1 Estudo Técnico Atuarial

8/12/2019 1 Estudo Tcnico Atuarial

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UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL

FACULDADE DE CINCIAS ECONMICAS

DEPARTAMENTO DE CINCIAS CONTBEIS E ATUARIAIS

PRTICAS ATUARIAISECO 03024

Trabalho I

ESTUDO TCNICO ATUARIALP L A N O C O M P U L S R I O : P L A N O D E A U X L I O F U N E R A L

P L A N O C O M P L E M E N T A R FA C U L T A T I V O : S E G U R O D E V I D A E M G R U P O EA C I D E N T E S P E S S O A I S C O L E T I V O

F E L I P E S E R R A G U A R I S E

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Porto Alegre, Abril de 2013


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1

Estudo Atuarial Seguro de Vida em Grupo e de Acidentes Pessoais

ndice Trabalho I

1. Objetivo.......................................................................................................................................... 3

2. Especificaes gerais .................................................................................................................... 3

3. Anlise do Grupo Segurado .......................................................................................................... 4

3.1 Proponentes Principais ......................................................................................................... 4

3.1.1 Inconsistncias ................................................................................................................. 4

3.1.2 Idade ................................................................................................................................ 4

3.1.3 Sexo ................................................................................................................................. 5

3.1.4 Funo ............................................................................................................................. 6

3.2 Cnjuges .............................................................................................................................. 8

3.2.1 Inconsistncias ................................................................................................................. 8

3.2.2 Idade ................................................................................................................................ 9

3.3 Filhos .................................................................................................................................. 10

3.3.1 Inconsistncias ............................................................................................................... 10

3.3.2 Idade .............................................................................................................................. 13

3.3.3 Nmero de Filhos por Principal ...................................................................................... 13

4. Coberturas do Seguro ................................................................................................................. 14

4.1 Plano CompulsrioSeguro Auxlio Funeral (SAF) .......................................................... 14

4.1.1 Morte por Qualquer Causa (MQC) ................................................................................. 14

4.2 Plano Complementar FacultativoSeguro de Vida em Grupo e Acidentes Pessoais ...... 14

4.2.1 Morte Natural (MN) ......................................................................................................... 15

4.2.2 Morte Acidental (MA) ...................................................................................................... 15

4.2.3 Invalidez Permanente por Acidente (IPA) ...................................................................... 15

4.2.4 Invalidez Permanente Total por Doena (IPD) ............................................................... 15

4.2.5 Despesas Mdico-Hospitalares (DMH) .......................................................................... 16

5. Caractersticas do Seguro ........................................................................................................... 16

5.1 Incluso no Seguro ............................................................................................................. 16

5.2 Condies de Aceitao no Seguro ................................................................................... 16

5.3 Vigncia do Seguro ............................................................................................................ 165.4 mbito Geogrfico da Cobertura ........................................................................................ 17

5.5 Capitais Segurados ............................................................................................................ 17

5.6 Custeio ............................................................................................................................... 18

5.6.1 Plano Compulsrio ......................................................................................................... 18

5.6.2 Planos Facultativos ........................................................................................................ 18

5.7 Carncia ............................................................................................................................. 18

6. Hipteses e Mtodos Atuariais .................................................................................................... 18

6.1 Hipteses Econmicas e Financeiras ................................................................................ 18

6.1.1 Regime Financeiro ......................................................................................................... 18

6.1.2 Taxa Real Anual de Juros .............................................................................................. 18


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2


6.2 Hipteses Biomtrica e Demogrficas ............................................................................... 19

7. Metodologia para Taxao e Clculo do Prmio ......................................................................... 19

7.1 Plano CompulsrioSeguro Auxlio Funeral (SAF) .......................................................... 19

7.1.1 Taxao de Morte por Qualquer Causa (MQC) ............................................................. 207.1.2 Prmio nico Puro Anual ............................................................................................... 20

7.1.3 Prmio nico Comercial Anual ...................................................................................... 22

7.1.4 Prmio Mensal Comercial e Prmio Trimestral Comercial ............................................. 24

7.1.5 Resumo Geral - SAF ...................................................................................................... 25

7.2 Plano Complementar FacultativoSeguro de Vida em Grupo e Acidentes PessoaisColetivo............................................................................................................................................ 25

7.2.1 Taxao de Morte Natural (MN) ..................................................................................... 26

7.2.2 Taxao de Morte Acidental (MA) .................................................................................. 26

7.2.3 Taxao de Invalidez Permanente por Acidente (IPA) .................................................. 26

7.2.4 Taxao de Invalidez Permanente por Doena (IPD) .................................................... 26

7.2.5 Taxao de Despesas Mdico-Hospitalares (DMH) ...................................................... 27

7.2.6 Clusula de Incluso de Cnjuge e Filhos de at 24 Anos (Compulsria) .................... 27

7.2.7 Resumo Taxas Mdias de Risco Anuais ........................................................................ 28

7.2.8 Margem de Segurana ................................................................................................... 28

7.2.9 Resumo Taxas Mdias Puras Anuais ............................................................................ 29

7.2.10 Carregamentos .......................................................................................................... 29

7.2.11 Resumo Taxas Mdias Comerciais Anuais ............................................................... 30

7.2.12 Fracionamento ........................................................................................................... 30

7.2.13 Resumo Prmios Comerciais Individuais Mensais e Trimestrais .............................. 327.2.14 Clusula Especial de Incluso de Cnjuges e Filhos de at 30 anos ........................ 32

8. Reavaliao, Controles e Recomendaes ................................................................................ 33

8.1 Reavaliao das Taxas ...................................................................................................... 33

8.2 Correo Monetria ............................................................................................................ 33

8.3 Controles e Recomendaes ............................................................................................. 34

9. Consideraes Finais .................................................................................................................. 35

ANEXO I - APLICE DE SEGURO

ANEXO II - CONDIES GERAIS

ANEXO III - CERTIFICADO INDIVIDUALANEXO IV - DESIGNAO DE BENEFICIRIOS

ANEXO V - PROPOSTA DE ADESO

ANEXO VI - FATURA

ANEXO VII - PROPOSTA DE CONTRATAO


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ESTUDO TCNICO ATUARIAL

SEGURO DE VIDA EM GRUPO E DE ACIDENTES

PESSOAIS COLETIVO

1. OBJETIVO

O presente Estudo Tcnico Atuarial tem por objetivo definir as premissas, condies de

contratao e os parmetros atuariais utilizados na elaborao e implantao de um Plano de

Auxlio Funeral (PAF) compulsrio, e de forma optativa, um Plano Complementar que

contemple as garantias de Seguro de Vida em Grupo e deAcidentes Pessoais Coletivo,

ambos destinadas aos funcionrios do Banco Tradio S.A., instituio financeira de atividade

bancria, com atuao concentrada no Estado do Rio Grande do Sul.

Este Estudo Tcnico Atuarial far a analise do grupo de possveis participantes do Plano

oferecido, levando em considerao as condies solicitadas pelo Banco Tradio S.A.,

observando as bases tcnicas e atuariais e a legislao vigente, para, ao final, apresentar a

consolidao dos resultados da avaliao elaborada. Assim sendo, aps a concluso do

presente Estudo, se espera a implantao do Plano para o grupo de funcionrios do Banco

Tradio S.A.e seus dependentes.

Os direitos e obrigaes das partes, Segurado, Seguradora e Estipulante, estaro previstos nas

respectivas Condies Gerais do Seguro, que fazem parte integrante deste Estudo TcnicoAtuarial.

A Guarise Seguradora S.A. ser a sociedade que realizar este Estudo e a operao do

referido Plano, tendo sido previamente autorizada pela SUSEP para operar na rea de Seguros

de Pessoas no territrio Brasileiro.

