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Análise de crédito e visita de crédito
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ANÁLISE DE
CRÉDITOE VISITA DECRÉDITO
ANÁLISE DE CRÉDITO E VISITA DE CRÉDITO
O que é importante saber?
Prof. Eric Barreto – Crédito
O objetivo deste material é expor resumidamente alguns conceitos relacionados a análise de crédito e sugerir algumas questões a serem consideradas em uma visita de crédito.
Para uma visão mais detalhada e com enfoque em aspectos práticos consulte-nos sobre cursos nas áreas de crédito, análise de demonstrações financeiras e formação de gerentes de relacionamento bancário. Nota: Este material é parte de treinamentos mais detalhados e com aspectos práticos que não estão considerados aqui.
Prof. Eric Barreto – Crédito
� Avaliar a qualidade do tomador de crédito
� Avaliar a capacidade de geração de caixa no futuro
� Prever a probabilidade do tomador enfrentar dificuldades financeiras
Qual a �nalidade da análise de crédito?
MINIMIZAR O RISCO DE NÃO RECEBIMENTO
Prof. Eric Barreto – Crédito
Conhecer o Cliente
Identificar as necessidades do cliente
Entender o fluxo de caixa do cliente
Início do relacionam
ento
Repassar os dados para
decisão
Etapas de uma análise de crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
� Caráter � Capacidade � Condições � Capital � Colateral
Os 5 C´s do crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
Os 5 C´s do crédito
Caráter
� Informações sobre a pessoa física dos sócios e administradores
� Quem são os sócios e quem administra a empresa de fato.
� Histórico da empresa e dos administradores.
Prof. Eric Barreto – Crédito
Os 5 C´s do crédito
� Profissionalização da administração � Existência de políticas e processos formais � Certificações e participação � em entidades de classe � Concentração das decisões � Administração financeira do endividamento
bancário � Capacidade de geração de lucro � Entendimento do plano de negócio da
companhia
Capacidade
Prof. Eric Barreto – Crédito
� � Patrimônio da empresa � Patrimônio dos sócios � Estrutura de capital
Os 5 C´s do crédito
Capital
Prof. Eric Barreto – Crédito
� Principais fontes de recursos � Capacidade de geração de caixa a partir das operações � Principais investimentos da empresa
Procure sempre apresentar uma análise de TENDÊNCIA
� Garantias dadas a terceiros
� Contingências fiscais, trabalhistas e ambientais)
� Investimentos
Os 5 C´s do crédito
Considere
Capital
Prof. Eric Barreto – Crédito
–
Os 5 C´s do crédito
� Setor de atividade � Macroeconomia � Market Share da empresa e da concorrência � Perspectivas futuras
Condições
Prof. Eric Barreto – Crédito
As cinco forças de Porter
Prof. Eric Barreto – Crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
Análise SWOT
Força(S)
O que faz bem? Quais recursos únicos pode aproveitar? O que os outros veem como sua força?
Oportunidades (O) Que oportunidades tem disponíveis? Que tendência pode aproveitar? Como pode transformar forças em oportunidades?
Fraquezas (W) O que é que pode melhorar? Onde é que tem menos recursos que os outros? O que é que os outros veem como suas prováveis fraquezas?
Ameaças(T) Que ameaças podem prejudica-lo? O que os concorrentes estão fazendo? As fraquezas podem resultar em que tipo de ameaças?
Prof. Eric Barreto – Crédito
Os 5 C´s do crédito
Colateral
Garantias reais: cessão, hipoteca, alienação fiduciária, penhor Garantias pessoais: devedor solidário, fiança, aval
Fatores a serem considerados:
LIQUIDEZ e SUFICIÊNCIA
Prof. Eric Barreto – Crédito
Um dos passos mais importantes do ciclo de crédito é a visita de crédito, então, antes de qualquer coisa, é preciso parar e planejar cada um desses passos.
Visita de Crédito
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Apresentação
Relacionamento de informações
Encerramento e Indicações
Prof. Eric Barreto – Crédito
Cumprimente o cliente (ou apresente-se) e explique o motivo da conversa/
visita, enfatizando os benefícios daquela conversa
Informe o tempo necessário para aquela conversa e acompanhe esse tempo,
alertando o cliente sobre um possível estouro, o qual deve ser evitado
Verifique se o cliente não pode falar naquele momento, mas não perca a
oportunidade de já deixar marcado um outro dia e horário
Visita de Crédito
Apresentação
Prof. Eric Barreto – Crédito
Entenda o atual momento da empresa e onde ela pretende chegar no curto, no médio e no longo prazo, perguntando sobre a operação e sobre os projetos da empresa.
Importante saber:
• QUAIS projetos o cliente pretende priorizar e investir e qual a taxa de retorno desse projeto (essa taxa deve ser maior do que a taxa de financiamento e ainda ter uma sobra para cobertura de riscos e para remunerar os sócios da empresa).
• De QUANTO ele vai precisar. • Para QUANDO ele vai precisar dos recursos. • COMO ele pretende pagar o financiamento.
Relacionamento de informações
Visita de Crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
Para entender as finanças de uma empresa, é preciso conhecer seu CAPITAL e sua CAPACIDADE FINANCEIRA. Algumas perguntas são fundamentais nesse processo:
� A empresa mantem aplicações financeiras em outros bancos? (Anote valores, prazos e modalidade das aplicações relevantes).
� Quanto a empresa mantem no estoque? Que tipo de ativos ela tem no estoque? Esse estoque deveria durar em média quantos dias?
� Qual é a receita anual da empresa e como ela pode comprovar essa informação? (Extratos bancários, recolhimento de tributos, contratos ou outros documentos)
� Quais são os principais clientes e qual é o prazo médio de recebimento da empresa?
� Quais são os principais fornecedores? Mensalmente, quais são os principais valores de compras da empresa e qual o seu prazo médio de pagamento?
Relacionamento de informações
Visita de Crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
� A empresa possui imóveis para uso ou para investimento?
� A empresa possui máquinas, equipamentos, móveis, computadores, veículos ou outros ativos tangíveis?
� A empresa possui softwares, marcas, patentes, contratos de concessão ou de exclusividade ou outros direitos intangíveis de valores relevantes?
� A empresa possui investe no capital de outras companhias?
� Quanto a empresa paga mensalmente de salários e encargos, aluguéis, materiais de consumo e outras despesas correntes?
Relacionamento de informações
Visita de Crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
� Quais processos trabalhistas e fiscais a empresa possui em aberto? Qual a probabilidade de ganho/ perda e valores envolvidos?
� Quais outras obrigações relevantes a empresa possui?
� Quais são as principais formas de captação de recursos financeiros desta empresa?
� Existem sazonalidades no negócio do cliente?
� Quais são as principais formas de pagamento e de recebimento da empresa (% a vista, % a prazo, % cartões, % cheque, % boleto, % duplicatas, % outros)?
� A empresa possui algum tipo de seguro? Com quais seguradoras? Quanto paga pelos serviços?
Relacionamento de informações
Visita de Crédito
Prof. Eric Barreto – Crédito
Agradeça o cliente e repasse os principais pontos da conversa, reforçando o que é
realmente importante
Combinar a data e a forma de relacionamento (reunião, e-mail, telefone, etc.) para retornar ao cliente com um plano de recomendações
Caso a conversa tenha sido produtiva, solicite indicações de outros clientes
Encerramento
Visita de Crédito
| PÁG. 9Prof. Eric Barreto – Contabilidade Societária
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