Supermercado San Hasten - Ietec

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Belo Horizonte, 28/04/2009

IETEC – INSTITUTO DE EDUCAÇÃO TECNOLÓGICA MBA – GESTÃO DE NEGÓCIOS

PLANO DE NEGÓCIO - SUPERMERCADO SAN HASTEN LTDA

Adivânia R. E. S. Hastenreiter

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Belo Horizonte, 28/04/2009


PLANO DE NEGÓCIO - SUPERMERCADO SAN HASTEN LTDA

Adivânia R. E. S. Hastenreiter

Trabalho de Conclusão apresentado ao Curso de MBA Gestão de Negócios do Instituto de Educação Tecnológica (IETEC), como requisito parcial para a obtenção do título de especialista em Gestão de Negócios.

Orientador: Wilson Luiz Martins Leal

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Título do Trabalho: Plano de Negócios – Supermercado San Hasten Ltda

Nome do Aluno: Adivânia Regiane do E. Santo Hastenreiter.

Conceito: Data: / /

Avaliado por: Wilson Luiz Martins Leal Ass:

Observações:

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SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO................................................................................................................... 07

2 VISÃO GERAL DA EMPRESA ........................................................................................ 08

2.1 CARACTERIZAÇÃO..................................................................................................... 08

2.2 VISÃO E OBJETIVOS ................................................................................................... 09

2.3 DESCRIÇÃO DO NEGÓCIO ......................................................................................... 10

2.4 PRODUTOS E SERVIÇOS ............................................................................................ 12

2.5 PERSPECTIVAS FUTURAS E PROBLEMAS .............................................................. 13

2.6 ESTRUTURA E PESSOAL ............................................................................................ 15

2.7 TIPOS DE SOCIEDADE ................................................................................................ 17

2.8 COMPOSIÇÃO SOCIETÁRIA DA EMPRESA ............................................................. 18

2.9 LOCALIZAÇÃO ............................................................................................................ 18

2.10 PLANTA DO SUPERMERCADO SAN HASTEN LTDA ............................................ 19

2.11 TIPOS DE REGISTROS MANTIDOS.......................................................................... 20

2.12 SERVIÇOS TERCEIRIZADOS .................................................................................... 20

3 A ANÁLISE DE SWOT...................................................................................................... 21

3.1 ANÁLISE DOS AMBIENTES INTERNOS E EXTERNOS .......................................... 21

3.2 A AVALIAÇÃO DO NEGÓCIO NA CONCORRÊNCIA .............................................. 22

3.2.1 Concorrente A ............................................................................................................ 22

3.2.2 Concorrente B ............................................................................................................ 23

3.2.3 Concorrente C ............................................................................................................ 24

4 PLANO DE MARKETING ................................................................................................ 26

4.1 MERCADO – ALVO CLIENTES FINAIS ..................................................................... 26

4.2 MÉTODO DE DISTRIBUIÇÃO ..................................................................................... 27

4.3 PROMOÇÃO .................................................................................................................. 28

4.4 PREÇO ........................................................................................................................... 28

4.5 POSICIONAMENTO ..................................................................................................... 29

5 PESSOAL ............................................................................................................................ 31

5.1 POLÍTICA DE PESSOAS............................................................................................... 31

5.2 RECRUTAMENTO E SELEÇÃO .................................................................................. 31

5.3 ACOMPANHAMENTO E MOVIMENTAÇÃO ............................................................. 32

5.4 ADMINISTRAÇÃO DE SALÁRIOS E BENEFÍCIOS ................................................... 32

6

5.5 AVALIAÇÃO DE DESEMPENHO................................................................................ 36

5.6 TREINAMENTO E DESENVOLVIMENTO.................................................................. 37

5.7 SEGURANÇA NO TRABALHO.................................................................................... 38

6 SUPRIMENTO ................................................................................................................... 39

7 PRODUÇÃO ...................................................................................................................... 42

8 CUSTOS ............................................................................................................................. 44

9 ANÁLISE FINANCEIRA .................................................................................................. 45

9.1 FINANÇAS .................................................................................................................... 45

9.1.1 Fluxo de Caixa Anual ................................................................................................. 45

9.1.2 Análise do Ponto de Equilíbrio e Margem de Segurança Anual................................... 46

9.1.3 DRE Demonstrativo do Resultado do Exercício Anual ............................................... 47

9.1.4 Indicadores Anuais ..................................................................................................... 48

9.1.5 Investimento inicial .................................................................................................... 49

10 ANÁLISE DOS RESULTADOS ...................................................................................... 50

11 BIBLIOGRAFIA............................................................................................................... 51

REFERÊNCIAS .................................................................................................................... 53

ANEXOS ............................................................................................................................... 54

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1 INTRODUÇÃO

O Plano de Negócios além de ser um estudo do mercado que pretende atuar é também um

auxílio para o empreendedor, permitindo que o mesmo possa trabalhar as informações

pesquisadas, analisando a situação atual para criação de um novo negócio.

O objetivo principal de um Plano de Negócio é identificar quais são as oportunidades e

ameaças que aparecerão em seu caminho, onde o mesmo deve ter discernimento para

aproveitar ao máximo tais oportunidades e quais serão as ações que deverão ser tomadas

quando surgirem às ameaças, e quando possível, transformando-as em algo positivo.

Primeiramente, o empreendedor deve possuir uma visão global do negócio que pretende abrir,

ou seja, ter conhecimento de todo o mercado observando cuidadosamente qual será público

alvo. É de extrema importância, criar estratégias para inclusão positiva neste mercado tão

concorrido, como por exemplo: levantamento de preços dos concorrentes, qual o valor

aproximado que cada família gasta mensal em um supermercado, considerando as classes A,

B, C e D.

O presente Plano de Negócios tem como objetivo, analisar quais são as oportunidades e

pontos fortes para abrir um negócio, no caso, um Supermercado, e quais serão as ameaças e

pontos fracos que se enfrenta neste segmento.

Tendo como base que este segmento é muito competitivo, é essencial que se realize uma

pesquisa detalhada sobre os possíveis fornecedores dos produtos, a qualidade dos mesmos,

quais marcas serão trabalhadas, qual a política de preço adotada, a localização deste negócio

que é muito importante, quais são seus principais concorrentes e o que o supermercado irá

oferecer como diferencial, ou seja, para atrair e conquistar os seus clientes.

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2 VISÃO GERAL DA EMPRESA

2.1 CARACTERIZAÇÃO

• Nome Comercial da Empresa:

Supermercado San Hasten

• Razão Social:

Supermercado San Hasten Ltda

• Ramo de atividade:

Comércio varejista de produtos alimentícios

• Endereço e CEP:

Rua Rio Paraopeba, Nº 366 – Riacho das Pedras / Contagem – MG, 32265-000.

• Telefone, Fax, E-mail:

31 3352 1954 - [email protected]

• Nome, qualificação e cargo dos principais diretores da empresa:

Nome Qualificação Cargo Função

José Cláudio Hastenreiter

Graduado em Administração com ênfase em Logística

Gerente de Logística

Responsável pelos setores de recebimento, reposição dos produtos e atendimento a clientes.

Adivânia Regiane do E. S. Hastenreiter

Graduação em Administração, Pós Graduada em Administração de Compras e MBA em Gestão de Negócios.

Gerente Administrativo

Responsável pelos setores administrativo, financeiro e comercial.

Tabela 1 – Informações sobre os sócios do negócio Fonte: da pesquisa

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• Período coberto pelo plano: Três anos (2010, 2011 e 2012).

2.2 VISÃO E OBJETIVOS

VISÃO DA EMPRESA

“Ser o melhor Supermercado do Bairro Riacho das Pedras em Contagem nos próximos 3

anos, oferecendo sempre produtos com qualidade, preços competitivos e bom atendimento”.

MISSÃO

“Oferecer produtos ao mercado dentro dos padrões de qualidade e eficiência, com bons

preços, variedades e bom atendimento, visando sempre à satisfação e comodidade de nossos

clientes”.

OBJETIVO ESTRATÉGICO

“Conhecer melhor seus clientes, garantindo-os satisfação de 100%, fornecendo 100% de

produtos com qualidade, 90% de variedades, fidelizando-os em 90% através de cadastros e

cartão de crédito próprio, lucrando com isso entre 15% e 20% a mais no faturamento mensal,

não se esquecendo de ter uma parceria de pelo menos 90% com seus fornecedores”.

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OBJETIVO GERAL

“Conquistar os clientes mantendo-os satisfeitos, fortalecendo cada vez mais este

relacionamento, possibilitando um melhor atendimento e separando-os por grupos de clientes

(classes A, B, C e D)”.

OBJETIVOS ESPECIFÍCOS

Área Objetivos

Comercial - Criar e manter parceria com os fornecedores neste segmento de mercado; - Estar atento aos concorrentes, verificando sempre o que eles estão oferecendo como diferencial.

