LEI N° 4.241, DE 15 DE OUTUBRO DE 2015. Grande do Sul ... · ... e para efeitos de ... instrumento de organização da ação governamental visando à concretização dos ... das

LEI N° 4.241, DE 15 DE OUTUBRO DE 2015.

Dispõe sobre as diretrizes orçamentárias para o exercício financeiro de 2016.

ROSANE TORNQUIST PETRY, Prefeita Municipal de Vera Cruz, Estado do Rio Grande do Sul. Faço saber, que o Poder Legislativo aprovou e eu sanciono a Lei seguinte:

CAPITULO I DISPOSIÇÕES PRELIMINARES

Art. 1o Ficam estabelecidas, em cumprimento ao disposto no art. 165, § 2o, da

Constituição Federal, no art. 81, § 2°, da Lei Orgânica do Município, e na Lei Complementar nº 101, de 04 de maio de 2000, as diretrizes gerais para elaboração do orçamento do Município, relativas ao exercício de 2016, compreendendo: I - as metas e riscos fiscais; II – as prioridades e metas da administração municipal extraídas do Plano Plurianual para 2014/2017; III - a organização e estrutura do orçamento; IV - as diretrizes para elaboração e execução do orçamento e suas alterações; V - as disposições relativas à dívida pública municipal; VI - as disposições relativas às despesas do Município com pessoal e encargos sociais; VII - as disposições sobre alterações na legislação tributária; VIII - as disposições gerais. § 1 o As diretrizes orçamentárias têm entre suas finalidades: I – orientar a elaboração e a execução da Lei Orçamentária Anual para o alcance dos objetivos e das metas do Plano Plurianual – PPA; II – ampliar a capacidade do Município de garantir o provimento de bens e serviços à população; § 2o A elaboração, fiscalização e controle da lei orçamentária anual para o exercício de 2016, bem como a aprovação e execução do orçamento fiscal e da seguridade social do Município, além de serem orientados para viabilizar o alcance dos objetivos declarados no PPA, devem: I – manter o equilíbrio entre receitas e despesas; II – evidenciar a transparência da gestão fiscal, observando-se o princípio da publicidade e permitindo amplo acesso da sociedade inclusive por meio eletrônico; III – eliminar fragilidades institucionais que comprometam a implementação dos programas; IV – atingir as metas relativas a receitas, despesas, resultados primário e nominal e montante da dívida pública estabelecidos no Anexo I – Metas Fiscais desta Lei;

CAPÍTULO II DAS METAS E RISCOS FISCAIS

Lei nº 4.241/2015 – fl. 2

Art. 2o As metas fiscais de receitas, despesas, resultado primário, nominal e montante da dívida pública para os exercícios de 2016, 2017 e 2018, de que trata o art. 4o da Lei Complementar no 101/2000, são as identificadas no ANEXO I, composto dos seguintes demonstrativos: I - das metas fiscais anuais de acordo com o art. 4o , § 1o , da LC nº 101/2000, acompanhado da memória e metodologia de cálculo; II – da avaliação do cumprimento das metas fiscais relativas ao ano de 2014; III - das metas fiscais previstas para 2016, 2017 e 2018, comparadas com as fixadas nos exercícios de 2013, 2014 e 2015; IV - da evolução do patrimônio líquido, conforme o art. 4o, § 2o , inciso III, da LC nº 101/2000; V - da origem e aplicação dos recursos obtidos com a alienação de ativos, em cumprimento ao disposto no art. 4o, § 2o, inciso III, da LC nº 101/2000; VI - da avaliação da situação financeira e atuarial do Regime Próprio de Previdência dos Servidores Públicos Municipais, de acordo com o art. 4o, § 2o, inciso IV, da Lei Complementar nº 101/2000; VII - da estimativa e compensação da renúncia de receita, conforme art. 4o, § 2o, inciso V, da LC nº 101/2000; VIII – da margem de expansão das despesas obrigatórias de caráter continuado, conforme art. 4o, § 2o , inciso V, da Lei Complementar nº 101/2000. § 1o As metas fiscais estabelecidas no Anexo I desta Lei poderão ser ajustadas quando do encaminhamento do projeto de lei orçamentária anual, se verificadas alterações no comportamento das variáveis macroeconômicas e da execução das receitas e despesas, apresentadas em Anexo específico, e acompanhadas de justificativas técnicas e respectivas memórias e metodologias de cálculo. § 2o Na hipótese do parágrafo anterior, e para efeitos de avaliação do cumprimento das metas fiscais na audiência pública prevista no art. 9o, § 4o, da LC no 101/2000, as receitas e despesas realizadas serão comparadas com as metas ajustadas.

Art. 3o Estão discriminados, no Anexo II, que integra esta Lei, os Riscos Fiscais, onde são avaliados os riscos orçamentários e os passivos contingentes capazes de afetar as contas públicas, em cumprimento ao art. 4o ,§ 3o , da LC nº 101/2000. § 1o Consideram-se passivos contingentes e outros riscos fiscais possíveis obrigações a serem cumpridas em 2016, cuja existência será confirmada somente pela ocorrência ou não de um ou mais eventos futuros que não estejam totalmente sob controle do Município.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 3 § 2o Também são passivos contingentes, obrigações decorrentes de eventos passados, cuja liquidação em 2016 seja improvável ou cujo valor não possa ser tecnicamente estimado. § 3o Caso se concretizem, os riscos fiscais serão atendidos com recursos da Reserva de Contingência e, sendo esta insuficiente, serão indicados, também, o excesso de arrecadação e o superávit financeiro do exercício anterior, se houver, obedecida a fonte de recursos correspondente. § 4o Sendo esses recursos insuficientes, o Poder Executivo Municipal encaminhará Projeto de Lei à Câmara, propondo anulação de recursos alocados para investimentos, desde que não comprometidos.

CAPÍTULO III

DAS METAS E PRIORIDADES DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA MU NICIPAL EXTRAÍDAS DO PLANO PLURIANUAL

Art. 4o As metas e prioridades para o exercício financeiro de 2016 estão estruturadas

de acordo com o Plano Plurianual para 2014/2017 - Lei no 3908 de 27 de agosto de 2013, e suas alterações, especificadas no Anexo III , integrante desta Lei, as quais terão precedência na alocação de recursos Lei Orçamentária. § 1o Os valores constantes no Anexo de que trata este artigo possuem caráter indicativo e não normativo, devendo servir de referência para o planejamento, podendo, a lei orçamentária, atualizá-los. § 2o A programação da despesa na Lei de Orçamento Anual para o exercício financeiro de 2016 observará o atingimento das metas fiscais estabelecidas e atenderá às prioridades e metas estabelecidas no Anexo de que trata o caput deste artigo e aos seguintes objetivos básicos das ações de caráter continuado: I - provisão dos gastos com pessoal e encargos sociais do Poder Executivo e do Poder Legislativo; II - compromissos relativos ao serviço da dívida pública; III - despesas indispensáveis ao custeio e manutenção da administração municipal; IV – despesas com conservação e manutenção do patrimônio público evidenciadas no Anexo IV desta Lei. § 3o As metas e prioridades de que trata o caput deste artigo poderão ser alteradas, se durante o período decorrido entre a apresentação desta Lei e a elaboração da proposta orçamentária para 2016 surgirem novas demandas e/ou situações em que haja necessidade da intervenção do Poder Público, ou em decorrência de créditos adicionais ocorridos.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 4 § 4o Na hipótese prevista no §3o, as alterações do Anexo de Metas e Prioridades serão encaminhadas juntamente com a proposta orçamentária para o próximo exercício.

CAPÍTULO IV

DA ESTRUTURA E ORGANIZAÇÃO DO ORÇAMENTO

Art. 5o Para efeito desta Lei, entende-se por: I - Programa: instrumento de organização da ação governamental visando à concretização dos objetivos pretendidos, mensurados por indicadores, conforme estabelecido no plano plurianual; II - Atividade: instrumento de programação para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações que se realizam de modo contínuo e permanente, das quais resulta um produto necessário à manutenção da ação de governo; III - Projeto: instrumento de programação para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações, limitadas no tempo, das quais resulta um produto que concorre para a expansão ou aperfeiçoamento da ação de governo; IV - Operação Especial: despesas que não contribuem para a manutenção das ações de governo, das quais não resulta um produto, e não geram contraprestação direta sob a forma de bens ou serviços; V - Órgão Orçamentário: o maior nível da classificação institucional, que tem por finalidade agrupar unidades orçamentárias. VI - Unidade Orçamentária: o menor nível da classificação institucional; § 1o Na Lei de Orçamento, cada programa identificará as ações necessárias para atingir os seus objetivos, sob a forma de atividades, projetos ou operações especiais, especificando os respectivos valores, bem como os órgãos e as unidades orçamentárias responsáveis pela realização da ação. § 2o Cada atividade, projeto ou operação especial identificará a função e a subfunção às quais se vinculam, de acordo com a Portaria MOG nº 42/1999. § 3o A classificação das unidades orçamentárias atenderá, no que couber, ao disposto no art. 14 da Lei Federal no 4.320/1964. § 4o As operações especiais relacionadas ao pagamento de encargos gerais do Município, serão consignadas em unidade orçamentária específica.

Art. 6o Independentemente do grupo de natureza de despesa em que for classificado, todo e qualquer crédito orçamentário deve ser consignado diretamente à unidade orçamentária à qual pertencem as ações correspondentes, vedando-se a consignação de crédito a título de

Lei nº 4.241/2015 – fl. 5 transferência a unidades orçamentárias integrantes dos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social. Parágrafo único. As operações entre órgãos, fundos e entidades previstas nos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social serão executadas obrigatoriamente por meio de empenho, liquidação e pagamento, nos termos da Lei Federal nº 4.320/1964, utilizando-se a modalidade de aplicação 91 – Aplicação Direta Decorrente de Operação entre Órgãos, Fundos e Entidades Integrantes do Orçamento Fiscal e do Orçamento da Seguridade Social.

Art. 7o Os orçamentos fiscal e da seguridade social discriminarão a despesa por elementos de despesa, na forma do art. 15, § 1o , da Lei Federal nº 4.320/1964.

Art. 8o O Projeto de Lei Orçamentária Anual será encaminhado ao Poder Legislativo, conforme estabelecido no § 5o do art. 165 da Constituição Federal, no art. 82 da Lei Orgânica do Município e no art. 2o , da Lei Federal no 4.320/1964, e será composto de: I - texto da Lei; II – consolidação dos quadros orçamentários;

Art. 9º A mensagem que encaminhar o projeto de lei orçamentária anual conterá: I - relato sucinto da situação econômica e financeira do Município e projeções para o exercício de 2016, com destaque, se for o caso, para o comprometimento da receita com o pagamento da dívida; II - resumo da política econômica e social do Governo; III - justificativa da estimativa e da fixação, respectivamente, da receita e da despesa e dos seus principais agregados, conforme dispõe o inciso I do art. 22 da Lei Federal no 4.320/1964; IV - memória de cálculo da receita e premissas utilizadas; V - demonstrativo da dívida fundada, assim como da evolução do estoque da dívida pública dos últimos três anos, a situação provável no final de 2015 e a previsão para o exercício de 2016; VI - relação dos precatórios a serem cumpridas com as dotações para tal fim constantes na proposta orçamentária, com a indicação da origem e dos números do processo judicial e do precatório, das datas do trânsito em julgado da sentença e da expedição do precatório, do nome do beneficiário e do valor de cada precatório a ser pago, nos termos do art. 100 da Constituição da República. VII – relação das ações aprovadas nas audiências públicas realizadas na forma estabelecida pelo art. 11 desta Lei, com a identificação dos respectivos projetos, atividades ou operações

Lei nº 4.241/2015 – fl. 6 especiais, bem como os valores correspondentes.

CAPÍTULO V DAS DIRETRIZES PARA ELABORAÇÃO E EXECUÇÃO

DO ORÇAMENTO E SUAS ALTERAÇÕES

Seção I Das Diretrizes Gerais

Art. 10 Os orçamentos fiscal e da seguridade social compreenderão o conjunto das

receitas públicas, bem como das despesas do Poder Legislativo e do Poder Executivo, neste abrangidos seus respectivos fundos, órgãos e entidades da Administração Direta e Indireta, inclusive Fundações instituídas e mantidas pelo Poder Público, bem como as empresas e sociedades de economia mista em que o Município detenha, direta ou indiretamente, a maioria do capital social com direito a voto.

Art. 11 A elaboração e a aprovação do Orçamento para o exercício de 2016 e a sua execução obedecerão, entre outros, ao princípio da publicidade, promovendo-se a transparência da gestão fiscal e permitindo-se o amplo acesso da sociedade a todas as informações relativas a cada uma dessas etapas. § 1o Para fins de atendimento ao disposto no parágrafo único do art. 48 da LC nº 101/2000, o Poder Executivo organizará audiência(s) pública(s) a fim de assegurar aos cidadãos a participação na seleção das prioridades de investimentos, que terão recursos consignados no orçamento. § 2o A Câmara Municipal organizará audiência(s) pública(s) para discussão da proposta orçamentária durante o processo de sua apreciação e aprovação.

Art. 12 Os Fundos Municipais constituirão unidade orçamentária específica, e terão suas Receitas vinculadas a Despesas relacionadas com seus objetivos, identificadas em Planos de Aplicação. § 1o A administração dos Fundos Municipais será efetivada pelo Chefe do Poder Executivo, podendo, por ato formal deste, ser delegada à Secretários, servidores municipais ou comissão de servidores. § 2o A movimentação orçamentária e financeira das contas dos Fundos Municipais deverão ser demonstradas, também, em balancetes apartados das contas do Município.

Art. 13 Os estudos para definição do Orçamento da Receita deverão observar os efeitos da alteração da legislação tributária, incentivos fiscais autorizados, a inflação do período, o crescimento econômico, a ampliação da base de cálculo dos tributos, a sua evolução nos últimos três exercícios e a projeção para os dois anos seguintes ao exercício de 2016.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 7 § 1o Até 30 dias antes do encaminhamento da Proposta Orçamentária ao Poder Legislativo, o Poder Executivo Municipal colocará à disposição da Câmara Municipal os estudos e as estimativas de receitas para o exercício de 2016, inclusive da receita corrente líquida, e as respectivas memórias de cálculo. § 2o Para fins de cálculo do limite das despesas do Poder Legislativo, nos termos do art. 29-A da Constituição Federal, considerar-se-á a receita arrecadada até o último mês anterior ao prazo para a entrega da proposta orçamentária, acrescida da tendência de arrecadação até o final do exercício.

Art.14 A lei orçamentária conterá reservas de contingência, desdobradas para atender às seguintes finalidades: I - cobertura de créditos adicionais; II - atender passivos contingentes e outros riscos e eventos fiscais imprevistos; § 1o A reserva de contingência, de que trata o inciso II do caput, será fixada em, no mínimo, 0,10% (zero vírgula dez por cento) da receita corrente líquida, e sua utilização dar-se-á mediante créditos adicionais abertos à sua conta. § 2o Na hipótese de ficar demonstrado que a reserva de contingência constituída para atender os passivos contingentes e outros riscos e eventos fiscais imprevistos não precisará ser utilizada para sua finalidade, no todo ou em parte, o Chefe do Executivo poderá utilizar seu saldo para dar cobertura a outros créditos adicionais, legalmente autorizados na forma dos artigos 41, 42 e 43 da Lei Federal no 4.320/1964. § 3o A Reserva de Contingência da Unidade Gestora do Regime Próprio de Previdência Social será constituída dos recursos que corresponderão à previsão de seu superávit orçamentário e somente poderá ser utilizada para a cobertura de créditos adicionais do próprio regime.

Art. 15 Observado o disposto no art. 45 da Lei Complementar no 101, de 2000, somente serão incluídos novos projetos na Lei Orçamentária de 2016 se: I - tiverem sido adequada e suficientemente contempladas as despesas para conservação do patrimônio público e para os projetos em andamento, constantes do Anexo IV desta Lei; II - a ação estiver compatível com o Plano Plurianual. Parágrafo único. O disposto neste artigo não se aplica às despesas programadas com recursos de transferências voluntárias e operações de crédito, cuja execução fica limitada à respectiva disponibilidade orçamentária e financeira.

Art. 16 Os procedimentos administrativos de estimativa do impacto orçamentário-financeiro e declaração do ordenador da despesa de que trata o art. 16, I e II, da LC no 101/2000, quando for o caso, deverão ser inseridos no processo que abriga os autos da licitação ou de sua dispensa/inexigibilidade.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 8 § 1o Para efeito do disposto no art. 16, § 3o, da LC nº 101/2000, serão consideradas despesas irrelevantes aquelas decorrentes da criação, expansão ou aperfeiçoamento da ação governamental que acarrete aumento da despesa, cujo montante no exercício financeiro de 2016, em cada evento, não exceda aos valores limites para dispensa de licitação fixados nos incisos I e II do art. 24 da Lei no 8.666/93, conforme o caso. § 2 o No caso de despesas com pessoal, desde que não configurem geração de despesa obrigatória de caráter continuado, serão consideradas irrelevantes aquelas cujo montante, no exercício de 2016, em cada evento, não exceda a cinco vezes o menor padrão de vencimentos.

Art. 17 A compensação de que trata o art. 17, § 2o, da LC no 101/2000, quando da criação ou aumento de Despesas Obrigatórias de Caráter Continuado, poderá ser realizada a partir do aproveitamento da margem líquida de expansão prevista no inciso V do § 2 o do art. 4o , da referida Lei, desde que observados: I – o limite das respectivas dotações constantes da Lei Orçamentária de 2016 e de créditos adicionais; II – os limites estabelecidos nos arts. 20, inciso III, e 22, parágrafo único, da LC nº 101/2000, no caso das despesas com pessoal; e III – se houver, o valor da margem líquida de expansão prevista no demonstrativo de que trata o art. 2o , VIII, dessa Lei.

Art. 18 Enquanto o Município não dispuser de um Sistema de Informação de Custos na forma estabelecida pela Norma Brasileira de Contabilidade – NBC T 16.11, aprovada pela Resolução nº 1.366, de 25 de novembro de 2011, do Conselho Federal de Contabilidade, o controle de custos das ações desenvolvidas pelo Poder Público Municipal de que trata o art. 50, § 3o, da LC nº 101/2000, deverá, no mínimo, evidenciar, os gastos das obras e dos serviços públicos, tais como: I - dos programas e das ações previsto no Plano Plurianual; II - do m2 das construções e do m2 das pavimentações; III - do custo aluno/ano da educação infantil e do ensino fundamental, do custo aluno/ano do transporte escolar e do custo aluno/ano com merenda escolar; IV - do custo da destinação final da tonelada de lixo; V - do custo do atendimento nas unidades de saúde, entre outros. § 1o O controle de custos de que trata o caput será orientado para o estabelecimento da relação entre a despesa pública e o resultado obtido, de forma a priorizar a análise da eficiência na

Lei nº 4.241/2015 – fl. 9 alocação dos recursos, permitindo o acompanhamento das gestões orçamentária, financeira e patrimonial. § 2o Os gastos serão apurados e avaliados através das operações orçamentárias, tomando-se por base as despesas liquidadas e as metas físicas previstas confrontadas com as realizadas e apuradas ao final de cada período.

Art. 19 As metas fiscais de receitas, despesas e resultado primário, estabelecidas no demonstrativo de que trata o inciso I do art. 2o,, serão desdobradas em metas quadrimestrais para fins de avaliação em audiência pública na Câmara Municipal até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, de modo a acompanhar o cumprimento dos seus objetivos, corrigir desvios, avaliar os gastos e também o cumprimento das metas físicas estabelecidas. Parágrafo único. Compete ao Poder Legislativo Municipal, mediante prévio agendamento com o Poder Executivo, convocar e coordenar a realização das audiências públicas referidas no caput.

Seção II

Das Diretrizes Específicas do Orçamento da Seguridade Social

Art. 20 O Orçamento da Seguridade Social compreenderá as dotações destinadas a atender às ações de saúde, previdência e assistência social, e contará, entre outros, com recursos provenientes: I – do produto da arrecadação de impostos e transferências constitucionais vinculados às ações e serviços públicos de saúde, nos termos da Lei Complementar no141, de 13 de janeiro de 2012; II - das contribuições para o Regime Próprio de Previdência Social dos Servidores Municipais, que será utilizada para despesas com encargos previdenciários do Município; III - do Orçamento Fiscal; IV - das demais receitas cujas despesas integram, exclusivamente, o orçamento referido no caput deste artigo. § 1o As receitas de que trata os incisos I, II e IV deste artigo deverão ser classificadas como receitas da seguridade social;

Seção III

Das Disposições sobre a Programação e Execução Orçamentária e Financeira

Lei nº 4.241/2015 – fl. 10

Art. 21 O Chefe do Poder Executivo Municipal estabelecerá, através de Decreto, em até 30 dias após a publicação da Lei Orçamentária Anual, o desdobramento da receita prevista em metas bimestrais de arrecadação, a programação financeira das receitas e despesas e o cronograma de execução mensal para todas as Unidades Orçamentárias, considerando, nestas, eventuais déficits financeiros apurados nos Balanços Patrimoniais do exercício anterior, de forma a restabelecer equilíbrio. § 1o O ato referido no caput deste artigo e os que o modificarem conterá: I - metas quadrimestrais para o resultado primário, que servirão de parâmetro para a avaliação de que trata o art. 9o , § 4o da LC nº 101/2000; II - metas bimestrais de realização de receitas primárias, em atendimento ao disposto no art. 13 da LC nº 101/2000, discriminadas, no mínimo, por origem, identificando-se separadamente, quando cabível, as medidas de combate à evasão e à sonegação fiscal e da cobrança da dívida ativa; III - cronograma de desembolso mensal de despesas, por órgão e unidade orçamentária. § 2o Excetuadas as despesas com pessoal e encargos sociais, precatórios e sentenças judiciais, o cronograma de desembolso do Poder Legislativo terá, como referencial, o repasse previsto no art. 168 da Constituição Federal, na forma de duodécimos.

