desembolso de créditos cuyas
garantías no estén totalmente valoradas e instrumentadas.
c) En ningún caso las garantías personales podrán ser del cónyuge del
prestatario, salvo tener disolución conyugal y poseer bienes
inmuebles y fuente de ingresos independiente.
d) En el caso de solicitar dos garantes personales, éstos no podrán ser
cónyuges.
57
e) La existencia de garantías reales no impiden que se pueda requerir
garantes personales (garantías complementarias).
f) Las garantías reales deberán cubrir todas las operaciones directas o
indirectas que el deudor posea en el Banco.
g) El crédito no se instrumentará y liquidará mientras las garantías
reales no estén constituidas y registradas.
h) Toda documentación original de las garantías reales debe quedar
bajo custodia y responsabilidad del departamento de Operaciones
(custodio) del Banco.
5.13 La valoración y la responsabilidad de las garantías
La actualización de la valoración de las garantías se deberá realizar de acuerdo a
la siguiente frecuencia:
Bien Actualización
Bienes inmuebles: terrenos,
casas, departamentos,
edificios, oficinas
Cada 60 meses si el crédito está en categoría de A1 a A3
Cada 24 meses si el crédito está en categoría de B1 a E
Bienes muebles: vehículos,
equipos y maquinarías
Cada 12 meses
El beneficiario del crédito será responsable de la integridad y buen estado de los
bienes muebles e inmuebles constituidos en garantía. El Banco podrá verificar,
mediante controles periódicos, el estado de conservación de las garantías de
acuerdo a sus políticas internas. En el caso de que se evidencie un deterioro, se
deberá solicitar un re-avalúo inmediato, realizado por un perito diferente al que
hizo el avalúo inicial. Si el re-avalúo establece una disminución de la relación
garantía/préstamo, el Banco exigirá la reposición o complemento de la garantía, a
fin de mantener la relación garantía/préstamo, en un plazo no mayor a 90 días a
partir de la fecha de notificación al deudor.
A petición del deudor, previo análisis y resolución de la respectiva instancia de
aprobación, se podrá liberar parte de las garantías reales, siempre que se
mantenga la adecuada relación garantía/ préstamo y no se afecte el desarrollo del
proyecto, conforme el procedimiento establecido para el efecto.
5.14 Política de avalúos
Las garantías reales de los créditos se deberán inspeccionar físicamente y
avaluar por medio de peritos calificados y será su responsabilidad el de
comprobar su existencia, establecer el estado de dichos activos, y sobretodo
58
determinar una valoración o valor neto, valor de mercado o realización que la
institución podría recibir como consecuencia de la eventual venta del bien bajo la
modalidad de remate. No se debe considerar en el avalúo las estimaciones de
expectativas que el bien incremente valor con el tiempo.
En complemento a la política anterior, se deben considerar las siguientes
condiciones:
a) Es obligatoria la actualización del avalúo en caso de un nuevo
crédito, aun cuando se mantenga la hipoteca abierta.
b) No debe indicar los montos de los préstamos a los peritos antes de
que se realicen los avalúos.
c) Los informes de los avalúos deben ser entregados al Banco sin que
los mismos sean de conocimiento del prestatario.
d) Los avalúos quedan sujetos a revisión y confirmación de su validez
por parte de la Gerencia de Operaciones. Los costos de avalúo de
los bienes, serán cubiertos por el prestatario previa autorización y
concesión del crédito.
e) No se aceptarán gravámenes de segundo grado (segunda hipoteca),
cuando estos bienes se encuentran garantizando obligaciones a
otras entidades financieras o comerciales, o lo contrario, cuando el
bien este garantizando una obligación a el Banco el prestatario
desea realizar una segunda hipoteca a otra institución financiera.
5.15 Los peritos
La Gerencia de Operaciones Bancarias, propondrá a la Sub-Gerencia General de
Negocios, la nómina de peritos avaluadores que se encargarán de realizar los
avalúos para el Banco. Corresponderá al Directorio aprobar los peritos
avaluadores que realicen avalúos para la institución, en base al análisis de su
perfil profesional. Los peritos a designar deben mantener vigente su calificación
ante la Superintendencia de Bancos.
Si los peritos son personas naturales, deberán ser profesionales que, por su
reconocida experiencia y solvencia moral, conozcan determinado arte u oficio
relacionado con la garantía que se vaya a evaluar y efectuarán la referida
valoración de una manera técnica y ajustada a una realidad de mercado. Igual
requisito deberán cumplir aquellos peritos que actúen a nombre de una persona
jurídica que se dedique a esta actividad.
5.16 Alcance del informe del perito
El informe presentado por el perito deberá contener como mínimo, de acuerdo a
la naturaleza del bien, lo siguiente:
59
a. Descripción detallada del bien objeto del avalúo, incluyendo
los antecedentes legales que respaldan su propiedad, los
gravámenes que pesen sobre el mismo y su localización
física;
b. El valor actual de mercado del bien avaluado, considerando
su venta inmediata;
c. El estado actual del bien, incluyendo la estimación de los
costos de mantenimiento y reparaciones que deban realizarse
para posibilitar su venta;
d. El uso mejor y más óptimo del bien, incluyendo las
proyecciones municipales en la zona, en caso de bienes
inmuebles;
e. El valor natural, cultural o científico del bien, de tenerlo;
f. El entorno ecológico, la contaminación y posibles riesgos
naturales o físicos;
g. El análisis detallado de la valoración y el precio de avalúo
total del bien;
h. El análisis comparativo del precio de venta actual de bienes
de similar naturaleza en el mercado;
i. La recomendación sobre la posibilidad y alternativas de
venta; y,
j. Un análisis sobre las condiciones y tendencias del mercado
respecto de bienes idénticos.
60
CAPÍTULO VI: SEGMENTOS DE MERCADO Y CLASIFICACIÓN GENERAL DE
LOS CRÉDITOS
6.1 Segmentos de mercado que atiende BanEcuador
En el marco de su objetivo institucional, BANECUADOR B.P. orientará sus
productos de crédito hacia los siguientes segmentos de mercado:
Microempresas: Unidades productivas individuales, familiares o
empresariales. Personas naturales y empresas cuyas ventas en el último
año sean iguales o menores a USD 100.000. Incluye a profesionales que
ejercen su actividad independientemente y a personas que aunque no
sean las titulares de los bienes en que se desarrolla la actividad productiva,
son quienes la administran directamente. Pueden estar situadas en el
sector rural y/o en el urbano y dedicarse a actividades de producción,
comerciales o de servicios.
Pequeñas y Medianas Empresas – PYMES: Unidades productivas
individuales, familiares o empresariales. Personas naturales y empresas
cuyas ventas en el último año sean superiores aUSD 100.000.
Pueden estar situadas en el sector rural y/o en el urbano y dedicarse a
actividades de producción, comerciales o de servicios.
Unidades Productivas Asociativas: Asociaciones no financieras de la
economía popular y solidaria, legalmente constituidas y registradas.
Pueden estar situadas en el sector rural y/o en el urbano y dedicarse a
actividades de producción, comerciales o de servicios.
Organizaciones Comunitarias: Personas jurídicas legalmente constituidas y
registradas bajo la institución correspondiente, (SEPS, MAGAP u otra), que
posean y trabajen en terrenos de propiedad comunitaria. Incluye a las
organizaciones vinculadas por relaciones de territorio, familiares y de
entidades étnicas, culturales, de género, de cuidado de la naturaleza u
otros fines. Pueden estar situadas en el sector rural y/o en el urbano y
dedicarse a actividades de producción, comerciales o de servicios.
Emprendedores: Personas naturales, especialmente jóvenes, sin
experiencia previa en emprendimientos propios, que administren
directamente su proyecto, con la decisión de generar un emprendimiento
como alternativa de autoempleo. Pueden estar situadas en el sector rural
y/o en el urbano y dedicarse a actividades de producción, comerciales o de
servicios.
Beneficiarias del Bono de Desarrollo Humano: Mujeres registradas en el
Ministerio de Inclusión Económica y Social como receptoras del Bono de
Desarrollo Humano.
Personas naturales: Con preferencia ciudadanos que tienen o han tenido
créditos con BanEcuador y que requieren recursos adicionales para cubrir
gastos familiares emergentes.
61
6.2 Productos de crédito de BanEcuador B.P.
Frente a los segmentos establecidos, BanEcuador B.P. ofrecerá los siguientes
productos:
Crédito a Microempresas
Crédito a Pequeñas y Medianas Empresas - PYMES
Crédito para Asociaciones
Crédito para Organizaciones Comunitarias
Crédito para Emprendimientos
Crédito Complementario de Desarrollo Solidario
Crédito de Desarrollo Humano
Crédito de Consumo
Una síntesis de la Caracterización de los Productos de Crédito se presenta en las
fichas del Anexo 1 de este reglamento.
6.3 Clasificación de los Créditos según la Superintendencia de Bancos
En conformidad a la norma establecida por el Organismo de Control, los créditos
que BanEcuador B.P. otorga se agrupan en las siguientes categorías:
A.1) Crédito Productivo:
i. Crédito Productivo Empresarial
ii. Crédito Productivo PYME
A.2) Crédito Comercial Ordinario
A.3) Crédito Comercial Prioritario
iii. Crédito Productivo Prioritario Empresarial
iv. Crédito Productivo Prioritario PYME
B.1) Créditos de Consumo Ordinario
B.2) Créditos de Consumo Prioritario
C.) Microcréditos
v. Microcrédito Acumulación Ampliada
vi. Microcrédito Acumulación Simple
vii. Microcrédito Minorista
62
6.3.1 Créditos Productivos / Comerciales
A.1) Crédito Productivo: Es el otorgado a personas naturales obligadas a llevar
contabilidad o a personas jurídicas, por un plazo superior a un año, para financiar
proyectos productivos cuyo monto, en al menos el 90% sea destinado para la
adquisición de bienes de capital, terrenos, construcción de infraestructura y
compras de derechos de propiedad industrial. Se exceptúa la adquisición de
franquicias, marcas, pago de regalías, licencias y la compra de vehículos de
combustible fósil.
i. Crédito Productivo Empresarial: son las operaciones de créditos
productivos, otorgadas a las personas jurídicas que registran ventas
anuales superiores a USD 1 millón y hasta USD 5 millones.
ii. Crédito Productivo PYME: son las operaciones de créditos
productivos, otorgadas a las personas naturales obligadas a llevar
contabilidad o a personas jurídicas que registran ventas anuales superiores
a USD 100.000 y hasta USD 1 millón.
A.2) Crédito Comercial Ordinario: Es el otorgado a personas naturales obligadas a
llevar contabilidad o a personas jurídicas, que registren ventas anuales superiores
a USD 100.000, destinado a la adquisición o comercialización de vehículos
livianos, incluyendo los que están para fines productivos o comerciales.
A.3) Crédito Comercial Prioritario: Es el otorgado a personas naturales obligadas
a llevar contabilidad o a personas jurídicas, que registren ventas anuales
superiores a USD 100.000, destinado a la adquisición de bienes y servicios para
actividades productivas y comerciales que no estén categorizados en el segmento
Comercial Ordinario.
Se incluyen en este segmento las operaciones de financiamiento de vehículos
pesados y los créditos entre entidades financieras (Segundo Piso).
i. Crédito Comercial Prioritario Empresarial: son las operaciones de
créditos comerciales prioritarias, otorgadas a las personas naturales
obligadas a llevar contabilidad o a las personas jurídicas que registran
ventas anuales superiores a USD 1 millón y hasta USD 5 millones.
ii. Crédito Comercial Prioritario PYME: son las operaciones de créditos
comerciales prioritarias, otorgadas a las personas naturales obligadas a
llevar contabilidad o a las personas jurídicas que registran ventas anuales
superiores a USD 100.000 y hasta USD 1 millón.
63
6.3.2 Créditos de Consumo
B.1) Créditos de Consumo Ordinario: Es el otorgado a personas naturales cuya
garantía sea de naturaleza hipotecaria o prendaria, con excepción de los créditos
prendarios de joyas.
B.2) Créditos de Consumo Prioritario: Es el otorgado a personas naturales
destinado a la compra de bienes, servicios, o gastos no relacionados con una
realidad productiva, comercial y otras compras y gastos no incluidos en el
segmento Consumo Ordinario, incluidos los créditos prendarios de joyas.
6.3.3 Microcréditos
Constituyen microcrédito toda operación de crédito no superior a 150
remuneraciones básicas concedido a un prestatario, persona natural o jurídica,
con un nivel de ventas inferior a USD 100.000, o a un grupo de prestatarios con
garantía solidaria, destinado a financiar actividades en pequeña escala de
producción, comercialización o servicios, cuya fuente principal de pago la
constituye el producto de ventas o ingresos generados por dichas actividades,
adecuadamente verificadas por la institución del sistema financiero; y, cuyo saldo
adeudado en el sistema financiero, incluyendo la operación que está siendo
calificada o evaluada para su otorgamiento, no supere las 150 remuneraciones
básicas unificadas.
