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Apresentação do plano de negócio da empresa fictícia D.E.L.M Chemistry LTDA
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TRABALHO DE GESTÃOSabonete para tratamento da acne
QuiNatuD.E.L.M Chemistry LTDA
SÓCIOS
DANIELLE DOS REIS LUCAS
LUANA ARAÚJO BATISTA
ESTÉPHANE LUIZA AMILAR COSTA
MAYARA BRIGHENTI REIS
PHILIPPE PEIXOTO CARRATO
SUMÁRIO INTRODUÇÃO
ANÁLISE DE MERCADO
PRODUTOS E SERVIÇOS
ANÁLISE ESTRATÉGICA ORGANIZACIONAIS
PLANO FINACEIRO
BIBLIOGRAFIA
INTRODUÇÃO
MISSÃO
OBJETIVOS
VISÃO
O PROJETO
IMAGENS OBTIDAS NO SITE DA DEVIANTART
INTRODUÇÃO
DECLARAÇÃO DA MISSÃO Oferecer soluções criativas e eficazes ao combate à acne, que satisfaçam nossos consumidores, funcionários e a comunidade, objetivando a excelência empresarial.
EMPRESA: D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
INTRODUÇÃO
VISÃOTornar-se uma empresa grande e reconhecida pelo mercado e pelo público por nossa dedicação, qualidade de serviços e potencial criativo. Alcançar mercados cada vez mais impensáveis com coerência e seriedade, preocupando com a satisfação dos nossos clientes e o bem-estar do planeta.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
INTRODUÇÃO
OBJETIVOS
• Atender a parcela da população que apresenta problemas com acnes;
• Fornecer um produto mais correto do ponto de vista ecológico;
• Disponibilizar sabonete de qualidade e eficiência a preço mais acessível.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
INTRODUÇÃO
OBJETIVOS
• Atender a parcela da população que apresenta problemas com acnes;
• Fornecer um produto mais correto do ponto de vista ecológico;
• Disponibilizar sabonete de qualidade e eficiência a preço mais acessível.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
PRODUTOS E SERVIÇOS DESCRIÇÃO GERAL
MATÉRIA-PRIMA
PROCESSO DE PRODUÇÃO / LAY OUT
FORNECEDORES
EQUIPAMENTOS
NOVOS PRODUTOS E SERVIÇOS
IMAGENS OBTIDAS NO SITE DA DEVIANTART
PRODUTOS E SERVIÇOS
• Sabonete anti-acne, substituição do enxofre por mel;
• Menos agressivo a pele;• Menor custo;• Existência de produtos semelhantes.
DESCRIÇÃO GERAL
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
PRODUTOS E SERVIÇOSPROCESSO DE PRODUÇÃO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
PRODUTOS E SERVIÇOSPROCESSO DE PRODUÇÃO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
D.E.L.M CHEMISTRY LTDAQuímica e Modernidade
PRODUTOS E SERVIÇOSMATÉRIA-PRIMA
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
Ítem Descrição Qtd. (%)
1 _LAURIL ÉTER SULFATO DE SÓDIO 30
2 _GLICERINA 3
3 _LANOLINA ETOXILADA (A 50%) 1
4 _DIETANOLAMIDA DE ÁCIDO GRAXO DE COCO 1,5
5 _BASE PEROLIZANTE – DOADOR DE BRILHO PEROLADO 1,5
6 _CONSERVANTE (BRONIDOX L) 0,2
7 _ÁCIDO CITRICO (CORRETOR DE PH) 1
8 _EXTRATO GLICÓLICO DE MIRRA 1,5
9 _EXTRATO GLICÓLICO DE BARDANA 0,5
10 _CORANTE (APELO ESTÉTICO) 0,5
11 _CLORETO DE SÓDIO 0,5
12 _ÁGUA DEIONIZADA 55,3
13 MEL 2,5
PRODUTOS E SERVIÇOS
FORNECEDORES
• COOPERMEL – Cooperativa dos produtores de mel, derivados e associados, Santa Bárbara, Minas Gerais;
• CHEMAX, Savani, Belo Horizonte, Minas Gerais.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
PRODUTOS E SERVIÇOS
EQUIPAMENTOS
• Processador de mesa (inclui o cortador e a extrusora)
• Deionizador;
• Geladeira.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
PROCESSADOR DEIONIZADOR
IMAGENS OBTIDAS NO SITE DA FENOQUÍMICA
PRODUTOS E SERVIÇOS
NOVOS PRODUTOS E SERVIÇOS• Cerca de um ano após o início das
atividades;• Avaliar a receptividade do produto no
mercado;• Sabonete de extrato de cenoura; • Sabonete líquido de proteínas do
leite.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
ANÁLISE DE MERCADO
ANÁLISE DO SETOR
CONCORRÊNCIA
NICHO DE MERCADO
DIFERENCIAIS COMPETITIVOS
ANÁLISE DE MERCADO
ANÁLISE DO SETOR• Elevado crescimento e rentabilidade;• Avaliar a receptividade do produto no
mercado;• ARAÚJO e INDIANA : vendem cerca
de 15000 produtos relacionados a tratamento de cravos e espinhas por semestre;
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
DADOS FORNECIDOS PELA MARIA CARVALHO ANDRADA, GERENTE LOCAL DE VENDAS DA ARAÚJO EM BELO HORIZNTE E CARLOS DOMINATU SIQUEIRA, VENDEDOR DA INDIANA EM CORONEL FABRICIANO.