Art. 22 Na execução do orçamento, verificado que o comportamento da receita ordinária poderá afetar o cumprimento das metas de resultados primário e nominal, os Poderes Legislativo e Executivo, de forma proporcional às suas dotações, adotarão o mecanismo da limitação de empenhos e movimentação financeira nos montantes necessários, observadas as respectivas fontes de recursos, nas seguintes despesas: I – Contrapartida para projetos ou atividades vinculados a recursos oriundos de fontes extraordinárias, como transferências voluntárias, operações de crédito, alienação de ativos, desde que ainda não comprometidos; II – Obras em geral, desde que ainda não iniciadas; III – Dotação para combustíveis destinada à frota de veículos dos setores de transportes, obras, serviços públicos e agricultura; IV – Dotação para material de consumo e outros serviços de terceiros das diversas atividades; V – Diárias de viagem; VI – Horas extras. § 1o Na avaliação do cumprimento das metas bimestrais de arrecadação para implementação ou não do mecanismo da limitação de empenho e movimentação financeira, será considerado

Lei nº 4.241/2015 – fl. 11 ainda o resultado financeiro apurado no Balanço Patrimonial do exercício de 2015, observada a vinculação de recursos. § 2o Não serão objeto de limitação de empenho: I - despesas relacionadas com vinculações constitucionais e legais, nos termos do § 2º do art. 9º da LC nº 101/2000 e do art. 28 da Lei Complementar Federal n.º 141, de 13 de janeiro de 2012; II - as despesas com o pagamento de precatórios e sentenças judiciais de pequeno valor; III - as despesas fixas e obrigatórias com pessoal e encargos sociais; e IV - as despesas financiadas com recursos de Transferências Voluntárias da União e do Estado, Operações de Crédito e Alienação de bens, observado o disposto no art. 24 desta Lei. § 3o Na hipótese de ocorrência do disposto no caput deste artigo, o Poder Executivo comunicará à Câmara Municipal o montante que lhe caberá tornar indisponível para empenho e movimentação financeira. § 4o Os Chefes do Poder Executivo e do Poder Legislativo deverão divulgar, em ato próprio, os ajustes processados, que será discriminado por órgão. § 5o Ocorrendo o restabelecimento da receita prevista, a recomposição se fará obedecendo ao disposto no art. 9o, § 1o, da LC no 101/2000. § 6o Na ocorrência de calamidade pública, reconhecida na forma da lei, serão dispensadas a obtenção dos resultados fiscais programados e a limitação de empenho enquanto perdurar essa situação, nos termos do art. 65 da LC no 101/2000.

Art. 23 O repasse financeiro da cota destinada ao atendimento das despesas do Poder Legislativo, obedecida a programação financeira, será repassado até o dia 20 de cada mês, mediante depósito em conta bancária específica, indicada pela Mesa Diretora da Câmara Municipal. § 1o Os rendimentos das aplicações financeiras e outros ingressos orçamentários que venham a ser arrecadados através do Poder Legislativo, serão contabilizados como receita pelo Poder Executivo, tendo como contrapartida o repasse referido no caput deste artigo. § 2o Ao final do exercício financeiro de 2016, o saldo de recursos financeiros porventura existentes na Câmara, será devolvido ao Poder Executivo, livre de quaisquer vinculações, deduzidos os valores correspondentes ao saldo das obrigações a pagar, nelas incluídos os restos a pagar do Poder Legislativo; § 3o O eventual saldo de recursos financeiros que não for devolvido no prazo estabelecido no parágrafo anterior, será devidamente registrado na contabilidade e considerado como antecipação de repasse do exercício financeiro de 2017.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 12

Art. 24 Os projetos, atividades e operações especiais previstos na Lei Orçamentária, ou em seus créditos adicionais, que dependam de recursos oriundos de transferências voluntárias, operações de crédito, alienação de bens e outros recursos vinculados, só serão movimentados, se ocorrer ou estiver garantido o seu ingresso no fluxo de caixa, respeitado, ainda, o montante ingressado ou garantido. § 1o Para fins disposto no caput, no caso dos recursos de transferências voluntárias e de operações de crédito, considerar-se-á garantido o ingresso no fluxo de caixa, a partir da assinatura do respectivo convênio, contrato ou instrumento congênere, bem como na assinatura dos correspondentes aditamentos de valor, não se confundindo com as liberações financeiras de recursos, que devem obedecer ao cronograma de desembolso previsto nos respectivos instrumentos. § 2o A execução das Receitas e das Despesas identificará com codificação adequada cada uma das fontes de recursos, de forma a permitir o adequado controle da execução dos recursos mencionados no caput deste artigo.

Art. 25 A despesa não poderá ser realizada se não houver comprovada e suficiente disponibilidade de dotação orçamentária para atendê-la, sendo vedada a adoção de qualquer procedimento que viabilize a sua realização sem observar a referida disponibilidade. § 1o A contabilidade registrará todos os atos e os fatos relativos à gestão orçamentário-financeira, independentemente de sua legalidade, sem prejuízo das responsabilidades e demais consequências advindas da inobservância do disposto no caput deste artigo. § 2o A realização de atos de gestão orçamentária, financeira e patrimonial, após 31 de dezembro de 2016, relativos ao exercício findo, não será permitida, exceto ajustes para fins de elaboração das demonstrações contábeis, os quais deverão ocorrer até o trigésimo dia de seu encerramento.

Art. 26 Para efeito do disposto no § 1o do art. 1o e do art. 42 da LC no 101/2000, considera-se contraída a obrigação, e exigível o empenho da despesa correspondente, no momento da formalização do contrato administrativo ou instrumento congênere. Parágrafo único. No caso de despesas relativas à obras e prestação de serviços, consideram-se compromissadas apenas as prestações cujos pagamentos devam ser realizados no exercício financeiro, observado o cronograma pactuado.

Seção IV Das Diretrizes sobre Alterações da Lei Orçamentária

Art. 27 A abertura de créditos suplementares e especiais dependerá da existência de

recursos disponíveis para a despesa, nos termos da Lei Federal no 4.320/1964. § 1o A apuração do excesso de arrecadação de que trata o art. 43, § 3o, da Lei Federal nº 4.320/1964, será realizada por fonte de recursos para fins de abertura de créditos adicionais

Lei nº 4.241/2015 – fl. 13 suplementares e especiais, conforme exigência contida no art. 8o, parágrafo único, da LC no 101/2000. § 2o Acompanharão os projetos de lei relativos a créditos suplementares e especiais exposições de motivos circunstanciadas que os justifiquem e indiquem, quando for o caso, as consequências dos cancelamentos de dotações propostos sobre a execução das atividades, projetos, operações especiais, e respectivas metas. § 3o Os recursos alocados na Lei Orçamentária de 2016 para pagamento de precatórios somente poderão ser cancelados para a abertura de créditos suplementares ou especiais para finalidades diversas mediante autorização legislativa específica. § 4o Nos casos de créditos à conta de recursos de excesso de arrecadação ou à conta de receitas não previstas no orçamento, as exposições de motivos conterão a atualização das estimativas de receitas para o exercício, comparando-as com as estimativas constantes na Lei Orçamentária, a identificação das parcelas já utilizadas em créditos adicionais, abertos ou cujos projetos se encontrem em tramitação. § 5o Nos casos de abertura de créditos adicionais à conta de superávit financeiro, as exposições de motivos conterão informações relativas a: I - superávit financeiro do exercício de 2015, por fonte de recursos; II - créditos especiais e extraordinários reabertos no exercício de 2016; III - valores já utilizados em créditos adicionais, abertos ou em tramitação; IV - saldo do superávit financeiro, por fonte de recursos. § 6o Considera-se superávit financeiro do exercício anterior, para fins do § 2º do art. 43 da Lei Federal nº 4.320/1964, os recursos que forem disponibilizados a partir do cancelamento de restos a pagar durante o exercício de 2016, obedecida a fonte de recursos correspondente. § 7o Os projetos de lei relativos a créditos suplementares ou especiais solicitados pelo Poder Legislativo, com indicação de recursos de redução de dotações do próprio poder, serão encaminhados à Câmara Municipal no prazo de até 10 dias, a contar do recebimento da solicitação. § 8o As solicitações de que trata o §7o serão acompanhadas da exposição de motivos de que trata o § 2o deste artigo.

Art. 28 No âmbito do Poder Legislativo, a abertura de créditos suplementares autorizados na Lei Orçamentária de 2016, com indicação de recursos compensatórios do próprio órgão, nos termos do art. 43, § 1o, inciso III, da Lei Federal no 4.320/1964, proceder-se-á por ato do Presidente da Câmara dos Vereadores.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 14

Art. 29 A reabertura dos créditos especiais e extraordinários, conforme disposto no art.167, § 2o, da Constituição Federal, será efetivada, quando necessária, até 31 de dezembro de 2016.

Art. 30 O Poder Executivo poderá, mediante Decreto, transpor, remanejar, transferir ou utilizar, total ou parcialmente, as dotações orçamentárias aprovadas na Lei Orçamentária de 2016 e em créditos adicionais, em decorrência da extinção, transformação, transferência, incorporação ou desmembramento de órgãos e entidades, bem como de alterações de suas competências ou atribuições, mantida a estrutura programática, expressa por categoria de programação, conforme definida no art. 6º desta Lei. Parágrafo único. A transposição, transferência ou remanejamento não poderá resultar em alteração dos valores das programações aprovadas na Lei Orçamentária ou em créditos adicionais, podendo haver, excepcionalmente, ajuste na classificação funcional.

Art. 31 As fontes de recursos e as modalidades de aplicação da despesa, aprovadas na lei orçamentária, e em seus créditos adicionais, poderão ser modificadas, justificadamente, para atender às necessidades de execução, por meio de decreto do Poder Executivo, desde que verificada a inviabilidade técnica, operacional ou econômica da execução do crédito, através da fonte de recursos e/ou modalidade prevista na lei orçamentária e em seus créditos adicionais.

Seção V Da Destinação de Recursos Públicos a Pessoas Físicas e Jurídicas

Subseção I Das Subvenções Sociais

Art. 32 A transferência de recursos a título de subvenções sociais, nos termos do art.

16 da Lei Federal no 4.320/1964, atenderá às entidades privadas sem fins lucrativos que exerçam atividades de natureza continuada nas áreas de cultura, assistência social, saúde e educação.

Subseção II Das Contribuições Correntes e de Capital

Art. 33 A transferência de recursos a título de contribuição corrente somente será

destinada a entidades sem fins lucrativos que preencham uma das seguintes condições: I – estejam autorizadas em lei que identifique expressamente a entidade beneficiária; II - estejam nominalmente identificadas na Lei Orçamentária de 2016; ou III - sejam selecionadas para execução, em parceria com a Administração Pública Municipal, de programas e ações que contribuam diretamente para o alcance de diretrizes, objetivos e metas previstas no Plano Plurianual.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 15 Parágrafo Único. No caso dos incisos I e II do caput, a transferência dependerá de publicação, para cada entidade beneficiada, de ato de autorização do ordenador de despesa, com a justificativa para a escolha da entidade.

Art. 34 A alocação de recursos para entidades privadas sem fins lucrativos, a título de contribuições de capital, fica condicionada à autorização em lei especial anterior de que trata o art. 12, § 6o, da Lei Federal no 4.320/1964.

Subseção III Dos Auxílios

Art. 35 A transferência de recursos a título de auxílios, previstos no art. 12, § 6o , da

Lei no 4.320/1964, somente poderá ser realizada para entidades privadas sem fins lucrativos e desde que sejam: I - de atendimento direto e gratuito ao público e voltadas para a educação básica; II – para o desenvolvimento de programas voltados a manutenção e preservação do Meio Ambiente; III - voltadas a ações de saúde e de atendimento direto e gratuito ao público, prestadas por entidades sem fins lucrativos que sejam certificadas como entidades beneficentes de assistência social na área de saúde; IV - qualificadas como Organização da Sociedade Civil de Interesse Público - OSCIP, com termo de parceria firmado com o Poder Público Municipal, de acordo com a Lei Federal no 9.790/1999, e que participem da execução de programas constantes no plano plurianual, devendo a destinação de recursos guardar conformidade com os objetivos sociais da entidade; V - qualificadas para o desenvolvimento de atividades esportivas que contribuam para a formação e capacitação de atletas; VI - voltadas ao atendimento de pessoas portadoras de necessidades especiais; VII - constituídas sob a forma de associações ou cooperativas formadas exclusivamente por pessoas físicas reconhecidas pelo poder público como catadores de materiais recicláveis; e VIII - voltadas ao atendimento de pessoas carentes em situação de risco social ou diretamente alcançadas por programas e ações de combate à pobreza e geração de trabalho e renda. Parágrafo único. No caso do inciso IV, as transferências serão efetuadas por meio de termo de parceria, caso em que deverá ser observada a legislação específica pertinente a essas entidades e processo seletivo de ampla divulgação.

Subseção IV Das Disposições Gerais

Lei nº 4.241/2015 – fl. 16

Art. 36 Sem prejuízo das disposições contidas nos arts. 32, 33, 34 e 35 desta Lei, a transferência de recursos prevista na Lei Federal no 4.320/1964, a entidade privada sem fins lucrativos, dependerá ainda de: I – execução da despesa na modalidade de aplicação “50 – Transferências a Instituições Privadas sem fins lucrativos” e nos elementos de despesa “41 - Contribuições”, “42 - Auxílio” ou “43 - Subvenções Sociais”; II - apresentação da prestação de contas de recursos anteriormente recebidos, nos prazos e condições fixados na legislação, no convênio ou instrumento congênere; III - inexistência de prestação de contas rejeitada pelo Município; IV - comprovação pela entidade da regularidade do mandato de sua diretoria, além da comprovação da atividade regular nos últimos três anos, inclusive com inscrição no CNPJ , por meio da declaração de funcionamento regular da entidade beneficiária, emitida pelo conselho municipal respectivo; V - manifestação prévia e expressa da assessoria jurídica do Município sobre a adequação dos convênios e instrumentos congêneres às normas afetas à matéria; e VI – prova, pela entidade beneficiada, da manutenção de escrituração contábil regular. Parágrafo único. Caberá ao Controle Interno verificar e declarar a implementação das condições previstas neste artigo e demais requisitos estabelecidos nesta seção.

Art. 37 As determinações contidas nesta seção não se aplicam aos recursos alocados para programas habitacionais, conforme previsão em legislação específica, em ações voltadas a viabilizar o acesso à moradia, bem como na elevação de padrões de habitabilidade e de qualidade de vida de famílias de baixa renda que vivem em localidades urbanas e rurais.

Art. 38 A destinação de recursos de que tratam os artigos 32, 33, 34 e 35 não será permitida nos casos em que agente político do Poder Executivo ou Legislativo, ou respectivo cônjuge ou companheiro, bem como parente em linha reta, colateral ou por afinidade, até o segundo grau, seja integrante de seu quadro dirigente, salvo se a nomeação decorrer de imposição legal. Parágrafo único. A vedação de que trata o caput também se aplica à entidade privada que mantenha, em seus quadros, dirigente que incida em quaisquer das hipóteses de inelegibilidade previstas no art. 1o, inciso I, da Lei Complementar no 64, de 18 de maio de 1990.

Art. 39 É necessária a contrapartida para as transferências previstas na forma dos artigos 32, 33, 34 e 35, que poderá ser atendida por meio de recursos financeiros ou de bens ou serviços economicamente mensuráveis.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 17

Art. 40 A destinação de recursos para equalização de encargos financeiros ou de preços, o pagamento de bonificações a produtores rurais e a ajuda financeira, a qualquer título, a entidades privadas com fins lucrativos ou a pessoas físicas, poderá ocorrer desde que atendido o disposto nos artigos 26, 27 e 28 da LC no 101/2000, e observadas, no que couber, as disposições desta Seção. § 1o Em atendimento ao disposto no art. 19 da Lei Federal no 4.320/1964, a destinação de recursos às entidades privadas com fins lucrativos de que trata o caput somente poderá ocorrer por meio de subvenções, sendo vedada a transferência a título de contribuições ou auxílios para despesas de capital. § 2o As transferências a entidades privadas com fins lucrativos de que trata o “caput” deste artigo, serão executadas na modalidade de aplicação “60 – Transferências a Instituições Privadas com fins lucrativos” e no elemento de despesa “45 – Subvenções Econômicas”. § 3o No caso das pessoas físicas, a ajuda financeira referida no caput será efetivada através dos programas instituídos nas áreas de assistência social, saúde, educação, cultura, desporto, geração de trabalho e renda, agricultura e política habitacional, nos termos da legislação específica.

Art. 41 As entidades privadas beneficiadas com recursos públicos municipais, a qualquer título, sujeitar-se-ão à fiscalização do Poder Público com a finalidade de verificar o cumprimento de metas e objetivos para os quais receberam os recursos. Parágrafo único. Enquanto vigentes os respectivos convênios, contratos ou instrumentos congêneres, o Poder Executivo deverá divulgar e manter atualizadas na internet relação das entidades privadas beneficiadas com recursos de subvenções, contribuições e auxílios, contendo, pelo menos: I – nome e CNPJ da entidade; II – nome, função e CPF dos dirigentes; III – área de atuação; V – endereço da sede; V – data, objeto, valor e número do convênio, contrato ou instrumento congênere; VI – valores transferidos e respectivas datas.

Art. 42 Não serão consideradas subvenções, auxílios ou contribuições, o rateio das despesas decorrentes da participação do Município em Consórcios Públicos instituído nos termos da Lei Federal nº 11.107/2005.

Art. 43 As transferências de recursos de que trata esta seção serão feitas preferencialmente por intermédio de instituições financeiras oficiais, devendo a nota de

Lei nº 4.241/2015 – fl. 18 empenho ser emitida até a data da assinatura do respectivo acordo, convênio, ajuste ou instrumento congênere, observado o princípio da competência da despesa, previsto no art. 50, II da LC nº 101/2000..

Art. 44 Toda movimentação de recursos relativos às subvenções, contribuições e auxílios, de que trata este seção, por parte das entidades beneficiárias, somente será realizada observando-se os seguintes preceitos: I - movimentação mediante conta bancária específica para cada instrumento de transferência; II - desembolsos mediante documento bancário, por meio do qual se faça crédito na conta bancária de titularidade do fornecedor ou prestador de serviços. Parágrafo único. Ato do prefeito poderá autorizar, mediante justificativa dos convenentes ou executores, o pagamento em espécie a fornecedores e prestadores de serviços, desde que identificados no recibo ou documento fiscal pertinente.

Seção VI

Dos Empréstimos, Financiamentos e Refinanciamentos

Art. 45 Observado o disposto no art. 27 da LC nº 101/2000, a concessão de empréstimos e financiamentos destinados a pessoas físicas e jurídicas fica condicionada ao pagamento de juros não inferiores a 4% ao ano, ou ao custo de captação e também às seguintes exigências: I - concessão através de fundo rotativo ou programa governamental específico; II - pré -seleção e aprovação dos beneficiários pelo Poder Público; III - formalização de contrato; IV – assunção, pelo mutuário, dos encargos financeiros, eventuais comissões, taxas e outras despesas cobradas pelo agente financeiro, quando for o caso. § 1o Através de lei específica, poderá ser concedido subsídio para o pagamento dos empréstimos e financiamentos de que trata o caput deste artigo; § 2o As prorrogações e composições de dívidas decorrentes de empréstimos, financiamentos e refinanciamentos concedidos com recursos do Município dependem de autorização expressa em lei específica.

CAPÍTULO VI DAS DISPOSIÇÕES RELATIVAS À DÍVIDA PÚBLICA MUNICIPA L

Lei nº 4.241/2015 – fl. 19

Art. 46 A lei orçamentária anual garantirá recursos para pagamento da dívida pública municipal, nos termos dos compromissos firmados, inclusive com a previdência social.

Art. 47 O projeto de Lei Orçamentária somente poderá incluir, na composição da receita total do Município, recursos provenientes de operações de crédito já contratadas ou autorizadas pelo Ministério da Fazenda, respeitados os limites estabelecidos no artigo 167, inciso III, da Constituição Federal e em Resolução do Senado Federal.

CAPÍTULO VII DAS DISPOSIÇÕES RELATIVAS ÀS DESPESAS COM

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

Art. 48 No exercício de 2016, as despesas globais com pessoal e encargos sociais do Município, dos Poderes Executivo e Legislativo, compreendidas as entidades mencionadas no art. 10 dessa Lei, deverão obedecer às disposições da LC no 101/2000. § 1o Os Poderes Executivo e Legislativo terão como base de projeção de suas propostas orçamentárias, relativo a pessoal e encargos sociais, a despesa com a folha de pagamento do mês de julho de 2015, compatibilizada com as despesas apresentadas até esse mês e os eventuais acréscimos legais, inclusive a revisão geral anual da remuneração dos servidores públicos, o crescimento vegetativo, e o disposto no art. 51 desta Lei. § 2o A revisão geral anual da remuneração dos servidores públicos municipais e do subsídio de que trata o § 4o do art. 39 da Constituição Federal, levará em conta, tanto quanto possível, a variação do poder aquisitivo da moeda nacional, segundo índices oficiais.