En el caso de que los sujetos de crédito, que cumpliendo las condiciones
económicas anteriormente descritas, mantengan un saldo de deuda en el sistema
financiero, incluyendo la operación que está siendo calificada o evaluada para su
otorgamiento, superior a las 150 remuneraciones básicas unificadas, dicha
operación se entenderá como crédito Productivo / Comercial.
6.3.4 Tipos de Microcrédito
En función de las características de la microempresa y del monto de crédito se
consideran las siguientes categorías:
• Microcrédito Minorista: Operaciones otorgadas a solicitantes de
crédito, cuyo saldos adeudados en microcréditos a las entidades del
sistema financiero, sea menor o igual a USD 1.000, incluyendo el
monto de la operación solicitada.
• Microcrédito Acumulación Simple: Operaciones otorgadas a
solicitantes de crédito, cuyo saldos adeudados en microcréditos a
las entidades del sistema financiero, sea superior a USD 1.000 y
hasta USD 10.000, incluyendo el monto de la operación solicitada.
• Microcrédito Acumulación Ampliada. Operaciones otorgadas a
solicitantes de crédito, cuyo saldos adeudados en microcréditos a
las entidades del sistema financiero, sea superior a USD 10.000,
incluyendo el monto de la operación solicitada.
64
CAPÍTULO VII: METODOLOGÍA CREDITICIA Y PROCESO DE CRÉDITO
La metodología de crédito comprende las actividades, tareas, políticas de
selección y evaluación de solicitantes y los formatos aplicados por el Banco en el
proceso de crédito.
De manera general, el proceso de crédito para las diferentes fases comprende
siete actividades secuenciales, según el siguiente esquema:
La Gestión Territorial y la Educación Financiera,al ser actividades
complementarias y no obligatorias, se podrán realizar en cualquier momento
dentro del proceso de crédito en aquellos casos que se considere necesarioy no
será condición previa para la ejecución delasetapas del crédito. La gestión
territorialse realizará sobre la base del diálogo ciudadano e interinstitucional y
comprenderá el análisis del contexto socioeconómico, financiero y productivo de
la ciudadanía con el fin de desarrollar las potencialidades de los territorios.
Gestión Territorial y Educación Financiera
Promoción - Oficial de Negocios - Gestor Territorial
-Convenios Institucionales - Oficinas
Recolección de información inicial, análisis del Buró de
Información Crediticia y solicitud de visita
Verificación y complemento de
información en territorio y evaluación económica
Verificación de los sustentos documentales
Evaluación, aprobación o negación de la solicitud
Liquidación y desembolso
Seguimiento y recuperación
65
En detalle, cada actividad dentro del proceso de concesión de crédito de
BanEcuador comprende las siguientes funciones:
7.1 Promoción
El proceso de crédito se inicia con la promoción de los servicios de crédito de
BanEcuador hacia la ciudadanía y se la hace a través de varios canales, entre los
cuales se encuentra: Oficial de Negocios y/o del Balcón de Servicios; Gestor
Territorial, Convenios Institucionales.
De acuerdo a sus funciones, los funcionarios, informarán de manera directa
acerca de las características, condiciones de otorgamiento, beneficios, costos,
requisitos y documentos necesarios para la tramitación de los créditos. La
información a proporcionar contendrá como mínimo:
a) Detalle de lo que es BanEcuador B. P.
b) Características de los productos financieros del Banco.
c) Información de seguros (de ser del caso).
d) Requisitos de los solicitantes y garantías, (a través de medios
escritos-folletos).
e) Personas y oficinas para contactos.
f) Programas de educación financiera y/o procesos de diálogo con
ciudadanos potenciales solicitantes de crédito, preferiblemente a
través de grupos y organizaciones ligadas a programas o proyectos
de otras entidades públicas.
g) Información socioeconómica relacionada a potencialidades locales,
encadenamientos productivos y programas institucionales
territoriales.
7.2 Recolección de información inicial, análisis del buró de información crediticia y solicitud de visita
Cuando en oficina se detecta el interés de un ciudadano o de una persona jurídica
por solicitar un crédito de BanEcuador, como paso inicial el Oficial de
NegociosóBalcón de Servicios verifica que el solicitante cuente con la información
básica sobre los productos financieros del Banco, complementa la información,
indica la lista de documentos necesarios que deberá tener en la visita posterior,
llena conjuntamente con el interesado el formato Inicio de Relación Comercial y
Autorización para consulta en el Buró de Información Crediticia (Anexo 2), y
recaba su firma. Cuando el interés del ciudadano se detecte en territorio, estas
actividades las realiza el Oficial de Negocios.
66
Para continuar con el proceso, el solicitante no debe mantener deudas en el
sistema financiero por montos que superen su capacidad de endeudamiento en
relación con la generación de sus flujos de ingresos y gastos. Adicionalmente, el
solicitante no debe mantener deudas vencidas.
El Oficial de Negocios asignado a la zona correspondiente al ciudadano/s
solicitante/s, deberá realizar la visita en un plazo máximo de 48 horas.
7.3 Visita, llenado de aplicación, solicitud de crédito y evaluación económica
La información del proyecto deberá ser recolectada y verificada en el territorio por
el Oficial de Negocios y en presencia del ciudadano solicitante para ello
completará recabará la información de los formatos Aplicación de Crédito (Anexo
3) y Solicitud de Crédito (Anexo 4).
Adicionalmente, en la visita el Oficial cuando corresponda, debe verificar la
permanencia y la operacionalidad de la actividad financiada por el crédito, así
como de aquellas otras fuentes de ingresos que el solicitante haya reportado
como parte del flujo destinado al pago del crédito.
La Aplicación y la Solicitud de Crédito no deberán presentar manchones o
enmendaduras. En el caso que alguna información de la solicitud no aplique para
el solicitante, dicho espacio será marcado con una línea horizontal.
Con la información y documentación del ciudadano solicitante y del garante, en
caso de requerirse, el Oficial de Negocios generará un Expediente de Crédito que
contendrá la siguiente documentación:
a) Inicio de Relación Comercial
b) Aplicación de Crédito
c) Solicitud de Crédito
d) Documentos presentados por el solicitante, de acuerdo al Cuadro No. 1 del
numeral 2.9. de este reglamento.
e) Informe del Buró de Crédito del solicitante, cónyuge y garante (en caso de
que aplique), con una vigencia máxima de 60 días.
Con la información anterior, con base en el flujo de caja de la persona natural, de
la unidad familiar o de la empresa y del análisis del proyecto o plan de inversión,
el Oficial de Negocios hará una apreciación inicial sobre la capacidad y voluntad
de pago del solicitante. Como resultado de este trabajo, el Oficial de Negocios
deberá realizar la evaluación económica de la operación que permita determinar
los flujos operacionales y no operacionales, los indicadores financieros, a fin de
determinar la voluntad y capacidad de pago del solicitante. La evaluación
económica deberá ser realizada por el Oficial de Negocios de acuerdo a los
formatos correspondientes en los Anexos 15 al 19.
67
Esta evaluación y recomendaciones deben resumirse en la Propuesta de Crédito
(Anexo 20)que debe ser presentada al Comité de Crédito respectivo junto con el
expediente del solicitante.
En caso de solicitarse excepciones a las políticas establecidas, la Propuesta de
Crédito tendrá que señalar dichas excepciones.
7.4 Verificación de los sustentos documentales
Una vez que se haya ingresado la información al sistema y le haya asignado un
número al trámite, se inicia la fase de verificación de los sustentos documentales.
El expediente se trasladará a las instancias que operativamente se designen, de
acuerdo al producto financiero al que se aplique, al monto solicitado, al historial
crediticio del solicitante, al tipo de garantía propuesto y a la capacidad operativa
de las oficinas del Banco.
La documentación a ser verificada deberá, observar el cumplimiento de los
siguientes puntos:
a) La Solicitud de Crédito ha sido llenada de manera completa (incluyendo la
información correcta de todos los campos obligatorios)
b) El Expediente de Crédito incluye todos los documentos exigidos por
BanEcuador B.P. según se indica para cada producto de crédito en el
Cuadro N° 1 del numeral 2.9 de este reglamento.
c) La propuesta de crédito cumple con la normativa vigente en términos de
condiciones propuestas (destino, monto, plazo, tasa de interés y garantías
acordes a la normativa específica de cada producto).
d) El estado civil del solicitante, indicado en la Solicitud de Crédito, coincide
con el que consta en su cédula y con el vigente en el Registro Civil, (el
reporte del Registro Civil deberá imprimirlo y adjuntarlo al Expediente de
Crédito).
e) La situación del solicitante en las listas reservadas nacionales e
internacionales: página judicial, CONSEP, OFAC, Interpol, Listas
Reservadas de la ONU, Unidad de Análisis Financiero (UAF) y la Lista de
los más buscados del Ecuador.
En el proceso de verificación se realizarán llamadas telefónicas de control, para
confirmar los siguientes datos de la Solicitud de Crédito: existencia del solicitante
y/o del garante, el monto y las condiciones solicitadas, el destino del crédito, la
existencia de las garantías y/o del patrimonio declarado.
Para la realización de esta verificación se utilizará el formato a manera de
checklist que tiene BanEcuador denominado Formulario para Verificación de
Información Documental. (Anexo 5).
68
En caso de que se detecte una anomalía en la anterior verificación se notificará
en forma inmediata al Oficial de Negocios, mediante un correo electrónico, acerca
de la novedad, a fin de que este se comunique con el solicitante y la solucione.
Cualquier documento que deba ser reemplazado o que faltare y deba ser incluido
en el Expediente de Crédito, se remitirá por vía electrónica, a fin de solucionar el
problema y completar el expediente en el menor tiempo posible.
Cuando sea pertinente analizar las garantías, se adoptará lo descrito en el Anexo
6, Flujo del Procedimiento para la Evaluación de Garantías.
Una vez realizada la verificación a satisfacción, se procederá a enviar el trámite a
las siguiente etapas del proceso.
Cuando se detecte falsedad en la información, las solicitudes deben ser devueltas
al Oficial de Negocios para que informe a los solicitantes y no deben pasar a la
siguiente fase del proceso.
7.5 Evaluación, aprobación, suspensión o negación de la solicitud
Las instancias responsables de esta fase son los Comités de Crédito,
conformados por diferentes miembros, de acuerdo al monto de crédito solicitado,
según se indica en el numeral 2.11. de este reglamento.
Para el análisis, evaluación y resolución de las solicitudes de crédito, los Comités
de Crédito tomarán en cuenta solo las solicitudes verificadas, de acuerdo a lo
indicado en los acápites previos de este reglamento.
Como base para el análisis y decisión sobre una solicitud de crédito, los Comités
deben considerar la información siguiente:
• Evaluación de la solicitud de crédito
• Análisis del Buró de Crédito del solicitante, cónyuge y garante (en
caso de que aplique)
• Informe del Oficial de Negocios, con recomendación respecto a
plazo, monto y condiciones del crédito.
• Reporte de verificación de documentos.
Serán causales para negar un crédito:
• La falsedad o adulteración de la información presentada por el
ciudadano solicitante.
• La presentación de un negocio, bien o predio que previamente haya
sido presentado como fuente de ingreso o respaldo en la declaración
de otra solicitud de crédito.
69
7.6 Liquidación y desembolso
La aprobación o negación de una solicitud de crédito será incluida en el trámite y
será ruteada a las fases posteriores de proceso.
El Oficial de Negocios comunicará en forma inmediata al solicitante de la
aprobación o negación de su solicitud.
La formalización de un crédito aprobado deberá realizarse en un plazo máximo
de 60 días. Como paso previo a la liquidación del crédito, el solicitante deberá
aperturar una cuenta corriente o de ahorros en BanEcuador. Si al término de ese
plazo el solicitante no formaliza la operación, será necesaria la actualización de
los documentos vencidos.
El Responsable de Servicios y Canales de la oficina en donde se origine la
solicitud de crédito será el responsable de esta fase del proceso en coordinación
con el Oficial de Negocios.
La formalización y liquidación del crédito se realizará exclusivamente con la
presencia del deudor principal, su cónyuge y garantes, (cuando aplique).
En forma previa a la preparación del pagaré, contrato de adhesión, tabla de
amortización, comprobante contable de liquidación de crédito, orden de pago y
demás documentos del crédito, el Delegado de Servicios y Canales verificará que
los formatos de análisis y aprobación se encuentren firmados por el Oficial de
Negocios y aprobados por los miembros del Comité de Crédito según el nivel
resolutivo que corresponda al monto del crédito.
Antes del desembolso, el Delegadode Servicios y Canales receptará las firmas
del/los deudor/es principal/es, cónyuge/s y garante/s, (cuando aplica). Todos
deben firmar en el mismo acto.
