GOIÂNIA / OUTUBRO / 2009

ALCIDES RODRIGUES FILHOGovernador do Estado

JORCELINO JOSÉ BRAGASecretário da Fazenda

SINOMIL SOARES DA ROCHASuperintendente de Controle Interno

ANDRÉ DA SILVA GOESGerente de Ação Preventiva

DANILLO MOLINARI SILVACoordenador

LEONARDO LOPES DA SILVAGestor de Finanças e Controle

JEAN MARCK BARBOSAGestor de Finanças e Controle

GRÁFICO I – COMPOSIÇÃO DA RECEITA

TRIBUTÁRIA;

QUADRO I – METAS FISCAIS

QUADRO VIII – DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

QUADRO VII – DESEMBOLSOS COM JUROS E AMORTIZAÇÃO DA

DÍVIDA

QUADRO VI – RESULTADO NOMINAL

GRÁFICO III – DÍVIDA CONSOLI DADA LÍQUIDA /

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA.

QUADRO III – EVOLUÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

QUADRO IV – COMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

GRÁFICO II – COMPARATIVO DA RECEITA

2007/2008;QUADRO II – RESULTADO PRIMÁRIO

GRÁFICOS

QUADROS

QUADRO V – EVOLUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS

SUMÁRIO DA APRESENTAÇÃO

GRÁFICO II-A - COMPARATIVO DA RECEITA 2007/2008

AÇÕES VOLTADAS PARA O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS

OBJETIVO DA AUDIÊNCIA PÚBLICA

Demonstrar e avaliar o cumprimento das metas fiscais no II Quadrimestre de 2009, conforme disposto no § 4° do artigo 9° da Lei de Responsabilidade Fiscal, assim redigido:

“Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais”.

“Art. 4º A lei de diretrizes orçamentárias atenderá o disposto no § 2º do art. 165 da Constituição e:…….§ 1º Integrará o projeto de lei de diretrizes orçamentárias Anexo de Metas Fiscais, em que serão estabelecidas metas anuais, em valores correntes e constantes, relativas a receitas, despesas, resultados nominal e primário e montante da dívida pública, para o exercício a que se referirem e para os dois seguintes.”

PRINCIPAIS AÇÕES REALIZADAS PELO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS PREVISTAS NA LDO.

1. Centralização das licitações, contratos e convênios. Instituição do Sistema de Gestão de Aquisições e Contratações Governamentais no âmbito da administração direta do Poder Executivo e dáoutras providências (Decreto n° 6.759/08 com as alterações do Decreto n° 6.785/08).

2. Instituição do documento denominado Previsão de Desembolso Financeiro (PDF), Decreto n° 6.865/09-Decreto de Execução Orçamentária, com estabelecimento do fluxo de caixa do Tesouro Estadual.

PRINCIPAIS AÇÕES REALIZADAS PELO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS PREVISTAS NA LDO E A TRANSPARÊNCIA GOVERNAMENTAL.

3. Definição de normas de controle para concessão de adiantamento a servidor público estadual ( Lei n° 16.434/08) e de aplicação de fundo rotativo (Lei Complementar n° 64/2008) e as respectivas regulamentações.

4. Edição de lei específica para definição de procedimentos para o apoio da administração em eventos, congressos, conferências e afins (Lei n° 16.529/09)

PRINCIPAIS AÇÕES REALIZADAS PELO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS PREVISTAS NA LDO E A TRANSPARÊNCIA GOVERNAMENTAL.

5. Edição do Decreto n° 6.737, de 23 de abril de 2008, que dispõe sobre o sistema de arrecadação das receitas públicas no âmbito do Poder Executivo do Estado de Goiás.

6. Edição do Decreto n° 6.965, de 25 de agosto de 2009 que dispõe sobre a divulgação de dados e informações dos órgãos e entidades do Poder Executivo no endereço eletrônico Transparência Goiás .