2. ESPECIFICAES GERAIS

A Diretoria do Banco Tradio S.A. estipulou as seguintes condies bsicas a serem

observadas quando da elaborao do Plano:

I. Plano de Auxlio Funeral (PAF)de adeso compulsria, pago totalmente pelo Banco

Tradio S.A., com cobertura exclusiva para todos os seus Funcionrios (inclusive

diretores) e capital segurado a ser pago aos seus beneficirios, no valor suficiente

para cobrir as despesas imediatas relacionadas ao bito do participante;

II. Plano Complementar ao PAF, sendo de contratao facultativa pelo Segurado,

contendo a garantia de peclio e as coberturas de Morte Natural (MN), Morte Acidental

(MA), Invalidez Permanente por Doena (IPD), Invalidez Permanente por Acidente(IPA) e Despesas Mdico-Hospitalares (DMH) para titulares, cnjuges e filhos;


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III. Garantias para cnjuges e filhos, no Plano Complementar, no valor de 100% do

benefcio fixado ao titular, em todas as modalidades possveis;

IV. Valores dos Capitais Segurados variando de acordo com a funo do titular;

V. Contribuies pagas mensal ou trimestralmente;

VI. Pagamento via dbito em folha de pagamento, sendo a primeira parcela em 60 dias

aps a subscrio;

VII. Prazo de contratao de 2 anos, com possibilidade de renovao; e

VIII. Estudo para avaliao de impacto no oferecimento de clusula especial de incluso de

Cnjuges e Filhos de at 30 anos.

3. ANLISE DO GRUPO SEGURADO

Para a elaborao dos Planos de Seguro ser utilizada a base de dados fornecida pela

administrao do Banco Tradio S.A., denominado Estipulante do Seguro. Nesta base de

dados constam os dados relativos aos funcionrios do Estipulante titulares - e de seus

cnjuges e filhos, desta forma todas as informaes sobre os proponentes do grupo sero de

inteira responsabilidade do Estipulante.

3.1 Proponentes Principais

3.1.1 Inconsistncias

No foram encontradas inconsistncias nos dados relativos aos proponentes principais.

3.1.2 Idade

Os proponentes principais, funcionrios do estipulante, possuem uma idade mdia

aritmtica aproximada de 45 (quarenta e cinco) anos e uma idade mediana de 44

(quarenta e quatro) anos, com um desvio padro de cerca de 9 (nove) anos. Aps a

definio da tbua de mortalidade adequada, para o clculo das taxas do seguro ser

utilizada a idade mdia atuarial, que ser calculada e ter sua metodologia descrita

posteriormente neste estudo.A seguir demonstrada a distribuio etria dos proponentes principais:

Faixa Etria Frequncia Proporo20-29 105 4,34%30-39 617 25,51%40-49 1.046 43,24%50-59 508 21,00%60-69 135 5,58%70 8 0,33%

Total 2.419 100,00%


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3.1.3 Sexo

Com relao ao sexo dos titulares, aproximadamente 67% so mulheres, conforme tabela

e grficos abaixo:

Proponentes Principais

Sexo Frequncia Proporo

Masculino 808 33,40%

Feminino 1.611 66,60%

Total 2.419 100,00%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72NmerodeProponentesPrincipais

Idades dos Proponentes Principais

Distribuio Etria dos Proponentes Principais

33%

67%

Distribuio dos ProponentesPrincipais por Sexo

Masculino

Feminino


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3.1.4 Funo

Como especificado pelo Estipulante, o Plano ter seus Capitais Segurados definidos de

acordo com a funo do Proponente Principal. Abaixo, relacionamos a frequncia em cada

uma das funes dos Funcionrios do Banco Tradio S.A., apresentadas em ordem

decrescente de Faixa Salarial:

Funo Faixa Salarial (R$) Frequncia Proporo

Diretor 8.000 - 14.000 14 0,58%

Superintendente 6.000 - 8.000 28 1,16%

Gerente Executivo 4.000 - 6.000 162 6,70%Gerente de Negcios 2.500 - 4.000 753 31,13%

Escriturrio 0 - 2.500 1.462 60,44%Total 2.419 100,00%

Na anlise das funes dos Proponentes Principais, observou-se uma grande

concentrao no grupo Escriturrio (Faixa Salarial de 0 a 2.500 Reais), representando

mais de 60% dos titulares nesta faixa, conforme demonstrado abaixo:

0

20

40

60

80

100

120

23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72

NmerodeProponentesPrin

cipais

Idades dos Proponentes Principais

Distribuio Etria dos Proponentes Principais por Sexo

FemininoMasculino


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Com isso, apurou-se um salrio mdio de R$ 2.459,08, sendo o mximo observado de R$

13.983,66 e o mnimo, de R$ 483,70.

Estas distribuies tero grande importncia na elaborao das faixas de capitais

segurados, e consequente taxao.

Foi estudada, tambm, a distribuio dos salrios mdios por faixa etria dosproponentes:

Faixa Etria Salrio Mdio20-29 2.076,4530-39 2.239,9840-49 2.535,6950-59 2.677,3460-69 2.339,40

70 2.524,64

Mdia Geral 2.459,08

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

8.000 - 14.0006.000 - 8.0004.000 - 6.0002.500 - 4.0000 - 2.500

DiretorSuperintendenteGerente ExecutivoGerente deNegcios

Escriturrio

Funes/Faixas Salariais

Distribuio por Faixas Salariais


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3.2 Cnjuges

Aps a anlise dos dados verificou-se que aproximadamente 68% dos proponentes principais

possuem cnjuge, conforme demonstrado na tabela e no grfico a seguir:

Existncia de Cnjuge Frequncia Proporo

Sim 1.646 68,04%

No 773 31,96%

Total 2.419 100,00%


Verificou-se, tambm, que alguns cnjuges, pelos dados passados pelo Estipulante,

teriam menos de 16 (dezesseis) anos na data da anlise, idades nas quais no h

capacidade legal para o casamento, segundo o art. 1517 do Cdigo Civil Brasileiro. Estes

0,00

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

3.000,00

20-29 30-39 40-49 50-59 60-69 70

Faixas Etrias

Distribuio do Salrio Mdio por Faixa Etria

68%

32%

Distribuio da Existncia deCnjuge dos Titulares

Sim No


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cnjuges foram considerados inconsistncias da base, e por significarem uma pequena

parcela do total de cnjuges, no tero suas idades consideradas no clculo da taxa do

seguro, apenas a sua existncia. Contudo, estes dados devero ser retificados quando da

efetivao do contrato.

Distribuio dos Existentes

Categoria Frequncia ProporoCnjuge muito jovem (


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3.3 Filhos

Os filhos foram divididos conforme a ordem de nascimento, conforme abaixo:

Primognito: denominado Filho A;

Segundo Filho: denominado Filho B; e

Caula: denominado Filho C.

O grupo no apresenta Proponentes Principais com mais de 3 filhos, caso ocorra futuramente

algum caso, ir ser considerado o terceiro filho como Filho C, o quarto filho como Filho D e

assim sucessivamente, sendo que o caula passar a ser o ltimo da ordem.


Foram realizadas algumas validaes nos dados referentes aos filhos:

Validao 1: Data de nascimento invlida foram calculadas as idades dos filhos na

data da anlise e as diferenas de idade em relao aos titulares e cnjuges. Com estas

informaes, os filhos com data de nascimento posterior data de anlise, ou seja, os que

ainda no teriam nascido foram considerados inconsistncias na base, assim como os que

possuem idade maior que a do titular e do que do cnjuge, pois seriam, neste caso, mais

velhos que seus pais, ou seja, na data de nascimento daqueles os titulares e cnjuges

ainda no teriam nascido. A condio para no validao a partir do critrio de idade maior

que a dos pais considera apenas os casos onde isto ocorre tanto com o titular quanto com

o cnjuge, pois no h como assegurar se o filho ou no fruto de relao atual oupassada, com base nas informaes disponveis.