Art. 49 Para fins dos limites previstos no art. 19, inciso III, alíneas “a” e “b” da LC n 101/2000, o cálculo das despesas com pessoal dos poderes executivo e legislativo deverá observar as prescrições da Instrução Normativa nº 07, de 13 de maio de 2015, do Tribunal de Contas do Estado, ou a norma que lhe for superveniente.

Art. 50 Para fins de atendimento ao disposto no art. 39, § 6º da Constituição Federal, até 30 dias antes do prazo previsto para envio do Projeto de Lei Orçamentária ao Poder Legislativo, o Poder Executivo publicará os valores do subsídio e da remuneração dos cargos e empregos públicos. Parágrafo único. O Poder Legislativo, observará o cumprimento do disposto neste artigo, mediante ato da mesa diretora da Câmara Municipal.

Art. 51 O aumento da despesa com pessoal, em decorrência de quaisquer das medidas relacionadas no artigo 169, § 1o, da Constituição Federal, desde que observada a legislação vigente, respeitados os limites previstos nos artigos 20 e 22, parágrafo único, da LC no 101/2000, e cumpridas as exigências previstas nos artigos 16 e 17 do referido diploma legal, fica autorizado para: I - conceder vantagens e aumentar a remuneração de servidores;

Lei nº 4.241/2015 – fl. 20 II - criar e extinguir cargos públicos e alterar a estrutura de carreiras; III – prover cargos efetivos, mediante concurso público, bem como efetuar contratações por tempo determinado para atender à necessidade temporária de excepcional interesse público, respeitada a legislação municipal vigente; IV – prover cargos em comissão e funções de confiança; V - melhorar a qualidade do serviço público mediante a valorização do servidor municipal, reconhecendo a função social do seu trabalho; VI - proporcionar o desenvolvimento profissional de servidores municipais, mediante a realização de programas de treinamento; VII - proporcionar o desenvolvimento pessoal dos servidores municipais, mediante a realização de programas informativos, educativos e culturais; VIII - melhorar as condições de trabalho, equipamentos e infraestrutura, especialmente no que concerne à saúde, alimentação, transporte, segurança no trabalho e justa remuneração. § 1o No caso dos incisos I, II, III e IV além dos requisitos estabelecidos no caput deste artigo, os projetos de lei deverão demonstrar, em sua exposição de motivos, para os efeitos dos artigos 16 e 17 da LC no 101/2000, as seguintes informações: I - estimativa do impacto orçamentário-financeiro no exercício em que devam entrar em vigor e nos dois subsequentes, especificando-se os valores a serem acrescidos e o seu acréscimo percentual em relação à Receita Corrente Líquida estimada; II - declaração do ordenador de despesas de que há adequação orçamentária e financeira e compatibilidade com esta Lei e com o Plano Plurianual para 2014-2017, devendo ser indicadas as naturezas das despesas e os programas de trabalho da Lei Orçamentária Anual que contenha as dotações orçamentárias, detalhando os valores já utilizados e os saldos remanescentes. § 2o No caso de provimento de cargos, salvo quando ocorrer dentro de 12 meses da sua criação, a estimativa do impacto orçamentário e financeiro deverá instruir o expediente administrativo correspondente, juntamente com a declaração do ordenador da despesa, de que o aumento tem adequação com a lei orçamentária anual, exigência essa a ser cumprida nos demais atos de contratação. § 3o No caso de aumento de despesas com pessoal do Poder Legislativo, deverão ser obedecidos, adicionalmente, os limites fixados nos arts. 29 e 29-A da Constituição da República. § 4o Ficam dispensados, da estimativa de impacto orçamentário e financeiro, atos de concessão de vantagens já previstas na legislação pertinente, de caráter meramente declaratório.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 21

Art. 52 Quando a despesa com pessoal houver ultrapassado 51,3% (cinquenta e um inteiros e três décimos por cento) e 5,7% (cinco inteiros e sete décimos por cento) da Receita Corrente Líquida, respectivamente, no Poder Executivo e Legislativo, a contratação de horas-extras somente poderá ocorrer quando destinada ao atendimento de situações emergenciais, de risco ou prejuízo para a população, tais como: I – as situações de emergência ou de calamidade pública; II - as situações de risco iminente à segurança de pessoas ou bens; III – a relação custo-benefício se revelar mais favorável em relação a outra alternativa possível. Parágrafo único. A autorização para a realização de serviço extraordinário, no âmbito do Poder Executivo, nas condições estabelecidas neste artigo, é de exclusiva competência do Prefeito(a).

CAPÍTULO VIII DAS ALTERAÇÕES NA LEGISLAÇÃO TRIBUTÁRIA

Art. 53 As receitas serão estimadas e discriminadas:

I - considerando a legislação tributária vigente até a data do envio do projeto de lei orçamentária à Câmara Municipal; II - considerando, se for o caso, os efeitos das alterações na legislação tributária, resultantes de projetos de lei encaminhados à Câmara Municipal até a data de apresentação da proposta orçamentária de 2016, especialmente sobre: a) atualização da planta genérica de valores do Município; b) revisão, atualização ou adequação da legislação sobre o Imposto Predial e Territorial Urbano, suas alíquotas, forma de cálculo, condições de pagamento, descontos e isenções, inclusive com relação à progressividade desse imposto; c) revisão da legislação sobre o uso do solo, com redefinição dos limites da zona urbana municipal; d) revisão da legislação referente ao Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza; e) revisão da legislação aplicável ao Imposto Sobre Transmissão Inter Vivos de Bens Imóveis e de Direitos Reais sobre Imóveis; f) instituição de novas taxas pela prestação de serviços públicos e pelo exercício do poder de polícia;

Lei nº 4.241/2015 – fl. 22 g) revisão das isenções tributárias, para atender ao interesse público e à justiça social; h) revisão das contribuições sociais, destinadas à seguridade social, cuja necessidade tenha sido evidenciada através de cálculo atuarial; i) demais incentivos e benefícios fiscais.

Art. 54 Caso não sejam aprovadas as modificações referidas no inciso II do art. 53, ou essas o sejam parcialmente, de forma a impedir a integralização dos recursos estimados, o Poder Executivo providenciará, conforme o caso, os ajustes necessários na programação da despesa, mediante Decreto.

Art. 55 O Executivo Municipal, autorizado em lei, poderá conceder ou ampliar benefício fiscal de natureza tributária ou não tributária com vistas a estimular o crescimento econômico, a geração de emprego e renda, ou beneficiar contribuintes integrantes de classes menos favorecidas, conceder remissão e anistia para estimular a cobrança da dívida ativa, devendo esses benefícios ser considerados nos cálculos do orçamento da receita. § 1o A concessão ou ampliação de incentivo fiscal de natureza tributária ou não tributária, não considerado na estimativa da receita orçamentária, dependerá da realização do estudo do seu impacto orçamentário e financeiro e somente entrará em vigor se adotadas, conjunta ou isoladamente, as seguintes medidas de compensação: a) aumento de receita proveniente de elevação de alíquota, ampliação da base de cálculo, majoração ou criação de tributo ou contribuição; b) cancelamento, durante o período em que vigorar o benefício, de despesas em valor equivalente. § 2o Poderá ser considerado como aumento permanente de receita, para efeito do disposto neste artigo, a elevação do montante de recursos recebidos pelo município, oriundos da elevação de alíquotas e/ou ampliação da base de cálculo de tributos que são objeto de transferência constitucional, com base nos artigos 157 e 158 da Constituição Federal. § 3o Não se sujeita às regras do §1o a homologação de pedidos de isenção, remissão ou anistia apresentados com base na legislação municipal preexistente.

Art. 56 Conforme permissivo do art. 172, inciso III, da Lei Federal nº 5.172, de 25 de outubro de 1966, Código Tributário Nacional, e o inciso II, do §3o do art. 14, da Lei Complementar nº 101/2000, os créditos tributários lançados e não arrecadados, inscritos em dívida ativa, cujos custos para cobrança sejam superiores ao crédito tributário, poderão ser cancelados, mediante autorização em lei, não se constituindo como renúncia de receita.

CAPÍTULO IX

DAS DISPOSIÇÕES GERAIS

Lei nº 4.241/2015 – fl. 23

Art. 57 Para fins de atendimento ao disposto no art. 62 da LC no 101/2000, fica o Poder Executivo autorizado a firmar convênios, ajustes e/ou contratos, para o custeio de despesas de competência da União e/ou Estado, exclusivamente para o atendimento de programas de segurança pública, justiça eleitoral, fiscalização sanitária, tributária e ambiental, educação, cultura, saúde, assistência social, agricultura, meio ambiente, alistamento militar ou a execução de projetos específicos de desenvolvimento econômico-social. Parágrafo único. A Lei Orçamentária anual, ou seus créditos adicionais, deverão contemplar recursos orçamentários suficientes para o atendimento das despesas de que trata o caput deste artigo.

Art. 58 As emendas ao projeto de lei orçamentária ou aos projetos de lei que a modifiquem deverão ser compatíveis com os programas e objetivos da Lei no 3908/2013 - Plano Plurianual 2014/2017 e com as diretrizes, disposições, prioridades e metas desta Lei. § 1o Não serão admitidas, com a ressalva do inciso III do § 3o do art. 166 da Constituição Federal, as emendas que incidam sobre: a) pessoal e encargos sociais e b) serviço da dívida. § 2o Também não serão admitidas as emendas que acarretem a alteração dos limites constitucionais previstos para os gastos com a manutenção e desenvolvimento do ensino e com as ações e serviços públicos de saúde. § 3o As emendas ao projeto de lei de orçamento anual deverão preservar, ainda, a prioridade das dotações destinadas ao pagamento de sentenças judiciais e outras despesas obrigatórias, assim entendidas aquelas com legislação ou norma específica; despesas financiadas com recursos vinculados e recursos para compor a contrapartida municipal de operações de crédito. § 4o Para fins do disposto no art. 166, § 8º, da Constituição Federal, serão levados à reserva de contingência referida no inciso I do art. 14 os recursos que, em decorrência de veto, emenda ou rejeição do projeto da Lei Orçamentária Anual de 2016, ficarem sem despesas correspondentes.

Art. 59 Por meio da Secretaria Municipal de Fazenda, o Poder Executivo deverá atender às solicitações encaminhadas pela Comissão de Finanças, Orçamento e Fiscalização Financeira da Câmara Municipal, relativas a informações quantitativas e qualitativas complementares julgadas necessárias à análise da proposta orçamentária.

Art. 60 Em consonância com o que dispõe o § 5o do art. 166 da Constituição Federal e o art. 81 da Lei Orgânica Municipal, poderá o Prefeito enviar Mensagem à Câmara Municipal para propor modificações aos projetos de lei orçamentária enquanto não estiver concluída a votação da parte cuja alteração é proposta.

Lei nº 4.241/2015 – fl. 24

Art. 61 Se o projeto de lei orçamentária não for aprovado até 31 de dezembro de 2015, sua programação poderá ser executada até a publicação da lei orçamentária respectiva, mediante a utilização mensal de um valor básico correspondente a um doze avos das dotações para despesas correntes de atividades e um treze avos quando se tratar de despesas com pessoal e encargos sociais, constantes na proposta orçamentária. § 1o Excetuam-se do disposto no caput deste artigo as despesas correntes nas áreas da saúde, educação e assistência social, bem como aquelas relativas ao serviço da dívida, amortização, precatórios judiciais e despesas à conta de recursos legalmente vinculados à educação, saúde e assistência social, que serão executadas segundo suas necessidades específicas e a efetiva disponibilidade de recursos. § 2o Não será interrompido o processamento de despesas com obras em andamento.

Art. 62 Fica o Poder Executivo autorizado a incluir ação no programa 0059 – Desenvolvimento Cultural, no Plano Plurianual para os Exercício de 2014 a 2017, aprovado pela Lei nº 3908, de 27/08/2013, conforme segue: "AÇÃO 2.185 – Promoção de diversos eventos constantes no Calendário Oficial; produto: atividade mantida; unidade de medida: R$”.

Art. 63 Esta Lei entra em vigor na data de sua publicação.

Gabinete da Prefeita, 15 de outubro de 2015. ROSANE TORNQUIST PETRY, Prefeita Municipal. REGISTRE-SE, PUBLIQUE-SE e CUMPRA-SE. Secretaria Municipal de Administração, 15 de outubro de 2015. HAROLDO GENEHR, Secretário.

Unidade Gestora: CONSOLIDADO Municipio de Vera Cruz-RS

LDO-2016-Alteração Legal 1

Metas das Ações Prog. Gov.

Fundamento Legal: 4241 - Lei - Aprovada na Íntegra

Página: 1 de 7

2016 Total

820.000,00 820.000,00

182.870,00 182.870,00

30.000,00 30.000,00

600.010,00 600.010,00

2.087.396,17 2.087.396,17

100,00 100,00

21.200,00 21.200,00

80.000,00 80.000,00

2.263.800,00 2.263.800,00

10.000,00 10.000,00

25.000,00 25.000,00

3.200,00 3.200,00

3.200,00 3.200,00

541.450,00 541.450,00

138.600,00 138.600,00

700,00 700,00

3.200,00 3.200,00

160.000,00 160.000,00

3.200,00 3.200,00

320.200,00 320.200,00

42.500,00 42.500,00

100.000,00 100.000,00

150.000,00 150.000,00

17.000,00 17.000,00

1.216.000,00 1.216.000,00

97.900,00 97.900,00

373.500,00 373.500,00

177.000,00 177.000,00

650.000,00 650.000,00

440.000,00 440.000,00

7.100,00 7.100,00

540.170,00 540.170,00

0.004.000-Contribuição para Formação do PASEP

0.005.000-Amortização do Passivo Atuarial para com o RPPS

0.006.000-Restituição de Convênios

1-Ação Legislativa Parlamentar

1.001.000-Aquisição de Equipamentos p/ Câmara de Vereadores

1.002.000-Aquisição de Veículo p/ Câmara de Vereadores

Programa / AçãoValores

0-Operações Especiais

0.001.000-Amortização e Encargos da Dívida Pública

0.002.000-Pagamento de Sentenças Judiciais

0.003.000-Pagamento a Inativos e Pensionistas

2.004.000-Manutenção do Gabinete do(a) Prefeito(a)

2.005.000-Manutenção das Atividades do Sistema de Controle Interno

2.177.000-Manutenção do Conselho Municipal da Juventude

3-Apoio Administrativo - Gabinete do Vice-Prefeito

1.005.000-Aquisição de Equipamentos para o Gabinete do Vice-Prefeito

2.008.000-Manutenção do Gabinete do Vice-Prefeito

2.001.000-Manutenção das Atividades Administrativas e Legislativas da Câmara

2.002.000-Manutenção de Eventos, Homenagens e Recepções

2.003.000-Divulgação Oficial da Câmara de Vereadores

2-Gestão Administrativa Superior

1.004.000-Aquisição de Equipamentos para o Gabinete do(a) Prefeito(a)

1.117.000-Aquisição de Equipamentos para o Sistema de Controle Interno

1.008.000-Aquisição de Áreas e Obras de Infra-estrutura para Instalação de Novas Indústrias

2.011.000-Manutenção Programas Fomento Econômico

7-Administração Geral

1.012.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria da Administração

2.013.000-Manutenção Serviços Administrativos e de Bens - Administração

2.014.000-Manutenção do Controle de Almoxarifado

4-Assistência Jurídica

1.006.000-Aquisição de Equipamentos para Procuradoria

2.009.000-Manutenção das Atividades da Procuradoria

5-Incentivo a Indústria e ao Comércio

2.012.000-Promoção e Participação em Campanhas e Feiras de Incentivo à Indústria e ao Comércio

6-Promoção Industrial

2.020.000-Manutenção dos Serviços de Engenharia e Plano Diretor

9-Apoio-Administrativo - Desenvolvimento Econômico

2.015.000-Manutenção do Controle de Recursos Humanos

2.016.000-Manutenção dos Serviços de Licitações e Contratos

2.017.000-Concessão de Auxílio-Alimentação aos Servidores

2.018.000-Manutenção dos Serviços de Saúde do Funcionalismo

8-Planejamento Governamental

1.013.000-Aquisição de Equipamentos para Serviços de Engenharia e Plano Diretor

Dados Aprovados pelo Legislativo





Página: 2 de 7

2016 TotalPrograma / Ação

Valores

3.200,00 3.200,00

188.600,00 188.600,00

700,00 700,00

10.000,00 10.000,00

234.080,00 234.080,00

83.530,00 83.530,00

344.800,00 344.800,00

50.800,00 50.800,00

216.730,00 216.730,00

3.000,00 3.000,00

307.000,00 307.000,00

500,00 500,00

561.853,65 561.853,65

5.200,00 5.200,00

140.100,00 140.100,00

5.000,00 5.000,00

10.500,00 10.500,00

5.500,00 5.500,00

1.000,00 1.000,00

7.000,00 7.000,00

1.299.100,00 1.299.100,00

51.000,00 51.000,00

3.700,00 3.700,00

89.800,00 89.800,00

1.425.671,39 1.425.671,39

1.000,00 1.000,00

303.600,00 303.600,00

70.000,00 70.000,00

250.000,00 250.000,00

5.000,00 5.000,00

5.000,00 5.000,00

2.116.500,00 2.116.500,00

68.820,00 68.820,00

1.007.000-Aquisição de Equipamentos para a Secretaria de Desenvolvimento Econômico

2.010.000-Manutenção da Secretaria de Desenvolvimento Econômico

2.179.000-Manutenção do Conselho Municipal de Desenvolvimento

10-Administração Financeira

11-Apoio Administrativo - Obras, Saneamento e Trânsito

1.015.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria de Obras

2.026.000-Manutenção dos Serviços Administrativos e de Bens - Obras, Saneamento e Trânsito

12-Iluminação Pública

1.019.000-Aquisição de Veículos e Equipamentos para os Serviços de Iluminação Pública

2.027.000-Manutenção dos Serviços de Iluminação Pública

1.014.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria de Planejamento e Finanças

2.021.000-Manutenção dos Serviços Administrativos e de Bens - Planejamento e Finanças

2.022.000-Manutenção do Patrimônio Público

2.023.000-Manutenção dos Serviços de Contabilidade

2.024.000-Manutenção dos Serviços de Fiscalização

2.025.000-Manutenção dos Serviços de Arrecadação e Tributação

2.030.000-Manutenção e Melhorias das Capelas Mortuárias

15-Limpeza Urbana e Rural

1.022.000-Aquisição de Equipamentos para os Serviços de Limpeza Pública

1.105.000-Construção de Pavilhão para Unidade de Triagem e Reciclagem do Lixo

2.031.000-Manutenção dos Serviços de Coleta de Lixo e Limpeza Pública

2.181.000-Implantação e Manutenção da Central de Triagem e Reciclagem do Lixo

13-Lazer Comunitário

1.020.000-Aquisição de Área, Construção e Melhoramentos em Áreas de Lazer - Praças e Jardins

2.028.000-Conservação de Praças e Jardins

14-Serviços Funerários

1.021.000-Construção de Carneiros, Muro, Ajardinamento e Arruamento no Cemitério Municipal e Capelas Mortuária

2.029.000-Manutenção do Cemitério Municipal

2.033.000-Manutenção e Conservação de Vias Urbanas

18-Saneamento Básico

1.025.000-Aquisição de Equipamentos para Sistema Abastecimento Água

1.026.000-Ampliação e Remodelação Sistema Abastecimento Água

1.027.000-Ampliação e Canalização de Redes de Esgotos

1.030.000-Ampliação e Construção de Estação de Tratamento de Esgoto

16-Combate ao Sinistro

1.023.000-Aquisição de Equipamentos para Utilização Serviços de Combate ao Sinistro

2.032.000-Manutenção dos Serviços de Combate ao Sinistro

17-Urbanização de Vias

1.024.000-Abertura e Pavimentação de Vias Urbanas

1.107.000-Aquisição de Equipamentos para Serviços de Pavimentação e Manutenção de Vias Públicas

2.034.000-Manutenção dos Serviços de Fornecimento de Água

2.035.000-Manutenção do Sistema de Esgoto






Página: 3 de 7


Valores

2.000,00 2.000,00

31.000,00 31.000,00

115.000,00 115.000,00

833.666,66 833.666,66

30.000,00 30.000,00

953.313,83 953.313,83

1.453.000,00 1.453.000,00

10.000,00 10.000,00

2.500,00 2.500,00

8.300,00 8.300,00

264.943,61 264.943,61

4.200,00 4.200,00

700,00 700,00

5.000,00 5.000,00

429.300,00 429.300,00

915,00 915,00

915,00 915,00

915,00 915,00

5.000,00 5.000,00

10.000,00 10.000,00

5.000,00 5.000,00

222.011,00 222.011,00

411.600,00 411.600,00

98.400,00 98.400,00

5.220,00 5.220,00

6.780,00 6.780,00

72.100,00 72.100,00

4.937.925,18 4.937.925,18

50.000,00 50.000,00

22.000,00 22.000,00

4.000,00 4.000,00

9.062.870,80 9.062.870,80

6.912,00 6.912,00

2.000,00 2.000,00

1.034.000-Construção de Abrigo para Máquinas

1.035.000-Aquisição de Área para Extração de Cascalho

2.036.000-Manutenção da Frota de Veículos, Máquinas e Implementos Rodoviários

2.037.000-Conservação de Estradas Municipais, Pontes e Boeiros

20-Passageiro ao Abrigo

1.036.000-Construção de Abrigos em Paradas de Ônibus

19-Estradas Vicinais

1.031.000-Aquisição de Equipamentos para Oficina

1.032.000-Aquisição de Veículos, Máquinas e Caminhões para Serviços de Estradas

1.033.000-Pavimentação de Estradas Municipais

22-Apoio Administrativo - Educação

1.039.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria de Educação

2.041.000-Manutenção dos Serviços Administrativos e de Bens - Educação

2.042.000-Manutenção do Conselho Municipal de Educação

2.043.000-Manutenção do Conselho Municipal de Alimentação Escolar

2.044.000-Manutenção do Conselho Municipal de Acompanhamento e Controle Social do FUNDEB