(229,34)(1.335.957.929)(930.315.929)405.642.000IV – Resultado Nominal

(1.335.957.929)

548.064.766

53.644.661

601.709.427

DIFERENÇA

( B -A )

11.647.812.268

1.265.763.433

6.257.833.994

7.523.597.427

REALIZADA

( B )

89,7112.983.770.197V – Dívida Consolidada Líquida 4

176,36717.698.667III – Resultado Primário (I – II) 3

100,866.204.189.333II – Despesas não Financeiras ²

108,696.921.888.000I – Receitas não Financeiras

%

(B / A)

PREVISÃO ATÉ O II QUADRIMESTRE 1

( A )DISCRIMINAÇÃO

QUADRO IMETAS FISCAIS – 2009

DEMONSTRATIVO DAS METAS ANUAIS(Artigo 4° da LC n° 101/2000 - Lei de Diretrizes Orçamentárias n° 16.310/08)

JANEIRO A AGOSTO DE 2009 – RECURSOS DE TODAS AS FONTES

Fonte: SCP-NET / SIOFI-NET / SEFAZ-GO

Nota: ¹ Previsão extraída e atualizada conforme as Metas e Projeções Fiscais do Anexo de Metas Fiscais – Lei n° 16.310/08 (LDO)-

Valores Correntes.

² Despesa Liquidada.3 Meta de 13,66% da Receita Corrente Líquida para o exercício. 4 Valor Apurado até o II Quadrimestre de 2009, acrescido da meta de Resultado Nominal.

R$ 1

QUADRO II - RESULTADO PRIMÁRIO – RECURSOS DE TODAS AS FONTES

242.326.359II - RECEITAS FISCAIS DE CAPITAL

1.265.763.434IV – VII RESULTADO PRIMÁRIO

6.257.833.993VII = V + VI TOTAL – DESPESAS NÃO FINANCEIRAS

884.218D - Inversões Financeiras

175.025.528C - Investimentos

175.909.746VI = C + D DESPESAS DE CAPITAL LÍQUIDAS

2.440.818.499B - Outras Despesas Correntes (Transferências Constitucionais / Programas Sociais/ Apoio Administrativo)

3.641.105.748A - Pessoal e Encargos Sociais

6.081.924.247V = A + B DESPESAS CORRENTES LÍQUIDAS

Jan a Abr. 2009

DESPESAS LIQUIDADASDESPESAS FISCAIS

7.523.597.427IV = I + II – III TOTAL – RECEITAS NÃO FINANCEIRAS

357.080.010Demais Receitas Correntes

1.724.759.828Transferências Correntes ( FPE / IPI / LC 87-96 )

23.383.204Receita Patrimonial Líquida

574.709.555Receita de Contribuição

4.601.338.471Receita Tributária (ICMS / IPVA / ITCD / Outras)

7.281.271.068I - RECEITAS FISCAIS CORRENTES

Jan a Abr. 2009

RECEITAS REALIZADASRECEITAS FISCAIS

R$ 1

Fonte:Sistema de Contabilidade Pública Estadual.

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Nota: Inflação no período (Janeiro a agosto-2009) INPC (IBGE) = 3,07%; IGPM (FGV) = (2,02) %.

OBS.: Crescimento Nominal da Receita Tributária no período foi de 5,43%, deduzindo o IGPM (FGV), que até o períodofoi de (2,02)%, chegamos a um Crescimento Real de 7,60 %.

94,78(14.448.022)262.405.998276.854.020IRRF

CRESCIMENTO

% ( B / A )

VARIAÇÃO

( B – A )Jan a Ago 2009

(B)Jan a Ago 2008

( A )

112.800.582

2.116.206

41.874.095

127.880.276

270.223.137

103,104.253.966.7294.126.086.453ICMS

119,76253.801.877211.927.782IPVA

105,9637.634.01035.517.804ITCD

134,12443.438.259330.637.677Taxas

5.251.246.873 105,434.981.023.736RECEITAS TRIBUTÁRIAS

RECEITAS REALIZADAS

DISCRIMINAÇÃO

QUADRO III – EVOLUÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA JANEIRO A AGOSTO DE 2009