Validao 2: "Os pais no estavam em idade reprodutiva" a partir do clculo da

diferena de idade entre titulares e filhos, e entre cnjuges e filhos, foi realizada outra

validao, a de que os titulares e cnjuges deveriam ter, no mnimo, 12 (doze) anos de

diferena em relao aos filhos, ou seja, foram considerados inconsistncias os filhos que

nasceram quando os pais no estavam em idade reprodutiva, aqui considerada doze anos

de idade. A condio para invalidao a partir do critrio de idade no reprodutiva

considera apenas os casos onde isto ocorre tanto com o titular quanto com o cnjuge, pois

no h como assegurar se o filho ou no fruto de relao atual ou passada, com base

nas informaes disponveis.

Validao 3: "Idade acima de 24 anos"a Seguradora dar cobertura apenas aos filhos

de at 24 anos, conforme item7.2.6deste Estudo. J o Estudo para avaliao de impacto

no oferecimento de clusula especial de incluso de Cnjuges e Filhos de at 30 anos,

est descrita no item7.2.14.

Assim, segue a anlise numrica das validaes:


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Filho ADistribuio Total

Categoria Frequncia Proporo

Data de Nascimento Invlida 3 0,12%No h filho A 820 33,90%Vlido 1.017 42,04%Idade acima de 24 anos 573 23,69%

Os pais no estavam em idade reprodutiva 6 0,25%Total 2.419 100,00%

Filho BDistribuio Total


Data de Nascimento Invlida 38 1,57%No h filho B 1.075 44,44%Vlido 1.023 42,29%Idade acima de 24 anos 280 11,58%

Os pais no estavam em idade reprodutiva 3 0,12%

Total 2.419 100,00%

Filho CDistribuio Total


Data de Nascimento Invlida 51 2,11%No h filho C 1.503 62,13%Vlido 839 34,68%Idade acima de 24 anos 23 0,95%


E a anlise numrica dos filhos cobertos:

Filho ADistribuio dos Cobertos

Categoria Frequncia ProporoData de Nascimento Invlida 3 0,29%Vlido 1.017 99,12%



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Filho BDistribuio dos Cobertos


Data de Nascimento Invlida 38 3,57%Vlido 1.023 96,15%


Filho CDistribuio dos Cobertos

Categoria Frequncia ProporoData de Nascimento Invlida 51 5,71%Vlido 839 93,95%

Os pais no estavam em idade reprodutiva 3 0,34%Total 893 100,00%

Filhos - TotalDistribuio dos Cobertos

Categoria Frequncia ProporoData de Nascimento Invlida 92 3,08%Vlido 2.879 96,51%


Diante das anlises realizadas apurou-se que 2.983 filhos podero ter alguma cobertura, e

destes, 2.879 esto com as datas de nascimento vlidas, ou seja, 104 ou 3,48% no tero

suas datas de nascimento consideradas no clculo das taxas do seguro, apenas sua

existncia.

Mesmo considerando o percentual de inconsistncias com sendo relevante, o

Responsvel Tcnico optou por no considerar as datas de nascimento invlidas no

clculo das taxas do seguro (apenas sua existncia), pelos seguintes fatores:

I. Mesmo que com a possvel distoro decorrente de inconsistncias na base dedados fornecida, na faixa de idade analisada (0 a 24 anos), a taxa de mortalidade

(qx), ou seja, o risco de morte atrelado ao segurado, muito estvel. Desta forma,

mesmo efetuando-se o ajuste destes erros, o impacto nos clculos seria

praticamente insignificante; e

II. Estes dados devero ser retificados quando da efetivao do contrato, devendo

ento neutralizar qualquer impacto de inconsistncias no momento da avaliao

atuarial do plano no perodo seguinte ao da contratao.


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3.3.2 Idade

Os filhos cobertos, os quais tiveram consideradas suas datas de nascimento, possuem

uma idade mdia aritmtica aproximada de 13 (treze) anos. Aps a definio da tbua de

mortalidade adequada, para o clculo das taxas do seguro ser utilizada a idade mdia

atuarial, que ser calculada e ter sua metodologia descrita posteriormente neste estudo.

A seguir demonstrada a distribuio etria destes filhos:

Faixa Etria Frequncia Proporo0-4 416 14,45%5-9 541 18,79%

10-14 678 23,55%15-19 715 24,84%

20-24 529 18,37%Total 2.879 100,00%

3.3.3 Nmero de Filhos por Principal

Aps feita a anlise da distribuio etria dos filhos, realizou-se o estudo da quantidade de

filhos de at 24 anos por proponente principal:

N de Filhos(at 24 anos) Frequncia Proporo

0 1.072 44,32%1 361 14,92%2 440 18,19%

3 546 22,57%Total 2.419 100,00%

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

NmerodeFilhos

Idades dos Filhos

Distribuio Etria dos Filhos

Filho A

Filho B

Filho C


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Com isso se verificou uma mdia de 1,19 filhos de at 24 anos por proponente principal.

4. COBERTURAS DO SEGURO

As coberturas deste Plano esto segregadas entre: 1) Plano Compulsrio - Plano de Auxlio

Funeral (PAF) e 2) Plano Complementar Facultativo Seguro de Vida em Grupo e Acidentes

Pessoais Coletivo.

A seguir so apresentadas as coberturas do seguro. A extenso de algumas destas para os

Segurados Dependentes ser vista nas Clusulas Suplementares.

4.1 Plano CompulsrioSeguro Auxlio Funeral (SAF)

Para melhor se adequar s necessidades e padres de vida dos funcionrios, o Capital

Segurado ser igual a R$ 5.000,00 (cinco mil reais), independente da idade ou da funo do

Segurado Principal.

4.1.1 Morte por Qualquer Causa (MQC)

Em caso de morte por qualquer que seja a causa do segurado titular dentro do perodo de

cobertura contratado (definido nas condies contratuais e no Regulamento do Plano), oseguro garante uma indenizao ao(s) beneficirio(s) referido(s), a ttulo de Auxlio

Funeral, conforme discriminado nas condies gerais.

4.2 Plano Complementar FacultativoSeguro de Vida em Grupo eAcidentes Pessoais

Este plano oferece a cobertura bsica contra a Morte Natural e garantias adicionais contra a

Morte Acidental, a Invalidez (por doena e acidental), alm das Despesas Mdico-Hospitalares

com tratamentos imediatos, para recuperao em situaes emergenciais. As coberturas tero

validade se o evento gerador ocorrer durante o perodo de cobertura, definido nas condiescontratuais e no Regulamento do Plano.

44%

15%

18%

23%

Distribuio dos Proponentes Principaispor Nde Filhos de at 24 Anos

0

1

2

3


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considerada perda da existncia independente do Segurado a ocorrncia de quadro

clnico incapacitante que inviabilize, de forma irreversvel, o pleno exerccio das atividades

autonmicas do Segurado.

Consideram-se tambm como total e permanentemente invlidos os Segurados

portadores de doena em fase terminal, atestada por profissional legalmente habilitado.

O valor indenizatrio ser de valor igual ao da garantia bsica de Morte Natural.

4.2.5 Despesas Mdico-Hospitalares (DMH)

A cobertura de despesas mdicas e hospitalares garante o reembolso, em valor limitado a

10% do benefcio bsico de morte natural, de despesas mdicas e hospitalares

despendidas pelo segurado para o seu tratamento, sob orientao mdica, iniciado nos 30

(trinta) primeiros dias contados da data de acidente pessoal coberto, ocorrido durante a

vigncia da cobertura individual.

5. CARACTERSTICAS DO SEGURO

5.1 Incluso no Seguro

Os Segurados sero os funcionrios do Estipulante, sendo o Plano Compulsrio apenas para

estes. A incluso no Seguro ser feita mediante envio de relao dos Proponentes, conforme

envio do Estipulante Guarise Seguradora S.A.