2.038.000-Manutenção e Conservação dos Abrigos em Paradas de Ônibus

21-Trânsito Seguro

1.038.000-Aquis. Equip. p/ Controle do Fluxo, Tráfego e Sinalização do Trânsito

2.039.000-Manutenção e Controle da Sinalização, Fiscalização e Educação no Trânsito

2.040.000-Manutenção da JARI

2.184.000-Manutenção do Conselho Municipal de Trânsito

2.048.000-Manutenção da Alimentação da Educação Pré-escolar

2.049.000-Manutenção Merenda Escolar da Educação de Jovens e Adultos

2.050.000-Manutenção Merenda Escolar do Ensino Médio

24-Ampliação e Qualificação do Atendimento da Educação Infantil

1.044.000-Aquisição de Equipamentos para Escolas de Educação Infantil

2.051.000-Manutenção das Escolas Municipais de Educação Infantil

23-Merenda Escolar

1.041.000-Aquisição de Equipamentos de Cozinha para Escolas

1.042.000-Construção de Cozinhas e/ou Refeitórios em Escolas Municipais de Educação Infantil

1.043.000-Construção de Cozinhas e/ou Refeitórios em Escolas Municipais de Ensino Fundamental

2.046.000-Manutenção da Merenda Escolar no Ensino Fundamental

2.047.000-Manutenção da Alimentação Escolar em Escolas Infantis

2.055.000-Manutenção de Pavilhões junto a Escolas Municipais

26-Transporte Escolar

25-Ampliação e Qualificação do Atendimento do Ensino Fundamental

1.047.000-Construção e Ampliação de Escolas Municipais de Ensino Fundamental

1.048.000-Aquisição de Equipamentos para Escolas Municipais de Ensino Fundamental

1.124.000-Aquisição de Equipamentos para Ginásios de Esportes

2.052.000-Manutenção das Escolas Municipais de Ensino Fundamental

2.053.000-Manutenção do Programa Dinheiro Direto na Escola






Página: 4 de 7


Valores

5.000,00 5.000,00

1.183.257,10 1.183.257,10

336.485,70 336.485,70

11.860,20 11.860,20

417.706,00 417.706,00

5.000,00 5.000,00

661.500,00 661.500,00

715,00 715,00

15.000,00 15.000,00

40.000,00 40.000,00

112.320,00 112.320,00

1.000,00 1.000,00

868.600,00 868.600,00

39.700,00 39.700,00

2.100,00 2.100,00

110.000,00 110.000,00

11.500,00 11.500,00

48.000,00 48.000,00

1.200,00 1.200,00

1.600,00 1.600,00

1.000,00 1.000,00

112.130,00 112.130,00

400,00 400,00

400,00 400,00

400,00 400,00

400,00 400,00

400,00 400,00

784,00 784,00

400,00 400,00

3.000,00 3.000,00

60.360,00 60.360,00

5.000,00 5.000,00

5.000,00 5.000,00

2.000,00 2.000,00

6.319.594,63 6.319.594,63

1.133.000-Aquisição de Equipamentos para Veículos do Transporte Escolar

2.056.000-Manutenção do Transporte Escolar no Ensino Fundamental

2.057.000-Manutenção do Transporte de Alunos do Ensino Médio

2.059.000-Manutenção do Transporte de Alunos da Educação Infantil

29-Apoio aos Produtores Rurais

1.058.000-Aquisição de Máquinas, Caminhões e Implementos Agrícolas

1.115.000-Contribuição para Escola Família Agrícola de Santa Cruz do Sul

2.064.000-Manutenção do Sistema Troca-Troca de Sementes

2.070.000-Desenvolvimento de Programas de Diversificação de Culturas e Meios Alternativos de Produção

2.074.000-Manutenção dos Serviços de Máquinas e Implementos Agrícolas

27-Educação Especial

2.060.000-Manutenção da Educação Especial

28-Apoio Administrativo - Desenvolvimento Rural

1.053.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria Desenvolvimento Rural

2.062.000-Manutenção Serviços Administrativos e de Bens - Desenvolvimento Rural

2.063.000-Manutenção do Conselho Municipal de Agricultura

2.067.000-Participação com Exposição em Feiras Agropastoris

2.068.000-Fomento a Agroindústrias, Associações Rurais e Cooperativas

33-Desenvolvimento da Produção Animal

1.056.000-Aquisição de Equipamentos para Serviços Inseminação Artificial

2.072.000-Manutenção dos Serviços de Inseminação Artificial

35-Financiamento de Projetos Agropecuários

2.075.000-Manutenção do Sistema de Inspeção Municipal

2.076.000-Manutenção de Cursos, Visitas Técnicas na Área de Administração Rural e Propriedades

2.077.000-Manutenção de Programas de Apoio aos Agricultores

31-Incentivo a Industrialização e a Comercialização de Produtos Rurais

2.065.000-Manutenção de Feiras Rurais e Ecológicas

2.066.000-Manutenção da Feira da Produção

0.013.000-Concessão de Empréstimos para Irrigação

36-Atendimento Ambulatorial, Emergencial e Hospitalar

1.068.000-Aquisição de Equipamentos para Unidades de Saúde da Família

1.069.000-Aquisição de Equipamentos para Unidades Básicas de Saúde

1.070.000-Aquisição de Veículos para Atendimento à Saúde

1.071.000-Construção, Ampliação e Reforma de Unidades Básicas de Saúde

0.007.000-Concessão de Empréstimos para Produção Agrícola

0.008.000-Concessão de Empréstimos para Programas de Armazenamento e Silagem

0.009.000-Concessão de Empréstimos para Produção Animal

0.010.000-Concessão de Empréstimos para Construção Instalações de Confinamento

0.011.000-Concessão de Empréstimos para Instalação de Agroindústrias

0.012.000-Concessão de Empréstimos para Mecanização Agrícola

1.120.000-Aquisição de Equipamentos para Programa Salvar

2.087.000-Manutenção dos Serviços de Assistência Médica, Odontológica e Psicológica em Unidades de Saúde






Página: 5 de 7


Valores

250.000,00 250.000,00

3.000,00 3.000,00

1.380.000,00 1.380.000,00

262.000,00 262.000,00

1.084.370,96 1.084.370,96

83.750,00 83.750,00

447.685,08 447.685,08

550.400,00 550.400,00

500,00 500,00

85.960,00 85.960,00

785.597,20 785.597,20

453.442,00 453.442,00

481.362,00 481.362,00

45.000,00 45.000,00

5.000,00 5.000,00

40.195,61 40.195,61

74.695,00 74.695,00

42.500,00 42.500,00

5.200,00 5.200,00

500,00 500,00

1.300,00 1.300,00

962.700,00 962.700,00

2.910,04 2.910,04

800,00 800,00

700,00 700,00

700,00 700,00

615,00 615,00

18.200,00 18.200,00

277.591,12 277.591,12

1.000,00 1.000,00

2.500,00 2.500,00

123.808,00 123.808,00

104.060,00 104.060,00

4.000,00 4.000,00

139.125,00 139.125,00

2.094.000-Manutenção dos Serviços de Saúde de Média Complexidade

2.153.000-Manutenção do Centro de Atendimento Municipal Especializado

2.172.000-Manutenção do Programa Salvar

2.182.000-Manutenção do Centro de Atendimento Psicossocial - CAPS

37-Saúde da Família

1.068.000-Aquisição de Equipamentos para Unidades de Saúde da Família

2.088.000-Manutenção dos Veículos de Atendimento à Saúde

2.089.000-Manutenção e Melhorias na Estrutura Hospitalar

2.090.000-Manutenção do Plantão Médico

2.093.000-Manutenção dos Serviços de Saúde Através de Consórcios Intermunicipais

39-Saúde Preventiva

1.073.000-Aquisição de Equipamentos para Programas de Vigilância Sanitária

1.074.000-Aquisição de Equipamentos para Programas de Vigilância Epidemiológica

2.091.000-Manutenção dos Programas em Vigilância Sanitária

2.092.000-Manutenção de Programas de Epidemiologia e Controle de Doenças

40-Apoio-Administrativo - Desenvolvimento Social

2.080.000-Manutenção do Programa Primeira Infância Melhor

2.081.000-Manutenção de Unidades de Saúde da Família

2.082.000-Manutenção do Programa Agentes Comunitários de Saúde

38-Assistência Farmacêutica

2.083.000-Manutenção do Programa de Assistência Farmacêutica Básica

2.084.000-Manutenção do Programa de Assistência Farmacêutica Não Básica

2.101.000-Manutenção do Conselho Municipal da Pessoa Idosa

2.109.000-Manutenção da Coordenadoria da Mulher

2.178.000-Manutenção do Conselho Municipal dos Direitos da Pessoa com Deficiência

41-Atenção à Família

1.113.000-Aquisição de Equipamentos para Programas Especializados para Família

2.175.000-Manutenção de Programas Especializados para Família

1.080.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria de Desenvolvimento Social

1.118.000-Aquisição de Equipamentos para Coordenadoria da Mulher

2.006.000-Manutenção do CMDCA

2.098.000-Manutenção dos Serviços Administrativos e de Bens - Desenv. Social

2.099.000-Manutenção do Conselho Municipal de Assistência Social

2.100.000-Manutenção do Conselho Municipal dos Direitos da Mulher

2.176.000-Manutenção da Casa de Passagem

43-Atenção à Pessoa Idosa

42-Atenção à Criança e ao Adolescente

1.082.000-Aquisição de Equipamentos para o Conselho Tutelar

1.114.000-Aquisição de Equipamentos para Casa de Passagem

2.102.000-Manutenção das Atividades do Conselho Tutelar

2.110.000-Manutenção do Programa de Proteção Especial

2.112.000-Manutenção dos Serviços de Proteção à Criança e ao Adolescente






Página: 6 de 7


Valores

500,00 500,00

22.200,00 22.200,00

1.500,00 1.500,00

6.000,00 6.000,00

33.700,00 33.700,00

2.080,00 2.080,00

5.000,00 5.000,00

45.000,00 45.000,00

35.000,00 35.000,00

1.400,00 1.400,00

97.400,00 97.400,00

3.000,00 3.000,00

1.000,00 1.000,00

129.500,00 129.500,00

1.000,00 1.000,00

400,00 400,00

304.100,00 304.100,00

1.000,00 1.000,00

1.000,00 1.000,00

10.000,00 10.000,00

2.000,00 2.000,00

1.000,00 1.000,00

62.800,00 62.800,00

2.000,00 2.000,00

2.440,00 2.440,00

5.200,00 5.200,00

4.040,00 4.040,00

2.000,00 2.000,00

600,00 600,00

350.000,00 350.000,00

3.500.000,00 3.500.000,00

8.236.500,64 8.236.500,64

1.089.000-Aquisição de Equipamentos para o Centro de Convivência do Idoso

2.121.000-Manutenção dos Grupos e Atividades da Terceira Idade

44-Atenção à Pessoas com Deficiência

1.119.000-Aquisição de Equipamentos para Centro Especializado de Atendimento à PCDS e PNES

1.077.000-Aquisição de Equipamentos para Departamento de Meio-Ambiente

2.019.000-Manutenção de Programas de Educação Ambiental

2.095.000-Manutenção dos Serviços de Proteção Ambiental

2.096.000-Manutenção do Conselho Municipal do Meio-Ambiente

2.097.000-Manutenção das Atividades de Conservação, Proteção e Fiscalização do Meio-Ambiente

48-Eletrificação Rural

2.113.000-Manutenção Serviços Atendimento Pessoas com Deficiência

45-Benefícios Eventuais

2.114.000-Manutenção do Plantão Social

46-Geração de Emprego e Renda

2.119.000-Manutenção Serviços de Apoio e Atendimento a Programas de Geração de Emprego e Renda

47-Gestão Ambiental

51-Educação de Jovens e Adultos

2.061.000-Manutenção da Educação de Jovens e Adultos

53-Promoção do Turismo

1.052.000-Aquisição de Equipamentos para o Centro de Informações Turísticas

1.083.000-Aquisição de Equipamentos para Casa Temática

2.054.000-Manutenção do Centro de Informações Turísticas

1.076.000-Ampliação de Redes Elétricas Rurais e Melhorias nas Existentes

50-Apoio-Administrativo - Saúde e Meio Ambiente

1.066.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria de Saúde e Meio-Ambiente

2.078.000-Manutenção Serviços Administrativos e de Bens - Saúde e Meio-Ambiente

2.079.000-Manutenção do Conselho Municipal de Saúde

2.174.000-Manutencao do COMPATA - Conselho Munic. Prot., Assist., e Trat. de Animais

2.149.000-Promoção de Bailes de Carnaval

2.165.000-Manutenção da Casa do Artesão

2.183.000-Manutenção do Conselho Municipal de Turismo - COMTUR

55-Regime Próprio de Previdência - RPPS

2.124.000-Manutenção de Benefícios Previdenciários a Segurados

2.125.000-Manutenção da Previdência Social a Inativos e Pensionistas

2.071.000-Manutenção da Casa Temática

2.144.000-Manutenção de Eventos de Velocidade em Terra

2.145.000-Manutenção dos Festejos do Aniversário do Município

2.146.000-Promoção de Encontros de Grupos de Dança e Sociedades

2.147.000-Participação em Eventos Regionais de Turismo e Concursos de Beleza

2.148.000-Implantação, Manutenção e Divulgação da Rota Turística Municipal

2.151.000-Reserva de Contingência - RPPS

56-Apoio-Administrativo - Desportos e Lazer






Página: 7 de 7


Valores

2.000,00 2.000,00

181.300,00 181.300,00

500,00 500,00

5.000,00 5.000,00

15.000,00 15.000,00

55.400,00 55.400,00

93.000,00 93.000,00

21.200,00 21.200,00

5.200,00 5.200,00

310.220,00 310.220,00

900,00 900,00

500,00 500,00

1.000,00 1.000,00

5.000,00 5.000,00

2.000,00 2.000,00

5.000,00 5.000,00

1.000,00 1.000,00

3.000,00 3.000,00

65.400,00 65.400,00

8.200,00 8.200,00

153.400,00 153.400,00

34.080,00 34.080,00

111.200,00 111.200,00

104.000,00 104.000,00

14.100,00 14.100,00

14.100,00 14.100,00

56.500,00 56.500,00

27.400,00 27.400,00

60.000,00 60.000,00

70.371.009,57 70.371.009,57

1.092.000-Ampliação, Construção e Reforma de Ginásios e/ou Quadras Esportivas

1.124.000-Aquisição de Equipamentos para Ginásios de Esportes

2.128.000-Manutenção e Organização de Competições Esportivas

2.129.000-Manutenção Ginásios, Quadras e Campos Esportivos

2.130.000-Promoção de Jogos Interescolares e de Integração da Comunidade

58-Apoio Administrativo - Cultura e Turismo

1.091.000-Aquisição de Equipamentos para Secretaria de Desportos e Lazer

2.126.000-Manutenção da Secretaria de Desportos e Lazer

2.127.000-Manutenção do Conselho Municipal dos Desportos

57-Desenvolvimento do Desporto e Lazer

1.099.000-Implantação e Restauração da Casa de Cultura

1.100.000-Aquisição de Equipamentos e Acervo Bibliográfico para Biblioteca Municipal

1.101.000-Aquisição de Equipamentos para Banda, Coral e Soberanas

1.102.000-Aquisição de Equipamentos para Oficinas, Cursos e Eventos Culturais

1.112.000-Instalação de Centro Municipal de Eventos Tradicionalistas

2.133.000-Manutenção de Museu, Arquivos, Memoriais e Casa de Cultura

1.097.000-Aquisição de Equipamentos para a Secretaria de Cultura e Turismo

2.131.000-Manutenção dos Serviços Administrativo e de Bens - Cultura e Turismo

2.134.000-Manutenção do Conselho Municipal de Cultura

2.180.000-Manutenção do Conselho Municipal de Tradições Gaúchas

59-Desenvolvimento Cultural

1.098.000-Aquisição de Equipamentos para Museus, Arquivos, Memoriais e Casa de Cultura

TOTAL DA LDO

2.141.000-Apoio a Entidades Artístico-Culturais

2.185.000-Promocao de Diversos Eventos Constantes no Calendário Oficial

60-Proteção Animal

2.173.000-Manutencao das Atividades de Protecao aos Animais

9999-Reserva de Contingência

9.999.000-Reserva de Contingência

2.135.000-Manutenção do Patrimônio Histórico-Cultural do Município

2.136.000-Manutenção da Banda e Coral Municipais

2.137.000-Manutenção da Biblioteca Municipal

2.138.000-Manutenção de Oficinas, Cursos, Seminários, Concursos e Eventos Culturais

2.139.000-Realização da Gincana Municipal

2.140.000-Realização da Feira do Livro


Página: 1 de 56

23/10/2015 10:41

Unidade Gestora: 9999-CONSOLIDADO

Classificação Institucional: 99.99-Todos

PROGRAMA

CÓDIGO DO PROGRAMA Nº 0

UNIDADE RESPONSÁVEL PELO PROGRAMA

CÓDIGO DA UNIDADE RESPONSÁVEL PELO PROGRAMA Nº 90.09.00

OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

CUSTO TOTAL ESTIMADO PARA O PROGRAMA

R$ 3.720.376,17

Situação: Aprovada na Íntegra Fundamento Legal: 4241 Data: 15/10/2015 Tipo: Lei

INICIAL

Operações Especiais

Garantir os compromissos com despesas que, pela sua natureza, não podem ser associadas a um bem ou serviço a ser gerado no

processo produtivo corrente, como a amortização da dívida, encargos gerais, sentenças judiciais, contribuição para formação do

PASEP, amortização do passivo atuarial para com o RPPS e restituição de saldos de convênios

Municipio de Vera Cruz - RS

Planejamento Orçamentário - LDO

Anexo V - Descrição dos Programas Governamentais/Metas/Custos

Custos para o Exercício

2016


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2016


PROGRAMA



CÂMARA MUN.DE VER.E ÓRGÃOS SUBORDINADOS


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro

Em Construção 0,00 0,00


Ação Legislativa Parlamentar

Dar cumprimento às funções básicas do Poder Legislativo de legislar, fiscalizar e julgar, assegurar a manutenção de despesas

administrativas e legislativas com pessoal e encargos, conder auxílio-alimentação aos servidores, modernização operacional,

aquisição e manutenção de veículos e equipamentos, aquisição de imóvel e construção de prédio próprio, reforma e/ou

ampliação das instalações da Câmara Municipal.

METAS/INDICADORES NO EXERCÍCIO

R$ 2.400.000,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA



GABINETE DO PREF. E ÓRGÃOS SUBORDINADOS


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro



Gestão Administrativa Superior

Melhorar e ampliar os serviços públicos municipais; praticar o princípio da transparência dos atos da administração, envolver a

sociedade nas decisões administrativas; melhorar as ações planejadas e o controle dos atos da administração; acompanhar o

controle interno e a avaliação dos programas de governo; fortalecer a participação dos conselhos.


R$ 687.150,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA



GABINETE DO VICE-PREFEITO E ÓRGÃOS SUBOR


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro



Apoio Administrativo - Gabinete do Vice-Prefeito

Garantir o funcionamento das atividades de apoio administrativo ao Gabinete do Vice-Prefeito. Dar mais qualidade ao gasto

público, otimizando as tarefas executadas pelo aparato de apoio administrativo municipal.