Todo crédito se desembolsará mediante la acreditación a la cuenta corriente o de
ahorros del solicitante en BanEcuador B.P.
El Delegado de Servicios y Canales de cada oficina de BanEcuador preparará
mensualmente un reporte de todos los créditos liquidados y desembolsados,
clasificados por Oficiales de Negocios.
7.7 Seguimiento y recuperación
Todo crédito destinado a la compra de activos fijos será sujeto a verificación
posterior de uso de los recursos, dentro de los 30 días siguientes al desembolso.
Para ello el oficial de Negocios realizará una constatación en sitio de la existencia
de los bienes y de ser el caso, solicitará una copia de los documentos de soporte
adecuados.
70
Dependiendo de la capacidad operativa de cada oficina, el Gerente de Agencia
Cantonal o Gerente de Sucursal Provincial realizará una verificación del uso de
los recursos de crédito, mediante muestreo aleatorio para aquellos créditos
menores a USD 10.000.
En caso de no justificarse o identificarse el uso adecuado del crédito, el Banco
podrá declarar el mismo como de plazo vencido.
El seguimiento y la recuperación de los créditos en una primera instancia es
función exclusiva del Oficial de Negocios, él es responsable de la calidad de su
cartera. Para ejercer esta responsabilidad establecerá un control y un seguimiento
de la recuperación de los créditos a fin de mantener el índice de cartera en riesgo
en niveles aceptables, los cuales serán medidos en base a las metas anuales
establecidas por el Banco.
Será obligación del Oficial del Negocios realizar un seguimiento permanente y
cercano a los usuarios del crédito en la marcha de las actividades que fueron
financiadas y brindarles o canalizar el apoyo requerido. Deberá informar al Banco
acerca de los cambios de domicilio o del lugar del negocio de los usuarios de
crédito a su cargo.
En este seguimiento anticipará posibles situaciones que pueden constituir un
riesgo (climatológicas, situaciones de mercado, administración de las actividades
financiadas, calamidades domésticas, variaciones en las condiciones de la
actividad financiada, acciones de mala fe), para el cumplimiento oportuno de las
obligaciones adquiridas con el Banco, a fin de sugerir medidas preventivas, (alerta
temprana).
En caso de créditos en mora, el Oficial de Negocios deberá identificar, analizar e
informar al Banco acerca de las razones que propiciaron el incumplimiento. En
estos casos procurará, a través de un diálogo con los deudores, acordar
alternativas de solución que eviten al máximo el tener que apelar a instancias
legales.
Será obligación del Oficial de Negocios supervisar la permanencia, condiciones y
avalúos de las garantías del crédito.
El Oficial de Negocios enviará mensualmente al Gerente de Sucursal Provincial o
Gerente de Agencia Cantonal un informe con las observaciones, conclusiones y
recomendaciones respecto de las actividades de seguimiento que haya hecho en
el período.
Cuando el Oficial de Negocios encuentre novedades en el seguimiento a un
crédito, deberá incorporarlas al Expediente de Crédito respectivo, a fin de que
pasen a formar parte integrante del historial de cada deudor.
71
7.8 Metodología específica de crédito por producto
7.8.1 Metodología de Concesión de Créditos a Microempresas En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, en los numerales precedentes de este capítulo y en la Ficha
de Caracterización del Producto Crédito a Microempresas (Anexo 1) de este
Reglamento, para el desarrollo del proceso de concesión de créditos a
microempresas, se deberán dar cumplimiento a las siguientes políticas
específicas:
a) Los Supervisores de Negocio Zonales, los Gerentes de Sucursal
Provincial y los Gerentes de Agencia Cantonal elaborarán un
esquema de zonificación del área de intervención a fin de asignar
una zona o sector determinado para cada Oficial de Negocios, la
cual será de estricto cumplimiento.
b) Sin excepción, todos los créditos de microempresa, requieren
verificación domiciliaria del titular y garante/s por parte del Oficial de
Negocios.
c) Únicamente se atenderán microempresas que estén administradas
por sus propietarios.
d) No se aceptará a la misma microempresa o negocio como fuente de
ingreso y por ende de pago de dos o más solicitudes de crédito de
diferentes personas.
e) El Oficial de Negocios, deberá efectuar el levantamiento de
información del solicitante in situ del negocio y/o domicilio. La
preparación de los estados financieros del negocio la efectuará el
Oficial de Negocios a partir de la información levantada, siendo
importante que considere los siguientes lineamientos:
i. Identificar y levantar la información de los inventarios de
mercadería y materias primas, enfocándose a los productos
de mayor relevancia en el costo total.
ii. Identificar costos de inventarios mediante la verificación de
facturas de compra.
iii. Levantar información de las maquinarias, equipos,
herramientas, muebles y enseres, considerando en su
valoración las referencias de costo de realización o venta y
probabilidad de comercialización.
iv. Los valores que declare el solicitante disponer en bancos se
contrastará con los documentos respectivos.
v. La declaración de deudas del solicitante se contrastará con
los reportes de la Buró de Información Crediticia.
72
vi. Para la estimación de los ingresos, el Oficial de Negocio
evaluará el tipo de negocio y su ciclo productivo a fin de
identificar el período más adecuado para la valoración de las
ventas del negocio, las mismas que en complemento según el
nivel de organización del negocio deberán ser contrastadas
con las facturas emitidas.
En el proceso de levantamiento de información, el Oficial de Negocios
aprovechará para observar las características del negocio y su entorno, comonivel
de organización, calidad de gestión, dependencia de pocos productos,
proveedores y/o solicitantes, dinámica del negocio, nivel de competencia,
percepción de los solicitantes y vecinos, etc., información que le debe permitir
identificar riesgos que puedan influir o afectar la generación de ingresos y por
tanto la capacidad de pago.
En la prestación de Créditos a Microempresas, se considerará el procedimiento
indicado en el Flujograma del Anexo 7.
7.8.2 Metodología de Concesión de Créditos a Pequeñas y Medianas Empresas PYMES
En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo y en la ficha del
producto Crédito a Pequeñas y Medianas Empresas – PYMES del Anexo 1 de
este Reglamento, para el desarrollo del proceso de concesión de créditos
PYMES, se deberán dar cumplimiento a las siguientes políticas específicas:
a) Toda operación de crédito requerirá la visita directa del negocio por
parte del Oficial de Negocios, sobre cuya base deberá elaborar un
informe de análisis7 que contendrá sus conclusiones sobre:
i. Administración, Organización y Gerencia de la empresa
ii. Mercado de intervención de la empresa, productos y
diversificación, dependencia de proveedores o solicitantes,
diversificación de riesgos, posicionamiento de la empresa,
intensidad de la competencia,
iii. Relación con la clientela – mercadeo
iv. Situación económica de la empresa: Evaluación de los
estados financieros, patrimonio, nivel de endeudamiento,
rentabilidad.
v. Desarrollo empresarial: evolución, proyecciones futuras,
riesgos particulares de la empresa.
7Codificación de resoluciones de la Junta Bancaria, Título IX de los Activos y los Límites de Crédito, capítulos II,
Calificación de Activos de Riesgos, Anexo 4.
73
b) El informe de análisis de la empresa se actualizará semestralmente
sobre la base de los estados financieros actualizados presentados
por el solicitante.
c) Los estados financieros de la empresa deberán ser actualizados.
d) El avalúo del bien hipotecado deberá actualizarse cada año.
En el proceso de levantamiento de información, el Oficial debe verificar y solicitar
la documentación de respaldo del uso del crédito en el destino o inversión
señalada en la solicitud, dentro de los 30 días siguientes en caso de adquisición y
seguimiento mensual en caso de procesos de construcción.
En la prestación de los Créditos a PYMES, se considerará el procedimiento
indicado en el flujograma del Anexo 8 de este Reglamento.
7.8.3 Metodología de Concesión de Créditospara Asociaciones
En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo y en la ficha de
caracterización del producto Créditopara Asociaciones del Anexo 1 de este
Reglamento, para el desarrollo del proceso de concesión de créditos a
asociaciones, se deberán dar cumplimiento a las siguientes políticas específicas:
a) BanEcuador deberá identificar potenciales Asociaciones, en
articulación interinstitucional.
b) Toda operación de crédito requerirá la visita directa del negocio por
parte del Oficial de Negocios, sobre cuya base deberá elaborar un
informe de análisis8 que contendrá sus conclusiones sobre:
i. Administración, Organización y Gerencia de la asociación.
ii. Situación económica de la asociación: Evaluación de los
estados financieros, patrimonio, nivel de endeudamiento,
rentabilidad.
iii. Desarrollo empresarial: evolución, proyecciones futuras,
riesgos particulares de la asociación.
iv. El informe de análisis de la asociación se actualizará
semestralmente sobre la base de los estados financieros
actualizados presentados por el solicitante.
v. Los estados financieros de la asociación deberán ser
actualizados.
vi. El avalúo del bien hipotecado deberá actualizarse cada año.
El Oficial de Negocios debe verificar y solicitar la documentación de respaldo del
uso del crédito en el destino o inversión señalada en la solicitud, dentro de los 30
8Codificación de resoluciones de la Junta Bancaria, Título IX de los Activos y los Límites de Crédito, capítulos II,
Calificación de Activos de Riesgos, Anexo 4.
74
días siguientes en caso de adquisición y seguimiento mensual en caso de
procesos de construcción.
En la prestación de los créditos a asociaciones, se considerará el procedimiento
indicado en el flujograma del Anexo 9 de este Reglamento.
7.8.4 Metodología de Concesión de Créditos para Organizaciones Comunitarias
En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo y en la ficha del
producto Crédito para Organizaciones Comunitarias del Anexo 1 de este
Reglamento, para el desarrollo del proceso de concesión de créditos para
organizaciones comunitarias, se deberán dar cumplimiento a las siguientes
políticas específicas:
a) BanEcuador deberá identificar potenciales organizaciones, en
articulación interinstitucional.
b) Toda operación de crédito requerirá la visita directa del negocio por
parte del Oficial de Negocios, sobre cuya base deberá elaborar un
informe de análisis9 que contendrá sus conclusiones sobre:
i. Administración y Organización de la organización
ii. Situación económica de la organización: evaluación de los
estados financieros, patrimonio, nivel de endeudamiento,
rentabilidad.
iii. Desarrollo empresarial: evolución, proyecciones futuras,
riesgos particulares de la organización.
c) El avalúo del bien hipotecado deberá actualizarse cada año.
El Oficial de Negocios debe verificar y solicitar la documentación de respaldo del
uso del crédito en el destino o inversión señalada en la solicitud, dentro de los 30
días siguientes en caso de adquisición y seguimiento mensual en caso de
procesos de construcción.
En la prestación de los créditos para organizaciones comunitarias, se considerará
el procedimiento indicado en el flujograma del Anexo 10 de este Reglamento.
7.8.5 Metodología de Concesión de Créditos para Emprendimientos
En complemento a lo establecido en la metodología general del proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo, y en la ficha de
caracterización del producto Crédito para Emprendimientos del Anexo 1 de este
9Codificación de resoluciones de la Junta Bancaria, Título IX de los Activos y los Límites de Crédito, capítulos II,
Calificación de Activos de Riesgos, Anexo 4.
75
Reglamento, para el desarrollo del proceso de concesión de créditos para
emprendimientos , se deberán dar cumplimiento a las siguientes políticas
específicas:
a) Para la determinación de la capacidad de pago el Banco establece
que la cuota máxima de pago del crédito no deberá superar el 50%
del flujo neto de caja.
b) En el análisis se debe evaluar la viabilidad económica y financiera
del proyecto para el cual se solicita financiamiento.
c) El emprendedor solicitante no deberá tener experiencia previa en la
gestión de emprendimientos o actividades económicas propias.
En la prestación de los créditos para emprendimientos, se considerará el
procedimiento indicado en el flujograma del Anexo 11 de este Reglamento.
7.8.6 Metodología de Concesión de Créditos Complementarios de Desarrollo Solidario
En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo y en la ficha del
producto Crédito Complementario de Desarrollo Solidario del Anexo 1 de este
Reglamento, para el desarrollo del proceso de concesión de créditos a
beneficiarias del Bono de Desarrollo Humano bajo este producto, se deberán dar
cumplimiento a las siguientes políticas específicas:
a) Ser beneficiaria del Bono de Desarrollo Humano
b) Verificar que la beneficiaria conste en las bases de datos del MIES
En la prestación de los créditos Complementarios de Desarrollo Humano, se
considerará el procedimiento indicado en el flujograma del Anexo 12 de este
Reglamento.