Nos Planos Facultativos os Segurados sero os funcionrios do Estipulante, sendo includos os

seus respectivos Cnjuges e seus Filhos de forma compulsria, para todas as garantias em

que houver extenso de cobertura para estes, observando o disposto no item 7.2.A incluso

no Seguro ser feita por preenchimento de Proposta de Adeso.

5.2 Condies de Aceitao no Seguro

As condies de aceitao sero especficas para cada Seguro Plano Compulsrio e Plano

Facultativoconforme estabelecido na respectiva Proposta de Contratao.A Seguradora tambm se reserva o direito de solicitar exames mdicos e/ou laboratoriais ao

Proponente para avaliar o risco e, dependendo da situao, aceit-lo ou recus-lo.

5.3 Vigncia do Seguro

O incio da vigncia do Seguro, bem como da vigncia das coberturas individuais, ser s 24

(vinte e quatro) horas do dia 31 de Maro de 2013, sendo a vigncia da aplice de 24 (vinte e

quatro) meses. Estas informaes sero mais bem especificadas na Proposta de Contratao,

observando o disposto na legislao vigente.


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5.4 mbito Geogrfico da Cobertura

As garantias com cobertura para morte e invalidez permanente previstas no Seguro aplicam-se

para eventos cobertos ocorridos em qualquer parte do globo terrestre. A garantia de Despesas

Mdico-Hospitalares aplica-se para eventos cobertos ocorridos somente em territrio nacional.

5.5 Capitais Segurados

O limite mximo de garantia previsto na Aplice representa a responsabilidade mxima

assumida pela Seguradora no risco coberto pela garantia. Os capitais definidos foram

determinados para que estes sejam suficientes para garantir aos beneficirios o valor

equivalente a 10 (dez) anos de renda do titular, para cada funo e respectiva faixa salarial

(considerando o salrio mximo de cada faixa), na ocasio de Morte Acidental (MA).

Abaixo, a tabela com a relao de Capitais Segurados para cada Garantia:

Devem ser observados ainda os demais critrios e observaes feitas a seguir:

O Capital Segurado da Garantia Adicional de Despesas Mdico-Hospitalares (DMH) representa

o limite mximo de reembolso, pelo mesmo evento, sendo que o seu valor no poder ser

superior ao maior Capital estabelecido para a garantia bsica.O Capital Segurado contratado pelos Segurados Dependentes ser 100% do Capital Segurado

contratado pelo Principal em cada garantia, salvo os capitais segurados dos filhos menores de

14 anos, que tero valor fixo de R$ 5.000,00.

Para efeito de determinao do Capital Segurado, na liquidao do sinistro ser considerada

como data do evento:

Garantia Evento Capital Segurado Vigente na Data:

Morte Natural (MN) Morte Natural Do bito

Morte Acidental (MA) Acidente Do acidente

FunoFaixa

Salarial (R$)PAF MN MA IPD IPA DMH

Diretor 8.000 - 14.000 R$ 5.000,00 R$ 420.000,00 R$ 1.680.000,00 R$ 420.000,00 R$ 1.680.000,00 R$ 12.600,00

Superintendente 6 .000 - 8.000 R$ 5.000,00 R$ 240.000,00 R$ 960.000,00 R$ 240.000,00 R$ 960.000,00 R$ 7.200 ,00

Gerente Executivo 4 .000 - 6.000 R$ 5.000,00 R$ 180.000,00 R$ 720.000,00 R$ 180.000,00 R$ 720.000,00 R$ 5.400 ,00

Gerente de Negcio 2.500 - 4.000 R$ 5.000,00 R$ 120.000,00 R$ 480.000,00 R$ 120.000,00 R$ 480.000,00 R$ 3.600,00

Escriturrio 0 - 2.500 R$ 5.000,00 R$ 75.000,00 R$ 300.000,00 R$ 75.000,00 R$ 300.000,00 R$ 2.250,00

Titulares - Capitais Segurados

Funo FaixaSalarial (R$)

MN MA IPA MN (Filhos


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Invalidez Permanente Total ou Parcial por Acidente (IPA) Acidente Do acidente

Invalidez Permanente Total por Doena (IPD) Doena Da declarao mdica

Despesas Mdico-Hospitalares (DMH) Acidente Do acidente

Auxlio Funeral (AF)Morte Natural Do bito

Morte Acidental Do acidente

5.6 Custeio

5.6.1 Plano Compulsrio

No Contributrio:O prmio do Seguro 100% (cem por cento) pago pelo Estipulante.

5.6.2 Planos Facultativos

Contributrio: O prmio do Seguro 100% (cem por cento) pago pelo SeguradoPrincipal.

5.7 Carncia

Tanto no Plano Compulsrio quanto nos Planos Facultativos no haver a incidncia de

carncia, exceto no caso de suicdio que dever ser observado 24 (vinte e quatro) meses de

carncia.

6. HIPTESES E MTODOS ATUARIAIS

Conjunto de hipteses e mtodos atuariais adotados nos clculos atuariais utilizados no

presente Estudo.

6.1 Hipteses Econmicas e Financeiras

6.1.1 Regime Financeiro

O regime financeiro adotado ser o de Repartio Simples, que utiliza os prmios pagos

em determinado perodo para cobrir as indenizaes decorrentes dos eventos ocorridosneste mesmo perodo. O Regime Financeiro de Repartio Simples no prev qualquer

tipo de devoluo ou resgate de prmios aos Segurados e/ou Estipulante.

6.1.2 Taxa Real Anual de Juros

A taxa real de juros remuneratrios foi definida com base nas taxas de juros reais de

ttulos de longo prazo do Tesouro Nacional, de baixo risco de crdito, na data-base da

avaliao atuarial. Considerando que, na data da avaliao, essas taxas, observadas nos

ttulos pblicos (NTN-B), encontram-se em torno de 4,5% a.a., ficou estabelecido que a

taxa de juros remuneratrios adotada neste Plano ser de 4,5% a.a. Esta taxa poder

sofrer alterao caso o cenrio econmico indique mudanas severas.


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6.2 Hipteses Biomtrica e Demogrficas

As tbuas biomtricas e demogrficas so instrumentos que permitem medir as probabilidades

de ocorrncia de eventos, como morte e invalidez.

Essas tbuas so selecionadas dentre um conjunto de tbuas geralmente aceitas no Brasil

para avaliao dos compromissos do Plano.

A escolha da tbua de mortalidade que melhor se ajuste ao perfil dos participantes dos planos

tem sido um assunto amplamente discutido nos ltimos anos pelas empresas.

Portanto, considerando as caractersticas levantadas na anlise do grupo segurado e em

virtude dos seguintes fatores de agravamento de risco:

Regio: o grupo segurado proveniente do Estado do Rio Grande do Sul, estado que

apresenta a maior expectativa de vida do Brasil, um alto ndice de Desenvolvimento

Humano e saneamento bsico acima da mdia brasileira.

Profisso: o grupo segurado exerce atividade profissional bancria, onde a grande

maioria das pessoas exerce atividades que as expem a poucos riscos de vida.

Levando em considerao a maior expectativa de vida e o menor risco identificado no grupo,

buscou-se uma tbua com maior grau de longevidade e menor taxa de mortalidade.

Portanto, conforme o Art. 11, da Resoluo CNSP n 117/2004, onde esto estipuladas as

taxas mnimas legais, optou-se pela aplicao da tbua AT83 M (Mortal i ty Table 1983

Male)para mortalidade, que a que contm as taxas mnimas de mortalidade exigidas pelo

CNSPConselho Nacional de Seguros Privados.