Financeiro Manter reserva de capital próprio, possibilitando melhor negociação de pagamentos juntos aos fornecedores.

Marketing - Criar um site facilitando assim, a divulgação do negócio e as compras dos clientes usando o método on line; - Divulgar através de folder e rádio as promoções semanais. - Realizar trimestralmente uma pesquisa de satisfação dos clientes

Logística Analisar sempre a melhor forma de expor os produtos estratégicos (ex: doces e as promoções semanais).

Pessoal - Manter um bom relacionamento com os colaboradores; - Investir em treinamentos, capacitando-os e melhorando cada vez mais no atendimento aos clientes.

Tabela 2 – Objetivos principais das áreas centrais do Supermercado San Hasten Ltda Fonte: Da pesquisa

2.3 DESCRIÇÃO DO NEGÓCIO

O Supermercado San Hasten ainda não iniciou suas atividades. Primeiramente, está sendo

realizada uma pesquisa mais detalhada sobre o negócio que pretende atuar (comércio varejista

de produtos alimentícios), focando nos principais concorrentes, qual o diferencial que cada

um oferece aos clientes e como são as disputas com relação aos preços, produtos com

qualidade e variedades. Ao término desta pesquisa, será analisado se o mesmo dará início às

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atividades ou não. Em caso positivo, o supermercado atenderá ao público a partir de Janeiro

de 2010.

A localização analisada para o negócio é o centro comercial do Bairro Riacho das Pedras, na

cidade de Contagem em Minas Gerais, onde o fluxo de pessoas diariamente é grande. Sem

contar que um de seus principais concorrentes estará próximo, o que permitirá um bom

trabalho junto aos clientes em termos de preços e qualidade dos produtos.

Os produtos que serão comercializados pelo Supermercado San Hasten são:

- Pães 3 vezes ao dia, este produto será terceirizado, sendo utilizado um método ainda novo

no mercado (pães congelados)1;

- Açougue, oferecendo carnes sempre frescas;

- Peixaria, oferecendo variedade em peixes;

- Produtos alimentícios no geral;

- Produtos de limpeza;

- Bebidas e sucos;

- Produtos de higiene pessoal;

- Produtos de bazar e papelaria;

- Utilidades domésticas diversas.

Com esta variedade de produtos oferecidos, o Supermercado San Hasten terá como diferencial

de seus concorrentes:

- Peixes frescos, pois os concorrentes não oferecem;

- Pães 3 vezes ao dia, pois seus concorrentes oferecem apenas 2 vezes ao dia;

- Boa localização;

1 Pesquisa de preço realizada com Sr. Samuel Silveira. Padaria Flor de Maio Ltda. Belo Horizonte, Minas Gerais, março 2009.

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- Bom atendimento;

- Cartão de Crédito próprio, possibilitando maior comodidade aos clientes, evitando utilização

de cheques ou outro cartão de crédito.

- Tecnologia avançada, pois além de ter seu próprio site, os clientes poderão efetuar as

compras on line e o supermercado fará a separação dos produtos e entrega em domicílio;

- Qualidade e eficiência nos serviços prestados;

- Equipe de profissionais especializados

2.4 PRODUTOS E SERVIÇOS

Comércio varejista de produtos alimentícios, com serviços de entregas diárias aos clientes.

Etapa Descrição

Seleção do sortimento de produtos Os produtos serão separados por tipo, tendo como objetivo o maior número possível de marcas, por exemplo: iogurtes optar por marcas mais conhecidas, como Itambé, Parmalat, Cotochés, Nestlé, Danone dentre outros, para atender a todos os clientes. Os produtos menores (doces, balas, cigarros, etc) serão centralizados mais próximos ao caixa, evitando assim, problemas como furtos.

Fornecedores Existirá um contrato com os principais fornecedores, onde constará o consumo mensal dos produtos e tempo de reposição. A empresa optará pelo menos em 80% das compras a vista, negociando sempre com os fornecedores melhores descontos do que o oferecido no mercado. A pontualidade na entrega será rigorosamente acompanhada pelo departamento responsável (compras), evitando um eventual descontrole no estoque.

Administração de estoques Será controlada diariamente pelos responsáveis do recebimento de mercadoria, que acompanharão o lote mínimo de estoque, ou seja, quando os produtos atingirem a quantidade mínima, deverá ser encaminhado ao comprador à relação para efetuar nova

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compra. Os produtos serão estocados no almoxarifado que se localizará no andar debaixo do supermercado, sendo um lugar arejado que possibilitará melhor conservação dos mesmos.

Benefícios proporcionados aos clientes Os clientes terão como opção, o cartão de crédito próprio do supermercado que permitirá maior comodidade, pois comprarão a prazo e o pagamento será através de boleto, tendo a data escolhida pelo cliente (não ultrapassando 30 dias). Será oferecida também uma nova ferramenta que seria a compra on line, ou seja, os clientes que não quiserem freqüentar o supermercado poderão efetuar suas compras através do site e aguardar a mercadoria em sua residência.

Tabela 3 – Informações de Produtos e Serviços Fonte: Da pesquisa

2.5 PERSPECTIVAS FUTURAS E PROBLEMAS

• Quais são as perspectivas futuras relacionadas às possibilidades de manutenção,

expansão ou mudanças e de lançamento de produtos?

A perspectiva futura será a expansão do negócio, ou seja, abrir uma filial em outro bairro, de

preferência na cidade de Belo Horizonte, visando com isso, atender principalmente as classes

A e B, que possuem maior valor agregado. Para isso, será necessário um estudo mais rigoroso

e uma pesquisa de mercado, analisando a localização ideal para esta filial.

Para a manutenção do negócio, será necessário ficar atento quanto à variedade dos produtos,

qualidade, preços e o bom atendimento, sendo indispensável à divulgação de promoções

através de folder e rádio. Outro fator importante para a manutenção, seria a fidelização dos

clientes, efetuando cadastros dos mesmos e pesquisas de satisfação.

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O lançamento de serviços, conforme já mencionado, seria a compra on line dos produtos para

os clientes que não quiserem se deslocar de suas residências e também o cartão de crédito

próprio. A empresa visa com isso, estar à frente de seus principais concorrentes, tendo como

objetivo, surpreender cada vez mais os clientes em termos atendimento e eficiência.

• Quais são os principais problemas externos e internos, atuais e potenciais, que

afetam a sua atividade e suas perspectivas de ação?

Os problemas externos seriam?

O aumento nos preços dos produtos adquiridos pelos fabricantes, provocando assim,

dificuldades para repassar estes custos na composição dos preços dos produtos.

Os concorrentes poderão adaptar os novos serviços propostos pelo Supermercado (ex: criação

também de seu cartão de crédito próprio), proporcionado talvez uma queda nas vendas e ou

abertura de mais concorrentes próximos, oferecendo outros diferenciais em termos de

atendimento.

Outro ponto relevante seria a qualidade dos produtos oferecidos pelos fornecedores. Os

clientes estão cada dia mais exigente em busca de produtos com uma boa qualidade, o que faz

os supermercadistas ter critérios mais rigorosos em selecionar e avaliar seus fornecedores.

Visando com isso, atender da melhor forma possível seu cliente, pois na ausência do mesmo,

o negócio deixa de existir.

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Os problemas internos seriam?

Necessidade de contratação de novos colaboradores, onde serão realizados o recrutamento e

seleção através da Gerente Administrativa. Os interessados preencherão um formulário no

supermercado mesmo ou por meio da internet (site próprio), mencionando seus dados

pessoais, escolaridade, experiências profissionais e etc. Será dada mais ênfase neste tema no

item 5.2.

Outro fator interno avaliado é o problema de furtos que, infelizmente, ocorre com freqüência

neste segmento, o Supermercado San Hasten contará com um monitoramento interno de TV e

fiscais de loja devidamente posicionados, portando de rádios para comunicação com o setor

responsável. Estes procedimentos terão como objetivo principal, evitar um desconforto junto

aos clientes.

2.6 ESTRUTURA E PESSOAL

O supermercado atenderá ao público de Segundas a Sábados das 08h00min às 22h00min,

Domingos e feriados das 08h00min às 14h00min, sendo a escala de colaboradores, conforme

segue:

• 1º Turno: 07h00min às 14h30min

• 2º Turno: 14h30min às 22h00min

Para os colaboradores que ocuparão os cargos de atendimento ao público como: operador de

caixa, repositor, açougueiro, padeiro, segurança e embalador terão uma escala especial de

folga semanal.