7.8.7 Metodología de Concesión de Créditos de Desarrollo Humano
En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo y en la ficha del
producto Crédito de Desarrollo Humano del Anexo 1 de este Reglamento, para el
desarrollo del proceso de concesión de créditos a beneficiarias del Bono de
Desarrollo Humano bajo este producto, se deberán dar cumplimiento a las
siguientes políticas específicas:
a) Ser beneficiaria del Bono de Desarrollo Humano
b) Verificar que la beneficiaria conste en las bases de datos del MIES
76
En la prestación de los créditos a beneficiarias del Bono de Desarrollo Humano,
se considerará el procedimiento indicado en el flujograma del Anexo 13 de este
Reglamento.
7.8.8 Metodología de Concesión de Créditos de Consumo
En complemento a lo establecido en la metodología general en el proceso de
concesión de crédito, indicada previamente en este capítulo y en la ficha del
producto Crédito de Consumo del Anexo 1 de este Reglamento, para el
desarrollo del proceso de concesión de créditos de consumo, se deberán dar
cumplimiento a las siguientes políticas específicas:
a) Para la determinación de la capacidad de pago el Banco establece
que la cuota máxima de pago del crédito no supere el 50% del
ingreso neto, el cual a su vez comprende la diferencia entre el valor
neto que recibe de su remuneración o ingresos menos los gastos de
la unidad familiar.
b) En el análisis de la capacidad de pago se considerarán los ingresos
y gastos de toda la unidad familiar.
c) En la declaración de gastos familiares, en el proceso de análisis y
determinación de la capacidad de pago, el Oficial de Negocio
considerará un ajuste a los gastos aplicando un monto referencial de
USD 80,00 mensual por carga familiar.
d) En la eventualidad que el sujeto de crédito o la unidad familiar
disponga de ingresos complementarios provenientes de un pequeño
negocio, para la definición de la línea de crédito se considerará el
ingreso más relevante y permanente en la unidad familiar.
7.8.9 Políticas de los Créditos de Consumo bajo Convenio o Crédito Institucional
Comprende las operaciones otorgadas a personas bajo relación de dependencia
en una institución del sector público o privado ubicada dentro de su área de
influencia, con la cual se firma un Convenio mediante el que la institución se
compromete a realizar los débitos mensuales correspondientes para el pago del o
los créditos según la planilla remitida por el Banco.
En la concesión de estos créditos, se considerarán las siguientes políticas
complementarias:
a) El sujeto de crédito debe tener nombramiento por al menos 6 meses
de antigüedad en la institución con la cual se mantiene el convenio.
77
b) La capacidad de pago se determinará en función de la certificación
de remuneración dada por el/la Responsable del Área Administrativo
Financiera de la institución, considerándose hasta un 50% del
ingreso neto.
c) El convenio establecerá el compromiso del Responsable del Área
Administrativo Financiero de la institución a realizar los descuentos
mensuales de cada uno de los empleados, que como miembros de
dicha institución, hayan realizado créditos en el Banco.
d) El pago al Banco se efectuará en un plazo máximo de tres días
después de efectuado el débito de sus sueldos respectivos.
e) Los solicitantes para hacerse acreedores a este tipo de créditos,
deberán acompañar a la solicitud de crédito lo siguiente:
i. Certificación de que es empleado de la Institución.
ii. Certificación de ingresos y responsabilidad otorgada por el
Responsable del Área Administrativo Financiero.
iii. Copia de la autorización que debe dar el beneficiario al
Responsable del Área Administrativo Financiero, para que se
le descuente la cuota de amortización mensual del crédito.
f) El beneficiario del crédito no podrá negarse al descuento que se
realizará de su sueldo aduciendo que se acercará a la ventanilla del
Banco a cancelar la cuota; todos los pagos se efectuarán por
descuento del sueldo.
g) De la amortización mensual fijada, el Banco, primero deducirá el
interés por los días transcurridos desde la fecha del crédito o del
último pago. La máxima Autoridad, Tesorero y Responsable del
Área Administrativa Financiero de la Institución o empresa, se
responsabilizarán de retener los valores adeudados al Banco, de la
respectiva liquidación en casos de renuncia, cambio de
dependencia, o fallecimiento del beneficiario del crédito, y
comunicarán por escrito del particular al área de crédito del Banco
para proceder al caso.
h) En caso de encontrarse en mora por más de una cuota de
amortización cualquiera de los beneficiarios de este convenio, el
Banco se reserva el derecho a no conceder nuevos créditos a otros
empleados de la institución, sin perjuicio de las acciones legales que
determine la Ley
En la prestación de los créditos de consumo, se considerará el procedimiento
indicado en el flujograma del Anexo 14 de este Reglamento.
78
CAPÍTULO VIII: EL EXPEDIENTE DE CRÉDITO, ALCANCES Y
ADMINISTRACIÓN
8.1 Contenido del expediente El expediente o carpeta de crédito contendrá la siguiente información:
a) Información básica del solicitante
Involucra los diferentes documentos de identificación personal y de la
empresa (unidad productiva individual, familiar o asociativa),
debidamente suscritos y llenados. En caso de unidades productivas,
empresariales o asociativas, suministra una información básica y
general sobre la empresa, sobre aspectos tales como: accionistas-
socios, capital social, administración, estructura directiva o gobierno,
infraestructura física (maquinaria y equipos, bienes inmuebles, centros
de acopio, etc.), actividad productiva, posicionamiento en el mercado,
relación con proveedores e instituciones financieras y área geográfica.
b) Información del crédito
Son los formularios, debidamente suscritos, mediante los cuales se
entrega al departamento operativo para su archivo y custodia de las
operaciones de crédito. Contiene toda la información respecto al crédito
así como la garantía ofrecida y la resolución del nivel de crédito que lo
aprobó:
i. Solicitud de crédito, Hoja de Inicio de Relación Comercial y
Aplicación de crédito.
ii. Evidencia de reportes de Buró de Información Crediticia
iii. Evidencia de la consulta de las listas reservadas nacionales e
internacionales a las que tiene acceso BanEcuador B.P.
iv. Reporte sobre la garantía ofrecida.
v. Informe de análisis de riesgo (cuando aplique)
vi. Propuesta de crédito debidamente firmados por el Oficial de
Negocio responsable.
vii. Informe de resolución de crédito preparado y firmado por el
nivel de crédito que lo aprobó.
viii. Tabla de amortización
ix. Orden de pago o desembolso
x. Contrato de crédito
xi. Pagaré
c) Información financiera – estados financieros
En esta sección se archivarán todos los documentos relacionados con
la situación financiera de los solicitantes, tanto si son balances formales
79
en caso de PYMES y empresas asociativas, o balances preparados a
partir de la información levantada por el Oficial de Negocio.
Comprenderá también los documentos de respaldo de la información
proporcionada tales como:
i. Declaraciones de impuestos a la renta de los 3 últimos
ejercicios económicos en aquellos casos que exista la
obligación tributaria
ii. Títulos de propiedad de bienes declarados
iii. Certificados de ingreso, etc.
d) Documentación de inspecciones y avalúos
e) Correspondencia
Para la administración de las carpetas de crédito se establecen las siguientes
políticas generales:
a) El Responsable de Servicios y Canales de la oficina será
encargado de trasladar la carpeta o expediente de crédito al
Responsable de Servicios y Canales Zonal para custodia del
archivo general inmediatamente después de formalizada y
liquidada la operación.
b) Toda la información contenida en los expedientes tiene carácter
confidencial.
c) Por ningún motivo los expedientes podrán ser retirados fuera de las
oficinas de BANECUADOR B.P., alguna excepción podrá
presentarse cuando el Gerente de Colocaciones y Captaciones lo
autorice con memorando.
d) Los Oficiales de Negocios, Gerente de Sucursal Provincial o Gerente
de Agencia Cantonal, Gerente de Sucursal Zonal, Supervisor Zonal,
Gerente de Riesgos, Auditor Interno Bancario tienen acceso a estos
expedientes debiendo dejar constancia del retiro con su firma.
e) El responsable de la custodia deberá registrar el ingreso y egreso de
los expedientes de crédito.
8.2 De la Custodia de Expedientes, Pagarés, Hipotecas y Prendas
En el caso de las garantías, el custodio deberá mantener un registro de las
garantías vigentes en la zonal, el mismo que contendrá la siguiente información:
i. Nombre e identificación del deudor
ii. Tipo de garantías y breve descripción
iii. Valor de la garantía y fecha de su vencimiento, en caso de
haberla
80
iv. Valor y fecha de vencimiento de los créditos que está
garantizando
v. Copia de último informe de avalúo del perito avaluador (cuando la
garantía requiera de un avalúo)
vi. Fecha y monto del valor del endoso de la póliza de seguro
(cuando ésta sea requerida)
vii. Firma de responsabilidad del custodio
En el caso de los pagarés, el custodio deberá mantener un registro para el control
de los mismos. Esta función será realizada por al Responsable de Servicios y
Canales Zonal.
Una copia del registro de garantías vigentes y del registro de pagarés, deberá
remitir mensualmente o cuando sea requerido al Gerente de Operaciones
Bancarias.
81
DISPOSICIONES GENERALES
PRIMERA.- Será obligación del Directorio, la Gerencia General, la Subgerencia
General de Negocios, la Gerencia de Colocaciones y Captaciones, Gerencias
Sucursal Zonal, Gerencias de Sucursal Provincial o de Agencia Cantonal,
Supervisor Regional de Cobranza y Coactivas, Gerencia de Operaciones
Bancarias, Gerencia de Riesgos y Oficial de Negocios, cumplir y velar por el
estricto cumplimiento de este Reglamento de Crédito.
SEGUNDA.-Los servidores de BanEcuador B.P., serán sujetos de las
responsabilidades administrativas, civiles y/o penales que establece la Ley, por el
incumplimiento de las normas del presente Reglamento de Crédito.
TERCERA.-La Gerencia General, a través de la Gerencia de Colocaciones y
Captaciones, la Gerencia de Riesgos y la Gerencia de Talento Humano, evaluará
periódicamente el nivel de conocimiento y cumplimiento del presente Reglamento
de Crédito por parte de los servidores del área de negocios, recuperaciones,
operaciones bancarias y servicios y canales, a fin de establecer medidas
correctivas en los términos que fija la ley.
CUARTA.-Todo lo no previsto en el presente Reglamento de Crédito será resuelto
por el Directorio o la Instancia que este Organismo establezca.
QUINTA.-El incumplimiento de estas políticas será sancionado en función del
Reglamento Interno de Trabajo.
SEXTA.- Las presentes políticas rigen a partir de la fecha de su aprobación.
Dado en el Distrito Metropolitano de Quito, a los
ELABORADO POR:
MONICA ERAS
VANESSA PLACENCIA
CARLOS SANDOVAL
OSCAR ARMENDARIZ
ASESORÍA GERENCIA
GENERAL/DIRECTORIO
……………………………..
……………………………..
……………………………..
……………………………..
REVISADO POR:
DIEGO ANDRADE
EDUARDO ARROYO
GERENTE DE NEGOCIOS
GERENTE DE
PLANIFICACIÓN Y
GESTIÓN ESTRATÉGICA (E)
……………………………..
……………………………..
APROBADO POR:
RICARDO ZURITA
GERENTE GENERAL
……………………………..
82
ANEXOS
83
ANEXO 1: FICHAS DE CARACTERIZACIÓN DE LOS PRODUCTOS DE CRÉDITO DE
BANECUADOR B. P.
Ficha: Crédito a Microempresas
Nombre del producto
CRÉDITO A MICROEMPRESAS
Tipo de operación Microcrédito
Destino Financiamiento a actividades económicas de personas naturales o
jurídicas cuyas ventas en el último año sean iguales o menores a USD
100.000.
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Microempresas: Unidades productivas individuales, familiares o
empresariales, integrantes individuales de una comuna y demás
unidades económicas populares10
(exceptuando emprendimientos).
Personas naturales y empresas cuyas ventas en el último año sean
iguales o menores a USD 100.000. Incluye a profesionales que ejercen
su actividad independientemente y a personas que aunque no sean
las titulares de los bienes en que se desarrolla la actividad productiva,
son quienes la administran directamente.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos o empresas
potenciales destinatarios del
crédito
Personas naturales o jurídicas domiciliadas en el territorio cubierto por
las oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO POR SUBPRODUCTO
OPERACIONAL DE DESARROLLO
Rubros que se
financian
Inversiones (fijas y capital de trabajo)
con recuperación menor a 12 meses.
Capital de trabajo para cultivos de largo
plazo en producción.
Inversiones (fijas y capital de trabajo) con
recuperación mayor a 12 meses, incluye la
compra de tierras productivas, proyectos
multipropósito y la compra de vehículos
destinados al transporte de la producción
propia.
Nivel de
financiamiento
100% de la inversión requerida. Hasta del 80% del valor total del proyecto.
Este valor se establecerá sobre la base de
una valoración del flujo del proyecto y del
aporte de contraparte (monetario, especie
y/o trabajo).