Para os dependentes foram utilizadas as mesmas tbuas de mortalidade, ao considerar

homogeneidade das famlias dos segurados principais.

7. METODOLOGIA PARA TAXAO E CLCULO DO PRMIO

As Taxas Puras Anuais para as Garantias contempladas no Seguro de Vida em Grupo e no

Seguro de Acidentes Pessoais so estabelecidas e regulamentadas pela Resoluo CNSP

117/2004 e pela Circular SUSEP N 302/2005, onde admitida a utilizao de taxas com base

na experincia prpria da Seguradora com justificativa tcnica firmada por aturio habilitado.

7.1 Plano CompulsrioSeguro Auxlio Funeral (SAF)

Este Plano foi estruturado atuarialmente atravs da Teoria do Risco Individual, modelo no

qual se estuda a determinao do total de sinistros individuais de cada aplice. O Objetivo

calcular o valor total dos sinistros produzidos em uma carteira de seguros em um ano. Para

tanto, utilizamos as distribuies do valor do sinistro e da ocorrncia de sinistro

individualmente. O pressuposto desta teoria que conhecemos a distribuio de sinistros de

cada risco individualmente.

1. Conhecemos a probabilidade de ocorrncia de sinistros em 1 ano de cada aplice(risco) - ;


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2. Conhecemos a distribuio da varivel aleatria valor do sinistro de cada aplice - ;3. Desprezamos a probabilidade de mais de 1 sinistro por aplice;

4. Conhecemos o n de aplices (n) e no levamos em conta novas entradas e sadas;5. Os riscos assumidos em cada aplice so independentes.

Assim, considerando as hipteses requeridas pelo modelo, entendemos que ele se adqua

perfeitamente ao Plano de Auxlio Funeral (PAF).

7.1.1 Taxao de Morte por Qualquer Causa (MQC)

As taxas utilizadas para o clculo das garantias que envolvem a Morte por Qualquer

Causa - que equivalente soma da Morte Natural (MN) e da Morte Acidental (MA) - so

extradas da Tbua de Mortalidade AT-83 Male.

7.1.2 Prmio nico Puro Anual

Pela Teoria do Risco Individual, temos que a Esperana do Sinistro Agregado da Carteira

apurada pela soma das esperanas dos sinistros individuais da mesma. A Esperana

dos Sinistros Individuais apurada da seguinte forma:

Onde:

a Esperana do Sinistro Individual; a idade do Segurado Principal; a taxa de mortalidade, ou seja, a probabilidade de uma pessoa com idade xvir afalecer nesta mesma idade; e

o capital segurado para a garantia de MorteAuxlio Funeral (R$ 5.000,00).

A partir das esperanas dos sinistros individuais, podemos calcular o Prmio nico de

Risco Anual:

Onde:

o Prmio nico de Risco Anual; a idade do Segurado Principal (variando da idade mnima de 23 at a mxima de 72);e

o nmero de Segurados Principais na idade a idade .


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A Varincia do Sinistro Agregado da Carteira apurada pela soma das varincias dos

sinistros individuais da carteira:

Onde:

a Varincia do Sinistro Agregado da Carteira; a Varincia do Sinistro Individual, ou ainda, , onde ; a idade do Segurado Principal (variando da idade mnima de 23 at a mxima de 72);e

o nmero de Segurados Principais na idade a idade .

A partir do valor da varincia chegamos ao Desvio Padro Agregado da Carteira:

Onde:

o Desvio Padro do Sinistro Agregado da Carteira; e a Varincia do Sinistro Agregado da Carteira.

Pelo Teorema Central do Limite, a distribuio de uma soma de variveis aleatrias aproximada por uma distribuio normal com mdia e varincia , onde e soa mdia e a varincia da distribuio da soma de uma varivel aleatria. A Seguradora

aceita assumir um risco de 5% na operao. Isto significa que a Seguradora considera ser

de 0,05 a probabilidade de que o sinistro supere o prmio de risco acrescido da Margem

de Segurana.Portanto, o clculo da Margem de Seguranadar-se- da seguinte forma:

Onde:

a margem de segurana utilizada para abranger todos os casos com 95% deprobabilidade;

a probabilidade de que o sinistro supere o prmio acrescido da margem de

segurana, equivalente a 5%;


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7.1.4 Prmio Mensal Comercial e Prmio Trimestral Comercial

Como estipulado pelo Banco Tradio S.A., sero apresentadas duas opes de

fracionamento do Prmio Comercial: a Mensale a Trimestral.

Primeiramente, foi calculada a idade mdia atuarial do grupo de titulares. A partir da mdia

das taxas de mortalidade () individuais, encontramos a idade mdia atuarial de 47(quarenta e sete) anos, para o referido fracionamento.

Tendo em vista que o incio de vigncia deste plano ser no primeiro dia do ms

subsequente ao da subscrio e, que o pagamento da primeira parcela ocorrer 60

(sessenta) dias aps a subscrio, para efeitos de clculo, adotamos um atraso de 30

(dias) entre a vigncia e o pagamento da primeira contribuio. Portanto, o fracionamento,

em qualquer uma de suas modalidades, se dar pelo mtodo postecipado. Primeiramente

so calculados os Fatores de Renda (FR) Mensal e Trimestral, como demonstrado abaixo:

Por fim, calculam-se os Prmios Comerciais Fracionados:


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Onde,

o Prmio nico Comercial Anual para a garantia de Auxlio Funeral (AF);

o Prmio Mensal Comercial para a garantia de Auxlio Funeral (AF); o Prmio Trimestral Comercial para a garantia de Auxlio Funeral (AF);

Portanto, o Prmio Mensal Comercial e o Prmio Trimestral Comercialso estes:

7.1.5 Resumo Geral - SAF

Plano CompulsrioSeguro Auxlio Funeral (SAF)

Especificaes

Capital Segurado Ind.: R$ 5.000,00 Tbua de Mortalidade: AT - 83 M

Cobertura: Somente Titulares Metodologia Utilizada: T. do Risco IndividualCusteio: Estipulante Regime Financeiro: Repartio Simples

Prazo: 2 anos (Renovvel) Margem de Segurana: 95% Nvel de Confiana

N de participantes: 2.419 Tx. de Juros Atuarial (i): 4,5% a.a.

Prmios Total Individual

Prmio nico de Risco Anual R$ 37.954,28 R$ 15,69Prmio nico Puro Anual R$ 64.871,24 R$ 26,82Prmio nico Comercial Anual R$ 82.115,49 R$ 33,95Prmio Mensal Comercial R$ 7.017,59 R$ 2,90Prmio Trimestral Comercial

R$ 21.135,75 R$ 8,74

7.2 Plano Complementar FacultativoSeguro de Vida em Grupo eAcidentes Pessoais Coletivo

Para o clculo das Taxas de Risco das coberturas do Plano Complementar Facultativo foi

adotada a metodologia de taxa mdia grupal nica para as modalidades descritas nos itens a

seguir. Destacamos que embora a adeso do grupo no seja de 100%, os clculos foram

elaborados com a integralidade dos possveis participantes, uma vez que a massa que ir

compor o quadro de associados desconhecida e, ainda, uma base maior gera clculos mais

precisos.


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Algumas taxas de risco so utilizadas conforme Circulares da Superintendncia de Seguros

Privados (SUSEP) e outras so obtidas de acordo com o grupo de risco.

7.2.1 Taxao de Morte Natural (MN)

Define-se a Taxa Mdia de Risco para Morte Natural, , como segue:

Onde:

representa a probabilidade de um indivduo com idade

, vir a morrer ao longo desta

idade (probabilidades obtidas na tbua de mortalidade AT-83 M);

o nmero de Segurados com idade ; o nmero de Segurados Titulares com idade ; o valor do Capital Segurado para o caso de morte de um indivduo de funo .