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O quadro abaixo, mostra os colaboradores projetados para o primeiro ano de funcionamento

do negócio com um total de 63 pessoas, bem como, a qualificação dos gerentes e demais

subordinados:

Cargo Quant. Qualificação

Gerente Administrativo 01 Nível Superior

Gerente de Logística 01 Nível Superior

Subgerente 02 Nível Médio

Operador de Caixa 10 Nível Médio

Frente de caixa 02 Nível Médio

Repositor 15 Nível Médio

Guarda Volume 02 Nível Fundamental

Açougueiro 05 Nível Médio

Peixeiro 02 Nível Médio

Padeiro com especialidade em confeitaria

02 Nível Médio

Balconista da Padaria 01 Nível Médio

Faxineira 02 Nível primário

Segurança 03 Nível Médio

Assistente Administrativo 02 Nível Médio

Embalador 10 Nível Fundamental

Motorista 01 Nível Médio

Almoxarife 02 Nível Médio

Tabela 4 – Estrutura de Colaboradores do Supermercado para o 1º ano de funcionamento Fonte: Da pesquisa

Para o segundo e terceiro ano de funcionamento, o Supermercado San Hasten pretende

ampliar seu quadro de colaboradores passando de 63 pessoas para 79 pessoas. Os cargos

alterados foram: operador de caixa, repositor, segurança, balconista da padaria e almoxarife,

conforme segue:

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Cargo Quant. Qualificação

Gerente Administrativo 01 Nível Superior

Gerente de Logística 01 Nível Superior

Subgerente 02 Nível Médio

Operador de Caixa 14 Nível Médio

Frente de Caixa 02 Nível Médio

Repositor 20 Nível Médio

Guarda Volume 02 Nível Fundamental

Açougueiro 05 Nível Médio

Peixeiro 02 Nível Médio


02 Nível Médio

Balconista da Padaria 02 Nível Médio

Faxineira 02 Nível primário

Segurança 04 Nível Médio

Assistente Administrativo 02 Nível Médio

Embalador 14 Nível fundamental

Motorista 01 Nível Médio

Almoxarife 03 Nível Médio

Tabela 5 – Nova estrutura de Colaboradores do Supermercado para o 2º e 3º ano de funcionamento Fonte: Da pesquisa

2.7 TIPO DE SOCIEDADE

A sociedade é LTDA, composta por dois sócios-gerentes, José Cláudio Hastenreiter e

Adivânia R. E. Santo Hastenreiter, ambos com 50% do capital. O Sr. José Cláudio possui

Graduação em Administração com ênfase em logística e tem 15 anos de experiência nesta

área, sendo responsável pelos setores de recebimento, reposição dos produtos e atendimento

aos clientes. Já a Sra. Adivânia Regiane possui graduação em Administração de empresas e

pós-graduação em administração de compras. Atualmente, cursa MBA em Gestão de

Negócios, no intuito de agregar mais valor ao negócio. É responsável pelos setores

administrativo, financeiro, comercial.

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2.8 A COMPOSIÇÃO SOCIETÁRIA DE SUA EMPRESA JÁ SOFREU ALGUMA

ALTERAÇÃO? CASO AFIRMATIVO COMENTE.

Não.

2.9 LOCALIZAÇÃO

Característica Descrição

Fluxo de pessoas, visibilidade, condições de acesso.

O supermercado se localiza no centro comercial do Bairro Riacho das Pedras, ou seja, alto fluxo de carros e ônibus.

Tipos de vizinhanças. Lojas, escola, academia, locadoras, açougues e um supermercado (concorrente).

Outros (infra-estrutura, possibilidades de expansão).

A infra-estrutura é adequada, atendendo a demanda atual, tendo um excelente espaço, o que permitirá futuramente, sua expansão.

Tabela 6 – Informações da localização Fonte: Da pesquisa

Mapa do local

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2.10 PLANTA DO SUPERMERCADO SAN HASTEN LTDA

Visando a construção de um Supermercado diferenciado, com um amplo estacionamento e

uma entrada central, os sócios da San Hasten Ltda juntamente com um arquiteto,

desenvolveram uma planta para as futuras instalações.

Figura 1 – Planta Baixa do Supermercado Fonte: Da pesquisa

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2.11 TIPOS DE REGISTROS MANTIDOS

O Supermercado possui a contabilidade gerencial, sendo a parte contábil terceirizada. O

controle de estoque é informatizado, os documentos de apoio à contabilidade são realizados

pelas assistentes administrativas, sendo também de suas responsabilidades, o controle das

compras efetuadas com o cartão do supermercado, onde é encaminhado um relatório para o

banco credenciado providenciar a emissão e envio dos boletos aos clientes.

2.12 SERVIÇOS TERCEIRIZADOS

Informática, contabilidade (serviços contábeis incluindo cobrança através de boleto bancário)

e serviço de entrega em domicílio.

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• Ausência de preços nos produtos incorreta;

e codificação

• Produto anunciado em

FA

RA

IS

S

V

E

3 A ANÁLISE DE SWOT

3.1 ANÁLISE DOS AMBIENTES INTERNOS E AMBIENTES EXTERNOS

Fatores Internos Externos

Forças

• Conhecimento do mercado; • Ter variedades em produtos e

marcas para oferecer aos clientes;

• Boa localização na área

V comercial do Bairro; • Preços competitivos;

O • Qualidade e eficiência nos serviços prestados;

• Atendimento diferenciado aos clientes, oferecendo uma estrutura moderna, boa

V iluminação e colaboradores devidamente treinados;

E • Tecnologia avançada tendo seu próprio site;

• Boa habilidade para relacionamento com os colaboradores;

• Horário de funcionamento diferenciado (08h00min às 22h00min).

Fraquezas D

• Margem de lucro em queda até E estabilização do descontrole

financeiro;

• Controle do estoque dos

F produtos; • Produtos perecíveis com curta

A validade;

• Treinar adequadamente os novos colaboradores, para que

O estejam aptos a realizar suas tarefas;

R • Mão-de-obra sem qualificação;

A • Preços do produto informado na gôndola diferente do registrado

V no caixa; • Filas longas nas áreas perecíveis

e no caixa;

I S

Oportunidades

• Os clientes irão dispor de uma tecnologia adequada, efetuando compras on line utilizando o site, visando com isso, maior agilidade e eficiência no atendimento;.

• Cartão de crédito próprio do supermercado, dando maior comodidade aos clientes e, consequentemente, ser uma forma de fidelizá-los;

• Analisar a possibilidade de uma filial na cidade de Belo Horizonte; Stands fixos (corners) de fornecedores para demonstração de novos produtos.

Ameaças

• Possui um concorrente na mesma rua;

• Turnover de colaboradores, permitindo que os mesmos trabalhem nos concorrentes;

• Aumentos constantes nos preços por parte dos fornecedores, devido ao descontrole financeiro;

• Falta de fiscalização adequada (fiscal e sanitária), o que beneficia a concorrência desleal, permitindo que os mesmos forneçam produtos com preços bem menores e de péssima qualidade;

• Demora na liberação do Alvará de Localização junto a Prefeitura do Município, para início das atividades;

• Preços informados em nota fiscal divergente com o negociado no pedido junto aos fornecedores.

promoção esgotado no estoque.

Figura 2 – Análise da Matriz de SWOT Fonte: Da pesquisa

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3.2 AVALIAÇÃO DO NEGÓCIO E NA CONCORRÊNCIA

3.2.1 Concorrente A

Aspecto Analisado Descrição

Nome do concorrente Arrastão Supermercado Localização Rua Rio Paraopeba, 658- Riacho das Pedras –

Contagem / MG. Fone: 31 3392 5082 Produtos e serviços oferecidos Produtos alimentícios no geral, açougue,

peixaria, bebidas e produtos de limpeza.

Métodos de Distribuição Venda direta e serviço de entrega em domicílios. Imagem Considerado um dos supermercados mais

conceituados no Bairro Riacho e vizinhos. Estratégia de comunicação adotada Marketing utilizado (out door, jornais e folder). Qualidade dos produtos e dos serviços Mix de produtos variados (marcas, preço

acessível e produtos de procedência). Estratégia de preços Vendas a vista, cartões de débito, vendas a prazo

com cartões de crédito e cheques. Possui preços competitivos.

Participação de mercado (número, tipo e localização dos clientes).

Está no mercado desde 1984, ou seja, há 25 anos neste segmento. Possui boa participação em torno de 15% a 20%. Atualmente, ele dispõe de 18 filiais em Belo Horizonte e regiões metropolitanas.

Forças Por ser um supermercado grande no Bairro Riacho, possui poder de negociação com seus fornecedores, dispondo também de reserva de capital para cobrir qualquer eventualidade.

Fraquezas Não possui um estacionamento próprio o que obriga muitos clientes estacionar distante do supermercado, pois a rua que ele está localizado é muito movimentada.

Tabela 7 – Informações do concorrente A Fonte: Da pesquisa

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3.2.2 Concorrente B


Nome do concorrente Armazém Catalão Localização Rua Rio Verde 539 - Riacho das Pedras –

Contagem / MG. Fone: 31 3391 6026 Produtos e serviços oferecidos Produtos alimentícios no geral, açougue, bebidas

e produtos de limpeza. Métodos de Distribuição Venda direta e serviço de entrega em domicílios. Imagem Um supermercado menor quando comparado ao

concorrente Arrastão. Estratégia de comunicação adotada Marketing utilizado apenas folder. Qualidade dos produtos e dos serviços Possui poucas variedades de produtos em se

tratando de marcas. Estratégia de preços Vendas a vista, cartões de débito, vendas a prazo

com cartões de crédito e cheques. Possui preços pouco competitivos.