Monto mínimo USD 50 USD 500
10
Artículo 73 de la Ley de Economía Popular y Solidaria. Son Unidades Económicas Populares: las que se dedican a la economía del cuidado, los emprendimientos unipersonales, familiares, domésticos, comerciantes minoristas y talleres artesanales; que realizan actividades económicas de producción, comercialización de bienes y prestación de servicios que serán promovidas fomentando la asociación y la solidaridad.
84
Monto máximo 150 remuneraciones básicas unificadas. 150 remuneraciones básicas unificadas.
Plazo mínimo 30 días 6 meses
Plazo máximo 12 meses. 120 meses, a excepción del financiamiento
para compra de tierras o proyectos forestales,
el que podrá ampliarse hasta 180 meses.
Frecuencia de
pago
Personalizado acorde al flujo de caja y al ciclo productivo: mensual, bimensual, trimestral,
semestral o al vencimiento.
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Hipotecas abiertas sobre inmuebles, buques y aviones Prendas industriales, agrícolas o comerciales.
Quirografarias
Certificados de inversión
Fondos de garantía
Cartas de crédito
Garantía Solidaria
Facturas comerciales negociables
Certificados de depósito de mercadería
Periodo de
gracia
Personalizado acorde al flujo de caja del proyecto.
Seguros Aplica para actividades agropecuarias, cuando esté disponible en función de la cobertura
que AGROSEGUROS genere.
Aplica para maquinaria.
Seguro de
desgravamen
Aplica únicamente para personas naturales.
El pago se incluye en la tabla de amortización.
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta del solicitante en
BanEcuador.
De acuerdo al plan de inversión del proyecto,
previa presentación de informe de avance por
el beneficiario del crédito, validado por el
Oficial de Negocios.
Se acredita a la cuenta del solicitante en
BanEcuador.
Línea de crédito Aplica a partir del tercer crédito, con un cupo aprobado sobre la base de un análisis
específico del historial del solicitante y de su capacidad de pago.
Renovación
Opera con la cancelación previa de al menos el 40% del monto del capital o el 50% de las
cuotas en el plazo acordado, con un retraso promedio de hasta 15 días.
85
Para acceder a la renovación se requiere que el manejo de los recursos del crédito se
realice en cuentas de BanEcuador.
Visita al
solicitante/
verificación
El Oficial de Negocios debe realizar una visita al ciudadano solicitante de crédito a fin de
levantar información que permita:
Confirmar el lugar del domicilio del ciudadano.
Confirmar el lugar de implementación de la actividad a financiarse.
Analizar la viabilidad económica y financiera del proyecto para el cual se solicita financiamiento
Analizar los ingresos y gastos de la unidad productiva familiar o empresarial, a fin de analizar la capacidad de pago del solicitante.
Confirmar la voluntad de pago del ciudadano, a través de una breve indagación con personas de su entorno.
Evaluar el entorno económico, la vinculación con programas y/o proyectos en ejecución en su territorio, así como con asociaciones u organizaciones de productores, el acceso a mercado y otros factores que puedan influir para disminuir el riesgo de la operación de crédito.
Adicionalmente el Oficial de Negocios, para cada co-deudor o garante (en caso de
requerirse), debe verificar su domicilio y evaluar su capacidad económica y voluntad para
cubrir eventuales pagos del crédito.
Criterios
principales
para el análisis
de viabilidad del
proyecto y de la
capacidad de
pago del
ciudadano
solicitante
La viabilidad del proyecto se determinará mediante una evaluación económica y
financiera, de acuerdo con la información presentada por el solicitante en los formatos de
BanEcuador.
El análisis de la capacidad de pago y del nivel de endeudamiento al que puede acceder
el solicitante se hará a partir del excedente reflejado en el flujo de caja. La cuota de pago
no debe ser mayor al 50% del flujo neto de caja.
Para el caso de personas jurídicas, se debe verificar los documentos de constitución, de
nombramiento del representante legal y del acta mediante la cual la asamblea de socios o
accionistas autoriza al representante legal para suscribir el compromiso de
endeudamiento.
Posteriormente, para créditos destinados a la compra de activos fijos, se verificará el uso
de los recursos. Si se detecta un desvío de fondos, el Banco podrá declarar al crédito
como de plazo vencido.
86
Ficha: Crédito a Pequeñas y Medianas Empresas – PYMES
Nombre del producto
CRÉDITO A PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS - PYMES
Tipo de operación Crédito Productivo o Crédito Comercial Prioritario, dependiendo del
destino de los recursos.
Destino Financiamiento a actividades económicasde personas naturales o
jurídicas cuyas ventas en el último año sean superiores a USD
100.000.
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Pequeñas y Medianas Empresas – PYMES: Unidades productivas
individuales, familiares o empresariales y demás unidades
económicas populares11
(exceptuando emprendimientos). Personas
naturales y empresas cuyas ventas en el último año sean
superiores a USD 100.000.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos o empresas
potenciales destinatarios del
crédito
Personas naturales o jurídicas domiciliadas en el territorio cubierto por
las oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO POR SUBPRODUCTO
OPERACIONAL DE DESARROLLO
Rubros que se
financian
Inversiones (fijas y capital de trabajo)
con recuperación menor a 12 meses.
Capital de trabajo para cultivos de largo
plazo en producción.
Inversiones (fijas y capital de trabajo) con
recuperación mayor a 12 meses, incluye la
compra de tierras productivas, proyectos
multipropósito y la compara de vehículos
destinados al transporte de la producción
propia.
Nivel de
financiamiento
100% de la inversión requerida Hasta del 80% del valor total del proyecto.
Este valor se establecerá sobre la base de
una valoración del flujo del proyecto y del
aporte de contraparte (monetario, especie
y/o trabajo).
Monto mínimo USD 5.000 USD 10.000
Monto máximo USD 500.000 USD 500.000
Plazo mínimo 30 días 12meses
11
Artículo 73 de la Ley de Economía Popular y Solidaria. Son Unidades Económicas Populares: las que se dedican a la economía del cuidado, los emprendimientos unipersonales, familiares, domésticos, comerciantes minoristas y talleres artesanales; que realizan actividades económicas de producción, comercialización de bienes y prestación de servicios que serán promovidas fomentando la asociación y la solidaridad.
87
Plazo máximo 12 meses 120 meses, a excepción del financiamiento
para compra de tierras o proyectos
forestales, el que podrá ampliarse hasta 180
meses.
Frecuencia de
pago
Personalizado acorde al flujo de caja y al ciclo productivo: mensual, bimensual,
trimestral, semestral o al vencimiento.
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Hipotecas abiertas sobre inmuebles, buques y aviones Prendas industriales, agrícolas o comerciales. Quirografarias Certificados de inversión Fondos de garantía Cartas de crédito Garantía Solidaria Facturas comerciales negociables Certificados de depósito de mercadería
Periodo de
gracia
Personalizado acorde al flujo de caja del proyecto.
Seguros Aplica para actividades agropecuarias, cuando esté disponible en función de la
cobertura que AGROSEGUROS genere.
Aplica para maquinaria.
Seguro de
desgravamen
Aplica únicamente para personas naturales.
El pago se incluye en la tabla de amortización.
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta del solicitante
en BanEcuador.
De acuerdo al plan de inversión del
proyecto, previa presentación de informe de
avance por el beneficiario del crédito,
validado por el Oficial de Negocios.
Se acredita a la cuenta del solicitante en
BanEcuador.
Línea de crédito Aplica a partir del tercer crédito, con un cupo aprobado sobre la base de un análisis
específico del historial del solicitante y de su capacidad de pago.
Renovación Opera con la cancelación previa de al menos el 40% del monto del capital o el 50% de
las cuotas en el plazo acordado, con un retraso promedio de hasta 15 días.
Para acceder a la renovación se requiere que el manejo de los recursos del crédito se
realice en cuentas de BanEcuador.
Visita al
solicitante/
verificación
El Oficial de Negocios debe realizar una visita al ciudadano solicitante de crédito a fin
de levantar información que permita:
Confirmar el lugar del domicilio del ciudadano.
Confirmar el lugar de implementación de la actividad a financiarse.
Analizar la viabilidad económica y financiera del proyecto para el cual se
88
solicita financiamiento
Analizar los flujos proyectados a fin de determinar la potencial capacidad de pago del proyecto.
Confirmar la voluntad de pago del ciudadano, a través de una breve indagación con personas de su entorno.
Evaluar el entorno económico, la vinculación con programas y/o proyectos en ejecución en su territorio, así como con asociaciones u organizaciones de productores, el acceso a mercado y otros factores que puedan influir para disminuir el riesgo de la operación de crédito.
Adicionalmente el Oficial de Negocios, para cada co-deudor o garante (en caso de
requerirse), debe verificar su domicilio y evaluar su capacidad económica y voluntad
para cubrir eventuales pagos del crédito.
Criterios
principales para
el análisis de
viabilidad del
proyecto y de la
capacidad de
pago del
ciudadano
solicitante
La viabilidad del proyecto se determinará mediante una evaluación económica y
financiera, de acuerdo con la información presentada por el solicitante en los formatos
de BanEcuador.
El análisis de la capacidad de pago y del nivel de endeudamiento al que puede
acceder el solicitante se hará a partir del excedente reflejado en el flujo de caja. La
cuota de pago no debe ser mayor al 50% del flujo neto de caja.
Para el caso de personas jurídicas, se debe verificar los documentos de constitución,
de nombramiento del representante legal y del acta mediante la cual la asamblea de
socios o accionistas autoriza al representante legal para suscribir el compromiso de
endeudamiento.
Posteriormente, para créditos destinados a la compra de activos fijos, se verificará el
uso de los recursos. Si se detecta un desvío de fondos, el Banco podrá declarar al
crédito como de plazo vencido.
89
Ficha: Crédito para Asociaciones
Nombre del producto
CRÉDITO PARA ASOCIACIONES
Tipo de operación Microcrédito, Crédito Productivo o Crédito Comercial Prioritario,
dependiendo del tamaño de la asociación y del destino de los recursos.
Destino Financiamiento a actividades económicasde asociaciones legalmente
constituidas y registradas.
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Unidades Productivas Asociativas: Asociaciones no financieras
legalmente constituidas y registradas.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos o empresas
potenciales destinatarios del
crédito
Asociaciones domiciliadas en el territorio cubierto por las oficinas del
Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO POR SUBPRODUCTO
OPERACIONAL DE DESARROLLO
Rubros que se
financian
Inversiones (fijas y capital de trabajo)
con recuperación menor a 12 meses.
Capital de trabajo para cultivos de largo
plazo en producción.
Inversiones (fijas y capital de trabajo) con
recuperación mayor a 12 meses, incluye la
compra de tierras productivas, proyectos
multipropósito y la compara de vehículos
destinados al transporte de la producción
propia.
Nivel de
financiamiento
100% de la inversión requerida. Hasta del 80% del valor total del proyecto.
Este valor se establecerá sobre la base de una
valoración del flujo del proyecto y del aporte
de contraparte (monetario, especie y/o
trabajo).
Monto mínimo USD 500 USD 5.000
Monto máximo USD 700.000 USD 3.000.000
Plazo mínimo 30 días 12 meses
Plazo máximo 12 meses 120 meses, a excepción del financiamiento
para compra de tierras o proyectos forestales,
el que podrá ampliarse hasta 180 meses.
Frecuencia de
pago
Personalizado acorde al flujo de caja y al ciclo productivo: mensual, bimensual, trimestral,
semestral o al vencimiento.
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Hipotecas abiertas sobre inmuebles, buques y aviones Prendas industriales, agrícolas o comerciales.
90
Quirografarias
Certificados de inversión
Fondos de garantía
Cartas de crédito
Garantía Solidaria
Facturas comerciales negociables
Certificados de depósito de mercadería
Periodo de
gracia
Personalizado acorde al flujo de caja del proyecto.
Seguros Aplica para actividades agropecuarias, cuando esté disponible en función de la cobertura
que AGROSEGUROS genere.
Aplica para maquinaria.
Seguro de
desgravamen
No aplica
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta de la asociación
en BanEcuador.
De acuerdo al plan de inversión del proyecto,
previa presentación de informe de avance por
el beneficiario del crédito, validado por el
Oficial de Negocios.
Se acredita a la cuenta de la asociación en
BanEcuador.
Línea de crédito Aplica a partir del tercer crédito, con un cupo aprobado sobre la base de un análisis
específico del historial del solicitante y de su capacidad de pago.
Renovación Opera con la cancelación previa de al menos el 40% del monto del capital o el 50% de las
cuotas en el plazo acordado, con un retraso promedio de hasta 15 días.
Para acceder a la renovación se requiere que el manejo de los recursos del crédito se
realice en cuentas de BanEcuador.