R$ 163.200,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA



GABINETE DA PROCURADORIA


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Assistência Jurídica

Elaborar e emitir pareceres sobre consultas, referente assuntos de natureza jurídica, administrativa, fiscal e tributária; examinar

projetos de lei, decretos, regulamentos, contratos e outros atos de natureza jurídica e administrativa; instruir processos;

desempenhar todas as funções que se referirem ao bom desempenho da assessoria jurídica, oportunizar a qualificação dos

servidores, atender despesas com a contratação e manutenção do quadro de pessoal, aquisição de material

R$ 323.400,00

Página: 6 de 56

23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA



GABINETE DO SECRET.E ÓRGÃOS SUBORDINADOS


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro




R$ 42.500,00

Incentivo a Indústria e ao Comércio

Promover e participar de campanhas e feiras que visem o fortalecimento e o desenvolvimento da indústria e do comércio em

geral no município, inclusive com instituição de concursos e sorteios de prêmios entre a população

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro



Promoção Industrial

Criar um berçário industrial, visando promover programas voltados para instalação de novas indústrias no Município,

compreendendo a aquisição de área, projetos e obras e de infra-estrutura necessários, bem como, para as já existentes que

ampliem suas atividades, incentivos com pagamento de aluguel, serviços de terraplanagem, entre outros


R$ 250.000,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro



Administração Geral

Manter o controle dos atos de pessoal, do patrimônio público, do almoxarifado, elaboração dos processos licitatórios,

disponibilizar informações ao cidadão, contratação, aperfeiçoamento e qualificação dos servidores, aquisição de equipamentos,

ampliação dos sistemas de telefonia, prestar assistência ao servidor, desenvolvimento de softwares e demais serviços gerais da

administração, produzindo informações gerenciais para tomada de decisões, concessão de auxílio-alimentação aos servidores


R$ 2.971.400,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro



Planejamento Governamental

Manter as ações relacionadas à formulação, aprovação, execução e avaliação de resultados, de planos e programas do setor

público de natureza social, econômica, financeira e administativa, bem como, relativas à elaboração, acompanhamento,

execução, avaliação e controle orçamentário-financeiro, controle e execução do plano diretor de urbanização, modernização e

atualização do cadastro imobiliário, elaboração de projetos e atividades de engenharia


R$ 547.270,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio-Administrativo - Desenvolvimento Econômico

Garantir o funcionamento das atividades de apoio administrativo a Secretaria de Desenvolvimento Econômico. Dar mais

qualidade ao gasto público, otimizando as tarefas executadas pelo aparato de apoio administrativo municipal

R$ 192.500,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro




R$ 939.940,00

Administração Financeira

Realizar a atualização dos cadastros imobiliário e econômico, lançamento e baixa de tributos, controle da dívida ativa,

fiscalização tributária, arrecadação de tributos e outras receitas, pagamento a fornecedores, controles dos saldos de caixa e

bancos, registro contábil dos atos e fatos da administração, controle da aplicação dos recursos vinculados, emissão de relatórios

gerenciais, apresentação de prestação de contas, preparo de projetos de lei de natureza contábil e fiscal, controle interno

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro



Apoio Administrativo - Obras, Saneamento e Trânsito

Garantir o funcionamento das atividades de apoio administrativo a Secretaria de Obras, Saneamento e Trânsito. Dar mais

qualidade ao gasto público, otimizando as tarefas executadas pelo aparato de apoio administrativo municipal


R$ 310.000,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro

Percentual de residências beneficiadas % 0,00 0,00


Iluminação Pública

Manter e melhorar o sistema de iluminação pública, visando oferecer maior segurança aos usuários noturnos de vias públicas,

oportunizar a qualificação do pessoal, atender despesas com a contratação e manutenção do quadro de pessoal


R$ 562.353,65

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Lazer Comunitário

Manter, ampliar e melhorar as áreas de lazer comunitário, visando a melhoria de condições dos espaços disponíveis para a

comunidade

R$ 145.300,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Serviços Funerários

Manter os serviços funerários, oferecendo melhores condições em capelas mortuárias e cemitérios do município, bem como,

ampliação da capacidade dos mesmos, construção de muro, ajardinamento e arruamento

R$ 21.000,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Limpeza Urbana e Rural

Coletar o lixo domiciliar urbano e rural, proceder a varrição dos logradouros e dar destinação final adequada ao lixo, de forma a

preservar a qualidade do meio-ambiente e a saúde da população, bem como, atender despesas com a contratação e

manutenção do quadro de pessoal que atuam nos serviços de limpeza pública

R$ 1.358.100,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Combate ao Sinistro

Manter, em parceria com o grupo de bombeiros voluntários e/ou misto, os serviços de prevenção e extinção de incêndios,

simultaneamente aos de proteção, busca e salvamento, resgate de pessoas e materiais nos locais de sinistros, e prestação de

socorro em casos de afogamento, inundações, desabamentos, acidentes e mortalidade no trânsito.

R$ 93.500,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Urbanização de Vias

Abrir novas ruas e avenidas, bem como, ampliar, melhorar, conservar e pavimentar com calçamento de paralelepípedo,

bloquetes de cimento ou asfalto as atuais, incluindo-se as obras viárias necessárias e a desapropriação de imóveis, bem como,

oportunizar despesas com a qualificação dos servidores, contratação e manutenção do quadro de pessoal a serviço da

conservação de vias urbanas

R$ 1.730.271,39

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Saneamento Básico

Instalar novos sistemas, manutenção, melhoria e ampliação dos sistemas de abastecimento de água potável já existentes,

implantar sistema de tratamento de esgotos, desapropriar áreas e construção de barragem para reservatório de água,

manutenção e ampliação de redes de esgoto pluvial e cloacal, visando elevar a qualidade de vida da população, oportunizar

qualificação aos servidores, atender despesas com contratação e manutenção do quadro de pessoal que atuam na área de

saneamento

R$ 2.515.320,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Estradas Vicinais

Conservar as estradas municipais, construção e conservação de pontes e boeiros, abertura e/ou asfaltamento de estradas,

visando melhores condições de trafegabilidade, construção de abrigo para máquinas, aquisição e manutenção de

equipamentos,veículos, máquinas e caminhões a fim de substituir os obsoletos, proporcionando melhor eficiência nos serviços

públicos, incluindo-se despesas com qualificação de servidores, contratação e manutenção do quadro de pessoal responsável

pela conservação de vias

R$ 3.417.980,49

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Passageiro ao Abrigo

Oferecer mais conforto aos usuários do transporte coletivo, através da construção de novos abrigos em paradas de ônibus,

manutenção e conservação dos mesmos, bem como, dotar o município de uma rodoviária em local apropriado e seguro,

necessitando para tanto da aquisição da área e infraestrutura necessária para melhor atender os usuários

R$ 12.500,00

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2016


PROGRAMA



UNIDADE MUNICIPAL DE TRÂNSITO


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Trânsito Seguro

Dar maior segurança aos motoristas e pedestres usuários do sistema viário, com a implantação de sistemas de dispositivo de

segurança, controladores ou redutores de velocidade e fluxo de veículos, bem como, a melhoria e manutenção da sinalização

das vias públicas

R$ 278.143,61

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio Administrativo - Educação

Manter as atividades e bens de uso adminstrativo da Secretaria de Educação, adquirir equipamentos, oportunizar a qualificação

dos servidores e atender despesas com a contratação e manutenção do quadro de pessoal, oferecer apoio administrativo aos

conselhos

R$ 437.045,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Merenda Escolar

Fornecer alimentação para alunos do Município atendidos nas Esc. de Educ. Infantil e Ensino Fundamental, na Educação de

Jovens e Adultos e Ensino Médio, proporcionando uma alimentação com acompanhamento nutricional equilibrado, utilizando-se

para tanto, de recursos humanos e materiais necessários, oportunizar despesas com qualificação dos servidores, contratação e

manutenção do quadro de pessoal, bem como, proporcionar condições adequadas de armazenamento dos produtos e

transp.dos mesmos

R$ 764.011,00

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2016


PROGRAMA



FUNDEB


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Ampliação e Qualificação do Atendimento da Educação Infantil

Ampliar e qualificar o atendimento nas esc. municipais de educação infantil, proporcionando uma educação de qualidade para

crianças de 0 a 6 anos, adquirir equipamentos, oportunizar qualificação aos professores e servidores, contratação e manut. do

quadro de pessoal necessário para atender as atividades das EMEIS, conceder auxílio-alimentação aos professores e servidores,

bem como, construir e reformar escolas para atender a demanda do Município, além de salas para atender o ensino pré-escola

R$ 5.010.025,18

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2016


PROGRAMA



FUNDEB


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Ampliação e Qualificação do Atendimento do Ensino Fundamental

Ampliar e qualificar o atendimento em escolas de ensino fundamental, adquirir equipamentos, oportunizar a qualificação e

valorização do magistério, contratar e manter o quado de pessoal, conceder auxílio-alimentação aos servidores, construir salas

de aula, laboratórios, quadras cobertas e ginásios, reformar e manter pavilhões junto a escolas, ampliar o acervo bibliográfico,

incentivar mostras de ciências, manter em condições os prédios escolares, e, ainda oferecer a educação a jovens e adultos.

R$ 9.147.782,80

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2016


PROGRAMA



FUNDEB


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Transporte Escolar

Adquirir e manter os veículos para transporte escolar, manter os serviços de transporte, qualificar os motoristas, realizar

despesas como contratação e manutenção do quadro de pessoal, necessárias ao atendimento dos educandos em nível elevado

R$ 1.536.603,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA



MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Educação Especial

Oferecer atendimento que vise desenvolvimento integral ao educando por equipe especial; dar apoio aos portadores de

necessidades especiais através de convênio com entidades que desenvolvam programas de atendimento dos mesmos; dar aos

portadores de necessidades especiais assitência de acordo com as possibilidades e aptidões; oportunizar capacitação e

qualificação para a equipe de profissionais, realizar despesas necessárias na contratação de pessoal e manutenção do qudro de

servidores

R$ 417.706,00

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2016


PROGRAMA



GABINETE DO SECRET E ÓRGÃOS SUBORDINADOS


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio Administrativo - Desenvolvimento Rural

Construir instalações adequadas para a Secretaria de Desenvolvimento Rural; Manter as atividades e bens de uso adminstrativo

da Secretaria, adquirir equipamentos, oportunizar a qualificação dos servidores e atender despesas com a contratação e

manutenção do quadro de pessoal, oferecer apoio administrativo aos conselhos

R$ 667.215,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio aos Produtores Rurais

Dar apoio técnico ao produtor rural, colocando a disposição serviços, máquinas e implementos agrícolas, a fim de ampliar a área

de produção e melhoria da produtividade, elevar a rentabilidade e melhoria nas condições de vida, proporcionar a participação

em cursos e viagens de visita técnico na área de administração rural e organização da propriedade; manter a equipe técnica de

servidores, oportunizando a qualificação dos mesmos, envolvendo a contratação de profissionais e a manutenção do quadro de

pessoal necessários

R$ 1.188.720,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Incentivo a Industrialização e a Comercialização de Produtos Rurais

Estimular as feiras rurais e incentivar a produção de alimentos ecológicos e o consumo de alimentos orgânicos sem o uso de

agrotóxicos; promover e incentivar a participação de produtores em feiras agropastoris; incentivar a criação de agroindústrias,

associações rurais e cooperativas visando a agregação de valores e organização de produtores rurais

R$ 62.300,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Desenvolvimento da Produção Animal

Proporcionar assistência aos agricultores quanto ao planejamento e promoção da pecuária através de pesquisa, assistência

zoobotânica e melhoramento genético, buscando elevar os índices de produtividade, através de programas de inseminação

artificial, envolvendo despesas com terceirização de mão de obra e/ou contratação e manutenção do quadro de pessoal para

atender o programa, assim como, oportunizar a qualificação dos servidores

R$ 113.130,00

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23/10/2015 10:41








2016


PROGRAMA



FUNDO ROTATIVO DE DESENV. AGROPECUÁRIO


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Financiamento de Projetos Agropecuários

Financiar programas que visem o incentivar novos projetos no setor agropecuário, visando a difersificação de atividades dentro

da pequena propriedade rural, sem descuidar dos já existentes; fomentar projetos dentro do setor agroindustrial, para as

propriedades e comunidades rurais; fortalecer preferencialmente associações rurais e/ou grupo de produtores; incrementar

projetos que visem a recuperação e preservação do meio-ambiente

R$ 3.184,00

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2016


PROGRAMA



FUNDO MUNICIPAL DA SAÚDE


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Atendimento Ambulatorial, Emergencial e Hospitalar

Promover o acesso universal da população aos serviços ambulatoriais, emergenciais e hospitalares nos Postos de Saúde do

Município, bem como, a manutenção do plantão médico, atendendo despesas com a qualificação dos profissionais e servidores,

contratação e manutenção do quadro de pessoal, conceder auxílio-alimentação aos servidores

R$ 10.456.160,67

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro

Taxa de cobertura da população c/ PSF % 65,00 85,00


Saúde da Família

Ampliar o acesso e melhorar a qualidade dos serviços básicos de saúde, através do atendimento de equipes de saúde da família,

envolvendo a equipe médica e odontológica, agentes comunitários de saúde e visitadores do PIM, oportunizando ainda,

despesas com a qualificação dos profissionais e servidores envolvidos, contratação e manutenção do quadro de pessoal

necessários à manutenção dos programas de saúde da família


R$ 1.325.499,20

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Assistência Farmacêutica

Adquirir medicamentos para distribuição à população, atendendo as condições básicas de conservação e controle da qualidade,

a segurança e a eficácia terapêutica, visando o acesso universal da população ao sistema único de saúde

R$ 526.362,00

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PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

CUSTO TOTAL ESTIMADO PARA O PROGRAMA R$ 162.390,61

Saúde Preventiva

Desenvolver programas de prevenção de doenças e promoção à saúde; promover a qualidade nas ações de saúde preventiva;

manter a equipe de pessoal, bem como, prover os cargos necessários ao desenvolvimento dos programas, proporcionando

qualificação aos mesmos

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio-Administrativo - Desenvolvimento Social

Manter as atividades e bens de uso adminstrativo da Secretaria de Desenvolvimento Social, adquirir equipamentos, oportunizar

a qualificação dos servidores e atender despesas com a contratação e manutenção do quadro de pessoal, oferecer apoio

administrativo aos conselhos

R$ 975.425,04

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PROGRAMA



FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro

Familias atendidas CRAS/PAIF UN 70,00 80,00


Atenção à Família

Implementar o programa de acompanhamento e orientação às famílias que se encontram em situação social com vínculos

fragilizados, oportunizando o fortalecimento da função primordial de proteção, segurança e socialização dos seus membros;

garantir à família o acesso a bens e serviços possibilitando a ela a satisfação de necessidades básicas em caráter emergencial;

oportunizar qualificação aos servidores, contratação e mantenção do quadro de pessoal necessário aos serviços de atendimento

a famílias


R$ 295.791,12

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PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


R$ 374.493,00

Atenção à Criança e ao Adolescente

Assegurar o desenvolvimento e proteção integral da criança e do adolescente em situação de vulnerabilidade social e/ou com

vínculos familiares fragilizados, garantindo seus direitos fundamentais;oportunizar a construção de um projeto de vida para a

criança e ao adolescente através do fortalecimento dos vínculos familiares e comunitários, bem como, atendimento na rede de

proteção e acesso à políticas sociais básicas; promover a reversão dos indicadores sociais identificados na comunidade

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Atenção à Pessoa Idosa

Oportunizar um espaço de vivência coletiva e de integração social, favorecendo aos idosos práticas que qualifiquem a

convivência familiar e comunitária, através de atividades diversas;atender o idoso através de ações que possibilitem a

convivência social e o exercício da cidadania, evitando o isolamento, a discriminação e a institucionalização; implementar o

atendimento ao idoso através de serviço de proteção social básica

R$ 22.700,00

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PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Atenção à Pessoas com Deficiência

Estimular a organização dos PCDs, valorizando o desenvolvimento de suas potencialidades, através da troca de experiências,

oportunizando informações sobre direitos fundamentais e o acesso às demais políticas públicas;garantir a inclusão social das

pessoas com deficiência proteção integral;viabilizar uma alternativa de moradia aos PCDs em situações de abandono ou de risco

social, evitando a institucionaliz. e a segregação, bem como, estabelecendo novos vínculos familiares e comunitários

R$ 7.500,00

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PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


R$ 33.700,00

Benefícios Eventuais

Promover o resgate da auto-estima, o desenvolvimento pessoal e social e a reconstrução dos vínculos grupais e comunitários;

proporcionar à população adulta de e/ou na rua e população migrante a satisfação das necessidades de sobrevivência;criar

condições que favoreçam o resgate da auto-estima, o restabelecimento de relações afetivas e familiares, a satisfação das

necessidades de sobrevivência, oportunizar o resgate da auto-estima e o acesso às políticas sociais básicas

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PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Geração de Emprego e Renda

Oportunizar às pessoas apoio na realização de atividades e cursos de qualificação profissional e artesanais, para que possam

desenvolver a sua sustentabilidade de forma organizada e participativa

R$ 2.080,00

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2016


PROGRAMA



DEPARTAMENTO DE MEIO-AMBIENTE


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Gestão Ambiental

Implantar e manter programas de conservação, proteção e fiscalização do meio-ambiente; valorizar a participação do conselho

do meio-ambiente e manter as atividades administrativas do setor, atendendo despesas com a qualificação dos servidores,

contratação e manutenção do quadro de pessoal

R$ 183.800,00

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PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


R$ 3.000,00

Eletrificação Rural

Ampliar as redes elétricas rurais e melhorias nas redes existentes e elaborar projetos,a fim de beneficiar os produtores rurais de

baixa renda

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio-Administrativo - Saúde e Meio Ambiente

Manter as atividades e bens de uso adminstrativo da Secretaria da Saúde e Meio Ambiente, adquirir equipamentos, oportunizar

a qualificação dos servidores e atender despesas com a contratação e manutenção do quadro de pessoal, oferecer apoio

administrativo aos conselhos

R$ 131.900,00

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PROGRAMA



FUNDEB


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro

Percentual de alunos fora da escola % 3,14 3,01


Educação de Jovens e Adultos

Priorizar a redução do analfabetismo no Município, assegurando a oferta da educação de jovens e adultos, anos iniciais e finais, à

população de quinze anos ou mais, que não conseguiram atingir este nível de escolarização em idade oportuna


R$ 304.100,00

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PROGRAMA



GABINETE DO SECRET. E ÓRGÃOS SUBORDINADO


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Estimular a exploração e o aproveitamento dos pontos turísticos naturais e/ou transformados do Município; promover a

divulgação do Município através de eventos e atividades promocionais, a fim de demonstrar os atrativos apresentados , como

meio de dinamizar a comercialização da oferta turística municipal, incentivar a produção artesanal, resgate e preservação da

cultura, embelezamento da cidade, construção de pórtico nos acessos da cidade, visando a instalação de ponto de informações

turísticas

R$ 94.080,00

Promoção do Turismo

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PROGRAMA



FUNDO MUNICIPAL DE PREVIDÊNCIA - FMP


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Regime Próprio de Previdência - RPPS

Constituir um fundo capaz de garantir o pagamento de benefícios previdenciários e das aposentadorias dos servidores

municipais e pensão aos seus dependentes, bem como, atender despesas administrativas do regime, conforme disposto na

legislação previdenciária vigente

R$ 12.086.500,64

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2016


PROGRAMA



GABINETE DO SECRET. E ORGAOS SUBORDINADO


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio-Administrativo - Desportos e Lazer

Garantir o funcionamento das atividades de apoio administrativo da Secretaria de Desportos e Lazer. Dar mais qualidade ao

gasto público otimizando as tarefas executadas pelo aparato de apoio administrativo municipal

R$ 183.800,00

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2016


PROGRAMA



GABINETE DO SECRET. E ORGAOS SUBORDINADO


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Promover e estimular a prática esportiva, desenvolver o espírito competitivo e a integração entre diversas comunidades,

descobrir novos talentos, afastar os jovens das drogas, construir locais apropriados para prática desportiva, tais como:

caminhódromo, quadras e ginásios esportivos, pista de atletismo, arquibancadas junto ao estádio municipal, priorizando o

esporte educativo, além de atender o esporte de rendimento, através do incentivo e estímulo à participação em competições

esportivas

R$ 189.600,00

Desenvolvimento do Desporto e Lazer

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Apoio Administrativo - Cultura e Turismo

Garantir o funcionamento das atividades de apoio administrativo da Secretaria de Cultura e Turismo, dando maior qualidade ao

gasto público, otimizando as tarefas executadas pelo aparato de apoio administrativo municipal

R$ 316.820,00

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2016


PROGRAMA





OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


Desenvolvimento Cultural

Incrementar qualitativa e quantitativamente a produção cultural, a formação de novos públicos; promover o acesso aos bens

culturais; qualificar os agentes culturais; promover o intercâmbio de cultura; avaliar as ações de cultura; preservar, recuperar e

ampliar o acervo de museus e memoriais municipais; manter a banda e coral do Município; manter o quadro de pessoal

necessário para o atendimento das atividades relacionadas à cultura;garantir o acesso a projetos artístico e culturais a

comunidade; promover as festividades oficiais constantes no calendário de eventos.

R$ 577.980,00

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2016


PROGRAMA



FUNDO MUN.PROTEÇÃO ANIMAIS - FUNDEPA


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA

Indicadores Unidade

de Medida

Índice

Recente

Índice

Futuro

MANUTENÇÃO DAS ATIVIDADES UN 1,00 1,00


Desenvolvimento de atividades voltadas a proteção animal.