Está no mercado desde 1979, ou seja, há 30 anos neste segmento. Possui uma participação razoável em torno de 10% a 15%, isso devido a grande concorrência.

Forças Possui boa localização, com bom fluxo de pessoas diariamente.

Fraquezas Não possui um poder de negociação com seus fornecedores, por isso a desvantagem com relação aos preços ofertados aos clientes. Também não possui estacionamento próprio.

Tabela 8 – Informações do concorrente B Fonte: Da pesquisa

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3.2.3 Concorrente C


Nome do concorrente Supermercado BH Localização Rua Rio Comprido, 2800 – Monte Castelo

Contagem / MG. Fone: 31 3352 5373 Produtos e serviços oferecidos Produtos alimentícios no geral, açougue,

peixaria, bebidas e produtos de limpeza. Métodos de Distribuição Venda direta e serviço de entrega em domicílios. Imagem Considerado um dos supermercados mais

conceituados no Bairro Riacho e vizinhos. Estratégia de comunicação adotada Constante uso de promoções, marketing

agressivo (televisão em horários nobres, rádio, out door, folder e jornais). Site utilizado para divulgação e promoções.

Qualidade dos produtos e dos serviços Mix de produtos variados (marcas, preço acessível e produtos de procedência).

Estratégia de preços Vendas a vista, cartão próprio, cartões de débito, vendas a prazo com cartões de crédito e cheques. Possui preços competitivos.


Está no mercado desde 1996, ou seja, há 13 anos neste segmento. Possui uma ótima participação em torno de 20% a 30%, isso devido a grande concorrência. Atualmente, ele dispõe de 88 filiais em todo o estado de Minas Gerais.

Forças Por ser um supermercado grande no Bairro Riacho, possui poder de negociação com seus fornecedores, dispondo também de reserva de capital para cobrir qualquer eventualidade. Possui estacionamento gratuito e de fácil acesso.

Fraquezas Localizado com trânsito na direção de saída para outros bairros, o que em alguns casos, ocorrerá pesquisa de preços por parte dos clientes, quando comparado aos preços praticados em seus bairros.

Tabela 9 – Informações do concorrente C Fonte: Da pesquisa

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Como, de 0 a 5, você avalia os seguintes fatores relacionados à sua empresa e à sua

concorrência;

Itens Avaliados San

Hasten

Concorrente A Concorrente B Concorrente C

Crescimento de vendas

(3 ) (4 ) (2 ) (5 )

Participação de mercado

(4 ) (4 ) (2 ) (5 )

Distribuição (4 ) (4 ) (3 ) (5 ) Tamanho da equipe de vendas

(4 ) (3 ) (2 ) (5)

Efetividade da equipe de vendas

(3 ) (3 ) (1 ) (4 )

Preço (4 ) (5 ) (3 ) (5 ) Propaganda (3 ) (4 ) (1 ) (5 ) Sortimento de produtos

(4 ) (5 ) (2 ) (5 )

Distribuição (4 ) (5 ) (2 ) (5 ) Tabela 10 – Informações do Supermercado San Hasten e dos seus concorrentes Fonte: Da pesquisa

Vale ressalta que os números apresentados acima para o Supermercado San Hasten é apenas

uma projeção, ou seja, como ele quer ser visto no mercado. Isto por que ainda não iniciou

suas atividades, que conforme já mencionado, tem previsão para janeiro de 2010.

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4 PLANO DE MARKETING

4.1 MERCADO – ALVO CLIENTES FINAIS

O Supermercado San Hasten terá como seu público alvo todas as classes A, B, C e D,

principalmente no bairro que irá atuar, onde encontrará seus principais clientes. Estes são

tanto mulheres quanto homens com idade média de 20 anos, tendo como hábito de compra,

produtos como alimentos no geral, incluindo pães 3 vezes ao dia, bebidas e materiais de

limpeza.

Percebe-se que alguns clientes ainda optam por compras de alimentos mensalmente, outros

quinzenalmente e uma boa parte, semanalmente. Alguns pesquisam bastante antes de

comprar, o que fica claro que muitos podem comprar da concorrência, quando surgirem

melhores promoções. Em princípio, será projetado para sua atuação no mercado com um

percentual de 15% a 20%, ou seja, o mesmo percentual que atualmente um de seus

concorrentes (Arrastão) participa efetivamente no mercado. Mas vale ressaltar, que o

percentual do San Hasten com certeza poderá aumentar no decorrer de 3 anos.

Os clientes estão cada dia mais exigente no que diz respeito a preços, atendimento e produtos

com qualidade. Portanto, é de extrema importância mencionar que o Supermercado San

Hasten ao se instalar no mercado, deverá ficar atento quanto a estes quesitos. E Além do mais,

oferecer sempre uma boa variedade de seus produtos.

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Mercado – Alvo Clientes Institucionais:

Aspecto analisado Descrição

1. Quem são os clientes Empresas e Lojas na região Porte Pequeno a médio porte. Setor Indústrias e comércio Localização Centro Industrial de Contagem Processo de compras Contratos fechados diários de fornecimento de

pães congelados, onde os pagamentos serão realizados quinzenalmente.

Volume Corresponderá a pelo menos 15% do faturamento referente fornecimento diário de pão francês e pão doce, o que impactará em aproximadamente 15 a 20% do faturamento mensal.

Freqüência Fornecimento diário. Necessidade dos clientes Comprometimento do fornecedor (Supermercado

San Hasten), que garantirá pontualidade na entrega, bons preços e obviamente, produto com ótima qualidade.

Como a empresa supre essas necessidades Através de um planejamento, direcionando mão- de-obra devidamente qualificada para atender estes pedidos diários.

Tabela 11 – Informações do Mercado – Alvo Clientes Institucionais Fonte: Da pesquisa

4.2 MÉTODO DE DISTRIBUIÇÃO


Como faz as vendas Vendas diretas, oferecendo um bom atendimento. Para os clientes (pessoas jurídicas), geralmente as vendas serão realizadas por telefone. Sempre que possível, os clientes serão convidados para visitar o supermercado a fim de averiguar melhor a produção, limpeza e organização do local, evitando assim, eventuais problemas. Já as vendas para as pessoas físicas, existirão duas maneiras: uma delas seria o próprio cliente visitar o supermercado e escolher seus produtos, a outra seria através das compras on line, onde o cliente não precisará se deslocar, os colaboradores do supermercado anotarão os

28

pedidos, farão o processo de separação e entrega em domicílio.

Prós dos métodos utilizados Garantir a fidelização dos clientes e com isso, melhorar cada vez mais o faturamento.

Contras dos métodos utilizados As margens nos produtos alimentícios geralmente são menores, isso devido aos preços ofertados pelos fornecedores, e consequentemente, o número de concorrentes neste segmento.

Tabela 12 – Informações sobre Método de Distribuição Fonte: Da pesquisa

4.3 PROMOÇÃO


Tipos de promoções utilizadas Produtos com validade apertada, são oferecidos com preços mais acessíveis, visando com isso o giro no estoque. Objetivando um bom fornecimento em termos de verduras e frutas, o supermercado pretende também estabelecer um dia para divulgar melhores preços destes produtos (por exemplo: Quarta-feira do sacolão).

Diferenciação da concorrência Oferecer peixes frescos; pães 3 vezes ao dia e Cartão de Crédito próprio, possibilitando maior comodidade aos clientes.

Tipos que pretende utilizar Divulgação através de rádio, outdoor e folder. Tabela 13 – Informações sobre a Promoção Fonte: Da pesquisa

4.4 PREÇO


Como determina o preço A formação dos preços varia de acordo com o tipo de produto, ou seja, cesta básica (arroz, feijão, óleo e sal), laticínios e carnes. Algumas pesquisas foram realizadas com os concorrentes2 que informaram: cesta básica

2 Pesquisas realizadas nos Supermercados Catalão através do Sr. Jhones Pinto Lopes e Arrastão sendo o contato o Sr Mauro Rabelo. Contagem, Minas Gerais, abril de 2009.

29

(arroz, feijão, óleo, sal e macarrão) 7%, carne 15% e laticínios (leite 9%, manteiga 25%, queijo 25%) Vale ressaltar que estes dados são estatísticas que eles disseram trabalhar, não descartando a hipótese de a informação ser incorreta.

Aspectos positivos Obter uma margem adequada por tipo de produto.

Aspectos negativos Administrar a composição dos preços que serão praticados nos produtos, avaliando sempre o que os concorrentes estão oferecendo.