Visita a la
asociación
solicitante/
verificación
En todas las operaciones se requerirá un encuentro de diálogo con la asociación
solicitante, que lo realizará el Oficial de Negocios y el Gerente de Sucursal Provincial o
Gerente de Agencia Cantonal y/o el Gestor Social
El encuentro de diálogo debe permitir:
Evaluar la estructura y gobernanza de la asociación, la fortaleza de los compromisos institucionales y asociativos (corresponsabilidad), la calidad de la gestión empresarial y la necesidad de educación financiera.
Validar los factores exógenos de riesgo que podrían impactar en el adecuado funcionamiento del proyecto y sus medidas de mitigación.
91
Identificar los mitigadores sociales y operacionales de riesgo.
Adicionalmente el Oficial de Negocios debe recolectar información de la asociación
solicitante de crédito que permita:
Confirmar el lugar del domicilio de la asociación.
Confirmar el lugar de implementación de la actividad a financiarse.
Analizar la viabilidad económica y financiera del proyecto para el cual se solicita financiamiento
Analizar los ingresos y gastos de la asociación, a fin de analizar su capacidad de pago
Confirmar la voluntad de pago de la asociación, a través de una breve indagación con personas de su entorno.
Evaluar el entorno económico, la vinculación con programas y/o proyectos en ejecución en su territorio, así como con asociaciones u organizaciones de productores, el acceso a mercado y otros factores que puedan influir para disminuir el riesgo de la operación de crédito.
El Oficial de Negocios, para cada co-deudor o garante (en caso de requerirse), debe
verificar su domicilio y evaluar su capacidad económica y voluntad para cubrireventuales
pagos del crédito.
Criterios
principales
para el análisis
de viabilidad del
proyecto y de la
capacidad de
pago del
ciudadano
solicitante
La viabilidad del proyecto se determinará mediante una evaluación económica y
financiera, de acuerdo con la información presentada por la asociación solicitante en los
formatos de BanEcuador.El análisis de la capacidad de pago y del nivel de
endeudamiento al que puede acceder la asociación se hará a partir del excedente
reflejado en el flujo de caja. La cuota de pago no debe ser mayor al 50% del flujo neto de
caja.
Se debe verificar los documentos de constitución de la asociación, de nombramiento del
representante legal y del acta mediante la cual la asamblea de socios autoriza al
representante legal para suscribir el compromiso de endeudamiento.
Posteriormente, para créditos destinados a la compra de activos fijos, se verificará el uso
de los recursos. Si se detecta un desvío de fondos, el Banco podrá declarar al crédito
como de plazo vencido.
92
Ficha: Crédito para Organizaciones Comunitarias
Nombre del producto
CRÉDITO PARA ORGANIZACIONES COMUNITARIAS
Tipo de operación Microcrédito, Crédito Productivo o Crédito Comercial Prioritario,
dependiendo del tamaño de la organización comunitaria y del
destino de los recursos.
Destino Financiamiento a actividades económicasde organizaciones
comunitarias legalmente constituidas y registradas.
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Organizaciones Comunitarias: Personas jurídicas legalmente
constituidas y registradasbajo la institución correspondiente,
(SEPS, MAGAP u otra), que posean y trabajen en terrenos de
propiedad comunitaria.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos o empresas
potenciales destinatarios del
crédito
Organizaciones comunitarias domiciliadas en el territorio cubierto
por las oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO POR SUBPRODUCTO
OPERACIONAL DE DESARROLLO
Rubros que se
financian
Inversiones (fijas y capital de trabajo)
con recuperación menor a 12 meses.
Capital de trabajo para cultivos de
largo plazo en producción.
Inversiones (fijas y capital de trabajo) con
recuperación mayor a 12 meses, incluye la
compra de tierras productivas, proyectos
multipropósito y la compara de vehículos
destinados al transporte de la producción
propia.
Nivel de
financiamiento
100% de la inversión requerida. Hasta del 80% del valor total del proyecto.
Este valor se establecerá sobre la base de
una valoración del flujo del proyecto y del
aporte de contraparte (monetario, especie
y/o trabajo).
Monto mínimo USD 500 USD 5.000
Monto máximo USD 700.000 USD 3.000.000
Plazo mínimo 30 días 12 meses
Plazo máximo 12 meses 120 meses, a excepción del financiamiento
para compra de tierras o proyectos
forestales, el que podrá ampliarse hasta 180
meses.
93
Frecuencia de
pago
Personalizado acorde al flujo de caja y al ciclo productivo: mensual, bimensual,
trimestral, semestral o al vencimiento.
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Hipotecarias, siempreque no se traten de terrenos comunitariosPrendas industriales, agrícolas o comerciales. Quirografarias Certificados de inversión Fondos de garantía Cartas de crédito Garantía Solidaria Facturas comerciales negociables Certificados de depósito de mercadería
Periodo de
gracia
Personalizado acorde al flujo de caja del proyecto.
Seguros Aplica para actividades agropecuarias, cuando esté disponible en función de la
cobertura que AGROSEGUROS genere.
Aplica para maquinaria.
Seguro de
desgravamen
No aplica
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta de la
organización comunitaria en
BanEcuador.
De acuerdo al plan de inversión del
proyecto, previa presentación de informe de
avance por el beneficiario del crédito,
validado por el Oficial de Negocios.
Se acredita a la cuenta de la organización
comunitaria en BanEcuador.
Línea de
crédito
Aplica a partir del tercer crédito, con un cupo aprobado sobre la base de un análisis
específico del historial del solicitante y de su capacidad de pago.
Renovación Opera con la cancelación previa de al menos el 40% del monto del capital o el 50% de
las cuotas en el plazo acordado, con un retraso promedio de hasta 15 días.
Para acceder a la renovación se requiere que el manejo de los recursos del crédito se
realice en cuentas de BanEcuador.
Visita a la
organización
comunitaria
solicitante/
verificación
En todas las operaciones se requerirá un encuentro de diálogo con la organización
comunitaria solicitante, que lo realizará el Oficial de Negocios y el Gerente de
Sucursal Provincial o Gerente de Agencia Cantonal y/o el Gestor Social
El encuentro de diálogo debe permitir:
94
Evaluar la estructura y gobernanza de la organización comunitaria, la fortaleza de los compromisos institucionales y asociativos (corresponsabilidad), la calidad de la gestión empresarial y la necesidad de educación financiera.
Validar los factores exógenos de riesgo que podrían impactar en el adecuado funcionamiento del proyecto y sus medidas de mitigación.
Identificar los mitigadores sociales y operacionales de riesgo.
Adicionalmente el Oficial de Negocios debe recolectar información de la organización
comunitaria solicitante de crédito que permita:
Confirmar el lugar del domicilio de la organización comunitaria.
Confirmar el lugar de implementación de la actividad a financiarse.
Analizar la viabilidad económica y financiera del proyecto para el cual se solicita financiamiento
Analizar los ingresos y gastos de la organización comunitaria, a fin de analizar su capacidad de pago
Confirmar la voluntad de pago de la organización comunitaria, a través de una breve indagación con personas de su entorno.
Evaluar el entorno económico, la vinculación con programas y/o proyectos en ejecución en su territorio, así como con asociaciones u organizaciones de productores, el acceso a mercado y otros factores que puedan influir para disminuir el riesgo de la operación de crédito.
El Oficial de Negocios, para cada co-deudor o garante (en caso de requerirse), debe
verificar su domicilio y evaluar su capacidad económica y voluntad para
cubrireventuales pagos del crédito.
Criterios
principales
para el análisis
de viabilidad
del proyecto y
de la capacidad
de pago del
ciudadano
solicitante
La viabilidad del proyecto se determinará mediante una evaluación económica y
financiera, de acuerdo con la información presentada por la organización comunitaria
solicitante en los formatos de BanEcuador.
El análisis de la capacidad de pago y del nivel de endeudamiento al que puede
acceder la organización comunitaria se hará a partir del excedente reflejado en el flujo
de caja. La cuota de pago no debe ser mayor al 50% del flujo neto de caja.
Se debe verificar los documentos de constitución de la organización comunitaria, de
nombramiento del representante legal y del acta mediante la cual la asamblea de
socios autoriza al representante legal para suscribir el compromiso de endeudamiento.
Posteriormente, para créditos destinados a la compra de activos fijos, se verificará el
uso de los recursos. Si se detecta un desvío de fondos, el Banco podrá declarar al
crédito como de plazo vencido.
95
Ficha: Créditopara Emprendimientos
Nombre del producto
CRÉDITO PARA EMPRENDIMIENTOS
Tipo de operación Microcrédito
Destino Financiamiento a actividades económicasde personas naturales,
dirigidas a la implementación de nuevas unidades productivas
individuales o familiares.
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Emprendedores: Personas naturales, especialmente jóvenes, sin
experiencia previa en emprendimientos propios, que administren
directamente su proyecto, con la decisión de generar un
emprendimiento como alternativa de autoempleo.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos potenciales
destinatarios del crédito
Personas naturales domiciliadas en el territorio cubierto por las
oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO
Rubros que se
financian
Inversiones (fijas y capital de trabajo), incluye la compra de tierras productivas,
proyectos multipropósito y la compra de vehículos destinados al transporte de la
producción propia.
Nivel de
financiamiento
Hasta del 80% del valor total del proyecto, se establecerá con base a una valoración del
flujo del proyecto y al aporte de contraparte (monetario, especie y/o trabajo).
Monto mínimo USD 500
Monto máximo USD 50.000
Plazo mínimo 30 días
Plazo máximo 60 meses
Frecuencia de
pago
Personalizado acorde al flujo de caja y al ciclo productivo: mensual, bimensual,
trimestral, semestral o al vencimiento.
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Hipotecas abiertas sobre inmuebles, buques y aviones Prendas industriales, agrícolas o comerciales. Quirografarias Certificados de inversión Fondos de garantía Cartas de crédito Garantía Solidaria Facturas comerciales negociables
96
Certificados de depósito de mercadería
Periodo de
gracia
Personalizado acorde al flujo de caja del proyecto.
Seguros Aplica para actividades agropecuarias, cuando esté disponible en función de la
cobertura que AGROSEGUROS genere.
Aplica para maquinaria.
Seguro de
desgravamen
Aplica.
Desembolsos De acuerdo al plan de inversión del proyecto, previa presentación de informe de avance
por el beneficiario del crédito, validado por el Oficial de Negocios.
Se acredita a la cuenta del emprendedor en BanEcuador.
Línea de crédito No Aplica
Renovación Opera con la cancelación previa de al menos el 40% del monto del capital o el 50% de
las cuotas en el plazo acordado, con un retraso promedio de hasta 15 días.
Para acceder a la renovación se requiere que el manejo de los recursos del crédito se
realice en cuentas de BanEcuador.
Visita al
solicitante/
verificación
El Oficial de Negocios debe realizar una visita al emprendedor solicitante de crédito a fin
de levantar información que permita:
Confirmar el lugar del domicilio del emprendedor.
Confirmar el lugar de implementación de la actividad a financiarse.
Analizar la viabilidad económica y financiera del proyecto para el cual se solicita financiamiento
Analizar la situación financieradel emprendedor.
Confirmar la voluntad de pago del emprendedor, a través de una breve indagación con personas de su entorno.
Evaluar el entorno económico, la vinculación con programas y/o proyectos en ejecución en su territorio, así como con asociaciones u organizaciones de productores, el acceso a mercado y otros factores que puedan influir para disminuir el riesgo de la operación de crédito.
Adicionalmente el Oficial de Negocios, para cada co-deudor o garante (en caso de
requerirse), debe verificar su domicilio y evaluar su capacidad económica y voluntad
para cubrireventuales pagos del crédito.
Criterios
principales
para el análisis
de viabilidad del
proyecto y de la
capacidad de
pago del
ciudadano
solicitante
La viabilidad del proyecto se determinará mediante una evaluación económica y
financiera, de acuerdo con la información presentada por el emprendedor solicitante en
los formatos de BanEcuador.
El análisis de la capacidad de pago y del nivel de endeudamiento al que puede acceder
el emprendedor solicitante se hará a partir del excedente reflejado en el flujo de caja. La
cuota de pago no debe ser mayor al 50% del flujo neto de caja.
Para créditos destinados a la compra de activos fijos, se verificará el uso de los
recursos. Si se detecta un desvío de fondos, el Banco podrá declarar al crédito como de
plazo vencido.
97
Ficha: Crédito Complementario de Desarrollo Solidario
Nombre del producto
CRÉDITO COMPLEMENTARIO DE DESARROLLO SOLIDARIO
Tipo de operación Microcrédito
Destino: Financiamiento de actividades económicas para grupos de personas
beneficiarios del BDH, que se encuentren desarrollando un proyecto con
la asesoría del MIES
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Grupos de personas beneficiarias del Bono de Desarrollo Humano que
hayan accedido a un CDH Asociativo con actividades económicas
similares o complementarias
Ubicación geográfica de los
ciudadanos potenciales
destinatarios del crédito
Beneficiarios del CDH Asociativo domiciliados en el territorio cubierto por
las oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO
Rubros que se
financian
Inversiones (fijas y capital de trabajo)
Monto mínimo USD 300,00 por individuo correspondiente al 25% del BDH recibido por persona
Monto Máximo USD 600,00 por individuo correspondiente al 50% del BDH recibido por persona
Plazo hasta 12 meses
Frecuencia de
pago
Personalizado acorde al flujo de caja y al ciclo productivo: mensual, bimensual, trimestral,
semestral o al vencimiento.
