Apostila 8 _Configuração de Impostos

7/23/2019 Apostila 8 _Configuração de Impostos

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Impostos (ServiImpostos (ServiImpostos (ServiImpostos (Serviçççços)os)os)os)

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Seja bem-vindo ao SAP Business One.



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1. Conceito Geral

2. Configuração de Impostos

3. Determinação de Impostos

4. Nota Fiscal e Contabilização

Índice:

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No final deste tópico, terá os conhecimentos necessários para:

Definir grupos de imposto, configurar imposto retido na fonte e campos de declaração de imposto

Atribuir um código de imposto a um parceiro de negócios ou item

Compreender como funcionam os códigos de imposto em documentos de vendas e compras



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Por que configurar impostos?

A configuração de impostos permite que você efetue as definiçõesrelacionadas à taxa de impostos, de acordo com os regulamentos do país.

As definições efetuadas definem o modo como a taxa é registrada nastransações e como ela refletirá em diferentes relatórios de imposto.Para acessar as funções de definição de imposto, selecione:

Administração → Definição → Finanças → Imposto .

Conceito geralConceito geralConceito geralConceito geral

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O SAP Business One pode trabalhar com a determinação automática de códigode impostos, baseados nos dados da transação e critérios definidos pelo usuário

e assim identificar o código de imposto adequado para a transação.Porém, o usuário pode trocar o código de imposto manualmente, se necessário,conforme veremos mais adiante.



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Os impostos afetam ciclos de vendas e compras, Cotações, Pedidos deCompra e Venda, Notas Fiscais, Devoluções. Os impostos são: ISS, ICMS,ICMS-ST, IPI

Dependendo das transações, os impostos sãocombinados em um “Código do Imposto”.

ICMS, ICMS-ST e/ou IPI são tributadosindependentemente ou combinados em umCódigo de Imposto.

O ISS é sempre tributado sozinho.

O sistema permite Determinação automáticado Código de Imposto.

Determinação manual dediferentes códigos de imposto

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Todos os impostos mencionados, ISS, ICMS, ICMS-ST e IPI são relevantes paratransações de entrada e saída.



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Imposto a Pagar / Imposto retido na fonte

A tributação sobre serviçoé diferente da tributaçãosobre materiais.Quando se trata deserviço, a empresa poderecolher os impostosdiretamente sobre a fontepagadora e realizar odesconto desse valor naNota fiscal, ou efetua opagamento integral dovalor do imposto.

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Os impostos retidos são acionados de acordo com determinados eventos nomomento da Nota Fiscal.

Os impostos diretos tratados são: INSS, IRRF, ISSF e são tributados apenasem serviços.

No momento do pagamento os impostos diretos tratados são: PIS, COFINS,CSLL tributados em serviços ou materiais

Ambos, Nota fiscal e pagamento, podem ser tributados no mesmo item.

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4 componentes influenciam o cálculo do imposto retido:

• Cadastros: Item e Parceiros de Negócio• Transação: Nota Fiscal / Pagamento• Determinação de impostos retidos• Configuração de impostos retidos

ConfiguraConfiguraConfiguraConfiguraçççção de impostoão de impostoão de impostoão de imposto

Menu de acesso: Administração / Configuração / Finanças / Impostos

Este é o menu onde definimos os impostos retidos

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Partindo do princípio de que os impostos já foram configurados durante aimplantação do SAP Business One, o que você precisa saber caso precise

alterar ou acrescentar algum tipo de imposto ao sistema:

Pontos importantes a serem considerados com imposto retido:

Categoria: “Nota Fiscal” ou “Pagamento” -> Nota fiscal – o cálculo do IRFaparece na nota fiscal e registrado no lançamento conta contábil quando a notafiscal for gerada. Pagamento – o cálculo do IRF aparece na nota fiscal, masregistrado no lançamento conta contábil criado por contas a receber com basenesta nota fiscal.

Tipo: “Bruto” ou “Líquido” -> Bruto – o IRF será calculado com base no valorbruto. Líquido – o IRF será calculado com base no valor líquido

Código Oficial: Código ofical do imposto definido pelo governo -> Código queserá utilizado nas operaçoes

Tipos: COFINS, CSLL, INSS, IRRF, ISSF, PIS

Definição de contas para contabilização -> A partir dessas contas o sistemapoderá contabilizar os impostos devidamente.