Tabela 14 – Informações sobre o Preço Fonte: Da pesquisa

4.5 POSICIONAMENTO

Para um bom posicionamento do mercado, os sócios do SUPERMERCADO SAN HASTEN

LTDA recorrerão à análise da matriz de SWOT, analisando cuidadosamente os pontos fortes,

fracos, oportunidades e ameaças, decidindo que ele será um dos melhores Supermercados do

Bairro Riacho, não descartando a possibilidade de ser também, o melhor na Cidade de

Contagem. Além disso, terão como diferencial: profissionais competentes, melhorando

sempre o atendimento aos clientes, agilidade nas entregas (residências), preços competitivos e

oferecendo também a compra on line, que será uma novidade para o público do Bairro Riacho

e vizinhos.

O conceito de posicionamento de mercado conforme Pereira, 2009 (apud Kotler 2000) é o ato

de desenvolver a oferta e a imagem da organização para ocupar um lugar destacado na mente

dos clientes alvo. Ele ressalta também, que o posicionamento de mercado utiliza várias

ferramentas, sendo que as principais consistem na avaliação da atratividade do mercado,

identificação das vantagens competitivas, portfólio de produtos, curva da experiência e ciclo

de vida.

30


Diferença entre o que a empresa oferece a concorrência

Qualidade e preço.

Vantagem para a empresa Fidelização dos clientes, aumentando com isso, o faturamento da empresa.

Vantagem para a concorrência Conseguir melhores preços, devido aos grandes lotes de produtos adquiridos através dos fornecedores.

Tabela 15 – Informações sobre o Posicionamento Fonte: Da pesquisa

Plano de ação para a área de Marketing

Ação Prazo Custo

Melhorar sua forma de comunicação e divulgação do negócio através de folder, banners e rádio. Atingindo assim cada vez mais seu público alvo. Manter a qualidade, preço e atendimento diferenciado aos clientes.

Primeiro semestre

de 2010

Aprox. R$ 15.000,00

Criação de seu site próprio e cartão de crédito.

Quarto trimestre de 2009

Valor em estudo

Tabela 16 – Plano de Ação de Marketing Fonte: Da pesquisa

31

5 PESSOAL

5.1 POLÍTICA DE PESSOAS


Responsabilidade pelo desenvolvimento A gerente Administrativa é a responsável por contratações de pessoal.

Fatores de atração e manutenção de pessoas

Treinamento adequado aos colaboradores, permitindo com isso, oportunidade de crescimento, migrando para outra função; oferecer boas condições adequadas ao trabalho; reuniões mensalmente, avaliando possíveis melhorias nos processos realizados.

Pessoas como fator competitivo O fator competitivo quando bem administrado, pode promover uma disputa sadia entre os colaboradores. O Supermercado San Hasten, pretende promover como líderes de células aqueles colaboradores que apresentarem melhor desempenho e criatividade na realização de suas tarefas.

Tabela 17 – Política de Pessoal Fonte: Da pesquisa

5.2 RECRUTAMENTO E SELEÇÃO

De acordo com as necessidades de contratação de novos colaboradores, serão realizados o

recrutamento e seleção através da Gerente Administrativa, conforme já mencionado

anteriormente. Os interessados preencherão um formulário no próprio Supermercado ou por

meio da internet (site próprio), mencionando seus dados pessoais, escolaridade, experiências

profissionais e etc.

A gerente fará a triagem de acordo com o perfil da vaga disponível. A partir disso, realizará

uma entrevista primeiro em grupo conhecendo os candidatos, bem como, aplicando testes de

redação e aptidões específicas (atenção discriminativa, raciocínio numérico e memória), isso,

32

de acordo com o cargo que será ocupado. No caso de líder, por exemplo, um ponto importante

será analisar a capacidade para trabalhar em equipe, liderança, habilidades para resolução de

problemas e responsabilidade.

O segundo passo será analisar qual ou quais candidatos que se enquadram neste perfil e

realizar uma entrevista individual, apresentando-os a empresa, e por último, escolher os que

sobressaíram melhor dentro do cargo pretendido. A empresa não efetuará programação /

projeção para possíveis contratações, pois estas serão efetuadas de acordo com as

necessidades apuradas e ou levantadas no dia a dia.

5.3 ACOMPANHAMENTO E MOVIMENTAÇÃO


Integração do empregado Os colaboradores passam por uma experiência de três meses, antes da assinatura efetiva da carteira de trabalho.

Motivos mais comuns dos desligamentos Busca de novas oportunidades, mesmo que esta seja na concorrência.

Rotatividade de colaboradores e principais causas

A rotatividade é grande, isto devido aos salários baixo oferecidos pela categoria. Outro ponto relevante citar é o fato dos colaboradores terem que trabalhar nos finais de semana e feriados.

Avaliação para contratação definitiva O próximo passo após período de experiência é a realização de exames clínicos junto à clínica conveniada, que depois de comprovado boa saúde, dará prosseguimento ao processo da assinatura da carteira de trabalho junto à contabilidade terceirizada.

Tabela 18 – Informações sobre de Acompanhamento e Movimentação dos colaboradores Fonte: Da pesquisa

5.4 ADMINISTRAÇÃO DE SALÁRIOS E BENEFÍCIOS

Abaixo serão demonstradas as definições dos cargos, bem como, as competências desejadas

para cada colaborador. Os salários mencionados serão para o primeiro ano de funcionamento.

33

Para os próximos dois anos, estes sofrerão reajustes conforme dissídio coletivo do trabalho,

tendo como o mês base em Julho. O percentual de reajuste em Julho/2008 a Julho de 2009 foi

7,28%3.

Cargos Atribuições do cargo Competências desejadas Salários4

Gerente Administrativo

Responsável pelos setores administrativo, financeiro e comercial.

Além de ser proativo, saber trabalhar em equipe junto aos seus subordinados; tem que ter habilidades para negociar com seus fornecedores, buscando sempre os melhores preços.

R$ 6.000,00

Gerente de Logística

Responsável pelos setores de recebimento, reposição dos produtos e atendimento aos clientes.

Além de ser proativo, deve saber trabalhar em equipe junto aos seus subordinados. Terá que dar uma atenção maior ao departamento de recebimento, verificando a forma que está sendo feito (desde a conferência da NF e produtos até sua estocagem).

R$ 6.000,00

Subgerente Gerenciar a reposição dos produtos e atendimento aos clientes.

Ser o apoio junto ao gerente de logística, verificando a melhor maneira quanto à reposição dos produtos e atendimento aos clientes. Outro fator indispensável será a análise junto à gerência de produtos para promoção (com validade “apertada”).

R$ 1.200,00

Operador de Caixa

Registro das mercadorias adquiridas pelos clientes.

Ser ágil, organizado, educado e deve estar sempre atento evitando qualquer problema que venha ocorrer (troco errado, registro incorreto de alguma mercadoria, etc.).

R$ 550,00*

Frente de caixa Registro das compras realizadas através de cartões de crédito e

Ser ágil, organizado, educado e responsável. Também terá como tarefa

R$ 550,00

3 Pesquisa realizada com a Sra. Vanessa Souza da empresa CONTAC Contabilidade Ltda. Contagem, Minas Gerais, março de 2009. 4 Pesquisa realizada com o Sr. Adenilson Fonseca do Departamento de Comunicação da AMIS – Associação Mineira de Supermercados. Belo Horizonte, Minas Gerais, fevereiro de 2009.

34

débito. dar suporte, quando possível, aos operadores de caixa (ex. conferência de preços incorretos, etc.).

Repositor Repor mercadorias faltantes. Analisar cuidadosamente o prazo de validade das mesmas.

Ser educado, ágil, responsável e proativo.

R$ 490,00

Guarda – Volume

Guardar as bolsas e sacolas dos clientes.

Ser cordial, proativo, ágil e responsável.

R$ 490,00

Açougueiro Conhecer as variedades de carnes, efetuarem cortes e limpeza nas mesmas (gorduras em excesso), conforme solicitação dos clientes.


R$ 750,00

Peixeiro Conhecer as variedades de peixes, efetuarem cortes e limpezas nos mesmos, conforme solicitação dos clientes.


R$ 750,00


Colocar os pães congelados no preparo (12 horas para crescer), efetuar corte ao meio no pão francês e saber fazer vários tipos e modelos de bolos confeitados e recheados.


R$ 750,00

Balconista da Padaria

Atendimento ao público, embalagens de pães, bolos e demais mercadorias solicitadas pelos clientes no setor de padaria.


R$ 550,00

Faxineira Fazer toda a limpeza do supermercado


R$ 465,00

Segurança Analisar cuidadosamente os clientes que entram e saem da loja, evitando quaisquer transtornos.


R$ 700,00

Assistente administrativo

Auxiliar a gerente administrativa em termos de NF e seus vencimentos, relatórios para emissão do boleto de cartão de crédito


R$ 800,00

35

próprio, conferir cartão de ponto dos colaboradores, etc.