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Garantía solidaria
Periodo de
gracia
No aplica
Seguros Aplica para actividades agropecuarias, cuando esté disponible en función de la cobertura
que AGROSEGUROS genere.
Seguro de Aplica.
98
desgravamen
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta del solicitanteen BanEcuador.
Línea de crédito No aplica.
Renovación No aplica.
Visita a la
solicitante/
verificación
No requiere visita inicial previa a la concesión del crédito a cada uno de los integrantes
del grupo, se podrá realizar de manera aleatoria o en su defecto a la persona que se
designe como presidente
Criterios
principales para
el análisis de
viabilidad del
proyecto y de la
capacidad de
pago de la
ciudadana
solicitante
El proceso de formación emprendedora estará a cargo del MIES
El MIES realizará en conjunto con el grupo un proyecto para el desarrollo de actividades
empresariales (producción, comercio y/o servicios)
La conformación formal del grupo estará a cargo del funcionario responsable del MIES.
BanEcuador B.P. aplicará la metodología de Microcrédito para evaluar estas operaciones
de crédito
MIES realizará seguimiento a las actividades empresariales en tres etapas; primero,
tercero y sexto mes
Los miembros del grupo deben ser beneficiarios del CDH Asociativo en actividades
económicas similares o complementarias
99
Ficha: Crédito de Desarrollo Humano
Nombre del producto
CRÉDITO DE DESARROLLO HUMANO
Tipo de operación Microcrédito
Destino: Financiamiento a manera de anticipo del Bono de Desarrollo Humano
para actividades económicas de mujeres beneficiarias de este Bono.
Actividades económicas que se
financian
Producción, comercio y servicios.
Segmento a atender Beneficiarias del Bono de Desarrollo Humano: Mujeres
registradas en el Ministerio de Inclusión Económica y Social como
receptoras del Bono de Desarrollo Humano.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos potenciales
destinatarios del crédito
Beneficiarios del BDH domiciliados en el territorio cubierto por las
oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO
INDIVIDUAL ASOCIATIVO
Rubros que se
financian Inversiones (fijas y capital de trabajo) Inversiones (fijas y capital de trabajo)
Nivel de
financiamiento
Anticipo del 100% del BDH durante un
año
Anticipo del 100% del BDH durante dos
años
Monto del
crédito USD 600,00 USD 1.200,00
Plazo 12 meses 24 meses
Frecuencia de
pago
Mensual
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de interés del Banco.
Garantías Solidarias
Periodo de
gracia
No aplica.
Seguros No aplica.
Seguro de
desgravamen
Aplica.
100
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta del solicitanteen BanEcuador B.P.
Línea de crédito No aplica.
Renovación No aplica.
Visita a la
solicitante/
verificación
No requiere de visita previa para la concesión de crédito.
Criterios
principales para
el análisis
El crédito se concede en base a preaprobaciones realizadas por el MIES y solicitadas
por este Ministerio al Banco; el oficial de Negocios verifica en las bases de datos del
MIES
La fuente de repago de esta operación constituye el Bono de Desarrollo Humano del
solicitante
Para el caso de créditos asociativos, el MIES realiza con el grupo un proyecto para el
desarrollo de actividades empresariales (producción, comercio y/o servicios)
101
Ficha: Crédito de Consumo
Nombre del producto
CRÉDITO DE CONSUMO
Tipo de operación Crédito de Consumo
Destino Pago de bienes, servicios o gastos individuales o familiares no
relacionados con la actividad productiva.
Segmento a atender Personas naturales: Ciudadanos que requieren recursos
adicionales para cubrir gastos familiares emergentes.
Ubicación geográfica de los
ciudadanos o empresas
potenciales destinatarios del
crédito
Personas naturales domiciliadas en el territorio cubierto por las
oficinas del Banco.
CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO
Rubros que se financian Gastos de consumo en general
Nivel de financiamiento 100%.
Monto mínimo USD 50
Monto máximo USD 5.000.
Plazo mínimo 30 días
Plazo máximo 24 meses
Frecuencia de pago Mensual
Tasa de interés Se determina de acuerdo a la política de fijación de tasas de
interés del Banco
Garantías Prendas industrial, comercial o agrícola Quirografarias Certificados de inversión Solidarias
Periodo de gracia No aplica.
Seguros Opcional.
Seguro de desgravamen Siempre aplica.
Desembolsos Un solo desembolso.
Se acredita a la cuenta del solicitante en BanEcuador.
Línea de crédito No aplica.
102
Renovación No aplica
Visita al solicitante/ verificación No requiere de visita previa para la concesión de crédito.
El Oficial de Negocios, tanto para el solicitante como para el
co-deudor o garante (en caso de requerirse), debe verificar su
domicilio y evaluar su capacidad económica y voluntad para
cubrirlos pagos del crédito.
Criterios principales para el
análisis de viabilidad del
proyecto y de la capacidad de
pago del ciudadano solicitante
El análisis de capacidad de pago se hará a partir del excedente
reflejado en el flujo de ingresos y gastos de la unidad familiar
del solicitante. La cuota de pago no debe ser mayor al 50% del
flujo neto de caja.
103
ANEXO 2: INICIO DE RELACIÓN COMERCIAL Y AUTORIZACIÓN PARA CONSULTA EN EL
BURÓ DE INFORMACIÓN CREDITICIA
104
105
ANEXO 3: APLICACIÓN DE CRÉDITO
106
ANEXO 4: FORMATO SOLICITUD DE CRÉDITO
107
108
109
110
ANEXO 5: FORMULARIO PARA VERIFICACIÓN DE INFORMACIÓN
DOCUMENTAL
Aso
ciac
ion
es
Emp
ren
dim
ien
tos
111
112
ANEXO 6: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA EVALUACIÓN DE GARANTÍAS
ANEXO 7: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITO A
MICROEMPRESAS
ANEXO 8: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITO A
PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS - PYME
113
ANEXO 9: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
PARA ASOCIACIONES
ANEXO 10: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
PARA ORGANIZACIONES COMUNITARIAS
114
ANEXO 11: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
PARA EMPRENDIMIENTOS
ANEXO 12: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
COMPLEMENTARIOS DE DESARROLLO SOLIDARIO
115
ANEXO 13: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
DE DESARROLLO HUMANO
ANEXO 14: FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PARA LA CONCESIÓN DE CRÉDITOS
DE CONSUMO
ANEXO 15: INFORMACIÓN ECONÓMICA
116
ANEXO 16: DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PAGO E INDICADORES
ANEXO 17: PLAN DE INVERSIONES
ANEXO 18: FLUJO DE CAJA
ANEXO 19: PROYECTO DE FACTIBILIDAD
117
CONTENIDO BÁSICO DEL PROYECTO DE FACTIBILIDAD
1. Descripción del Proyecto. 1.1 Antecedentes, el producto, detección de necesidades, localización. 2. Estructura económica del mercado 2.1. Demanda del producto 2.2 Valoración de la oferta del producto 3. Estudio del Mercado. 3.1 El Consumidor, estrategia comercial 3.2 Análisis del medio, estudio potencial de la demanda 3.3 Proyecciones de mercado
3.4 Análisis de costos 4. Procesos de producción, Inversiones en equipamiento, Cronograma 5. Incidencia social y ambiental del proyecto, Riesgos del proyecto 6. Evaluación económica y financiera del proyecto
6.1 Criterios de Evaluación cuantitativos y cualitativos 6.2 Beneficios del Proyecto
118
ANEXO 20: PROPUESTA DE CRÉDITO
GLOSARIO DE TÉRMINOS
Activo Todas las partidas de un Balance que indica las propiedades o recursos personales o de la
empresa. Lo que tiene la empresa.
Asociación Organizaciones de la economía popular y solidaria,legalmente constituidas y registradas.
Están conformadas por personas naturales con actividades productivas similares o
complementarias, con el objeto de producir, comercializar y consumir bienes y servicios
lícitos y socialmente necesarios, auto-abastecerse de materia prima, insumos,
herramientas, tecnología, equipos y otros bienes, o comercializar su producción en forma
solidaria y autogestionada bajo los principios de la Ley Orgánica de Economía Popular y
Solidaria.
Activo Fijo
Activos permanentes, representados por la maquinaria, equipos, vehículos, bienes
mobiliarios y en general todos los bienes necesarios para realizar la actividad productiva
habitual de una empresa, los cuales no suelen convertirse en líquidos durante el período de
su utilización.
Se consumen lentamente por su uso, a través del transcurso del tiempo y su recuperación
se consigue mediante la depreciación o amortización.
Ahorro
Cantidad de renta no gastada en consumo.
Ahorro (A) = Ingresos (Y) - Consumos (C)
Análisis crediticio
Proceso mediante el cual es evaluada la información presentada por un solicitante de
crédito cuyo resultado final será la decisión de aprobar, suspender o negar la solicitud.
El análisis crediticio debe considerar:
I. Identificar las fuentes y capacidad de pago del solicitante. II. Evaluar las condiciones de destino, monto, plazo y otras, en concordancia con las
políticas institucionales. III. Calificar a través de las 5 C de crédito:
Carácter Capacidad
119
Capital Colaterales Condiciones
IV. Identificar los factores de riesgo de la empresa y del sector, competencia y evaluar las proyecciones de éxito de la empresa.
V. Complementar con enfoques analíticos para determinar: Capacidad de generación de utilidades. Liquidez Estructura de capital
VI. Apoyarse en herramientas de análisis como:
Análisis de estados financieros Evaluación de índices Tendencias Fuentes y Usos de fondos Proyecciones Análisis de sensibilidad
Análisis financiero
Proceso de estudio de los estados financieros de la empresa, Balance General y Estado de
Pérdidas y Ganancias, con el propósito de identificar las debilidades y/o fortalezas de
carácter financiero de la empresa, principalmente:
Nivel de endeudamiento Posición de capital de trabajo – Flujo de caja Rentabilidad sobre las ventas Rentabilidad sobre el capital propio
El resultado del análisis financiero permitirá obtener una primera conclusión sobre la
capacidad económica del solicitante para cumplir con el pago de su obligación.
Balance de
resultados
Conocido también como Balance de Pérdidas y Ganancias, Estado de Resultados o Estado
de Ingresos y Gastos.
Es un informe de operaciones de un período contable determinado, que revela las fuentes
de los ingresos y la naturaleza de los gastos operacionales durante un período.
Balance general
Informe contable que refleja la situación patrimonial de la empresa en un día concreto. Se
denomina balance porque en el sistema de contabilidad de doble entrada, el activo es
siempre igual a la suma del pasivo (exigible) más el patrimonio (fondos propios).
Capacidad de
Capacidad de la empresa o del empresario para generar recursos y enfrentar la cobertura
de una deuda ante un ente financiero externo, sin que ello conlleve poner en riesgo el
120
endeudamiento normal funcionamiento de la institución.
Capacidad
empresarial
Conjunto de conocimientos, habilidades y destrezas que presenta un pequeño empresario para un adecuado manejo de su negocio, en las diferentes áreas de gestión:
Administrativa Ventas y Mercadeo Tecnología Financiera.
Capacitación
Proceso mediante el cual se busca fortalecer nuevas destrezas, habilidades y conocimientos
y/o fortalecer las existentes en el microempresario.
Puede abarcar las áreas administrativa, tecnológica, producción, mercadeo y ventas,
manejo financiero, vinculando con el desarrollo de la empresa.
El Analista de crédito establecerá mecanismos para capacitar al microempresario en el uso
de reportes básicos de control financiero y la utilización adecuada de los recursos de
crédito.
Capital de trabajo
Recursos financieros de disposición inmediata necesarios para continuar con las
operaciones normales del negocio. A partir de los estados financieros está determinado por
la diferencia entre los activos corrientes (caja, bancos y obligaciones de cobro inmediato a
favor de la empresa) menos los pasivos corrientes (obligaciones de pago inmediato por la
empresa).
Capital de Trabajo = Activos Corrientes – Pasivos Corrientes.
En el ámbito de microempresa, la ausencia de registros dificulta el establecimiento del
capital de trabajo, pudiendo emplearse los siguientes criterios:
Posición positiva de capital de trabajo: Si el plazo dado por la venta de los productos es menor al plazo recibido para la compra de materias primas.
Posición negativa de capital de trabajo: Si el plazo dado por la venta de los productos es mayor al plazo recibido para la compra de las materias primas.
