Fluxo de Caixa

Fluxo de Caixa

• Indica a origem de todo o dinheiro que entrou no Caixa, bem como a aplicação de todo o dinheiro que saiu do Caixa em determinado período, e, ainda o Resultado do Fluxo Financeiro.

• Instrumento que permite ao administrador financeiro: planejar, organizar, coordenar, dirigir e controlar os recursos financeiros de uma empresa num determinado período. (Zdanovicz, 1995)

FCXFCX

FCXFCXFluxo de Caixa GovernamentalFluxo de Caixa Governamental

A informação vital a ser gerada pelo sistema de fluxo de caixa é a disponibilidade de caixa efetiva ou projetada para o processo de tomada de decisão.

Agenda de compromissos

BALANÇO FINANCEIRO (Lei 4320, de 17/03/1964) art. 103:

... Demonstrará a receita e a despesa orçamentárias, bem como os recebimentos e pagamentos de natureza extra-orçamentária, conjugados com os saldos em espécie provenientes do exercício anterior...

FCXFCXPlano de Contas Plano de Contas

• Base para compreensão e análise da estrutura financeira da organização;

• Sistema provê três níveis de detalhamento;

• Atualmente temos, na SEF: 15 Grupos 72 Contas

1221 DetalhesFolha de Pessoal e Encargos Folha Normal - Líquida Pensão Especial - Ativos Ativos - Folha Normal Folha Normal - Encargos I.N.S.S F.G.T.S. IPESC - Contribuições

FCXFCXEntidades Entidades

• Cadastro de órgãos que participam do fluxo financeiro;

• Definição de bancos e contas bancárias para cada órgão;

• Atualmente temos, na SEF: 457 Órgãos.

FCXFCXSegurança Segurança

• Permite criação de grupos de usuários com características semelhantes;

• Restrição a telas do sistema e tipos de autorização para cada tela acessada:

Completo,Somente visualizar;

• Restrição a grupos de contas específicos para o grupo e/ou usuário;

•Registro dos responsáveis por cada lançamento.

FCXFCXLançamentos Lançamentos

• Possibilidade de lançamentos individuais ou em conjunto no caso de contratos;

• Valores previstos, confirmados e realizados;

• Aceita lançamentos em outras moedas, com controle de cotações;

• Cadastro de feriados.

FCXFCXTópicos Relevantes Tópicos Relevantes

• Possibilidade de antever situações de déficit

financeiro do caixa;

• Redução no fluxo de papéis entre as diversas áreas

da organização;

• Atualmente: 331.022 lançamentos, previsões até o

ano de 2007.

FCXFCXCaracterísticas Características

• Sistema Multi-Usuário;

• Arquitetura cliente-servidor;

• Módulo de segurança configurável;

• Exportação dos dados para planilhas MS Excel e

páginas HTML.

FCXFCXTela inicial Tela inicial

FCXFCXPlano de contas Plano de contas

FCXFCXLançamentos Lançamentos

FCXFCXSaldos Saldos

FCXFCXFluxo consolidado Fluxo consolidado

FCXFCXFluxo diário Fluxo diário

FCXFCXLançamentos por órgão / detalhe Lançamentos por órgão / detalhe

FCXFCXAnálise das movimentaçõesAnálise das movimentações

FCXFCXResumo do fluxo Resumo do fluxo

FCXFCXResumo do fluxo – exportado para Excel Resumo do fluxo – exportado para Excel

FCXFCXUsuários Usuários

FCXFCXMódulo conta única Módulo conta única

FCXFCXCadastro de unidades orçamentárias Cadastro de unidades orçamentárias

FCXFCXMovimentação bancáriaMovimentação bancária

FCXFCXSaldo por períodoSaldo por período

FCXFCXSaldo geralSaldo geral

FCXFCXIndice de remuneração Indice de remuneração

FCXFCXExtratoExtrato

FCXFCXMódulo de ativo financeiroMódulo de ativo financeiro

FCXFCXFator de referênciaFator de referência

FCXFCXAplicaçãoAplicação

FCXFCXResgate/saldoResgate/saldo

FCXFCXAplicações vincendasAplicações vincendas

FCXFCXProjeção de remuneração Projeção de remuneração

FCXFCXDemonstrativo de aplicaçõesDemonstrativo de aplicações

FCXFCXRentabilidadeRentabilidade

FCXFCXEm preparação Em preparação

• Aperfeiçoamento do módulo gerencial com novas consultas e gráficos;

• Módulo de previsão e simulações do fluxo mensal e anual;

• Acesso as consultas via internet.

FCXFCXConclusão Conclusão

"O sucesso de uma empresa pode ser medido por três fatores: satisfação dos clientes, satisfação dos empregados e o fluxo de caixa".

Jack Welch, presidente da General Eletric

FCXFCXContatos CIASC Contatos CIASC

GERÊNCIA DE DESENVOLVIMENTO DE PROJETOS - GEDEPGerente: Samuel Cardoso

Analista de Sistemas: Eder Daniel Corvalão - eder@ciasc.gov.br Paulo Damian

INTERNET – www.ciasc.gov.br

GETES

Alimentação da previsão de receitas diária para o mês atual e subsequentes; Atualiza os valores efetivamente ingressados no caixa e os desembolsos ocorridos.

GETES

Alimentação da previsão de receitas diária para o mês atual e subsequentes; Atualiza os valores efetivamente ingressados no caixa e os desembolsos ocorridos.

GEDIPFaz a programação de desembolso, discriminada por órgão/entidade; Faz a programação dos pagamentos a serem efetuados no mês atual e subsequentes.

GEDIPFaz a programação de desembolso, discriminada por órgão/entidade; Faz a programação dos pagamentos a serem efetuados no mês atual e subsequentes.

GEFINAlimenta a previsão de desembolso com o serviço da dívida, discriminando por contrato e data de vencimento para o mês atual e meses subsequentes.

GEFINAlimenta a previsão de desembolso com o serviço da dívida, discriminando por contrato e data de vencimento para o mês atual e meses subsequentes.

GEENCAlimentação da previsão do desembolso dos encargos gerais do Estado

GEENCAlimentação da previsão do desembolso dos encargos gerais do Estado

DAFIEfetua a análise dos dados consolidados das áreas envolvidas, compatibilizando com as diretrizes governamentais, conforme determinação do Secretário da Fazenda. Efetua os ajustes, validando as informações para uso superior

DAFIEfetua a análise dos dados consolidados das áreas envolvidas, compatibilizando com as diretrizes governamentais, conforme determinação do Secretário da Fazenda. Efetua os ajustes, validando as informações para uso superior

SECRETÁRIOAs informações são disponibilizadas em tempo real através de rede de microcomputadores, no detalhamento desejado pelo Secretário

SECRETÁRIOAs informações são disponibilizadas em tempo real através de rede de microcomputadores, no detalhamento desejado pelo Secretário

SECRETÁRIO ADJUNTOAs informações são disponibilizadas em tempo real através de rede de microcomputadores, no detalhamento desejado pelo Secretário Adjunto

SECRETÁRIO ADJUNTOAs informações são disponibilizadas em tempo real através de rede de microcomputadores, no detalhamento desejado pelo Secretário Adjunto

DAFI - Diretoria de Administração Financeira

GETES - Gerencia de Tesouraria

GEFIN - Gerencia de Programação Financeira

GEDIP - Gerencia de Dívida Pública

GEENC - Gerencia de Encargos

GABS - Gabinete do Secretário / Secretário Adjunto

Estrutura administrativaEstrutura administrativa - FCX - FCX