ANÁLISE DE MERCADO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
Gráfico 1- referente a venda de sabonetes anti-acne nos anos de 2001 a 2005.
FONTE: ABIHPEC – 2006
ANÁLISE DE MERCADO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
Gráfico 2- referente a venda de sabonetes anti-acne na região sudeste entre 2004 - 2008
FONTE: UNILEVER - 2009
ANÁLISE DE MERCADO
NICHO DE MERCADO
• Todas as classes sociais;• PÚBLICO ALVO: jovens entre 11 e 26
anos, atendendo a ambos os sexos.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
ANÁLISE DE MERCADO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
NICHO DE MERCADO
DADOS RESULTANTES DE PESQUISA REALIZADA COM 212 PESSOAS
ANÁLISE DE MERCADO
ANÁLISE DA CONCORRÊNCIA
• Grande enfoque na mídia televisiva;• Alcance nacional • Presente em principais
supermercados e farmácias nacionais.
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
ANÁLISE DE MERCADO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA PREÇOS ATUALIZADOS EM NOVEMBRO/2009
ANÁLISE DA CONCORRÊNCIA
• ACNASE – R$ 20,00
• CLEAN E CLEAR, JOHNSON & JOHNSON – R$26,70
• CLEARSKIN, AVON – R$14,90
• PURE ZONE, L’OREAL – R$28,75
DIFERENCIAIS COMPETITIVOS
• Principio ativo;• Melhor custo/benefício;• Venda pela internet;• Melhor aceitação do produto pela
derme;• Menor impacto ambiental.
ANÁLISE DE MERCADO
D.E.L.M CHEMISTRY LTDA
MARKETING
ESTRATÉGIAS
CANAIS DE VENDA
DIVULGAÇÃO
DISTRIBUIÇÃO
PROJEÇÕES DE VENDA
MARKETING
ESTRATÉGIAS
• A marca;
• Estética;
Química e Modernidade
• Escolha das cores;
• Preço (R$ 12,50);
• Promoções;
• Marketing Verde;
• Venda pela internet.REPRESENTAÇÃO DA EMBALAGEM
LOGOMARCA
ARTE FINAL: RENATO KEITERIS
MARKETING
• Blog (www.quinatu.blogspot.com);
• Outdoors (billboards);
• Rádios;
• Google AdWords (links patrocinados).
DIVULGAÇÃO
MARKETING
PROJEÇÃO DE VENDAS
1º MÊS 4º MÊS 8º MÊS 12º MÊS
800 UNIDADES
800 UNIDADES
1000 UNIDADES
1200 UNIDADES
ANÁLISE ESTRATÉGICA
ANÁLISE SWOT
IMAGENS OBTIDAS NO SITE DA DEVIANTART
MARKETINGDIVULGAÇÃO
OPORTUNIDADES AMEAÇAS
O sabão espuma pouco. Venda de produtos através da
Internet
Aumento do número de empresas que atuam neste ramo.;
PONTOS FORTES PONTOS FRACOS
Alta disposição das participantes do grupo para trabalhar;
Busca constante pela melhoria da qualidade;
Reciclagem das “sobras” de matéria-prima ;
Informalidade do negócio. Falta do certificado oficial de
qualidade. Baixa capacidade produtiva;
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
LOCALIZAÇÃO
ESCOLHA DO LOCAL
ASPECTOS LEGAIS
EQUIPE DE GESTÃO
ACESSORIAS EXTERNAS
IMAGENS OBTIDAS NO SITE DA DEVIANTART
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
LOCALIZAÇÃOA D.E.L.M Chemistry LTDA será instalada em
um galpão alugado, localizado no Distrito Industrial de Coronel Fabriciano (próximo a Fábrica de Fraldas Carinho).