Voluntad de pago
Conjunto de características que permiten cualificar la condición moral y ética del
prestatario para el cumplimiento de sus obligaciones de crédito. “CONOZCA A SU
PRESTATARIO”
121
Ciclo productivo
Periodo que transcurre desde el inicio del proceso productivo (inversión en materias
primas) hasta el cobro del producto vendido.
Cobranza
Gestión que realiza el Banco ante sus prestatarios a fin de lograr la recuperación de los
créditos y así controlar y mantener la calidad de su cartera y el riesgo institucional. Puede
involucrar acciones administrativas y/o judiciales.
Colateral
Constituyen las garantías que ofrece el prestatario como respaldo a su operación de
crédito.
Comercialización
Actividades que aceleran la transferencia de bienes y servicios desde el empresario o
productor hasta el consumidor final. Incluye todo lo relacionado con publicidad,
distribución, técnicas de mercado, planificación del producto, promoción, investigación,
venta.
Comercio
Actividad propia de intercambio, venta, compra o permuta entre personas naturales y/o
jurídicas.
Competencia
Acciones llevadas a cabo por las empresas o personas para abastecer a los consumidores.
Para considerarse competencia debe ofertarse una misma actividad económica o servicios
específicos.
Condiciones del
crédito
Son el conjunto de consideraciones bajo las cuales se ha otorgado un crédito, monto, tasa
de interés, plazo de repago, período de gracia, garantías de respaldo.
Conocimiento del
negocio
Capacidad desarrollada durante el tiempo en el cual el empresario ha mantenido su
actividad económica y que a través de la cual le permite identificar los riesgos y
potencialidades del sector económico en el cual labora a fin de lograr un mayor
posicionamiento en un segmento de mercado.
El Oficial de Crédito debe desarrollar esta capacidad con un conocimiento global de los
diferentes sectores económicos.
122
Contabilidad
Registro sistemático de las transacciones que afectan a la situación financiera de una
empresa u organización.
Costo de producción
Se llama costo de producción de un artículo, bien, servicio, a la suma de todos los costos
incurridos en la fabricación de un producto terminado o prestación de un servicio,
incluyendo el costo de las materias primas, mano de obra y gastos administrativos.
Costo de venta
Es el costo que incurre una empresa para la prestación de un bien o servicio incluyendo los
costos de producción y los gastos originados en la comercialización del mismo.
Costo unitario
Es lo que cuesta producir un artículo.
Costo Unitario = Costos Totales / N° de Unidades producidas
Costo- Beneficio
Relación que mide el beneficio, utilidad o rédito alcanzado o por alcanzar, como efecto de
una inversión realizada o por realizar.
Costos fijos totales
Son aquellos que permanecen constantes, sin variación ante los cambios en los niveles de
producción. Los más importantes son:
Gastos de alquiler de local. Sueldos pagados por asignación fija mensual. Sueldo del microempresario Depreciaciones.
Costos variables
totales
Son aquellos que están en función directa del nivel de producción de la empresa. A mayor
producción mayores costos variables. Los más importantes son:
Materias primas Salarios pagados por destajo (por unidad producida) Comisiones sobre ventas. Trabajos pagados por unidad a otros talleres.
Crédito
Operación mediante la cual una entidad de intermediación financiera proporciona fondos a
un solicitante, con el compromiso de repago en condiciones convenidas inicialmente.
123
Créditos
empresariales o de
producción
Operación de crédito orientada a financiar una actividad empresarial, brindando recursos
que incrementen su capital de trabajo y/o su infraestructura de maquinaria, equipos,
herramientas y activo fijo en general. Tiene como finalidad incrementar y fortalecer la
actividad productiva, que puede ser individual u organizada como micro, pequeña o
mediana empresa.
Están comprendidas como actividades empresariales o productivas las actividades
artesanales, manufactureras, agrícolas, pecuarias, agroindustriales, comercio, servicios y
otras actividades tipificadas como productivas.
Cuentas de balance
Registro de todas las transacciones y de la fecha de cada una de ellas, que afectan a una
fase particular de una empresa. Son aquellas que mantienen la ecuación contable con el
principio de la partida doble:
Activo = Pasivo + Patrimonio
Cada parte que compone el Balance General se subdivide en rubros o grupos homogéneos,
ordenados según la facilidad de conversión a recursos líquidos. Se clasifican en:
ACTIVO
CIRCULANTE O CORRIENTE.
Disponible Exigible Realizable
ACTIVO FIJO
Tangible Intangible
DIFERIDO Y OTROS
PASIVO
CIRCULANTE O CORRIENTE
PASIVO DE LARGO PLAZO
PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVAS
UTILIDAD / Déficit.
124
Depreciación
Es el desgaste que sufren los activos fijos debido al uso. La depreciación es un gasto que
incurre la empresa y a pesar de que no ocasiona una salida de dinero, el empresario debe
hacer una reserva con el fin de reponer estos activos cuando sea necesario.
Destino del crédito
Es la finalidad para la cual se solicitó el crédito. De manera general pueden clasificarse
como Empresariales o Productivos, Comerciales, Consumo y Vivienda. A su vez, cada
categoría puede tener una mayor segmentación.
Documentos de
respaldo
Es toda la documentación que el solicitante necesita incorporar a su solicitud de crédito y
que permite respaldar o confirmar los datos por el proporcionados. Involucra, copias de
cédula, certificados de ingresos, certificados de propiedad de bienes, contratos, etc.
Experiencia
crediticia
Análisis de los antecedentes de crédito que el solicitante tenga en el Banco, evaluando el
número de créditos obtenidos, montos, nivel de cumplimiento, registros de notificaciones
por cobranza, etc.
Garantías / Tipos
Respaldo que brinda el beneficiario del crédito a favor del Banco como cobertura ante la
eventualidad de no pago de la obligación.
Inflación
Es el incremento en el nivel de precios de los bienes, insumos y servicios de una economía
nacional que da lugar a una disminución del poder adquisitivo del dinero.
Insumos
Bienes o servicios necesarios para la fabricación de un producto o la prestación de un
servicio.
Interés de mora
Penalidad que se cobra sobre un crédito que ha caído en mora en el cumplimiento de sus
pagos.
125
Inversión
Adquisición de bienes o medios de producción para conseguir una renta.
Líneas de crédito Es la variedad de facilidades o productos de crédito que una entidad financiera ofrece a su
segmento de mercado a fin de satisfacer sus necesidades de financiamiento.
Mano de obra
Fuerza laboral humana requerida para la elaboración de un producto o la prestación de un
servicio final.
Maquinaria y equipo
Bienes que permiten la producción de un bien final o la prestación de un servicio, mediante
la aplicación de un proceso sistemático de producción.
Materia prima,
materiales
Insumos utilizados para la producción de un bien o prestación de un servicio. Los procesos
productivos alteran su estructura original.
Mediana empresa
Empresa de producción de un bien o servicio, con mayor nivel tecnológico y estructura
laboral. Los parámetros que califican la condición de mediana empresa son variables,
considerando uno de ellos el disponer entre más de 50 y hasta 99 empleados.
Mercado Financiero
Mercados monetarios y de capital de una economía. Los mercados monetarios compran y
venden instrumentos de crédito a corto plazo, los mercados de capitales compran y venden
instrumentos de crédito a largo plazo y acciones.
Microempresa
Unidad elemental de producción de un bien o servicio por lo general de carácter individual
o familiar, con un número de trabajadores no mayor a 10.
Negociación de
crédito
Proceso mediante el cual el deudor llega a un acuerdo con el acreedor en lo referente a
monto, plazo, tasa de interés, período y forma de pago de un crédito.
Obligación Crediticia Crédito. Compromiso de pago del prestatario bajo riesgo de que ante un eventual impago
de la obligación, se ejecute las garantías.
Oferta de servicios
Es la cartera de productos o servicios financieros que el Banco o entidad de intermediación
126
financieros financiera ofrece a sus solicitantes tanto en captaciones como en colocaciones.
Oportunidad del
crédito
Factor que determina la calidad del servicio de crédito y que refleja la agilidad de la
institución para ofrecer los recursos de manera que cubran su necesidad y expectativas.
Pasivo
Todas aquellas obligaciones de corto, mediano y largo plazo que una micro, pequeña o
mediana empresa o institución mantiene con terceros, pagaderos en dinero, bienes y/o
servicios.
Patrimonio
Capital o Patrimonio, constituye el respaldo monetario que el propietario del negocio
coloca en la empresa. La inversión de riesgo de la empresa.
En el ámbito de balance responde a la siguiente relación:
Capital = Activos – Pasivos
Período de pago
Plazo al cual fue otorgado el crédito.
Frecuencia en la cual el deudor debe realizar sus pagos de capital más intereses, de acuerdo
a la negociación con el oficial de crédito. Los pagos pueden ser diarios, semanales,
quincenal, mensuales, trimestrales semestrales o a término y con relación a la frecuencia
de generación de ingresos de la actividad financiada.
Período de gracia Período de tiempo durante el cual el solicitante no realiza el pago del capital del crédito,
únicamente realiza el pago de intereses.
Personal
Concepto que engloba los recursos humanos de la empresa, así como la relación laboral
con los mismos.
Plazo
Tiempo al cual se otorga un crédito, a cuyo término el deudor debe cancelar su deuda de
manera total.
Proceso productivo
Actividad sistemática de transformación paulatina de la materia prima en un producto
127
terminado listo para su utilización por parte del consumidor final
Producción
Cualquier forma de actividad que añade valor a los bienes y servicios que ofrece una
empresa.
Productos
Bienes o servicios disponibles en una empresa, listos para ser utilizados por el consumidor o
demandante final.
Productos en
proceso
Cantidad de bienes que se encuentran todavía en proceso de transformación hacia
producto de consumo final.
Productos
terminados
Bienes que han cumplido con el proceso de transformación y están listos para su utilización
por parte del consumidor final.
Referencias
bancarias
Referencias presentadas por el solicitante de crédito de las cuentas que mantiene en
instituciones financieras y que permiten calificar el carácter del potencial solicitante por el
manejo de sus cuentas en ahorros, cuentas corrientes, o inversiones a plazo. Normalmente
son otorgados por escrito por la institución financiera.
En el proceso de evaluación de crédito, deberá complementarse con la investigación directa
en la Central de Riesgos de la Superintendencia de Bancos.
Referencias
comerciales
Son aquellas referencias emitidas por los almacenes, proveedores, solicitantes y
comercializadoras de productos que pueden dar fe de la solvencia del prestatario.
Refinanciamiento
Proceso de renegociación del crédito por la presencia de eventualidades no previstas que
dieron lugar a la imposibilidad de pago del crédito en las condiciones inicialmente pactadas.
Rentabilidad
Rendimiento o beneficio que ha generado una inversión, actividad o empresa en un
período determinado.
Puede evaluarse a través de diferentes relaciones:
Rentabilidad de Activos = Utilidad / Total de Activo
128
Rentabilidad del Capital = Utilidad/ Capital de los propietarios.
Rentabilidad de las Ventas = Utilidad/ Total de Ventas Riesgo crediticio Posibilidad que un crédito otorgado no sea cancelado en el tiempo y forma convenidos.
Está implícito en toda operación de crédito.
Riesgo del negocio
Posibilidad que una actividad no pueda continuar con su normal desarrollo y operación por
efecto tanto de aspectos internos inherentes al negocio o sus administradores o externos
del sector o mercado en el que se desenvuelve.
Rotación de
Inventarios
Número de veces que en promedio, una mercancía almacenada se reemplaza durante un
período de tiempo. Se calcula dividiendo el costo de los bienes vendidos por las existencias
promedio.
Servicios Todas aquellas actividades que satisfacen una necesidad de manera intrínseca como
ejemplo la energía eléctrica, agua potable, teléfono, servicios de mantenimiento, etc.
Solvencia
empresarial
Conjunto de factores y criterios que permiten evaluar la capacidad moral, técnica y
económica de un microempresario para cubrir con una obligación de crédito.
Tasa de Interés
Costo del dinero. Los créditos estarán sujetos a una tasa de interés o costo financiero
convenido entre las partes, la misma que podrá variar a iniciativa del Banco por influencia
del mercado, dentro del marco que disponga la entidad de regulación monetaria.
La tasa de interés se aplicará sobre el saldo de la deuda de capital y es a término vencido,
aparejado para cada cuota.
Utilidad
Resultado final de un período contable determinado y que refleja que los ingresos han sido
mayores que los costos y gastos incurridos.
Valoración de
garantías
Proceso de calificación de las garantías presentadas por el solicitante de crédito en respaldo
complementario a la obligación de crédito.
Las garantías personales deberán ser calificadas desde el punto de vista de solvencia moral
y económica.
Las garantías reales (prendarias e hipotecarias), deberán ser calificadas considerando su
cobertura respecto al monto de crédito y la facilidad de realización.
129