RECURSOS DE TODAS AS FONTESR$ 1

JAN A AGO 2009

8,44

5,00

0,72

4,83

81,01

100,00

%

Total

144.288.259

(19.057.335)

31.343

18.118.544

(131.688.604)

11.692.206

DIFERENÇA

( B – A )

93,23262.405.998281.463.333IRRF

97,004.253.966.7294.385.655.333ICMS

107,69253.801.877235.683.333IPVA

100,0837.634.01037.602.667ITCD

148,23443.438.259299.150.000TAXAS

5.251.246.873

REALIZADO

( B )

100,225.239.554.667RECEITAS TRIBUTÁRIAS

Meta AlcançadaPREVISÃO (1)

( A )

DISCRIMINAÇÃO

QUADRO IVCOMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA PREVISTA COM A REALIZADA

PERÍODO: JANEIRO A AGOSTO / 2009 RECURSOS DE TODAS AS FONTES

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Nota: (1) Valor correspondente a 2/3 da Previsão Anual da Receita.

R$ 1

GRÁFICO ICOMPOSIÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA( Período: Janeiro a Agosto de 2009 )

C o m p o s i ç ã o d a R e c e i t a T r i b u t á r i a- 2° Q U A D R I M E S T R E 2 0 0 9 -

ICMS81,0%

IPVA4,8%

ITCD0,7%

IRRF5,0% Taxas

8,4%

GRÁFICO IICOMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

JANEIRO A AGOSTO DE 2009

0

500.000.000

1.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

2.500.000.000

3.000.000.000

3.500.000.000

4.000.000.000

4.500.000.000

2008 4.126.086.453 211.927.782 35.517.804 276.854.020 330.637.677

2009 4.253.966.729 253.801.877 37.634.010 262.405.998 443.438.259

ICMS IPVA ITCD IRRF TAXAS

QUADRO V - EVOLUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS JANEIRO A AGOSTO DE 2009

RECURSOS DE TODAS AS FONTES

111,5168.869.313667.445.892598.576.579FUNDEB (1)

43,16(27.105.011)20.582.55147.687.562CIDE

180,26122.178.662274.410.248152.231.586Convênios

VARIAÇÃO

%

VARIAÇÃO

R$

( B – A )

Jan a Ago2009

( B )

Jan a Ago

2008

( A )

97.421.121

-

(3.255.528)

(42.953.994)

215.154.563

95,16843.749.752886.703.746FPE

86,5020.861.27824.116.806IPI

100,0013.013.52013.013.520LC 87/96 (Lei Kandir)

147,52302.430.695205.009.574Outras (FUNASA/Salário

Educação/demais)

2.142.493.936 111,161.927.339.373

RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS

(Corrente e de Capital)

RECEITAS REALIZADAS

DISCRIMINAÇÃO

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

(1) O Estado contribuiu com o FUNDEB no montante de R$ 815.023.108 e recebeu R$ 667.445.892, perfazendo uma diferença de R$ 147.577.216.

R$ 1

GRÁFICO II-ACOMPARATIVO DA RECEITA 2008 /2009

RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE TODAS AS FONTES

0

100.000.000

200.000.000

300.000.000

400.000.000

500.000.000

600.000.000

700.000.000

800.000.000

900.000.000

2008 886.703.746 24.116.806 13.013.520 47.687.562 152.231.586 598.576.579 205.009.574

2009 843.749.752 20.861.278 13.013.520 20.582.551 274.410.248 667.445.892 302.430.695

FPE IPI LC 87/96 (Lei

Kandir) CIDE Convênios FUNDEB

Outras FUNASA/Salári

o

Fonte: SIOFI-NET / SEFAZ-GO.