VISTA DE SATÉLITE DA ÁREA DO DISTRITO INDUSTRIAL - CORONEL FABRICIANO/MG
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
→ Fatores Considerados:• Facilidade de Acesso;• Local é aproriado para a instalação de
empresas e indústrias;• Infra-estrutura desenvolvida, o que facilita o
transporte e escoamento de produtos;• Acessibilidade de preço (preço do aluguel:
R$ 1050,00)
ESCOLHA DO LOCAL
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
ASPECTOS LEGAIS
A D.E.L.M Chemistry LTDA é definida como Empresa de pequeno porte, cumprindo parâmetros estabelecidos para micro e pequenas empresas.. É dividida entre os cinco sócios de maneira igualitária.
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
ASPECTOS LEGAIS
Passo 1 : Verificação quanto à disponibilidade do local para desenvolvimento de tais atividades industriais
Algum tipo de restrição do imóvel quanto a registro na prefeitura
Atividades desenvolvidas pela D.E.L.M Chemistry LTDA são compatíveis com a lei de zoneamento de Coronel Fabriciano
Algum tipo de restrição do imóvel quanto a registro na prefeitura
Informar dados do local e dos sócios em cópias autenticadas, ata de constituição e a metragem utilizada.
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
ASPECTOS LEGAIS
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
• Adilson Contabilidade, Av. 28 de Abril, 684 – Sala 101 – Centro – Ipatinga – MG- 35160-004.
ACESSORIAS EXTERNAS
ESTRUTURAS ORGANIZACIONAIS
• Responsável pela manutenção da empresa;• Conta com acessoria externa do Adilson
contabilidade;• Composta pelos sócios, apresentam
experiência na área da química.
EQUIPE DE GESTÃO
PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTO INICIAL
CAPITAL DE GIRO
INVESTIMENTOS FIXOS
PRÉ-OPERACIONAIS
CUSTOS FIXOS MENSAIS
PROJEÇÃO RESULTADOS
PONTO DE EQUILÍBRIO
ANÁLISE DE INVESTIMENTO
PLANO FINANCEIRO
→ Constituído por:• Investimentos fixos (todos os bens a serem
comprados);• Capital de Giro;• Investimentos pré-operacionais;
INVESTIMENTO INICIAL
PLANO FINANCEIRO
→ Calcula-se através de:• A – Máquinas e equipamentos• B – Móveis e utensílios• C - Veículos
ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FIXOS
PLANO FINACEIRO
Descrição Qtde. Valor Unitário Total
1 Máquina Micro Indústria
para iniciantes
1 R$1.680,00 R$ 1.680,00
2 Deionizador Martes 1 R$ 300,00 R$ 300,00
3 Refrigerador Consul Frost
Free
1 R$ 1.099,00 R$ 1.099,00
4 Sistema de tratamento de
resíduo
1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00
SUB – TOTAL (A) : R$ 6.079,00
A – MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
PLANO FINANCEIRO
B – MÓVEIS E UTENSÍLIOS
Descrição Qtde. Valor Unitário Total
1 Mesa para escritório 3 R$ 179,00 R$ 537,00
2 Cadeira para escritório 3 R$ 58,00 R$ 174,00
3 Computador Intel Celeron
3 R$ 849,00 R$ 2.547,00
SUB-TOTAL (B): R$ 3.258,00
PLANO FINANCEIRO
C – VEÍCULOS
Descrição Qtde. Valor Unitário Total
1 Caminhão Baú GMC 5-90, ano 2000
1 R$ 28.000,00 R$ 28.000,00
SUB-TOTAL (C) R$ 28.000,00
PLANO FINANCEIRO
• Montante de recursos necessário para o funcionamento normal da empresa;
• Inicialmente apura-se o estoque inicial e o caixa mínimo necessário.