R$ 27.400,00

Proteção Animal

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2016


PROGRAMA



RESERVA DE CONTINGÊNCIA


OBJETIVO

JUSTIFICATIVA


TOTAL GERAL ESTIMADO PARA OS PROGRAMAS

R$ 60.000,00

R$ 70.371.009,57

Reserva de Contingência

Atender os passivos contingentes e outros riscos e eventos fiscais imprevistos, ou, para abertura de créditos adicionais, conforme

definido na Lei de Diretrizes Orçamentárias, observado o disposto na alínea "b", do inciso III, do art. 5º da L.C. 101/2000

Página: 1 de 1

AMF - Demonstrativo I (LRF, art 4º, § 1º) R$ 1,00

Valor Valor % PIB Valor Valor % PIB Valor Valor % PIB

Corrente Constante Corrente Constante Corrente Constante

(a) (a/PIB) (b) (b/PIB) (c) (c/PIB)

x 100 x 100 x 100

Receita Total 70.371.009,57 66.721.351,64 0,017 73.121.468,98 66.179.041,36 0,016 78.757.302,87 68.073.524,93 0,016

Receita Primária (I) 62.376.476,67 59.141.439,91 0,015 66.422.460,80 60.116.062,24 0,015 71.522.464,89 61.820.124,85 0,015

Despesa Total 70.371.009,57 66.721.351,64 0,017 73.121.468,98 66.179.041,36 0,016 78.757.302,87 68.073.524,93 0,016

Despesa Primária (II) 69.547.825,57 65.940.860,50 0,017 71.958.827,31 65.126.785,26 0,016 77.704.764,89 67.163.768,40 0,016

Resultado Primário (III) = (I - II) (7.171.348,90) (6.799.420,59) -0,002 (5.536.366,51) (5.010.723,02) -0,001 (6.182.300,00) (5.343.643,55) -0,001

Resultado Nominal 1.391.816,00 1.319.632,12 0,000 (801.333,00) (725.251,43) 0,000 (800.000,00) (691.476,45) 0,000

Dívida Pública Consolidada 3.118.064,00 2.956.351,57 0,001 2.316.667,00 2.096.713,91 0,001 1.516.667,00 1.310.924,39 0,000

Dívida Consolidada Líquida (2.882.000,00) (2.732.530,58) -0,001 (3.683.333,00) (3.333.623,49) -0,001 (4.483.333,00) (3.875.148,97) -0,001

Receitas Primárias advindas de PPP (IV) - - 0,000 - - 0,000 - - 0,000

Despesas Primárias geradas por PPP (V) - - 0,000 - - 0,000 - - 0,000

Impacto do saldo das PPP (VI)=(IV-V) - - 0,000 - - 0,000 - - 0,000

NOTA EXPLICATIVA:

FONTE: PRONIM PL, SECRET. PLANEJ.E FINANÇAS, 17/Ago/2015, 13h e 42m.

MARCOS I. DOS SANTOS ROSANE TORNQUIST PETRY

Tecn.Contabil-CRC/RS 64345 Prefeita Municipal


LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS

ANEXO DE METAS FISCAIS

METAS ANUAIS

2016

ESPECIFICAÇÃO

2016 2017 2018

Página: 1 de 1

AMF - Demonstrativo II (LRF, art 4º, § 2º, inciso I) R$ 1,00

I-Metas Previstas II-Metas Realizadas

em 2014 % PIB em 2014 % PIB Valor %

(a) (b) (c) = (b-a) (c/a) x 100

Receita Total 55.628.313,83 0,015 62.293.744,13 0,017 6.665.430,30 11,98

Receita Primária (I) 54.667.389,49 0,015 57.237.996,85 0,016 2.570.607,36 4,70

Despesa Total 55.628.313,83 0,015 51.638.967,81 0,014 (3.989.346,02) -7,17

Despesa Primária (II) 54.956.831,97 0,015 51.003.238,36 0,014 (3.953.593,61) -7,19

Resultado Primário (III)=(I - II) (289.442,48) 0,000 6.234.758,49 0,002 6.524.200,97 -2254,06

Resultado Nominal (1.767.181,57) 0,000 (2.659.050,07) -0,001 (891.868,50) 50,47

Dívida Pública Consolidada 534.826,59 0,000 478.493,11 0,000 (56.333,48) -10,53

Dívida Consolidada Líquida (4.329.239,41) -0,001 (5.221.107,91) -0,001 (891.868,50) 20,60

NOTA EXPLICATIVA:







AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS DO EXERCÍCIO ANTERIOR

2016

ESPECIFICAÇÃO

Variação (II-I)

Página: 1 de 1

AMF - Demonstrativo III (LRF, art 4º, § 2º, inciso II) R$ 1,00

2013 2014 % 2015 % 2016 % 2017 % 2018 %

Receita Total 57.705.303,39 55.628.313,83 -3,60 61.975.125,16 11,41 70.371.009,57 13,55 73.121.468,98 3,91 78.757.302,87 7,71

Receita Primária (I) 53.329.293,78 54.667.389,49 2,51 58.298.838,56 6,64 62.376.476,67 6,99 66.422.460,80 6,49 71.522.464,89 7,68

Despesa Total 57.705.303,39 55.628.313,83 -3,60 61.975.125,16 11,41 70.371.009,57 13,55 73.121.468,98 3,91 78.757.302,87 7,71

Despesa Primária (II) 56.927.893,78 54.956.831,97 -3,46 54.393.880,13 -1,02 69.547.825,57 27,86 71.958.827,31 3,47 77.704.764,89 7,99

Resultado Primário (III)=(I - II) (3.598.600,00) (289.442,48) -91,96 3.904.958,43 -1449,13 (7.171.348,90) -283,65 (5.536.366,51) -22,80 (6.182.300,00) 11,67

Resultado Nominal (500.000,00) (1.767.181,57) 253,44 846.425,94 -147,90 1.391.816,00 64,43 (801.333,00) -157,57 (800.000,00) -0,17

Dívida Pública Consolidada 1.566.319,00 534.826,59 -65,85 17.186,53 -96,79 3.118.064,00 18042,49 2.316.667,00 -25,70 1.516.667,00 -34,53

Dívida Consolidada Líquida (3.035.000,00) (4.329.239,41) 42,64 (3.482.813,47) -19,55 (2.882.000,00) -17,25 (3.683.333,00) 27,80 (4.483.333,00) 21,72

2013 2014 % 2015 % 2016 % 2017 % 2018 %

Receita Total 67.127.086,02 60.812.872,68 -9,41 61.975.125,16 1,91 66.721.351,64 7,66 66.179.041,36 -0,81 68.073.524,93 2,86

Receita Primária (I) 62.036.587,29 59.762.390,19 -3,67 58.298.838,56 -2,45 59.141.439,91 1,45 60.116.062,24 1,65 61.820.124,85 2,83

Despesa Total 67.127.086,02 60.812.872,68 -9,41 61.975.125,16 1,91 66.721.351,64 7,66 66.179.041,36 -0,81 68.073.524,93 2,86

Despesa Primária (II) 66.222.745,54 60.078.808,71 -9,28 54.393.880,13 -9,46 65.940.860,50 21,23 65.126.785,26 -1,23 67.163.768,40 3,13

Resultado Primário (III)=(I - II) (4.186.158,25) (316.418,52) -92,44 3.904.958,43 -1334,11 (6.799.420,59) -274,12 (5.010.723,02) -26,31 (5.343.643,55) 6,64

Resultado Nominal (581.637,06) (1.931.882,89) 232,15 846.425,94 -143,81 1.319.632,12 55,91 (725.251,43) -154,96 (691.476,45) -4,66

Dívida Pública Consolidada 1.822.058,36 584.672,43 -67,91 17.186,53 -97,06 2.956.351,57 17101,56 2.096.713,91 -29,08 1.310.924,39 -37,48

Dívida Consolidada Líquida (3.530.536,95) (4.732.724,52) 34,05 (3.482.813,47) -26,41 (2.732.530,58) -21,54 (3.333.623,49) 22,00 (3.875.148,97) 16,24

NOTA EXPLICATIVA:

ESPECIFICAÇÃOVALORES A PREÇOS CONSTANTES

FONTE: PRONIM PL, SECRET. PLANEJ. E FINANÇAS, 17/Ago/2015, 14h e 44m.



ESPECIFICAÇÃOVALORES A PREÇOS CORRENTES




METAS FISCAIS ATUAIS COMPARADAS COM AS FIXADAS NOS TRÊS EXERCÍCIOS ANTERIORES

2016

Página: 1 de 1

AMF - Demonstrativo IV (LRF, art. 4°, § 2°, inciso III) R$ 1,00PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2014 % 2013 % 2012 %

Patrimônio/Capital 57.217.472,34 100,00 48.437.575,58 100,00 34.590.334,45 100,00

Reservas - - - - - -

Resultado Acumulado - - - - - -

TOTAL 57.217.472,34 100,00 48.437.575,58 100,00 34.590.334,45 100,00

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2014 % 2013 % 2012 %

Patrimônio (25.690.549,52) 100,00 (27.586.977,77) 100,00 (20.260.892,65) 100,00

Reservas - - - - - -

Lucros ou Prejuízos Acumulados - - - - - -

TOTAL (25.690.549,52) 100,00 (27.586.977,77) 100,00 (20.260.892,65) 100,00

NOTA EXPLICATIVA:


A PRIMEIRA PARTE DO QUADRO DEMONSTRA O PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO EXECUTIVO MAIS O LEGISLATIVO. ASEGUNDA PARTE REFERE-SE SOMENTE AO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO RPPS. PARA OBTERMOS O PL TOTAL DO

MUNICÍPIO, DEVEMOS SOMAR OS DOIS QUADROS.



Municipio de Vera Cruz - RSLEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS

ANEXO DE METAS FISCAISEVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

2016

REGIME PREVIDENCIÁRIO

Página: 1 de 1

AMF - Demonstrativo V (LRF, art 4º, § 2º, inciso III) R$ 1,00

RECEITAS REALIZADAS 2014 2013 2012

(a) (b) (c)

RECEITAS DE CAPITAL - ALIENAÇÃO DE ATIVOS (I) 107.000,00 113.500,00 77.100,00

Alienação de Bens Móveis 107.000,00 113.500,00 77.100,00

Alienação de Bens Imóveis - - -

DESPESAS EXECUTADAS 2014 2013 2012

(d) (e) (f)

APLICAÇÃO DOS RECURSOS DA ALIENAÇÃO DE ATIVOS (II) 197.857,18 73.122,00 13.899,00

DESPESAS DE CAPITAL 197.857,18 73.122,00 13.899,00

Investimentos 197.857,18 73.122,00 13.899,00

Inversões Financeiras - - -

Amortização da Dívida - - -

DESPESAS CORRENTES DO REGIME DE PREVIDÊNCIA - - -

Regime Geral de Previdência Social - - -

Regime Próprio dos Servidores Públicos - - -

SALDO FINANCEIRO 2014 2013 2012

(g)=((Ia-IId)+IIIh) (h)=((Ib-IIe)+ IIIi) (i)=(Ic-IIf)

VALOR (III) 12.721,82 103.579,00 63.201,00

NOTA EXPLICATIVA:

MARCOS IVAN DOS SANTOS ROSANE TORNQUIST PETRY





ORIGEM E APLICAÇÃO DOS RECURSOS OBTIDOS COM A ALIENAÇÃO DE ATIVOS

2016


Página: 1 de 2

AMF - Demonstrativo VI (LRF, art 4º, § 2º, inciso IV, alínea a) R$ 1,00

RECEITAS 2012 2013 2014

RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (I) 6.064.482,90 3.206.611,21 6.482.908,06

RECEITAS CORRENTES 6.238.328,28 3.269.142,93 6.992.295,56

Receita de Contribuições dos Segurados 1.341.772,14 1.659.207,43 1.857.658,47

Pessoal Civil 1.341.772,14 1.659.207,43 1.857.658,47

Pessoal Militar - - -

Outras Receitas de Contribuições - - -

Receita Patrimonial 4.531.751,98 740.118,25 4.780.354,02

Receita de Serviços - - -

Outras Receitas Correntes 364.804,16 869.817,25 354.283,07

Compensação Previdenciária do RGPS para o RPPS 364.804,16 869.817,25 354.283,07

Outras Receitas Correntes - - -

RECEITAS DE CAPITAL - - -

Alienação de Bens, Direitos e Ativos - - -

Amortização de Empréstimos - - -

Outras Receitas de Capital - - -

(-) DEDUÇÕES DA RECEITA 173.845,38 62.531,72 509.387,50

RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (II) 2.514.706,87 3.205.512,13 3.714.198,93

RECEITAS CORRENTES 2.514.706,87 3.205.512,13 3.714.198,93

Receita de Contribuições 2.514.706,87 3.205.512,13 3.714.198,93

Patronal 1.340.844,93 1.659.364,91 1.857.023,24

Pessoal Civil 1.340.844,93 1.659.364,91 1.857.023,24


Para Cobertura de Déficit Atuarial 1.173.861,94 1.546.147,22 1.857.175,69

Em Regime de Débitos e Parcelamentos - - -

Receita Patrimonial - - -

Receita de Serviços - - -

Outras Receitas Correntes - - -

RECEITAS DE CAPITAL - - -

(-) DEDUÇÕES DA RECEITA - - -

TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIARIAS (III) = (I + II) 8.579.189,77 6.412.123,34 10.197.106,99

DESPESAS 2012 2013 2014

DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (IV) 1.684.272,83 1.937.921,10 2.308.194,10

ADMINISTRAÇÃO - - -

Despesas Correntes - - -

Despesas de Capital - - -

PREVIDÊNCIA SOCIAL 1.684.272,83 1.937.921,10 2.308.194,10

Pessoal Civil 1.667.106,26 1.927.518,74 2.297.208,79


Outras Despesas Previdenciárias 17.166,57 10.402,36 10.985,31

Compensação Previdenciária do RPPS para o RGPS 17.166,57 10.402,36 10.985,31

Demais Despesas Previdenciárias - - -

DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (V) - - -

ADMINISTRAÇÃO - - -

Despesas Correntes - - -

Despesas de Capital - - -

TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIARIAS (VI) = (IV + V) 1.684.272,83 1.937.921,10 2.308.194,10

RESULTADO PREVIDENCIARIO (VII) = (III - VI) 6.894.916,94 4.474.202,24 7.888.912,89




RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS DO RPPS

2016

Página: 2 de 2

AMF - Demonstrativo VI (LRF, art 4º, § 2º, inciso IV, alínea a) R$ 1,00




RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS DO RPPS

2016

APORTES DE RECURSOS PARA O REGIME PRÓPRIO DE

PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR2012 2013 2014

TOTAL DOS APORTES PARA O RPPS - - -

Plano Financeiro - - -

Recurso para Cobertura de Insuficiências Financeiras - - -

Recursos para Formação de Reserva - - -

Outros Aportes para o RPPS - - -

Plano Previdenciário - - -

Recursos para Cobertura de Déficit Financeiro - - -

Recursos para Cobertura de Déficit Atuarial - - -

Outros Aportes para o RPPS - - -

RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS - - 4.966.374,62

BENS E DIREITOS DO RPPS 28.206.851,18 31.497.846,33 40.579.247,40

NOTA EXPLICATIVA:




Prefeitura Municipal de Vera Cruz – RS LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS

Anexo de Metas Fiscais Projeção Atuarial do RPPS

2016

AMF – Demonstrativo VI(LRF, art. 4°, §2°, inciso IV, alínea a) R$ 1,00

Exercício Receitas

Previdenciárias (a)

Despesas Previdenciárias

(b)

Resultado Previdenciário c =

(a-b)

Saldo Financeiro do Exercício (d) = ("d"

exercício anterior) + (c)

2014 7.193.300,14 2.308.194,07 4.885.106,07 4.885.106,07

2015 5.723.928,59 3.358.033,38 2.365.895,21 7.544.107,65

2016 5.827.142,48 3.770.888,94 2.056.253,54 10.053.007,65

2017 5.914.059,44 4.118.556,78 1.795.502,66 12.451.690,78

2018 6.011.841,02 4.509.683,10 1.502.157,92 14.700.950,15

2019 6.098.757,98 4.857.350,94 1.241.407,04 16.824.414,20

2020 6.218.268,80 5.335.394,22 882.874,58 18.716.753,64

2021 6.299.753,45 5.661.332,82 638.420,63 20.478.179,49

2022 6.419.264,27 6.139.376,10 279.888,17 21.986.758,44

2023 6.582.233,57 6.791.253,30 -209.019,73 23.096.944,22

2024 6.685.447,46 7.204.108,86 -518.661,40 23.964.099,47

2025 6.761.499,80 7.508.318,22 -746.818,42 24.655.127,03

2026 6.881.010,62 7.986.361,50 -1.105.350,88 25.029.083,77

2027 6.989.656,82 8.420.946,30 -1.431.289,48 25.099.539,33

2028 7.087.438,40 8.812.072,62 -1.724.634,22 24.880.877,47

2029 7.179.787,67 9.181.469,70 -2.001.682,03 24.372.048,09

2030 7.283.001,56 9.594.325,26 -2.311.323,70 23.523.047,28

2031 7.380.783,14 9.985.451,58 -2.604.668,44 22.329.761,69

2032 7.456.835,48 10.289.660,94 -2.832.825,46 20.836.721,93

2033 7.549.184,75 10.659.058,02 -3.109.873,27 18.977.051,98

2034 7.679.560,19 11.180.559,78 -3.500.999,59 16.614.675,52

2035 7.082.158,26 8.350.980,04 -1.268.821,78 16.342.734,27

2036 7.103.887,50 8.437.897,00 -1.334.009,50 15.989.288,82

2037 7.120.184,43 8.503.084,72 -1.382.900,29 15.565.745,86

2038 7.120.184,43 8.503.084,72 -1.382.900,29 15.116.790,32

2039 7.163.642,91 8.676.918,64 -1.513.275,73 14.510.522,01

2040 7.141.913,67 8.590.001,68 -1.448.088,01 13.933.065,32

2041 7.141.913,67 8.590.001,68 -1.448.088,01 13.320.961,23

2042 7.147.345,98 8.611.730,92 -1.464.384,94 12.655.833,97

2043 7.082.158,26 8.350.980,04 -1.268.821,78 12.146.362,22

2044 7.033.267,47 8.155.416,88 -1.122.149,41 11.752.994,55

2045 7.006.105,92 8.046.770,68 -1.040.664,76 11.417.509,46

2046 6.951.782,82 7.829.478,28 -877.695,46 11.224.864,57

2047 6.886.595,10 7.568.727,40 -682.132,30 11.216.224,14

2048 6.821.407,38 7.307.976,52 -486.569,14 11.402.628,45

2049 6.734.490,42 6.960.308,68 -225.818,26 11.860.967,90

2050 6.653.005,77 6.634.370,08 18.635,69 12.591.261,66

2051 6.560.656,50 6.264.973,00 295.683,50 13.642.420,86

2052 6.490.036,47 5.982.492,88 507.543,59 14.968.509,70

2053 6.403.119,51 5.634.825,04 768.294,47 16.634.914,75

2054 6.278.176,38 5.135.052,52 1.143.123,86 18.776.133,50

2055 6.435.713,37 5.765.200,48 670.512,89 20.573.214,40

2056 6.413.984,13 5.678.283,52 735.700,61 22.543.307,87

2057 6.397.687,20 5.613.095,80 784.591,40 24.680.497,74

2058 6.397.687,20 5.613.095,80 784.591,40 26.945.919,01

2059 6.354.228,72 5.439.261,88 914.966,84 29.477.640,99

2060 6.375.957,96 5.526.178,84 849.779,12 32.096.078,56

2061 6.375.957,96 5.526.178,84 849.779,12 34.871.622,40

2062 6.370.525,65 5.504.449,60 866.076,05 37.829.995,79

2063 6.435.713,37 5.765.200,48 670.512,89 40.770.308,43

2064 6.484.604,16 5.960.763,64 523.840,52 43.740.367,46

2065 6.511.765,71 6.069.409,84 442.355,87 46.807.145,37

2066 6.566.088,81 6.286.702,24 279.386,57 49.894.960,66

2067 6.631.276,53 6.547.453,12 83.823,41 52.972.481,71

2068 6.696.464,25 6.808.204,00 -111.739,75 56.039.090,87

2069 6.783.381,21 7.155.871,84 -372.490,63 59.028.945,69

2070 6.864.865,86 7.481.810,44 -616.944,58 61.953.737,85

2071 6.957.215,13 7.851.207,52 -893.992,39 64.776.969,73

2072 7.027.835,16 8.133.687,64 -1.105.852,48 67.557.735,43

2073 7.114.752,12 8.481.355,48 -1.366.603,36 70.244.596,20

2074 7.239.695,25 8.981.128,00 -1.741.432,75 72.717.839,22

2075 7.082.158,26 8.350.980,04 -1.268.821,78 75.812.087,79

2076 7.103.887,50 8.437.897,00 -1.334.009,50 79.026.803,56

2077 7.114.752,12 8.481.355,48 -1.366.603,36 82.401.808,42

2078 7.125.616,74 8.524.813,96 -1.399.197,22 85.946.719,70

2079 7.169.075,22 8.698.647,88 -1.529.572,66 89.573.950,22

2080 7.147.345,98 8.611.730,92 -1.464.384,94 93.484.002,30

2081 7.147.345,98 8.611.730,92 -1.464.384,94 97.628.657,49

2082 7.152.778,29 8.633.460,16 -1.480.681,87 102.005.695,07

2083 7.087.590,57 8.372.709,28 -1.285.118,71 106.840.918,07

2084 7.038.699,78 8.177.146,12 -1.138.446,34 112.112.926,81

2085 7.011.538,23 8.068.499,92 -1.056.961,69 117.782.740,73

2086 6.957.215,13 7.851.207,52 -893.992,39 123.955.712,78

2087 6.892.027,41 7.590.456,64 -698.429,23 130.694.626,32

2088 6.826.839,69 7.329.705,76 -502.866,07 138.033.437,83

2089 6.739.922,73 6.982.037,92 -242.115,19 146.073.328,91

Fonte: Nota Técnica Atuarial de 31/12/2014

NOTA EXPLICATIVA: A ATUÁRIA RESPONSÁVEL POR ESTE DEMONSTRATIVO, INFORMA QUE OS VALORES INFORMADOS NA COLUNA SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO (d) E APURADO DA SEGUINTE FORMA: SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR + 6% + RESULTADO PREVIDENCIÁRIO DO EXERCÍCIO ATUAL.