7.2.2 Taxao de Morte Acidental (MA)

Para a Taxa de Risco para Morte Acidental, , dada a pouca confiabilidade daestatstica disponvel, preferiu-se adotar a taxa mnima anual definida pela SUSEP(Circular n 17/1992) de 0,08%, at que a Seguradora adquira dados (massa) suficientes

para que possa elaborar suas prprias taxas, mantendo o acompanhamento constante.

7.2.3 Taxao de Invalidez Permanente por Acidente (IPA)

Para a Taxa de Risco para Invalidez Permanente por Acidente, , dada a poucaconfiabilidade da estatstica disponvel, preferiu-se utilizar a taxa mnima anual definida

pela SUSEP (Circular n 17/1992) de 0,05%, at que a Seguradora adquira dados (massa)

suficientes para que possa elaborar suas prprias taxas, mantendo o acompanhamentoconstante.

7.2.4 Taxao de Invalidez Permanente por Doena (IPD)

Para a Taxa de Risco para Invalidez Permanente Total por Doena , ,em funodo perfil no agravado do grupo, a taxa utilizada ser a mnima anual definida pela SUSEP

(Circular n 17/1992) padronizada para a Invalidez Permanente por Doena, determinada

como 15% da taxa de garantia bsica (Morte Natural). A medida deve ser acompanhada

periodicamente e ajustada se for necessrio.


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7.2.5 Taxao de Despesas Mdico-Hospitalares (DMH)

Para a Taxa de Risco para Despesas Mdico-Hospitalares,, por tratar-se decobertura com escassez de dados e estatsticas, adotou-se o valor padro da SUSEP

(Circular n 29/1991), de 3,00%, inclusive devido a esta cobertura no possuir uma

ponderao considerada decisiva na taxao do plano. Porm, o seu acompanhamento e

atualizao, no sentido de elaborar estatstica prpria, utilizando-a posteriormente, faz

parte do planejamento da Seguradora para melhorar a tarifao do Plano no futuro.

7.2.6 Clusula de Incluso de Cnjuge e Filhos de at 24 Anos

(Compulsria)O Plano prev que alm da cobertura do Plano Complementar Facultativo para o Principal,

ser concedida a extenso de cobertura para Cnjuges e Filhos, no valor de 100% do

capital segurado fixado ao titular, em todas as modalidades possveis - Morte Natural,

Morte Acidental e Invalidez Permanente por Acidente -. Para os filhos menores de 14

(quatorze) anos h somente a cobertura de Morte Natural, sendo o benefcio fixado no

valor de um Auxlio Funeral (valor idntico ao garantido pelo Plano de Auxlio Funeral

Compulsrio).

Para o clculo da taxa dos seguros com clusula complementar de Cnjuge e Filhos, a

Seguradora seguir as determinaes da Circular n 17/1992, Art. 36, como descritoabaixo:

Art.36 - Para o clculo da taxa mdia de um seguro com clusula suplementar, a

seguradora deve adotar os critrios contidos nos pargrafos seguintes.

1 Na hiptese de clusula suplementar de incluso de cnjuge:

I - clculo de uma taxa mdia nica para todo grupo(incluindo os cnjuges) pelas suas

idades e respectivos capitais. No divisor da operao de que resulta a taxa mdia no so

includos os capitais segurados pela clusula suplementar. Para clculo do prmio, com a

taxa mdia assim obtida, multiplica-se esta taxa somente pelo capital segurado total dos

componentes principais.

II - clculo de uma taxa mdia nica para todo o grupo (incluindo os cnjuges) pelas suas

idades e respectivos capitais. O prmio do cnjuge cobrado do respectivo componente

principal.

III - clculo e aplicao isolada da taxa mdia cabvel ao grupo dos cnjuges, cobrando-se

os correspondentes prmios dos respectivos componentes principais.

IV aplicao, para os componentes principais que tm cnjuges, de taxa diferente

daquela dos que no o tem, mediante clculo separado para cada conjunto; no conjunto

dos que tem cnjuge, estes sero includos pelos respectivos capitais e idades.

2 Na hiptese de clusula suplementar de incluso de filhos:


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I - a taxa mdia para garantia bsica do seguro dos filhos deve ser, no mnimo,

correspondente idade de 14 (quatorze) anos.

II - para o clculo do prmio adicional de cada componente principal, multiplica-se a taxa

encontrada conforme indicado no inciso anterior, pelo nmero mdio de filhos segurveis

dos componentes e pelo capital atribudo a cada filho.

7.2.7 Resumo Taxas Mdias de Risco Anuais

Taxas Mdias de Risco Anuais

Cobertura Taxa Mdia de Risco Anual %

Morte Natural 0,006178 0,6178%Morte Acidental 0,001828 0,1828%Invalidez Permanente por Acidente 0,001143 0,1143%Invalidez Permanente por Doena 0,000927 0,0927%Despesas Mdico Hospitalares 0,030000 3,0000%

7.2.8 Margem de Segurana

Para o clculo do Prmio Puro, devemos incluir a Margem de Segurana, para cada

cobertura do Plano Complementar, somando esta ao Prmio de Risco.

A Margem de Segurana, de forma genrica para todas as taxas mdias de prmio, definida MS = x E[x] baseado nas Leis da Probabilidade. Neste caso assume-se que

os eventos possuem distribuio Binomial, sendo que para o referido clculo, existe

somente a necessidade de estimar, com um grau de certeza, que neste caso de 95%, de

que a contribuio pura ir sustentar os benefcios projetados para o perodo. Para tanto,

utilizando a distribuio Normal Padronizada Reduzida como apoio, uma vez que para

casos em que n suficientemente grande (grupo sob anlise), a distribuio binomial

segue um padro normal. O clculo de , neste caso, em que os modelos assumem que

apenas o titular o responsvel financeiro pelo grupo familiar, pode ultrapassar os limites

do intervalo I = [0,1], que segue demonstrado abaixo:

Onde:

ovalor crtico na distribuio normal padronizada para, um nvel de confianade 95%, equivalente a 1,96;

a probabilidade de que o sinistro supere o prmio acrescido da margem desegurana, equivalente a 5%;

o Desvio Padro, onde n o nmero total de titulares,

a taxa mdia de risco do grupo e a probabilidade complementar taxa mdia derisco do grupo (1- ); e


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Esperana do nmero de eventos, onde o nmero total detitulares e a taxa mdia de risco do grupo;

7.2.9 Resumo Taxas Mdias Puras Anuais

Taxas Mdias Puras Anuais

Cobertura Taxa Mdia Pura Anual %

Morte Natural 0,009300 0,9300%Morte Acidental 0,003530 0,3530%Invalidez Permanente por Acidente 0,002489 0,2489%Invalidez Permanente por Doena 0,002139 0,2139%Despesas Mdico Hospitalares

0,036798 3,6798%

7.2.10 Carregamentos

Os carregamentos aplicados para o Plano Complementar so os mesmos do Plano

Compulsrio, acrescidos do Marketing e Agenciamento:

Agenciamento

O custo de agenciamento foi fixado em 120% do valor da primeira contribuio, pago naangariao. O incio da cobrana dos prmios ser em 60 dias da vigncia, sendo o

agenciamento amortizado em 24 meses.

Assim, deve-se capitalizar os 120% do custo de agenciamento em 2 (dois) meses, perodo

entre a angariao e as primeiras contribuies. Em seguida, utilizam-se os fatores de

renda mensais e trimestrais, de acordo como sero efetuadas as contribuies.

Segue a formulao utilizada para o clculo do agenciamento:

Onde:

i a taxa de juros adotada;

;en igual a 12, ou seja, o prazo de amortizao do custo de agenciamento;

Pela frmula acima, chegamos ao agenciamento de 5,25%ao ms.