CAPITAL DE GIRO
PLANO FINANCEIRO
Descrição Qtde. Valor Unitário Total
1 Mel 500g R$/Kg 1,40 R$ 0,70
2 Ácido Cítrico, sacos com 25 Kg
1 R$/Kg 3,50 R$ 87,50
3 Embalagens 1.500 R$ 0,89 R$ 1.335,00
4 Outras matérias-primas R$ 1.200 R$ 1.200,00
TOTAL R$ 2.623,20
A- ESTIMATIVA DO ESTOQUE INICIAL
CAPITAL DE GIRO
PLANO FINANCEIRO
B – CAIXA MINIMO
CAPITAL DE GIRO
1º PASSO: CONTAS A RECEBER CÁLCULO DO PRAZO
MÉDIO DE VENDAS
2º PASSO: FORNECEDORES CÁLCULO DO PRAZO
MÉDIO DE COMPRAS
4º PASSO: CÁLCULO DA NECESSIDADE LÍQUIDA DE CAPITAL DE GIRO EM DIAS
3º PASSO: ESTOQUES: CÁLCULO DA NECESSIDADE
MÉDIA DE ESTOQUES
PLANO FINANCEIRO
PRAZO MÉDIO DE VENDASPrazo médio de vendas
(%) Número de dias dias
Média ponderada em
A vista 30% 0 0
A prazo (1) 60% 30 18
A prazo (2) 10% 60 6
A prazo (3) - - -
A prazo (4) - - -
Prazo médio total 24 dias
CAPITAL DE GIRO
PLANO FINANCEIRO
PRAZO MÉDIO DE COMPRAS
CAPITAL DE GIRO
Prazo médio de compras
(%) Número de dias Média ponderada
A vista 50% 0 0A prazo (1) 50% 30 15A prazo (2) - - -A prazo (3) - - -A prazo (4) - - -
Prazo médio total 15 dias
CÁLCULO DA NECESSIDADE MÉDIA DE ESTOQUES
PLANO FINANCEIROCAPITAL DE GIRO
PLANO FINANCEIRO
CÁLCULO DA NECESSIDADE LÍQUIDA DE CAPITAL DE GIRO EM DIAS
CAPITAL DE GIRO
RECURSOS DA EMPRESA FORA DE SEU CAIXA Número de dias1. Contas a receber – prazo médio de vendas 24
2. Estoques – necessidade média de estoques 15
Subtotal 1 (item 1 + 2) 39 dias
RECURSOS DE TERCEIROS NO CAIXA DA EMPRESA3. Fornecedores – prazo médio de compras 15
Subtotal 2 15 diasNecessidade líquida de capital de giro em dias
(Subtotal 1 – Subtotal 2)24 dias
PLANO FINANCEIRO
CAIXA MÍNIMO (CONTINUAÇÃO)
CAPITAL DE GIRO
1. Custo fixo mensal (Quadro: Estimativa dos custos fixos mensais)
R$ 7.740,92
2. Custo variável total (Subtotal 2 do quadro: Demonstrativo de resultados)
R$ 2.450,00
3. Custo total da empresa (item 1+ 2) R$10.190,92
4. Custo total diário (item 3 / 30 dias) R$ 339,69
5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias (vide resultado do quadro anterior)
24 dias
TOTAL DE B – CAIXA MÍNIMO (item 4 x 5) R$ 8.152 ,56
PLANO FINANCEIRO
RESUMO
CAPITAL DE GIRO
Descrição R$
A – Estoque inicial R$ 2.623,20
B – Caixa Mínimo R$ 8.152,56
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A + B)
R$ 10.775,76
PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
Investimentos pré-operacionais R$
Despesas de legalização R$ 200,00
Obras civis e/ou reformas -
Divulgação -
Cursos e treinamentos -
Outras despesas -
TOTAL R$ 200,00
PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
INVESTIMENTO TOTAL (RESUMO)
Descrição dos investimentos Valor (R$)
1. Investimentos fixos R$ 37.337,00
2. Capital de giro R$ 10.775,76
3. Investimentos pré-operacionais R$ 200,00
TOTAL (1+2+3) R$ 48.312,76
Fonte de recursos Valor (R$)
1. Recursos próprios R$ 50.000,00
2. Recursos de terceiros -
3. Outros -
TOTAL (1+2+3) R$ 50.000,00
PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
ESTIMATIVA DO FATURAMENTO MENSAL
PRODUTO QUANTIDADE (estimativa de
vendas)
PREÇO DE VENDA UNITÁRIO
FATURAMENTO TOTAL
1. Sabonete anti-acne
2.400 R$ 12,50 R$ 30.000,00
TOTAL R$ 30.000,00
PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
ESTIMATIVA DO CUSTO UNITÁRIO DA MATÉRIA-PRIMA, MATERIAIS DIRETOS E
TERCEIRIZAÇÕES
Materiais Usados Qtde Custo Unitário(R$)
Total
Mel 0,3g R$/Kg 1,40 R$ 0,0042Ácido Cítrico 1,5g R$/Kg 3,50 R$ 0,0052Outras matérias-primas
98,2g R$/150.000g 1.200,00 R$ 0,785
TOTAL TOTAL R$ 0,79
PLANO FINANCEIRO
• São os gastos com impostos e comissões de vendedores ou representantes.