AMF - Tabela 8 (LRF, art. 4°, § 2°, inciso V) R$ 1,00

2016 2017 2018

TRIBUTOS Isenções e AnistiaINCENTIVOS FISCAIS E IMPLANT.

DE REFIM 100.000,00 100.000,00 100.000,00

IMPLANTAÇÃO DE LOTEAMENTOS URBANOS E

CONSEQUENTE AMPLIAÇÃO DA BASE DE

CÁLCULO DO IPTU.

TOTAL 100.000,00 100.000,00 100.000,00

FONTE:

NOTA EXPLICATIVA:

Prefeitura Municipal de Vera Cruz - RS



ESTIMATIVA E COMPENSAÇÃO DA RENÚNCIA DE RECEITA

2016

COMPENSAÇÃO

FISCALIZAÇÃO TRIBUTÁRIA DA PREFEITURA MUNICIPAL



TRIBUTO MODALIDADESETOR/PROGRAMA/

BENEFICIÁRIO

RENÚNCIA DE RECEITA PREVISTA

AMF - Demonstrativo IX (LRF, art. 4°, § 2°, inciso V) R$ 1,00

EVENTO Valor Previsto 2016

Aumento Permanente da Receita

Decorrente de Receitas Tributárias

Decorrente de Transferências Correntes

(-) Transferências ao FUNDEB

Saldo Final do Aumento Permanente de Receita (I)

Redução Permanente de Despesa (II)

Margem Bruta (III) = (I+II)

Saldo Utilizado da Margem Bruta (IV)

Impacto de Novas DOCC

Relativas a Pessoal e Encargos Sociais

Relativas a Outras Despesas Correntes

Margem Líquida de Expansão de DOCC (III-IV) -



EXERCÍCIO DE 2016


Município de : VERA CRUZ - RS


ANEXO I - METAS FISCAIS

DEMONSTRATIVO DA MARGEM DE EXPANSÃO DAS DESPESAS OB RIGATÓRIAS DE CARÁTER CONTINUADO

Declaramos para os devidos fins, que a expansão das despesas obrigatórias de caráter continuado, no exercício fi nanceiro de 2016, adequar-se-ão às receitas do Município.

ARF(LRF, art 4º, § 3º) R$ 1,00

Descrição Valor Descrição Valor

CONDENAÇÕES JUDICIAIS 20.000,00 Atender despesas com condenações em sentenças judiciais de pequeno valor, com abertura de créditos adicionais a partir da reserva de contingência

20.000,00

INTEMPÉRIES 15.000,00 Atender despesas imprevistas que venham a acontecer com a ocorrência de fenômenos da natureza, servindo p/cobertura de créditos adicionais a partir da res.cont.

15.000,00

FRUSTRAÇÃO DA RECEITA 20.000,00 Redução permanente das despesas, com vistas ao equilíbrio pela provável não realização da receita.

20.000,00

OUTROS EVENTOS 5.000,00 Atender despesas imprevistas com outros eventos não elencados nas descrições anteriores, servindo para cobertura créditos adicionais a partir da res.contingênc.

5.000,00

TOTAL 60.000,00 TOTAL 60.000,00

NOTA EXPLICATIVA:




Prefeitura Municipal de Vera Cruz - RS


ANEXO DE RISCOS FISCAIS

DEMONSTRATIVO DE RISCOS FISCAIS E PROVIDÊNCIAS2016

RISCOS FISCAIS PROVIDÊNCIAS

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

ARREC JAN a JUN/14 - 1°

Período 2014

ARREC JUL A DEZ/14 - 2°

Período 2014

ARREC JAN a JUN/15 - 1°

Período 2015

2° Per. 2014 + % verific. no 1° Per. 2015 ou Prev. 2°

Sem.

TOTAL PREV.2015

1000 00 00 Receitas Correntes 50.701.569,72 52.151.685,05 60.996.061,74 66.322.350,06 70.327.794,43 75.420.756,99 81.160.627,071100 00 00 Receita Tributária 4.178.486,78 4.860.667,12 5.193.841,72 5.888.823,66 6.359.929,56 6.868.723,92 7.418.221,831110 00 00 Impostos 3.684.667,75 4.316.585,34 4.652.814,59 5.068.481,89 5.473.960,45 5.911.877,29 6.384.827,471112 00 00 Imposto sobre o Patrimônio e a Renda 2.244.079,90 2.838.627,06 2.999.398,26 3.336.234,70 3.603.133,48 3.891.384,16 4.202.694,891112 02 00 Imposto sobre a Propried.Predial e Territ.Urbana 1.021.636,18 1.250.566,37 1.451.203,20 1.701.404,65 8,00 1.837.517,02 1.984.518,38 2.143.279,85 1.084.181,65 367.021,55 1.271.108,58 17,24 % 430.296,07 1.701.404,651112 04 00 Imposto sobre a renda Prov.de Qualquer Natureza 600.960,37 770.391,06 875.604,22 1.009.113,85 1.089.842,96 1.177.030,40 1.271.192,831112 04 31 Retido nas Fontes 600.960,37 770.391,06 875.604,22 1.009.113,85 8,00 1.089.842,96 1.177.030,40 1.271.192,83 412.786,41 462.817,81 475.716,32 15,25 % 533.397,53 1.009.113,851112 08 00 Imposto sobre Transmissão "Inter Vivos" de

Bens Imóveis e de Direitos Reais sobre Imóveis 621.483,35 817.669,63 672.590,84 625.716,20 8,00 675.773,50 729.835,38 788.222,21 328.227,54 344.363,30 305.355,02 -6,97 % 320.361,18 625.716,201113 00 00 Imposto sobre a Produção e a Circulação 1.440.587,85 1.477.958,28 1.653.416,33 1.732.247,19 1.870.826,97 2.020.493,13 2.182.132,581113 05 00 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza 1.440.587,85 1.477.958,28 1.653.416,33 1.732.247,19 8,00 1.870.826,97 2.020.493,13 2.182.132,58 811.531,21 841.885,12 850.204,15 4,77 % 882.043,04 1.732.247,191120 00 00 Taxas 422.070,28 516.631,61 510.796,12 788.387,11 851.458,08 919.574,72 993.140,701121 00 00 Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia 244.815,40 256.410,72 315.765,31 420.153,75 8,00 453.766,05 490.067,33 529.272,72 189.176,90 126.588,41 251.715,21 33,06 % 168.438,54 420.153,751122 00 00 Taxas pela Prestação de Serviços 177.254,88 260.220,89 195.030,81 368.233,36 8,00 397.692,03 429.507,39 463.867,98 118.523,75 76.507,06 223.780,38 88,81 % 144.452,98 368.233,361130 00 00 Contribuição de Melhoria 71.748,75 27.450,17 30.231,01 31.954,66 8,00 34.511,03 37.271,91 40.253,66 12.809,54 17.421,47 13.540,17 5,70 % 18.414,49 31.954,661200 00 00 Receita de Contribuições 1.740.808,12 2.033.408,53 2.718.340,12 2.215.488,73 2.527.683,41 2.529.548,01 2.771.032,271210 00 00 Contribuições Sociais 1.341.772,14 1.659.207,43 1.857.658,47 1.616.546,17 1.996.639,76 1.956.020,87 2.151.622,96 868.337,14 989.321,33 755.638,75 -12,98 % 860.907,42 1.616.546,171230 00 00 Contribuição Custeio Ilumin. Pública 399.035,98 374.201,10 860.681,65 598.942,56 531.043,65 573.527,14 619.409,31 634.709,84 225.971,81 299.471,28 299.471,28 598.942,561300 00 00 Receita Patrimonial 5.089.746,42 961.357,20 4.987.002,24 5.852.351,66 6.320.539,80 6.826.182,98 7.372.277,631310 00 00 Receitas Imobiliárias 56.497,60 69.955,92 74.407,40 110.979,22 119.857,56 129.446,16 139.801,861311 00 00 04 Aluguéis 10.538,40 10.253,68 10.958,44 55.473,86 8,00 59.911,77 64.704,71 69.881,09 4.622,40 6.336,04 27.736,93 27.736,93 55.473,861312 00 00 00 Arrendamentos 8.309,91 9.319,92 6.109,12 0,00 8,00 0,00 0,00 0,00 4.581,84 1.527,28 0,00 0,00 0,001319 00 00 Outras Receitas de Bens Imóveis 37.649,29 50.382,32 57.339,84 55.505,36 8,00 59.945,79 64.741,45 69.920,77 22.261,61 35.078,23 21.549,63 -3,20 % 33.955,73 55.505,361320 00 00 Receita de Valores Mobiliários 4.713.248,82 891.401,28 4.912.594,84 5.741.372,44 8,00 6.200.682,24 6.696.736,82 7.232.475,77 2.264.561,67 2.648.033,17 2.870.686,22 2.870.686,22 5.741.372,441360 00 00 Receita da Cessão de Direitos 320.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001390 00 00 Outras Receitas Patrimoniais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001400 00 00 Receita Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001600 00 00 Receita de Serviços 4.188.484,96 4.521.443,22 5.203.226,12 5.522.147,06 8,00 5.963.918,82 6.441.032,33 6.956.314,92 2.729.704,17 2.473.521,95 2.896.998,21 6,13 % 2.625.148,85 5.522.147,061700 00 00 Transferências Correntes 34.567.460,96 37.713.564,03 41.563.381,66 45.372.484,02 47.551.102,14 51.031.264,98 54.789.840,871720 00 00 Transferências Intergovernamentais 34.013.156,51 37.262.700,45 41.004.942,77 44.847.164,02 46.999.516,14 50.435.552,10 54.146.470,961721 00 00 Transferências da União 16.435.160,84 17.982.783,72 19.775.947,36 20.090.538,88 22.132.625,88 23.650.765,73 25.290.356,791721 01 00 Participação na Receita da União 12.764.759,07 13.711.454,84 14.745.000,93 15.829.116,00 17.616.625,90 19.025.955,97 20.548.032,451721 01 02 Cota-Parte do Fundo de Particip.dos Municípios 12.209.051,03 13.113.458,01 14.103.677,20 15.181.210,04 8,00 16.395.706,84 17.707.363,39 19.123.952,46 7.582.844,12 6.520.833,08 8.162.185,31 7,64 % 7.019.024,73 15.181.210,041721 01 02 Cota-Extra do FPM 541.754,19 581.978,20 625.573,64 628.536,46 1.200.000,00 1.296.000,00 1.399.680,00 0,00 625.573,64 0,00 628.536,46 628.536,461721 01 05 Cota-Parte Imposto sobre Propried.Territ.Rural 13.953,85 16.018,63 15.750,09 19.369,50 8,00 20.919,06 22.592,58 24.399,99 348,70 15.401,39 3.968,11 15.401,39 19.369,501721 22 20 Exploração Recursos Minerais 36.219,25 33.443,53 45.074,02 42.643,91 8,00 46.055,42 49.739,85 53.719,04 24.057,68 21.016,34 22.760,35 -5,39 % 19.883,56 42.643,911721 22 70 Fundo Especial do Petroleo – FEP 187.622,07 194.656,84 219.907,10 193.629,19 8,00 209.119,53 225.849,09 243.917,02 90.798,76 129.108,34 79.949,30 -11,95 % 113.679,89 193.629,191721 33 00 Transfer.Recursos do Sistema Único de Saúde-SUS 1.922.192,65 2.169.225,31 2.454.745,80 2.126.018,80 2.279.067,49 2.279.067,49 2.279.067,491721 33 00 01 01 PAB-Fixo 548.241,42 601.711,06 634.113,96 634.113,96 634.113,96 634.113,96 634.113,96 317.056,98 317.056,98 317.056,98 317.056,98 634.113,961721 33 00 01 02 Progr.Requal.UBS-Inf. e Telesaúde 0,00 0,00 2.173,04 0,00 0,00 0,00 0,00 2.173,04 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 02 01 PAB - Variável - VIG. SANITÁRIA 5.867,05 8.829,01 16.615,24 14.301,13 15.315,00 15.315,00 15.315,00 8.018,67 8.596,57 6.643,63 7.657,50 14.301,131721 33 00 02 03 PAB - Variável - ASSIST.FARM.BÁSICA 122.032,80 112.972,70 123.363,96 123.363,96 123.363,96 123.363,96 123.363,96 61.681,98 61.681,98 61.681,98 61.681,98 123.363,961721 33 00 02 05 PAB - Variável - Progr. Saúde da Família-PSF 168.540,00 163.990,00 156.860,00 149.730,00 171.120,00 171.120,00 171.120,00 71.300,00 85.560,00 64.170,00 85.560,00 149.730,001721 33 00 02 06 PAB - Variável - PACS 298.341,00 355.859,00 290.112,00 252.486,00 377.208,00 377.208,00 377.208,00 142.068,00 148.044,00 142.974,00 109.512,00 252.486,001721 33 00 02 07 PAB - Variável - VIG. EPIDEMIOLÓGICA 46.413,75 64.960,13 71.020,51 63.121,08 63.121,08 63.121,08 63.121,08 26.328,01 44.692,50 39.135,07 23.986,01 63.121,081721 33 00 02 08 PAB - Variável – Saúde Bucal 52.740,00 51.290,00 49.060,00 46.830,00 53.520,00 53.520,00 53.520,00 22.300,00 26.760,00 20.070,00 26.760,00 46.830,001721 33 00 02 09 Progr.Melh.Acesso e Qualid.PMAQ 106.000,00 145.200,00 220.600,00 16.200,00 26.400,00 26.400,00 26.400,00 100.400,00 120.200,00 3.000,00 13.200,00 16.200,001721 33 00 04 Transf.Fundo Ações Estrat.Comp.-Prod.SUS 2.513,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 08 Transf.Alta/Média Complexidade 40.291,65 96.699,96 94.224,28 312.646,64 310.170,96 310.170,96 310.170,96 48.349,98 45.874,30 157.561,16 155.085,48 312.646,641721 33 00 05 Transf.Incent.Atend.Psicosocial-CAPS 354.975,87 339.660,00 331.168,50 348.151,50 339.660,00 339.660,00 339.660,00 169.830,00 161.338,50 178.321,50 169.830,00 348.151,501721 33 00 06 Programa Campanha da Vacinação 943,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 07 Programa SAMU 162.500,00 153.125,00 144.375,00 157.500,00 157.500,00 157.500,00 157.500,00 65.625,00 78.750,00 78.750,00 78.750,00 157.500,001721 33 00 09 Programa Rede Cegonha 12.792,66 0,00 6.332,22 0,00 0,00 0,00 0,00 6.332,22 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 10 Incent.Qualif.das Ações da Dengue 0,00 8.466,15 18.227,09 7.574,53 7.574,53 7.574,53 7.574,53 18.227,09 0,00 0,00 7.574,53 7.574,531721 33 00 11 Incent.Proj.Vig.e Prev.Violência/Acidentes 0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 12 Programa Nacional Reorient.Saúde-Pró-Saúde 0,00 45.462,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 13 Programa Saúde na Escola - PSE 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 33 00 14 Inc.Implant.Progr.Qualif.da RAPS 0,00 0,00 296.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 296.500,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 34 00 Transf.Recursos Fundo Nacional Assist.Social-FNAS 192.872,36 261.796,11 286.331,06 337.534,55 337.801,16 337.801,16 337.801,161721 34 00 02 Programa de Apoio a Pessoa Idosa - API 13.824,00 11.520,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 34 00 05 Programa Erradicação do Trabalho Infantil-PETI 12.000,00 10.000,00 30,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,25 0,00 0,00 0,001721 34 00 07 Cadastro Único – Bolsa Família 9.607,23 56.273,59 44.494,25 45.836,62 55.003,92 55.003,92 55.003,92 17.642,71 26.851,54 18.230,48 27.606,14 45.836,621721 34 00 12 Progr.CRAS/PAIF 75.600,00 79.800,00 84.000,00 109.200,00 100.800,00 100.800,00 100.800,00 42.000,00 42.000,00 58.800,00 50.400,00 109.200,001721 34 00 13 Progr.CREAS 72.000,00 78.000,00 65.000,00 84.500,00 78.000,00 78.000,00 78.000,00 39.000,00 26.000,00 45.500,00 39.000,00 84.500,001721 34 00 14 Programa IGD/SUAS 9.841,13 10.002,52 5.504,06 8.997,93 11.997,24 11.997,24 11.997,24 3.217,35 2.286,71 2.999,31 5.998,62 8.997,931721 34 00 15 Progr.Serviço Fortalecimento de Vínculos 0,00 16.200,00 57.302,50 49.000,00 32.000,00 32.000,00 32.000,00 37.800,00 19.502,50 33.000,00 16.000,00 49.000,001721 34 00 17 Progr.Manutenção Casa de Passagem 0,00 0,00 30.000,00 40.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 0,00 30.000,00 10.000,00 30.000,00 40.000,001721 35 00 Transf.Recursos Fundo Nacional Desenv.Educ.-FNDE 1.217.915,29 1.268.500,57 1.632.447,67 1.470.136,63 1.545.179,80 1.625.673,46 1.712.606,62

1° Per. 2015 / 1° Per. 2014 x

100 (-) 100

METODOLOGIA DE CÁLCULO

CÓDIGOCÓDIGO ESPECIFICAÇÃO

EXERCÍCIOS PROJEÇÃO CRESCIMENTO

RECEITA EM 8%

ESTIMATIVA DA RECEITA

1721 35 01 Transf.do Salário Educação 622.981,41 648.544,71 851.218,57 931.639,63 8,00 1.006.170,80 1.086.664,46 1.173.597,62 407.610,10 443.608,47 446.110,16 9,45 % 485.529,47 931.639,631721 35 02 Transf.União Progr.Dinheiro Direto Escola-PDDE 8.052,00 15.420,00 6.400,00 6.400,00 8,00 6.912,00 6.912,00 6.912,00 6.400,00 0,00 6.400,00 0,00 6.400,001721 35 03 Transf.União p/Merenda Escolar - PNAE 376.860,00 292.920,00 410.872,00 302.980,00 302.980,00 302.980,00 302.980,001721 35 03 01 Transf.FNDE/PNAE-Ens.Fundamental 193.860,00 126.720,00 137.280,00 130.580,00 130.580,00 130.580,00 130.580,00 54.912,00 82.368,00 52.232,00 78.348,00 130.580,001721 35 03 02 Transf.FNDE/PNAE-Creche 58.968,00 67.000,00 76.400,00 93.600,00 93.600,00 93.600,00 93.600,00 30.560,00 45.840,00 37.440,00 56.160,00 93.600,001721 35 03 03 Transf.FNDE/PNAE-Pré-Escola 37.212,00 65.800,00 71.800,00 58.400,00 58.400,00 58.400,00 58.400,00 28.720,00 43.080,00 23.360,00 35.040,00 58.400,001721 35 03 04 Transf.FNDE/PNAE-Ens.Médio 55.080,00 6.600,00 6.720,00 6.480,00 6.480,00 6.480,00 6.480,00 2.688,00 4.032,00 2.592,00 3.888,00 6.480,001721 35 03 05 Transf.FNDE/PNAE-EJA 7.620,00 8.160,00 7.620,00 5.220,00 5.220,00 5.220,00 5.220,00 3.048,00 4.572,00 2.088,00 3.132,00 5.220,001721 35 03 06 Transf.FNDE/PNAE-Fund.Mais Educação 24.120,00 14.040,00 105.552,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.712,00 69.840,00 0,00 0,00 0,001721 35 03 07 Transf.FNDE/AEE-Educação Especial 0,00 4.600,00 5.500,00 8.700,00 8.700,00 8.700,00 8.700,00 2.200,00 3.300,00 3.480,00 5.220,00 8.700,001721 35 04 Transf.União FNDE – PNATE 174.588,04 175.983,73 170.147,22 184.117,00 184.117,00 184.117,00 184.117,001721 35 04 01 Transf. FNDE/PNATE - Ens.Fundam. 127.769,01 126.246,44 117.872,31 126.457,10 126.457,10 126.457,10 126.457,10 39.290,76 78.581,55 37.937,13 88.519,97 126.457,101721 35 04 02 Transf. FNDE/PNATE - Ens.Infantil 7.739,73 9.642,94 11.673,04 11.560,20 11.560,20 11.560,20 11.560,20 3.891,00 7.782,04 3.468,06 8.092,14 11.560,201721 35 04 03 Transf. FNDE/PNATE - Ens.Médio 39.079,30 40.094,35 40.601,87 46.099,70 46.099,70 46.099,70 46.099,70 13.533,96 27.067,91 13.829,91 32.269,79 46.099,701721 35 99 10 Transf.FNDE-Apoio a Creches 35.433,84 135.632,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001721 35 99 11 Transf.FNDE-Manut.Educ.Infantil 0,00 0,00 44.905,05 45.000,00 45.000,00 45.000,00 45.000,00 44.905,05 0,00 0,00 45.000,00 45.000,001721 35 99 12 Transf.FNDE-Brasil Carinhoso 0,00 0,00 148.904,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 148.904,83 0,00 0,00 0,001721 36 00 Transf.Financ.do ICMS-Desoneração Exp. 68.807,04 61.612,91 66.939,00 91.459,80 8,00 98.776,58 106.678,71 115.213,01 27.891,25 39.047,75 38.108,86 36,63 % 53.350,94 91.459,801721 99 00 20 00 Aux.Financ.Esforço Exportador – CEX 44.773,11 0,00 47.084,04 0,00 8,00 0,00 0,00 0,00 47.084,04 0,00 0,00 0,00 0,001721 99 00 30 00 FPM - Apoio Financeiro (MP 462/2009) 0,00 282.093,61 278.417,74 0,00 0,00 0,00 0,00 278.417,74 0,00 0,00 0,00 0,001722 00 00 Transferências dos Estados 9.894.147,96 10.500.425,69 11.735.080,97 14.279.342,57 13.551.425,08 14.564.083,98 15.657.755,591722 01 00 Participação na Receita dos Estados 9.139.968,42 9.419.482,46 10.955.164,77 13.622.927,58 12.658.236,24 13.670.895,14 14.764.566,751722 01 01 Imposto sobre Operações Relativas à Circulação