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AdministraAdministraçção > Configuraão > Configuraçção > Finanão > Finançças > Impostoas > Imposto

1. Tipo de imposto

2. Código do imposto

3. Imposto retido na fonte


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Você pode criar novos grupos de imposto, atribuir-lhes características específicas e atribuirvalores de imposto e contas contábeis.Pode ainda configurar imposto retido na fonte, inclusive se o imposto é criado quando se cria anota fiscal ou quando ocorre o respectivo pagamento.



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Tipo de imposto

Definir um nome do tipo de imposto

Definir uma categoria do imposto

Definir parâmetros do imposto


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O SAP Business One já inclui vários grupos de imposto padrão e podemos criar grupos deimposto adicionais.



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Clique em Administração > Configuração > Finanças > Imposto > Tipo de imposto


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Nós atribuímos um código e um nome ao novo grupo: “Treinamento”

Clique em “Valores de atributo” para podemos entrar uma data “Período válido", bem como a

taxa de imposto. Aqui, nós indicamos 5%.

A última etapa consiste em indicar um código de conta contábil para lançamentos relacionados a

este grupo de imposto.

Finalmente, clique em "Atualizar" para concluir.



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Código de imposto

Clique em Administração > Configuração > Finanças > Imposto > Código de imposto


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Temos a opção de criar um novo código de imposto, mas o SAP Business One já inclui osprincipais códigos de impostos para materiais e industrialização .

Aqui, o sistema traz um conjunto de combinações e bases para cálculo do imposto, podendoinclusive fazer referência a outro código de imposto como base de cálculo.

Mas para “serviço”, estas combinações precisam ser criadas.



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Código de imposto


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Aqui, o sistema atribui além do código do imposto, define também fórmula decálculo, validade, contas contábeis e combinações.



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Imposto retido

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Podemos configurar definições de Imposto retido na fonte no SAP Business One.

Primeiro, nós definimos um código e um nome. Aqui, a configuração mais importante é decidir se

o lançamento de imposto retido na fonte será registrado como parte da nota fiscal de saída ouquando se receber o pagamento.



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RESUMO:

Para configurarmos um imposto precisamos:

•Determinar qual o tipo de Imposto iremos configurar

•Determinamos um código para este imposto, quepode,•Inclusive possuir combinação de outros códigos de

impostos

•E por fim, determinamos um código para o impostoretido na

•fonte.

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Define combinações de campos-chave, assim como suasprioridades, aos quais os códigos de imposto podem seratribuídos.

DeterminaDeterminaDeterminaDeterminaçççção do cão do cão do cão do cóóóódigo de impostodigo de impostodigo de impostodigo de imposto

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Aqui configuramos como os impostos deverão ser calculados na Nota fiscal equais suas exceções.



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A primeira seleção é a do Tipo de determinação: Aqui você determina se iráconfigurar uma regra para Item de material, Item de serviço, Documento de

serviço ou Imposto retido na fonte



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Os passos para definir as regras são:

1) Selecionar o tipo de determinação. Por exemplo, “serviço”.

2) Selecionar o campo chave; isto é, os campos que serão comparados durantea transação. Por exemplo, estado.

3) Ajustar as prioridades, se necessário

4) Determinar valores para os campos chave. Por exemplo, determinar o valor“São Paulo” para o campo estado. Uma vez o valor determiando, o sistemapermite

selecionar o código de imposto em cada caso

5) E finalmente, definir um código de imposto default, se necessário.



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Em seguida, certos campos provenientes da transação ou dos cadastros sãocomparados com as regras de determinação, seguindo as prioridades.

Finalmente, o código de imposto é determinado.



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Nota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e ContabilizaNota Fiscal e Contabilizaççççãoãoãoão

Nota Fiscal

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•No documento de entrada ou saída, você pode clicar na flexa laranja do campo Valor de impostoRetido.

• Lá poderá determinar manualmente quais impostos diretos devem ser tratados.

• Caso a determinação automática de impostos esteja configurada, o sistema já trará estes

campos preenchidos.

• Você poderá adicionar ou remover os impostos



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Nota Fiscal

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Você pode também atribuir manualmente outro código de imposto na hora emque emitir uma NFiscal, basta seleciona outro código usando o “TAB” no campo

Código do imposto.



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Para conferir o cálculo de imposto antes de inserir a Nota Fiscal, clique na fichaImposto -> Total por imposto



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Contabilização

Quando o imposto retido é configurado como nota fiscal, o sistema efetua acontabilização no momento em que a NF é adicionada.

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Caso o imposto retido seja do tipo pagamento, o sistema irá indicar queexiste um valor a ser retido no pagamento. Ao efetuar o pagamento destafatura, o SAP Business One irá contabilizar tal imposto.

Contabilização

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FIM

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Documents

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