• Custo variável
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
ESTIMATIVA DOS CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO
PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
ESTIMATIVA DOS CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO
DESCRIÇÃO (%) FATURAMENTO ESTIMADO
CUSTO TOTAL (R$)
1. Impostos
Impostos federais
SIMPLES FEDERAL 6,3% R$ 30.000,00 R$ 1.890,00
DESCRIÇÃO (%) FATURAMENTO ESTIMADO
CUSTO TOTAL (R$)
Impostos Estaduais
ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias
e Serviços
25% R$ 30.000,00 R$ 7.500,00
Impostos Municipais
ISS – Impostos Sobre Serviços
2% R$ 30.000,00 R$ 600,00
Subtotal 1 R$ 9.990,00
2 . Gastos com vendas
Comissões -
Propaganda R$ 2.450,00
Taxa de administração de cartão de crédito
-
Subtotal 2 R$ 2.450,00
TOTAL (Subtotal 1 + 2) R$ 11.350,00
PLANO FINANCEIRO
• Apura-se o CMD – Custos com Materiais Diretos.
• Custo variável
INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS
APURAÇÃO DOS CUSTOS DOS MATERIAIS DIRETOS E MERCADORIAS VENDIDAS
PRODUTO ESTIMATIVA DE VENDAS
CUSTO UNITÁRIO DE MATERIAIS
CMD (R$)
1. Sabonete anti-acne
1.500 R$ 0,79 R$ 1.185,00
PLANO FINANCEIRO
ESTIMATIVA DOS CUSTOS FIXOS MENSAIS
DESCRIÇÃO R$Aluguel R$ 1.050,00Água R$ 500,00Energia Elétrica R$ 2.000,00Telefone R$ 600,00Manutenção R$ 600,00Salários + encargos R$ 1.866,22Material de Limpeza R$ 200,00Material de escritório R$ 100,00Combustível R$ 150,00Depreciação R$ 674,70
Total R$ 7.740,92
PLANO FINANCEIRO
PROJEÇÃO DOS RESULTADOSDESCRIÇÃO R$
1. Receita total com vendas R$ 30.000,00
2. Custos variáveis totais
(-) Custos com materiais diretos (-) R$ 1.185,00
(-) Impostos sobre vendas (-) R$9.990,00
(-) Gastos com vendas (-) R$ 2.450,00
Subtotal de 2 (-) R$ 13.625,00
3. Margem de contribuição (1 – 2) R$ 16.375,00
4. (-) Custos fixos totais (-) R$ 7.740,92
5. RESULTADO OPERACIONAL (Lucro/Prejuízo) (3-4)
R$ 8.634,08
PLANO FINANCEIRO
PONTO DE EQUILÍBRIO
PE = Custo Fixo Total .
Índice da Margem de Contribuição Índice da Margem de Contribuição = Margem de Contribuição (Receita Total – Custo Variável Total) Receita Total Índice da margem de contribuição = (30.000 – 13.625) = 0,5458 30.000
PE = 7.740,92 = 14.182,70 0,5458
PLANO FINANCEIRO
ANALISES DE INVESTIMENTOLUCRATIVIDADE
Lucratividade = Lucro Líquido x 100
Receita Total
Lucratividade = 8.634,08 x 100 = 28,78%
30.000
PLANO FINANCEIRO
ANALISES DE INVESTIMENTO
PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO
Prazo de Retorno do Investimento = Investimento Total Lucro Líquido
Prazo do retorno do investimento = 48.312,76 = 5,59 8.634,08
BIBLIOGRAFIA
• KOTLER, Philip. Administração de Marketing: análise, planejamento, implementação e controle. São Paulo: Atlas, 1998
• http://www.efetividade.net/2007/10/10/modelo-de-plano-de-negocios-como-fazer-o-seu-com-efetividade/
• http://www.sebrae.com.br/momento/quero-abrir-um-negocio/planeje-sua-empresa/plano-de-negocio
• http://www.diariodepernambuco.com.br/2009/03/26/urbana9_0.asp
• http://www.esteticaguia.com.br/home.asp?regid=3&