Embalador Embalar as mercadorias dos clientes.


R$ 490,00

Motorista Entregar as compras nas residências dos clientes.


R$ 800,00

Almoxarife Responsável pelo controle de recebimento e armazenamento de mercadoria


R$ 800,00

Tabela 19 – Atribuições, competências e salários de acordo com os cargos. Fonte: Da pesquisa

* Para o cargo de Operador de Caixa será reservado um valor referente à quebra de caixa de

R$ 80,00. Se no final do mês, o colaborador não tiver nenhum problema como sobra ou falta

no acerto diário, terá esta gratificação. Caso contrário, as divergências serão descontadas neste

valor.

Quanto à questão salarial, será realizada da seguinte forma:

• Para os colaboradores que estiverem no período de experiência, receberão um

determinado valor. Após este período, no momento da assinatura efetiva da carteira de

trabalho, terá um reajuste de aproximadamente 10% em seu salário equiparando com

os valores acima mencionados (de acordo com cada cargo), por exemplo: Operador de

Caixa – período de experiência R$ 495,00, após experiência R$ 550,00. Depois, os

reajustes serão anuais de acordo com alíquota proposta pelo órgão competente,

Sindicato SINTRACC (para Supermercados da Cidade de Contagem), a partir das

decisões em dissídio coletivo de trabalho, para a(s) categoria(s) profissionais da

empresa.

36

• Os líderes e subgerentes terão reajustes em seus salários variáveis, de acordo com o

seu desempenho, cumprimento das metas estabelecidas (ex: aumento nas vendas, estar

atento para não deixar faltar mercadoria nas prateleiras, conferência de estoque

evitando possíveis “furos” e etc.).

O supermercado pretende oferecer como benefício: convênio médico, odontológico,

uniforme, desconto de 10% nas compras adquiridas mensalmente pelos mesmos. Serão

sorteados também 10 cestas básicas por mês. Os colaboradores que ganharem no mês vigente,

não participarão no próximo sorteio, ou seja, dando oportunidade para todos ganharem este

brinde.

5.5 AVALIAÇÃO DE DESEMPENHO

Visando sempre a satisfação de seus colaboradores, os departamentos administrativos com

apoio do departamento de logística, irão implantar um programa de sugestões, idéias e

melhorias (SIM) para que os colaboradores possam contribuir e desempenhar melhor suas

tarefas. Para as melhores idéias que forem sugeridas e implantadas, o colaborador será

recompensado com um brinde ou bônus, porém este ainda será estudado pelos departamentos

responsáveis, pois o supermercado quer manter em seu quadro, colaboradores sempre

motivados com o trabalho.

Avaliando a satisfação de seus colaboradores, eles deverão preencher uma pesquisa sobre seu

ponto de vista com relação à empresa. Os líderes de célula preencherão também um

formulário verificando o desempenho de cada colaborador do seu grupo. Após término, eles

irão se reunir para verificar os resultados.

Depois, será redigido apenas um relatório sobre o nível de satisfação e desempenho da equipe

no geral. O documento será encaminhado aos subgerentes, que irão analisar juntamente com o

gerente de logística e havendo coerência com o exposto, alguns itens poderão ser mudados,

como por exemplo: melhorar os benefícios, etc. Os líderes deverão ser avaliados pelos

subgerentes e, os subgerentes, pelo gerente de logística, onde cada um, em reunião

37

separadamente com seu gestor, irá expor seu ponto de vista. O intuito desta reunião será

verificar seu desempenho individual, o que poderá ser melhorado e o que faltará para atingir

as metas propostas.

5.6 TREINAMENTO E DESENVOLVIMENTO

Os treinamentos serão realizados da seguinte forma:

• No 1º dia de trabalho do novo colaborador, o subgerente fará a apresentação para as

áreas (recebimento e estocagem do produto, administrativa, padaria, peixaria,

açougue), enfim, para todos os colaboradores. Em seguida, ele será encaminhado para

um colaborador “veterano” de acordo com a função para a qual ele foi contratado. Este

passará todo o serviço em um período de até 15 dias podendo ser menor, pois alguns

conseguem desenvolver antes deste prazo, ou seja, tudo depende da capacidade de

cada colaborador.

Como todo estabelecimento, o supermercado também possui normas que devem ser

cumpridas, como: ser pontual no horário, usar adequadamente o uniforme, cuidar de sua

aparência física, ser responsável e profissional nas tarefas que irão desempenhar. Enfim,

evitando ao máximo, brincadeiras e discussões que venham atrapalhar seu desempenho.

A empresa fará a retenção dos seus talentos, ou seja, os colaboradores que se destacarem em

suas funções como: sugerindo idéias para melhor realização das tarefas, saber trabalhar em

equipe, ter visão futura evitando e ou resolvendo problemas que surgirem com cautela e

responsabilidade, por exemplo, serão promovidos como líderes de célula, que comandarão sua

equipe, desempenhando também em conjunto as tarefas da melhor maneira possível. O líder

irá reportar-se diretamente ao subgerente e este, ao gerente de logística, conforme já

mencionado.

38

5.7 SEGURANÇA NO TRABALHO


Desempenho de atividade de risco Os cargos de açougueiro e peixeiro podem ser considerados risco no que fiz respeito à utilização de equipamentos de corte (facas, máquinas e etc.), sendo necessária atenção redobrada por parte dos colaboradores. O motorista responsável em buscar as mercadorias para o supermercado (caso o fornecedor não entregue), deverá ser cauteloso no trânsito evitando com isso, possíveis acidentes.

Como procura prevenir acidentes Reciclar sempre seus colaboradores com treinamentos pertinentes à função.

Necessidade de treinamento sobre: incêndios, primeiros socorros e uso de EPI´S.

Todos os colaboradores receberão treinamentos sobre a utilização correta de extintores, para que se por ventura, surgir um incêndio, eles consigam se proteger até a chegada de pessoal especializado (bombeiros).

Tabela 20 – Informações sobre a Segurança do trabalho Fonte: Da pesquisa

Plano de ação para a área de Pessoal

CURSOS

Ação Prazo Custo5 Quant.

pessoas Cargo ocupado

Gestão de estoque Primeiro semestre de 2010

R$ 128,00 1

2

Gerente logística e

Subgerentes Treinamento para encarregados / líderes

Primeiro semestre de 2010

R$ 128,00 2 2 1

Repositor Embalador Almoxarife

Como planejar para garantir resultados

Quarto trimestre de 2009

R$ 128,00 1

1

Gerente logística e gerente

administrativo Gestão Nota 10 (G10) Quarto trimestre de

2009 R$ 2.630,00 1 Gerente

administrativo Tabela 21 – Informações sobre os Cursos Fonte: Da pesquisa

5 Informação obtida através do site da AMIS – Associação Mineira de Supermercados – www.amis.org.br

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BENEFÍCIOS

Ação Prazo Custo Programa de premiação tendo como objetivo, a motivação dos colaboradores e possivelmente, reduzirem a rotatividade.

Quarto trimestre de 2009 Sem custo estabelecido

Viabilizar a contratação de benefícios para os colaboradores como: convênio médico e odontológico.

Quarto trimestre de 2009 Sem custo estabelecido

Tabela 22 - Informações sobre os Benefícios Fonte: Da pesquisa

6 SUPRIMENTO


Identificação dos produtos a serem comprados

As vendas serão integradas através do sistema informatizado e que, diante do estoque apresentado (entrada) com o caixa (saída), é gerado um relatório para as compras.

Necessidades de suprimento ou reposição de estoques

A necessidade se dará a partir da média de venda e estoque, ou seja, saldo final do estoque do mês anterior + entradas (novas compras) do mês vigente – demanda do mês vigente.

Tipos de controles estabelecidos na produção

Acompanhamento diário dos materiais vendidos através de relatório gerado no final do expediente.

Equipamentos e tecnologia Computadores em todos os caixas, balanças digitais e sistema automatizado contemplando os módulos de vendas (saídas) e estoque (entrada).

Tabela 23 - Informações de Suprimentos Fonte: Da pesquisa

40

Materiais


Sistema de classificação e codificação dos materiais

Os produtos serão classificados em grupos: alimentos, limpeza, higiene pessoal, bebidas e sucos, bazar e papelaria, utilidades domésticas diversas. A codificação será através de etiquetas com códigos de barras.

Insumos, componentes ou produtos mais importantes.

Cesta básica: arroz, feijão, óleo, macarrão e sal.

Planejamento de necessidades A partir da média de venda comparando com o estoque existente.

Controle de estoques com referências O estoque será controlado pelos almoxarifes do supermercado, tendo como suporte o sistema informatizado.

Custos de estocagem e de aquisição O estoque é alto para os itens não perecíveis, cuja validade é um pouco longa (ex: arroz, bebidas, sal e etc.). Quando possível, o supermercado dará preferência para as compras à vista, evitando encargos financeiros e conseguindo melhores descontos.

Perda de negócios por indisponibilidade de estoques ou existência de “encalhes”

Os produtos de produção própria serão bolos de aniversário, pão de queijo, biscoitos e pudins que serão fabricados de acordo com a demanda. Os pães mesmo sendo congelados, também serão assados de acordo com a demanda. Os legumes e frutas impróprios para consumo serão descartados no aterro sanitário da cidade.

Freqüência da realização de suprimentos Em princípio, estas compras serão realizadas semanalmente, com exceção do sacolão (verduras, frutas e legumes 3 vezes por semana).

Critério para identificar e avaliar fornecedores

Geralmente, o contato é realizado por iniciativa dos fornecedores / representantes. Quando o produto é novo no mercado, é solicitado um pequeno lote para venda. Em períodos de compras, os preços serão negociados sempre, visando com isso, obter melhores margens. A responsável por compras fará um contato diário com os fornecedores para acompanhar a entrega, evitando atrasos e consequentemente, falta de produtos no estoque.

Variáveis consideradas na operação de suprimentos

Pontualidade na entrega, frete por conta do fornecedor.

Produtos consumidos regular e irregularmente

Regularmente: cesta básica (arroz, feijão, óleo e etc.), material de limpeza, laticínios, higiene

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pessoal, sucos, frutas e legumes. Irregularmente: bebidas como água mineral, champagne, vinhos, vasilhas (plástico e vidro).

Percentual da conta “suprimentos” em relação ao faturamento.

70% a 80%.

Tabela 24 – Informações sobre os Materiais Fonte: Da pesquisa

Plano de Ação para a área de Suprimentos

Ação Prazo Custo

Efetuar contratos com fornecedores potenciais (ex: Nestlé e Itambé), a fim de obter sempre melhores preços, entrega e condições de pagamentos.

Em 2010 Em estudo

Tabela 25 – Plano de Ação de Suprimentos Fonte: Da pesquisa

42

7 PRODUÇÃO

Abaixo fluxograma do processo de recebimento de mercadorias:

INÍCIO

RECEBER MERCADORIA

DO FORNECEDOR

CONFERIR NOTA FISCAL (PREÇO E

QUANTIDADE) NO SISTEMA

APROVADO ?

NÃO INFORMAR DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO

SIM

DESCARREGAR MATERIAL

CONTATAR FORNECEDOR

ESTOCAR MATERIAL PARA POSTERIOR ETIQUETAÇÃO NO SUPERMERCADO

NÃO

DEVOLVER COMPRA

?

SIM

FIM

Figura 3 – Fluxograma do processo de recebimento de mercadorias Fonte: Da pesquisa

43


Classificação dos produtos Conforme já mencionado anteriormente, os produtos serão classificados por grupo, sendo: alimentos, limpeza, higiene pessoal, bebidas e sucos, bazar e papelaria, utilidades domésticas diversas.

Documentos sobre os itens componentes Nota Fiscal de entrada

Planejamento da produção Através do consumo médio de pessoas, por exemplo, produto pão francês 2 a 3 pães por dia.

Critérios utilizados na programação da produção

A programação para a fabricação dos produtos conforme mencionados no item 6, parte da demanda diária informada pelo subgerente.

Principais tipos de matérias – primas utilizadas na produção

Farinha de trigo, ovo, leite, sal, açúcar, manteiga e fermento.

Caracterização do maquinário existente Adequado para a produção mensal dos produtos já citados.

Grau de automação do maquinário Será adequado para atender a demanda mensal.

Avaliação do layout O layout está sendo estudado cuidadosamente para atender as necessidades dos padeiros.

Avaliação da mão – de – obra Será adequada conforme projeção dos colaboradores citados no item 2.6, para o primeiro ano de funcionamento.

Procedimentos de controle da produção utilizados

Deverá ser realizado um acompanhamento diário por parte do subgerente, sobre as quantidades de produtos acabados x meta para a demanda diária.

Controle do tempo de fabricação Será controlado a partir do estudo da demanda diária, considerando também o tempo médio de produção de cada produto.

Existência de roteiro de operações Existirá um roteiro de produção que deverá ser seguido pelos padeiros.

Organização da área de trabalho Os colaboradores serão instruídos para manter limpo e organizado a área de trabalho.

Ergonomia, proteção individual e coletiva. Não aplicável ao varejo

Manutenção de prédios e equipamentos Será realizada uma limpeza diária para garantir um bom desempenho dos equipamentos. Pretende-se ter um contrato mensal com empresas responsáveis por manutenções preventivas em maquinários.

Tabela 26 – Informações sobre a Produção Fonte: Da pesquisa

44

Plano de ação para a área de Produção

Ação Prazo Custo

Aquisição de novos maquinários de acordo com o aumento da demanda

Em estudo Em estudo

Tabela 27 – Plano de Ação de Produção Fonte: Da pesquisa

8 CUSTOS


Estrutura de Custos Custos fixos e variáveis Determinação do preço de vendas Definição dos custos fixos e variáveis, impostos

e determinação da margem de rentabilidade por grupo de produtos e de acordo com o giro de estoque.

Plano de redução de custos Como o negócio ainda não iniciou suas atividades, não foi elaborado. Mas de imediato, o supermercado pretende adquirir em princípio, pão congelado evitando com isso, possíveis gastos desnecessários no processo produtivo. O pão congelado tem uma validade de 30 dias, os mesmos serão fornecidos devidamente embalados, sendo necessário o padeiro apenas deixar por 12 horas para fermentar (crescer), após isso, efetuar um corte ao meio e levar ao forno para assar durante 15 min.

Periodicidade e qualidade da informação Semanal. Critérios de rateio de custos adotados atualmente

Ainda não foi adotado, devido à ausência das atividades, mas pretende-se utilizar custo fixo + custo variável + a rentabilidade definida por grupo de produto.

Plano de contas para apropriação de custos

Será através de grupos por produtos.

Tabela 28 – Informações sobre os Custos Fonte: Da pesquisa

45

Plano de ação para a área de Custos

Ação Prazo Custo

Melhorar cada vez mais a margem de rentabilidade e manter os preços competitivos com os concorrentes.

Em estudo Em estudo

Tabela 29 – Plano de Ação de Custo Fonte: Da pesquisa

9 ANÁLISE FINANCEIRA

9.1 FINANÇAS

9.1.1 Fluxo de Caixa Anual

Descrição Ano 2010 Ano 2011 Ano 2012 Variação (=)Lucro Líquido (Net Earning)

R$ 1.907.880,01

R$ 2.064.722,38

R$ 2.348.431,72

23% (+) Depreciação R$ 8.636,88 R$ 8.636,88 R$ 16.554,02 92%

(-) Investimento de Capital

(-) Investimento em Giro

(-) Gastos Pré-operacionais

(+) Captação de Recursos

(-) Amortização de Dívida R$ 362.500,00 R$ 362.500,00 R$ 362.500,00 0% (=)Fluxo de Caixa para Investidor

R$ 1.554.016,89

R$ 1.710.859,26

R$ 2.002.485,74

29%

Endividamento R$ 725.000,00 R$ 362.500,00 R$ 0,00 -100% Capital Investido R$ 1.441.363,12 R$ 1.432.726,24 R$ 1.416.172,22 -2%

46

9.1.2 Análise do Ponto de equilíbrio e Margem de Segurança Anual

Ponto de Equilíbrio - Ano 2010 Margem de Segurança

Descrição San Hasten Ano 2010

Despesas Fixas R$ 261.014,88 Descrição San Hasten

Despesas Variáveis

R$ 1.079.301,36 Receita Bruta – Ponto de Equilíbrio

R$ 8.872.595,44 Margem de Contribuição

42,9%

Receita Bruta

R$12.000.000,00 Ponto de Equilíbrio - Valor Anual

R$ 3.127.404,56 Margem de Segurança - Valor Anual

74%




Despesas Variáveis



42,9%

Receita Bruta

R$ 13.200.000,00

Ponto de Equilíbrio - Valor Anual

R$ 3.736.700,52

Margem de Segurança - Valor Anual

72%




Despesas Variáveis



42,9%

Receita Bruta

R$ 14.520.000,00 Ponto de Equilíbrio - Valor Anual

R$ 4.045.799,24 Margem de Segurança - Valor Anual

72%

47

9.1.3 DRE – Demonstrativo de Resultado do Exercício Anual

Descrição Ano 2010 Ano 2011 Ano 2012 Variação (=)Receita Bruta R$ 12.000.000,00 R$ 13.200.000,00 R$ 14.520.000,00 21% (-)Impostos

ICMS PIS / COFINS

R$ 1.440.000,00 R$ 1.584.000,00 R$ 1.742.400,00 21% R$ 1.110.000,00 R$ 1.221.000,00 R$ 1.343.100,00 21%

(=) Receita Líquida R$ 9.450.000,00 R$ 10.395.000,00 R$ 11.434.500,00 21% (-) Custos Variáveis R$ 5.400.000,00 R$ 5.940.000,00 R$ 6.534.000,00 21% (=) Margem de Contribuição