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Marketing

O custo de marketing, com o objetivo de alcanar 85% do grupo total, R$ 30.000,00

vista e mais 8 (oito) parcelas mensais de R$ 15.000,00 (sem entrada). Sendo assim, a

valor presente desta despesa de R$ 137.197,92, que ser amortizada durante os 12

primeiros meses de vigncia. Portanto, dividindo-se o valor do custo de marketing pelas

contribuies puras totais previstas, chegamos ao carregamento de marketing de 1,67%.

Resumindo, sero aplicados os seguintes carregamentos sobre os prmios do Plano

Complementar:

CarregamentosDespesasAdministrativas () 10%Comisso de Corretagem () 5%Margem de Lucro () 6%

Agenciamento () 5,25%Total Incidente sobre o Prmio Comercial 26,25%

Marketing () 1,67%Total Incidente sobre o Prmio Puro 1,67%

Definidos os carregamentos, apuramos ento as taxas de comerciais:

7.2.11 Resumo Taxas Mdias Comerciais Anuais

Taxas Mdias Comerciais Anuais

Cobertura Taxa Mdia Comercial Anual %

Morte Natural 0,012822 1,2822%Morte Acidental 0,004867 0,4867%Invalidez Permanente por Acidente 0,003431 0,3431%Invalidez Permanente por Doena 0,002949 0,2949%Despesas Mdico Hospitalares 0,050731 5,0731%

7.2.12 Fracionamento

Como estipulado pelo Banco Tradio S.A., sero apresentadas duas opes de

fracionamento do Prmio Comercial: a Mensale a Trimestral.


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Primeiramente, foi calculada a idade mdia atuarial do grupo de titulares. A partir da mdia

das taxas de mortalidade () individuais, encontramos a idade mdia atuarial de 47(quarenta e sete) anos, para o referido fracionamento.

Tendo em vista que o incio de vigncia deste plano ser no primeiro dia do ms

subsequente ao da subscrio e, que o pagamento da primeira parcela ocorrer 60

(sessenta) dias aps a subscrio, para efeitos de clculo, adotamos um atraso de 30

(dias) entre a vigncia e o pagamento da primeira contribuio. Portanto, o fracionamento,

em qualquer uma de suas modalidades, se dar pelo mtodo postecipado. Primeiramente

so calculados os Fatores de Renda (FR) Mensal e Trimestral, como demonstrado abaixo:

Dividindo as taxas anuais apresentadas anteriormente pelos fracionamentos acima,

chegamos s taxas fracionadas, mensalmente e trimestralmente, conforme tabela a

seguir:

Taxas Mdias Comerciais Mensais e TrimestraisPeriodicidade MN MA IPA IPD DMH

Mensal 0,001096 0,000416 0,000293 0,000252 0,004336

Trimestral 0,003300 0,001253 0,000883 0,000759 0,013058

Taxas Mdias Comerciais Mensais e Trimestrais (%)Periodicidade MN MA IPA IPD DMH

Mensal 0,1096% 0,0416% 0,0293% 0,0252% 0,4336%Trimestral 0,3300% 0,1253% 0,0883% 0,0759% 1,3058%


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7.2.13 Resumo Prmios Comerciais Individuais Mensais e Trimestrais

Os prmios sero descontados das folhas de pagamento dos titulares pelo BancoTradio S.A.e repassados Guarise Seguradora S.A.

Aps a descrio detalhada do clculo das taxas comerciais, apresentamos abaixo a

tabela de comercializao com os valores individuais de prmios fracionados, valida para

o primeiro ano de vigncia do Plano.

7.2.14 Clusula Especial de Incluso de Cnjuges e Filhos de at 30 anos

Como determinado pela Diretoria do Banco Tradio S.A., a Seguradora elaborou um

estudo para a avaliao do impacto do oferecimento de uma clusula de incluso de

Cnjuges e Filhos de at 30 anos no Plano Complementar Facultativo.

Aps a alterao no parmetro de idade mxima de cobertura para filhos, e mantidos

todos os demais parmetros, obteve-se a tabela de prmios abaixo:

FunoFaixa

Salarial (R$)MN MA IPA IPD DMH Prmio Total Adeso 85% Valor da Fatura

Diretor 8.000 - 14.000 R$ 460,21 R$ 698,77 R$ 492,61 R$ 105,85 R$ 54,63 R$ 1.812,07 12 R$ 21.563,69

Superintendente 6.000 - 8.000 R$ 262,98 R$ 399,30 R$ 281,49 R$ 60,49 R$ 31,22 R$ 1.035,47 24 R$ 24.644,21

Gerente Executivo 4.000 - 6.000 R$ 197,23 R$ 299,47 R$ 211,12 R$ 45,37 R$ 23,41 R$ 776,60 138 R$ 106.938,28

Gerente de Negcio 2.500 - 4.000 R$ 131,49 R$ 199,65 R$ 140,75 R$ 30,24 R$ 15,61 R$ 517,74 640 R$ 331.376,63

Escriturrio 0 - 2.500 R$ 82,18 R$ 124,78 R$ 87,97 R$ 18,90 R$ 9,75 R$ 323,58 1.243 R$ 402.118,72

Total R$ 4.465,47 2.056 R$ 886.641,53

FunoFaixa


Diretor 8.000 - 14.000 R$ 1.386,06 R$ 2.104,58 R$ 1.483,66 R$ 318,82 R$ 164,53 R$ 5.457,65 12 R$ 64.946,05

Superintendente 6.000 - 8.000 R$ 792,04 R$ 1.202,62 R$ 847,81 R$ 182,18 R$ 94,02 R$ 3.118,66 24 R$ 74.224,05

Gerente Executivo 4.000 - 6.000 R$ 594,03 R$ 901,96 R$ 635,85 R$ 136,64 R$ 70,51 R$ 2.338,99 138 R$ 322.079,37

Gerente de Negcio 2.500 - 4.000 R$ 396,02 R$ 601,31 R$ 423,90 R$ 91,09 R$ 47,01 R$ 1.559,33 640 R$ 998.048,41

Escriturrio 0 - 2.500 R$ 247,51 R$ 375,82 R$ 264,94 R$ 56,93 R$ 29,38 R$ 974,58 1.243 R$ 1.211.111,20

Total R$ 13.449,21 2.056 R$ 2.670.409,07

Prmio Mensal

Prmio Trimestral

FunoFaixa


Diretor 8.000 - 14.000 R$ 467,96 R$ 742,55 R$ 522,24 R$ 107,38 R$ 54,59 R$ 1.894,73 12 R$ 22.547,24

Superintendente 6.000 - 8.000 R$ 267,41 R$ 424,32 R$ 298,42 R$ 61,36 R$ 31,19 R$ 1.082,70 24 R$ 25.768,27

Gerente Executivo 4.000 - 6.000 R$ 200,56 R$ 318,24 R$ 223,82 R$ 46,02 R$ 23,39 R$ 812,03 138 R$ 111.815,90

Gerente de Negcio 2.500 - 4.000 R$ 133,70 R$ 212,16 R$ 149,21 R$ 30,68 R$ 15,60 R$ 541,35 640 R$ 346.491,26

Escriturrio 0 - 2.500 R$ 83,57 R$ 132,60 R$ 93,26 R$ 19,18 R$ 9,75 R$ 338,34 1.243 R$ 420.460,01

Total R$ 4.669,15 2.056 R$ 927.082,69

FunoFaixa


Diretor 8.000 - 14.000 R$ 1.409,43 R$ 2.236,44 R$ 1.572,90 R$ 323,41 R$ 164,41 R$ 5.706,58 12 R$ 67.908,34

Superintendente 6.000 - 8.000 R$ 805,39 R$ 1.277,97 R$ 898,80 R$ 184,81 R$ 93,95 R$ 3.260,90 24 R$ 77.609,53

Gerente Executivo 4.000 - 6.000 R$ 604,04 R$ 958,47 R$ 674,10 R$ 138,60 R$ 70,46 R$ 2.445,68 138 R$ 336.769,93

Gerente de Negcio 2.500 - 4.000 R$ 402,69 R$ 638,98 R$ 449,40 R$ 92,40 R$ 46,97 R$ 1.630,45 640 R$ 1.043.571,02

Escriturrio 0 - 2.500 R$ 251,68 R$ 399,36 R$ 280,87 R$ 57,75 R$ 29,36 R$ 1.019,03 1.243 R$ 1.266.351,95Total R$ 14.062,65 2.056 R$ 2.792.210,78

Prmio Mensal (com clusula de filhos at 30 anos)

Prmio Trimestral(com clusula de filhos at 30 anos)


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8. REAVALIAO, CONTROLES E RECOMENDAES

Os critrios de taxao de cada garantia estaro sendo acompanhados e sero reavaliados

anualmente. Essa reavaliao visa acompanhar a experincia direta de sinistros, mantendo

assim, a longo prazo, o equilbrio tcnico-atuarial dos planos.