de Mercad.e sobres Prest.Serv. - ICMS 7.461.716,38 7.577.576,02 8.816.705,85 11.271.367,48 10.118.551,34 10.928.035,45 11.802.278,29 3.980.694,53 4.836.011,32 5.089.010,61 27,84 % 6.182.356,87 11.271.367,481722 01 02 Imposto sobre a Propried.Veículos Automotores 1.515.098,64 1.730.045,48 1.975.979,78 2.133.886,30 8,00 2.304.597,20 2.488.964,98 2.688.082,18 1.400.763,11 575.216,67 1.512.709,82 7,99 % 621.176,48 2.133.886,301722 01 04 Imposto sobre Produtos Industrializados 125.157,44 109.933,89 158.578,43 217.413,25 8,00 234.806,31 253.590,81 273.878,07 75.932,47 82.645,96 104.105,64 37,10 % 113.307,61 217.413,251722 01 13 Cota-Parte Contr.Interv.Domínio Econ.-CIDE 37.995,96 1.927,07 3.900,71 260,55 8,00 281,39 303,90 328,21 3.900,71 0,00 260,55 0,00 260,551722 22 00 Transf.da Cota-Parte da Compens.Financ(25%) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001722 22 30 00 Cota-Parte Royalties-Comp.Financ.Prod.Petr. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001722 33 00 Transf.Rec.Estado P/Progr.Saúde-Repasse Fundo a 398.383,16 710.542,30 498.279,16 505.874,82 734.338,03 734.338,03 734.338,031722 33 00 03 Programa Farmácia Básica 33.379,56 96.429,84 22.737,52 42.814,53 57.086,04 57.086,04 57.086,04 17.980,35 4.757,17 14.271,51 28.543,02 42.814,531722 33 00 10 Programa Saúde Bucal 9.000,00 13.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 10.000,00 20.000,00 30.000,001722 33 00 11 Programa Campanha da Vacinação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001722 33 00 12 Programa PACS – Agentes de Saúde 0,00 28.500,00 0,00 25.350,00 31.434,00 31.434,00 31.434,00 0,00 0,00 25.350,00 0,00 25.350,001722 33 00 13 Programa Custeio Oficinas Terapêuticas 3.000,00 19.500,00 12.000,00 13.500,00 18.000,00 18.000,00 18.000,00 9.000,00 3.000,00 4.500,00 9.000,00 13.500,001722 33 00 14 Programa Implant.Equipes Redução Danos 10.000,00 9.000,00 24.000,00 48.000,00 72.000,00 72.000,00 72.000,00 0,00 24.000,00 12.000,00 36.000,00 48.000,001722 33 00 15 Programa Custeio CAPS I 0,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 0,001722 33 00 16 Programa Rede Cegonha 0,00 0,00 1.885,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.885,36 0,00 0,00 0,001722 33 00 17 Programa de Combate ao Racismo 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 0,00 0,001722 33 00 99 01 Outras Transf. Rec. Estado p/Saúde (PSF) 61.259,00 63.600,00 104.000,00 88.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 64.000,00 40.000,00 16.000,00 72.000,00 88.000,001722 33 00 99 03 Programa Primeira Infância Melhor – PIM 16.000,00 58.000,00 58.000,00 47.000,00 70.000,00 70.000,00 70.000,00 40.000,00 18.000,00 17.000,00 30.000,00 47.000,001722 33 00 99 11 Transf.Est.FES/Incentivo Atenção Básica 139.088,61 266.302,20 148.159,93 83.290,46 166.580,91 166.580,91 166.580,91 55.526,97 92.632,96 0,00 83.290,46 83.290,461722 33 00 99 12 Programa SAMU 118.679,99 143.249,26 92.088,81 92.088,81 122.785,08 122.785,08 122.785,08 51.160,45 40.928,36 30.696,27 61.392,54 92.088,811722 33 00 99 13 Transf.Est.FES/Diabetes Mellitus 7.976,00 12.961,00 6.751,17 0,00 0,00 0,00 0,00 1.994,00 4.757,17 0,00 0,00 0,001722 33 00 99 14 Transf.Est.-Apoio Hospitalar-Remoção 0,00 0,00 4.296,37 0,00 0,00 0,00 0,00 4.296,37 0,00 0,00 0,00 0,001722 33 00 99 15 Progr.Insum.Hospit.p/uso Domest./Fraldas 0,00 0,00 4.860,00 35.831,02 46.452,00 46.452,00 46.452,00 180,00 4.680,00 12.600,76 23.230,26 35.831,021722 99 Outras Transferências dos Estados 355.796,38 370.400,93 281.637,04 150.540,17 158.850,81 158.850,81 158.850,811722 99 00 04 Cota Parte Multa Transito - Rec. Vinc. 141.316,17 114.643,10 146.267,60 103.882,97 8,00 112.193,61 112.193,61 112.193,61 92.214,37 54.053,23 65.494,37 -28,98 % 38.388,60 103.882,971722 99 00 06 Outras Transf.Estado-Coord.Defesa Civil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001722 99 00 07 Programa a Nota é Minha 214.480,21 255.757,83 124.944,54 46.657,20 46.657,20 46.657,20 46.657,20 69.431,59 55.512,95 23.328,60 23.328,60 46.657,201722 99 00 08 Passe Livre Estudantil 0,00 0,00 10.424,90 0,00 0,00 0,00 0,00 6.705,23 3.719,67 0,00 0,00 0,001724 00 00 Transferências Multigovernamentais 7.683.847,71 8.779.491,04 9.493.914,44 10.477.282,57 11.315.465,18 12.220.702,39 13.198.358,581724 01 00 Transf.de Recursos do FUNDEF/FUNDEB 7.683.847,71 8.779.491,04 9.493.914,44 10.477.282,57 8,00 11.315.465,18 12.220.702,39 13.198.358,58 4.773.089,96 4.720.824,48 5.267.380,67 10,36 % 5.209.901,90 10.477.282,571730 00 00 Transferências de Instituições Privadas 130.375,78 16.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,001730 00 00 01 Transf.Instit.Privada - FMCA 7.660,00 11.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,001730 00 00 03 Transf.Instit.Privada - DIVERSOS 122.715,78 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001750 00 00 Transferências de Pessoas 10.035,97 1.906,01 9.785,95 0,00 0,00 0,00 0,001750 00 00 01 Transf.de Pessoas - FMCA 7.328,67 1.172,68 9.473,95 0,00 0,00 0,00 0,00 2.115,15 7.358,80 0,00 0,00 0,001750 00 00 03 Transf.de Pessoas - FUNDEPA/COMPATA 2.707,30 733,33 312,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 312,00 0,00 0,00 0,001760 00 00 Transferências de Convênios 413.892,70 432.957,57 538.652,94 525.320,00 551.586,00 595.712,88 643.369,911761 00 00 Transf.de Convênios da União 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001761 99 00 Outras Transferências de Convênio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001762 00 00 Convên.Estados, Distrito Federal e suas Entidades 413.892,70 432.957,57 538.652,94 525.320,00 551.586,00 595.712,88 643.369,911762 02 00 01 Transf.Convênio p/Transporte Escolar 401.633,70 432.957,57 497.339,10 525.320,00 551.586,00 595.712,88 643.369,91 149.201,73 348.137,37 157.596,00 367.724,00 525.320,001762 02 00 02 Transf.Convênio p/Merenda Escolar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 10 Transf.Conv.Estado-Progr.Rep.Trib. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 14 Programa FEAS 12.259,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 15 Programa FEAS - Fundo a Fundo 0,00 0,00 15.454,11 0,00 0,00 0,00 0,00 15.454,11 0,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 16 Convênio 195/2014-Fundergs 0,00 0,00 4.193,07 0,00 0,00 0,00 0,00 4.193,07 0,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 17 Transf.Conv.Estado-Conv.072/2014-Fundergs 0,00 0,00 6.666,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.666,66 0,00 0,00 0,001762 99 00 18 Transf.Conv.Estado-Poder Judic.-Conv.005/2014 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 19 Transf.Conv.Estado-Poder Judic.-Conv.006/2014 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,001762 99 00 20 Transf.Conv.Estado-Poder Judic.-Conv.004/2014 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,001764 00 00 Transf.de Convênios de Instituições Privadas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1900 00 00 Outras Receitas Correntes 936.582,48 2.061.244,95 1.330.269,88 1.471.054,93 1.604.620,70 1.724.004,77 1.852.939,551910 00 00 Multas e Juros de Mora 305.400,20 415.385,93 390.815,58 405.373,33 437.803,21 472.827,47 510.653,671911 02 03 Multas e Juros de Mora - IRRF 0,00 0,12 0,00 0,00 8,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001911 38 00 Multas e Juros de Mora - IPTU 133.526,96 29.717,60 32.231,98 24.288,82 8,00 26.231,93 28.330,48 30.596,92 8.438,32 23.793,66 12.144,41 12.144,41 24.288,821911 40 00 Multas e Juros de Mora – ISS 679,73 13.228,81 16.736,32 20.294,63 8,00 21.918,20 23.671,66 25.565,39 6.182,86 10.553,46 7.497,50 21,26 % 12.797,13 20.294,631911 98 00 Multas e Juros de Mora da Contrib. Melhoria 846,81 420,67 55,07 386,12 8,00 417,01 450,37 486,40 5,44 49,63 193,06 193,06 386,121911 99 00 Multas e Juros de Mora de Outros Tributos 15.416,19 9.164,18 12.420,89 14.098,94 8,00 15.226,86 16.445,01 17.760,61 3.859,45 8.561,44 4.380,85 13,51 % 9.718,09 14.098,941913 11 00 Multas e Juros de Mora Dívida Ativa - IPTU 41.598,61 160.579,41 139.011,27 127.140,00 8,00 137.311,20 148.296,10 160.159,79 36.236,33 102.774,94 63.570,00 63.570,00 127.140,001913 12 00 Multas e Juros de Mora Dívida Ativa - ITBI 0,00 0,00 195,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 195,08 0,00 0,00 0,001913 13 00 Multas e Juros de Mora Dívida Ativa - ISS 934,15 95.014,41 34.055,90 55.289,90 8,00 59.713,09 64.490,14 69.649,35 12.354,04 21.701,86 27.644,95 27.644,95 55.289,901913 98 00 Multas e Juros de Mora Dívida Ativa – Contrib.Melhoria 178,64 567,37 3.956,66 854,78 8,00 923,16 997,01 1.076,77 3.450,52 506,14 427,39 427,39 854,781913 99 00 Multas e Juros de Mora da Dív.Ativa de Outros Tributos 12.811,42 5.752,48 23.373,39 17.294,94 8,00 18.678,54 20.172,82 21.786,65 5.802,36 17.571,03 8.647,47 8.647,47 17.294,941915 00 00 Multas e Juros de Mora da Dív.Ativa de Outras Receitas 8.747,38 7.556,25 7.454,78 12.349,98 8,00 13.337,98 14.405,02 15.557,42 2.628,68 4.826,10 6.174,99 6.174,99 12.349,981918 00 00 Multas e Juros de Mora de Outras Receitas 73.163,39 88.459,21 107.328,75 116.646,48 8,00 125.978,20 136.056,46 146.940,98 51.483,70 55.845,05 55.954,08 8,68 % 60.692,40 116.646,481919 00 00 Multas de Outras Origens 17.496,92 4.925,42 13.995,49 16.728,74 8,00 18.067,04 19.512,40 21.073,39 7.730,15 6.265,34 9.239,78 19,53 % 7.488,96 16.728,741920 00 00 Indenizações e Restituições 447.798,71 967.461,48 479.279,49 584.362,51 647.266,19 690.061,89 736.281,241921 99 00 Outras Indenizações 0,00 0,00 4.482,00 337,97 0,00 0,00 0,00 0,00 4.482,00 337,97 0,00 337,971922 10 00 00 Compensações Financeiras entre RGPS e RPPS 364.804,16 869.817,25 354.283,07 343.067,32 8,00 370.512,71 400.153,73 432.166,03 163.065,07 191.218,00 171.533,66 171.533,66 343.067,321922 99 00 01 Restit.Determ. Pelo TCE-Certid.Tit.Exec. 0,00 584,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001922 99 00 02 Programa Troca-Troca 819,46 60.029,60 76.248,27 88.704,00 112.320,00 112.320,00 112.320,00 70.232,40 6.015,87 76.285,44 12.418,56 88.704,001922 99 00 04 Restituições Diversas 82.175,09 37.029,67 44.266,15 152.253,22 8,00 164.433,48 177.588,16 191.795,21 13.620,71 30.645,44 76.126,61 76.126,61 152.253,221922 99 00 09 Restituição Depósito Judicial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001930 00 00 Receita da Dívida Ativa 126.352,95 648.171,69 446.814,34 469.031,30 506.280,49 546.782,94 590.525,571931 00 00 Receita da Dívida Ativa Tributária 126.352,95 648.171,69 446.814,34 469.031,30 506.280,49 546.782,94 590.525,571931 11 00 Receita da Dívida Ativa - IPTU 56.872,43 250.827,13 217.322,98 233.318,16 8,00 251.983,61 272.142,30 293.913,68 95.810,26 121.512,72 102.862,10 7,36 % 130.456,06 233.318,161931 12 00 Receita da Dívida Ativa - ITBI 0,00 0,00 3.421,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.421,98 0,00 0,00 0,001931 13 00 Receita da Dívida Ativa - ISS 2.716,70 92.664,15 39.060,04 50.510,16 8,00 54.550,97 58.915,05 63.628,25 14.362,69 24.697,35 25.255,08 25.255,08 50.510,161931 35 00 Receita da Div.Ativa Taxa Fiscaliz.e Vig.Sanitária 0,00 0,00 8.375,44 253,06 0,00 0,00 0,00 0,00 8.375,44 253,06 0,00 253,061931 98 00 Receita da Dívida Ativa – Contrib.Melhoria 400,62 1.454,11 3.631,44 2.565,27 8,00 2.770,49 2.992,13 3.231,50 2.068,10 1.563,34 1.460,93 -29,36 % 1.104,34 2.565,271931 99 00 Receita da Dívida Ativa de Outros Tributos 44.393,79 285.090,28 151.674,53 129.166,85 8,00 139.500,20 150.660,22 162.713,04 69.284,01 82.390,52 59.003,08 -14,84 % 70.163,77 129.166,851932 00 00 Receita da Dívida Ativa Não-Tributária 21.969,41 18.136,02 23.327,93 53.217,80 8,00 57.475,22 62.073,24 67.039,10 8.833,63 14.494,30 26.608,90 26.608,90 53.217,801990 00 00 Receitas Diversas 57.030,62 30.225,85 13.360,47 12.287,79 8,00 13.270,81 14.332,47 15.479,07 5.728,96 7.631,51 5.269,09 -8,03 % 7.018,70 12.287,79

7210 00 00 Contribuições Sociais – Intra-Orçamentárias 2.514.706,87 3.205.512,13 3.714.198,93 3.305.690,75 4.084.035,93 3.999.885,81 4.399.874,39 1.736.602,38 1.977.596,55 1.545.629,82 -11,00 % 1.760.060,93 3.305.690,75

8000 00 00 Receitas de Capital - Intra-Orçamentárias 0,00 0,00 31.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.000,00 15.200,00 0,00 0,00 0,00

2000 00 00 Receitas de Capital 4.595.693,07 2.655.966,08 2.580.058,50 3.553.920,42 1.793.850,66 2.271,36 2.362,212100 00 00 Operações de Crédito 249.913,89 0,00 0,00 1.333.333,34 1.791.666,66 0,00 0,002110 00 00 Operações de Crédito Internas 249.913,89 0,00 0,00 1.333.333,34 1.791.666,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.333.333,34 1.333.333,342200 00 00 Alienação de Bens 77.100,00 113.500,00 107.000,00 0,00 0,00 0,00 0,002211 00 00 Alienação de Títulos Mobiliários 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,002217 00 00 Alienação de Bens Móveis 77.100,00 113.500,00 107.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.900,00 102.100,00 0,00 0,00 0,002220 00 00 Alienação de Bens Imóveis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,002300 00 00 Amortização de Empréstimos 5.439,21 17.055,98 4.952,44 6.912,08 2.184,00 2.271,36 2.362,212300 99 00 Amortiz.de Financiamentos Diversos 5.439,21 17.055,98 4.952,44 6.912,08 2.184,00 2.271,36 2.362,21 1.696,03 3.256,41 2.192,15 4.719,93 6.912,082400 00 00 Transferências de Capital 4.263.239,97 2.517.394,24 2.463.736,67 2.213.675,00 0,00 0,00 0,002420 00 00 Transferências Intergovernamentais 1.500,00 260.440,00 426.590,00 0,00 0,00 0,00 0,002421 00 00 Transferências da União 0,00 110.440,00 336.540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 336.540,00 0,00 0,00 0,002422 00 00 Transferências dos Estados 1.500,00 150.000,00 90.050,00 0,00 0,00 0,00 0,002422 01 00 Transf.de Recursos do SUS 1.500,00 150.000,00 90.050,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90.050,00 0,00 0,00 0,00 0,002422 09 00 Outras Transferências dos Estados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,002450 00 00 Transferências de Pessoas 0,00 92,00 333,40 20,00 0,00 0,00 0,00 79,20 254,20 20,00 0,00 20,002470 00 00 Transferências de Convênios 4.261.739,97 2.256.862,24 2.036.813,27 2.213.655,00 0,00 0,00 0,002471 00 00 Transferências de Convênios da União e suas Entidades 4.253.567,97 1.942.365,92 1.981.039,16 2.213.655,00 0,00 0,00 0,00 1.983.007,34 -1.968,18 1.772.055,00 441.600,00 2.213.655,002472 00 00 Transferências de Convênios dos Estados 8.172,00 314.496,32 55.774,11 0,00 0,00 0,00 0,00 56.933,00 -1.158,89 0,00 0,00 0,002500 00 00 Outras Receitas de Capital 0,00 8.015,86 4.369,39 0,00 0,00 0,00 0,002550 00 00 Rec.Div.Ativa.Proven.Empr.e Financ.-Habit.Populares 0,00 8.015,86 4.369,39 0,00 8,00 0,00 0,00 0,00 4.369,39 0,00 0,00 0,00 0,002590 00 00 Outras Receitas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

T O T A L B R U T O ............................................................... 57.811.969,66 58.013.163,26 67.321.519,17 73.181.961,23 76.205.681,02 79.422.914,16 85.562.863,67 34.999.429,05 32.322.090,12 36.860.376,32 73.181.961,23

( - ) Dedução de Receita para formação do FUNDEF/FUNDEB91700 00 00 Dedução Receita p/a formação do FUNDEF/FUNDEB 4.278.756,52 4.521.893,08 5.027.775,04 5.735.121,02 5.834.671,45 6.301.445,18 6.805.560,80 2.613.694,69 2.414.080,35 2.981.379,56 14,07 % 2.753.741,46 5.735.121,0291113 05 00 Ded.Receita – Renúncia – ISSQN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DEDUÇÕES 4.278.756,52 4.521.893,08 5.027.775,04 5.735.121,02 5.834.671,45 6.301.445,18 6.805.560,80 2.613.694,69 2.414.080,35 2.981.379,56 2.753.741,46 5.735.121,02

T O T A L L Í Q U I D O ............................................................ 53.533.213,14 53.491.270,18 62.293.744,13 67.446.840,21 70.371.009,57 73.121.468,98 78.757.302,87 32.385.734,36 29.908.009,77 33.878.996,76 67.446.840,21

PERCENTUAL PARA 3 ANOS SUBSEQUENTES AO CORRENTE108 que é igual a 8 %

CÁLCULO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA P/ 2016

RECEITAS CORRENTES 1000.00.00 70.327.794,43DEDUÇÕES 14.737.204,55IRRF - EXECUTIVO 1112.04.31.01 823.824,17IRRF - LEGISLATIVO 1112.04.31.02 76.244,22CONTRIB.SOCIAIS-RPPS 1210.00.00 1.996.639,76REC.RENDIM.APLIC.FINANC.RPPS 1328.00.00 5.635.312,24COMP.FINANC.ENTRE RGPS E RPPS 1922.10.00 370.512,71DEDUÇÃO.FORM.FUNDED 9170.00.00 5.834.671,45

TOTAL REC.CORRENTE LÍQUIDA PARA 2016 55.590.589,88

DADOS EXTRAÍDOS DO RELATÓRIO "ESTIMATIVA DA RECEITA"

MARCOS IVAN DOS SANTOSTécn.Contábil - CRC/RS 64345/0-8

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LEI N° 4.241, DE 15 DE OUTUBRO DE 2015. Grande do Sul ... · ... e para efeitos de ... instrumento de organização da ação governamental visando à concretização dos ... das