R$ 4.050.000,00

R$ 4.455.000,00

R$ 4.900.500,00

21% % de Margem 42,9% 42,9% 42,9% 0% (-) Custos Fixos R$ 261.014,88 R$ 283.304,76 R$ 307.608,36 18% (-) Despesas Administrativas

R$ 1.019.301,36

R$ 1.252.138,32

R$ 1.353.705,60

33% (-) Despesas Comerciais

R$ 60.000,00

R$ 66.000,00

R$ 72.600,00

21% (+) Depreciação R$ 8.636,88 R$ 8.636,88 R$ 8.636,88 0% (=)LAJIDA (EBITDA)

R$ 2.718.320,64

R$ 2.862.193,80

R$ 3.175.222,92

17% % Margem de Ebitda

28,8%

27,5%

27,8%

-3% (-) Depreciação R$ 8.636,88 R$ 8.636,88 R$ 8.636,88 0% (=)LAJIR (EBIT) R$ 2.709.683,76 R$ 2.853.556,92 R$ 3.166.586,04 17% (-) Despesas Financeiras

R$ 165.843,75

R$ 100.593,75

R$ 35.343,75

-79% (=)LAIR (EBT) R$ 2.543.840,01 R$ 2.752.963,17 R$ 3.131.242,29 23% (-) Impostos R$ 635.960,00 R$ 688.240,79 R$ 782.810,57 23% (=)Lucro Líquido (Net Earning)

R$ 1.907.880,01

R$ 2.064.722,38

R$ 2.348.431,72

23% % Margem Líquida 20,2% 19,9% 20,5% 2%

48

9.1.4 Indicadores Anuais

Descrição Data Inicial Ano 2010 Ano 2011 Ano 2012 Total Margem de Contribuição

42,9%

42,9%

42,9%

Margem de EBITDA

28,8%

27,5%

27,8%

Margem Líquida 20,2% 19,9% 20,5%

Capital Investido R$ 1.450.000,00 R$ 1.441.363,12 R$ 1.432.72,246 R$ 1.416.172,22

Retorno sobre Capital Investido

188,0%

199,2%

223,6%

Dívida/EBITDA 0,27 0,13 0,00

EBIT/Juros 16,34 28,37 89,59

Lucro Líquido R$ 1.907.880,01 R$ 2.064.722,38 R$ 2.348.431,72 R$ 6.321.034,10

Receita Bruta R$ 12.000.000,00 R$ 13.200.000,00 R$ 14.520.000,00 R$ 39.720.000,00

Receita Líquida R$ 9.450.000,00 R$ 10.395.000,00 R$ 11.434.500,00 R$ 31.279.500,00

Fluxo de caixa -R$ 1.450.00,00 R$ 1.554.016,89 R$ 1.710.859,26 R$ 2.002.485,74 R$ 5.267.361,88

Fluxo de caixa (média anual)

R$ 1.755.787,29

Lucro líquido (Total - 3 anos)

R$ 6.321.034,10 Lucro Líquido (média anual)

R$ 2.107.011,37

Payback 0,83

8 meses

TIR 100%

VPL R$ 1.311.710,34

TMA=Selic+Risco+Lucro 38,66%

49

9.1.5 Investimentos

R$

Descrição

Custo / Despesa

Classificação

Conta

R$

Depreciação %

Valor Depr. R$

5.000,00 Criar Site Despesa IC= 93.000,00

60.000,00

Produção de folder, banner, out door, comercial em rádio.

Despesa

IG=

308.280,00

15.000,00

Sistema / Software Custo direto

IPO=

3.910,00

20

250,00

80.000,00

Comunicação e propaganda

IC

IC

430,00 Aparelho de fax Despesa 10 14,33

500,00 Aparelho de telefone

Despesa

10

16,67

1.000,00 Ar condicionado Despesa 10 33,33

3.000,00

Armário guarda - volume

Despesa

10

100,00

2.200,00 Balanças Despesa 10 73,33

1.950,00 Cadeiras Despesa 10 65,00

5.000,00

Câmeras fixas (filmadora)

Despesa

10

166,67

22.000,00 Carrinhos de compra

Despesa

10

733,33

9.000,00

Check outs (bancada de caixa)

Despesa

10

300,00

7.800,00 Computadores Despesa 20 130,00

1.000,00 Cortador de Frios Despesa 10 33,33

93.550,00

Freezer e câmera frigorífica

Despesa

10

3.118,33

40.000,00 Gôndolas Despesa 10 1.333,33

1.000,00

Impressora de cheque

Despesa

10

33,33

1.550,00

Impressoras (laser e matricial)

Despesa

20

25,83

3.000,00 Mesas Despesa 10 100,00

10.000,00

Pallete Hidráulico e carrinhos carregador pneumático

Despesa

10

333,33

1.300,00

Serra para carne com moedor

Despesa

10

43,33

4.000,00 Terminal de consulta

Despesa

20

66,67

100.000,00

Veículos (automóvel, kombi e caminhão)

Despesa

20

1.666,67

50

308.280,00 Materiais e Equipamentos

IG

IG

256,00

Como planejar para garantir resultados

Custo variável

640,00

Encarregados e líderes

Custo variável

384,00

Gestão de estoque Custo variável

2.630,00

Gestão Nota 10 (G10)

Custo variável

3.910,00 Treinamento IPO IPO

8.000,00

Material Elétrico Custo variável

5.000,00

Tinta e MO Custo variável

13.000,00 Reforma do Imóvel

IC

IC

405.190,00

Total

8.636,83

10 ANÁLISES DOS RESULTADOS

O Supermercado San Hasten Ltda mesmo não estando em atividade, realizou um

levantamento de dados junto aos seus concorrentes potenciais, baseados em balanços

projetados para os próximos 3 (três) anos de funcionamento.

Vale ressaltar, que tal segmento é muito concorrido, o que infelizmente dificultou um pouco

obter com transparência, por exemplo, as informações de previsão de vendas por produtos

mensais, bem como, a margem de lucro utilizada em cada um deles.

De acordo com os dados levantados neste projeto, ficou evidente que a margem de

contribuição será satisfatória, ou seja, 42,9% dos produtos vendidos estão disponíveis para

arcar com as despesas fixas e ainda, gerar o lucro líquido. A margem de EBITDA de 28% em

média por ano, indica a capacidade de geração de caixa, o que permite ver o real ganho

operacional do negócio. Portanto, todos os indicadores positivos, direcionam para sua

viabilidade, demonstrando como o mesmo será atrativo para a organização.

51

A projeção de investimento da empresa evidencia esta viabilidade financeira onde a TIR (taxa

interna de retorno) é de 100% sendo superior à TMA de 38,66%. Também o VPL que fecha

com saldo positivo de R$1.311.710,34. O payback vem apenas para reafirmar sua

lucratividade, uma vez que com apenas 8 (oito meses), o investimento inicial será pago. Em

princípio, foi projetado um crescimento de 10% nas vendas considerando os três primeiros

anos de funcionamento, o que não quer dizer que esta projeção poderá aumentar de acordo

com sua expansão no mercado.

11 BIBLIOGRAFIA

ÁVILA, Viviane. Planejar é preciso, Baseado em dados precisos, o Plano de Negócios é

um compromisso, um documento que torna possível a gestão do empreendimento com

estratégias preventivas e táticas emergenciais. Case Varejão Araguaia. São Bernardo/SP,

outubro 2008. Disponível em <

http://www.portalapas.org.br/imagens/pdf_svarejo/97MAT_CAPA.pdf> acesso em 13/03/09.

CESARINO, Rodrigo Cotelli; CAIXETA FILHO, José Vicente. Alocação dos produtos nas

Gôndolas dos supermercados: Um estudo de caso. Piracicaba/SP, abril 2002. Disponível

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52

LOURENÇO, Margareth, Consultor dá dicas para montar supermercado de sucesso. -

ASN - Agência Sebrae de Notícias. Brasília/DF, setembro, 2006. Disponível em

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PINTO, Romilda Márcia de Faria. Plano de Negócio Padaria Trigo de Ouro Ltda. Belo

Horizonte, 2006.

RENAULT, Renata. Reforce sua equipe para o Papai Noel As vendas maiores do Natal

exigem ampliação da equipe para que a qualidade e a agilidade no atendimento sejam

mantidas. Contagem, MG. Out. 2006. Disponível em

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XAVIER, Ricardo de Almeida Prado. Supermercado, Motivação e Salários. Disponível em

<http://www.manager.com.br/reportagem/reportagem.php?id_reportagem=1611> Acesso em

26/02/09.

53

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Supermercados - Pesquisa Salarial. Belo Horizonte, MG. Acesso em 02/03/09.

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Contagem, MG. Acesso em 19/03/2009.

Documents

Supermercado San Hasten - Ietec