Na ocasio da aplicao dos eventuais reajustes que tiverem de ser feitos nas garantias, a

aplicao de tais reajustes ser feita mediante comunicao formal ao Estipulante, sendo que a

efetiva aplicao dos reajustes depender ainda de anuncia prvia de do grupo Segurado

presente na Aplice coletiva.

8.1 Reavaliao das Taxas

As taxas sero reavaliadas atuarialmente ao final da vigncia do plano com base na

experincia da carteira, uma vez que, aps a anlise da sinistralidade, as taxas podem serreavaliadas, bem como os dados inconsistentes retificados. Portanto, no final da vigncia do

prazo contratual, a Seguradora realizar uma avaliao atuarial para recalcular as taxas,

buscando atualizar a precificao dos riscos assumidos.

Caso ocorram alteraes relevantes na composio do grupo no decorrer do prazo de vigncia

contratual, as taxas tambm sero recalculadas, para evitar desequilbrios ocasionados pelas

alteraes do grupo de risco. Quaisquer alteraes nas taxas puras praticadas sero

previamente submetidas Superintendncia de Seguros PrivadosSUSEP.

Quando a alterao na taxa pura for aplicada s Aplices vigentes, ser realizada por endosso

Aplice e esta modificao depender da anuncia expressa de Segurados que representem,

no mnimo, trs quartos do grupo.

A metodologia pr-estabelecida de reavaliao pelo ndice de Sinistralidade Ajustado,

conforme a frmula abaixo:

8.2 Correo Monetria

A correo monetria dos capitais segurados ser anual, sempre pelo ndice acumulado da

variao do IPCA(ndice Nacional de Preos ao Consumidor Amplo IBGE), ndice oficial de

inflao do Brasil, nos ltimos doze meses anteriores ao incio do novo perodo de vigncia do

plano. Na falta deste, um estudo atuarial ser elaborado para a escolha de um substituto,

sendo submetido aprovao da Diretoria.


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8.3 Controles e Recomendaes

As seguintes medidas devero ser observadas, sempre com o objetivo de manter a sade

atuarial, econmica e financeira do presente Plano.

No Plano Auxlio Funeral (PAF), os valores garantidos devem ser reavaliados nos

momentos de renovao e/ou de contratao de nova aplice, no intuito de continuar

apresentando um valor suficiente para arcar com as despesas mdias de mercado do

funeral;

No Plano Facultativo, deve-se realizar um acompanhamento anual do perfil do grupo

segurado, dando ateno distribuio etria do grupo. Assim, sempre sero

buscadas as taxas de risco que reflitam as reais caractersticas da massa de

participantes, evitando desequilbrios ocasionados por variaes de risco apresentadas

pelo grupo no decorrer da vigncia contratual;

necessrio qualificar a base de segurados, corrigindo os erros encontrados. Esta

base deve ser periodicamente revisada, e sempre que forem observados dados que

apresentem inconsistncias, deve-se buscar a correo, a fim de tornar a precificao

do plano menos suscetvel s informaes equivocadas apresentadas pelo grupo de

risco;

Acompanhar as taxas de carregamento utilizadas para ambos os planos e o equilbrio

econmico e financeiro dos planos:

i. O percentual relativo s despesas administrativas ser ajustado no final de

cada perodo, de acordo com os valores atualizados dessas despesas. Aatualizao dos valores das despesas administrativas ser informada pelo

departamento financeiro da Seguradora, no final de cada ms;

ii. O percentual relativo comisso de corretagem deve ser reajustado, sempre

que forem observadas alteraes nos percentuais adotados pelos corretores;

iii. O percentual relativo ao custo de agenciamento deve ser reavaliado no final de

cada perodo, a fim de otimizar os resultados da companhia, de acordo com as

negociaes correntes com os agenciadores; e

iv. A Margem de Lucro proposta para o Plano Facultativo, uma vez que esta foi

estimada atravs da receita anual mdia da Seguradora e da taxa de mdia

remunerao de mercado que a Seguradora vem obtendo. Desta forma, a rea

de contabilidade da Seguradora deve ser alertada quanto importncia de

informar qualquer alterao relevante no patamar de rendimentos para fins de

adequao da margem de lucro utilizada no Plano.

Atravs das ocorrncias de sinistralidade verificadas, a cada ano de vigncia do

contrato, para cada cobertura do Plano, a Seguradora deve efetuar teste de aderncia


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das tbuas e taxas utilizadas para precificar o risco (mortalidade, invalidez, morbidez,

invalidez acidental) atravs de metodologias estatsticas e atuariais;

Avaliar anualmente a Margem de Segurana Estatstica, verificando a sua adequao

ao plano. Caso seja verificado que a margem de Segurana Estatstica adotada no

est sendo suficiente para garantir as variaes mdias dos riscos atrelados ao Plano,

deve ser efetuado estudo para majorar o seu valor, atravs da adoo de nvel de

confiabilidade mais elevado;

Apurar os Excedentes tcnicos sempre ao final de cada contrato e realizar estudo para

a adequao da taxa de devoluo dos referidos excedentes;

Verificar a incidncia de aplices que apresentem um nmero elevado de sinistros, de

modo que ocasionaram indenizaes superiores a 30% do valor mdio esperado da

sinistralidade. Assim, sempre sero investigadas as ocorrncias de fraudes por parte

dos segurados; e

Verificar a necessidade de utilizar-se de resseguro na presente operao,

principalmente em relao ao Plano Complementar Facultativo, o qual possui um

montante maior de capital segurado.

9. CONSIDERAES FINAIS

Neste estudo tcnico atuarial foram apresentados conceitos, metodologias, justificativas,

parmetros e formulaes para a elaborao e acompanhamento do Plano de Auxlio Funeral

Compulsrio e do Plano Complementar Facultativo Seguro de Vida em Grupo e Acidentes

Pessoais Coletivo, destinados exclusivamente aos funcionrios do Banco Tradio S.A., seus

cnjuges e filhos.

Conforme explicitado no item de Recomendaes, periodicamente sero realizadas Avaliaes

Atuariais para acompanhar o grupo de participantes, os parmetros empregados e o

comportamento da evoluo da sinistralidade, a fim de recalcular as taxas para que a

Seguradora permanea evitando desequilbrios de cunho econmico, financeiro e atuarial.

Porto Alegre, Abril de 2013.

Felipe Serra Guarise

Aturio MIBA n 3419


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ANEXO IICONDIES GERAIS


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ANEXO IIICERTIFICADO INDIVIDUAL


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ANEXO IVDESIGNAO DE BENEFICIRIOS


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ANEXO VPROPOSTA DE ADESO


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ANEXO VIFATURA


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ANEXO VIIPROPOSTA DE CONTRATAO

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1 Estudo Técnico Atuarial