11.647.812.268

415.899.806

1.508.258.374

12.740.170.837

Em 30 Ago 2009 (b)

(930.315.929)

(363.814.301)

9.440.432

(557.061.196)

Diferença

(b-a)

779.714.107(+) Restos a Pagar Processados

12.578.128.197Dívida Consolidada Líquida

1.498.817.942(-) Haveres e Ativos Financeiros (1)

13.297.232.033Dívida Consolidada

Em 31 Dez 2008 (a)

ESPECIFICAÇÃO

(1.335.957.929)

Valor

Diferença(B-A)

(229,34)

%

Relação ( B / A )

(930.315.929)

Valor

Jan a Ago. 2009 ( B )

Meta Prevista (2)( A )

405.642.000

Valor

RESULTADO NOMINAL

ESPECIFICAÇÃO

(1) Saldos Bancários, Aplicações e Cauções;

(2) Valores Correntes contidos no Anexo de Metas Fiscais da Lei n°16.310/08 – LDO para o exercício de 2009.

QUADRO VI

Resultado NominalRecursos de todas as fontes R$ 1

QUADRO VII

DESEMBOLSOS COM JUROS, ENCARGOS E AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA CONSOLIDADA

742.190.571

372.639.306

369.551.265

2009(1)(B)

86.942.741

53.192.499

33.750.242

Diferença(B-A)

%(B/A)

2008(1)(A)

116,65319.446.807Amortização

110,05335.801.023Juros e Encargos

113,27655.247.830TOTAL

Período: Janeiro a AgostoDiscriminação

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO.

( 1 ) Valores Liquidados.

(2) O Estado desembolsou com o Serviço da Dívida R$ 742.190.571. Este valor representa cerca de 12,47% daReceita Corrente Líquida apurada de jan/2009 a ago/2009, cujo montante foi de R$ 5.951.347.687.

R$ 1

71,401,4093,112.526.651385,478.944.4592008

62,291,5784,4911.968.265313,507.618.5202007

53,521,8687,6712.174.441253,676.516.2132006 (3)

54,511,8374,011.289.040234,06.153.1472005

45,172,2181,011.744.077187,95.304.9782004

79,55

69,1

63,6

39,2

30,6

16,2

2,6

-

Variação / 1997

402,13

147,2

107,8

80,7

50,0

18,7

7,9

-

Variação / 1997

79,431,2611.647.8129.251.3782009

2,41

2,77

2,71

3,07

3,45

3,35

3,52

(B / A)

41,5210.967.2364.553.7422003

36,0810.611.5393.829.0742002

36,889.029.9033.330.1022001

32,608.476.4262.763.6112000

29,017.541.2602.187.7761999

29,876.656.6751.988.3391998

28,406.487.1251.842.4371997

%

(A / B)

Dívida Consolidada Líquida

( B )

Receita Corrente Líquida

( A )ANO

QUADRO VIII - DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA(Relação Dívida / Receita Corrente Líquida )

Recursos de Todas as Fontes

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Notas: 1 ) Para o exercício de 2009, a RCL foi apurada segundo os critérios da LRF-STN.

2 ) Conforme dispõem os artigos 3° e 4° da Resolução n° 40/2001, do Senado Federal, os Estados devem, até 2016,

ajustar o limite de suas dívidas a duas vezes a receita corrente líquida.

3 ) A partir do 6º Bimestre de 2006 os valores referentes aos Restos a Pagar estão incluídos no montante da Dívida

Consolidada Líquida.

R$ 1.000

GRÁFICO IIIDÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA / RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

1,261,

401,5

7

1,86

2,21

2,41

2,77

2,71

3,07

3,45

3,353

,52

1,83

1

1,5

2

2,5

3

3,5

4

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009Relação Dívida Consolidada Líquida/Receita Correntre Líquida

Limite estabelecido pela Resolução nº 40/2001,do Senado Federal

Os RelatOs Relatóórios e Apresentarios e Apresentaççõesões:

� Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO;� Relatório de Gestão Fiscal –RGF;� Audiências Públicas.

Estão disponíveis nos Sites: