Fis Giars Guia Informacao Apuracao Icms Rs

Boletim Técnico

1 SIGAFIS – GIARS – Rio Grande do Sul

GIARS – Guia de Informação e Apuração de ICMS – Rio Grande do Sul

Produto : Microsiga Protheus® Livros Fiscais Versão 11 Data da publicação : 01/04/13

País(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos

Chamado : TDRRZL / TEJSBC / TEYNRG / TFDZAE / TFMBXT / TFPOA6 / TFRJ44 / TGRSJM / TGPMQF/ TGAGFT

Disponível na rotina Instruções Normativas (MATA950) a geração do arquivo pré-formatado para a importação da GIA

(Guia de Informação e Apuração de ICMS), do Estado do Rio Grande do Sul.

O programa trata exclusivamente das informações referentes ao módulo Livros Fiscais, Guia Nacional de Recolhimento

e Dados do Contribuinte.

PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAÇÃO

Copie para o diretório \SYSTEM, o arquivo de configuração GIARS.INI

PROCEDIMENTOS PARA CONFIGURAÇÃO

1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambientes / Cadastros / Parâmetros verifique os parâmetros a seguir ou crie-os, caso não existam:

Nome da Variável MV_PAIS

Tipo Caracter

Conteúdo <definido pelo cliente>

Descrição Campos das tabelas SA1 e SA2 que contém o código do país.

Exemplo de conteúdo: {“SA1->A1_CDPAIS”,”SA2->A2_CDPAIS”}

É necessário criar o parâmetro em forma de array.

Nome da Variável MV_QACMP09

Tipo Caracter

Conteúdo <definido pelo cliente>

Descrição

CFOPs relativos à importação de mercadoria ou bem, arrematações em leilão e aquisições, em licitação pública, de mercadorias apreendidas ou abandonadas, ou à utilização de serviços. Esse parâmetro é utilizado para a geração da informação da linha 09 no quadro A.

Exemplo de conteúdo: 3101/3102

Boletim Técnico


Para separar o CFOP do código de isenção, utilize o - (traço) e, para separar grupos, utilize a / (barra).

Informar o CFOP com 4 dígitos e o código de isenção com 3 dígitos.

O tratamento do parâmetro MV_QACMP09 é utilizado para gerar valores no campo 9 do quadro A (Resumo das operações e

prestações no mês de referência).

Nome da Variável MV_GIAVCIE

Tipo Caracter

Conteúdo <informar os CFOPs separados por barra>

Exemplo: 1111/1113/

Descrição Informar os CFOPs cuja escrituração deve ser apenas nas colunas Valor Contábil e Excluídas, de acordo com a Tabela de Códigos Fiscais da GIA-RS.

Nome da Variável MV_GIAX???

Tipo Caracter

Conteúdo

<informar os CFOPs separados por barra>

Exemplo: 1111/1113/

<campo a critério do cliente>

Descrição

“???” no nome do parâmetro deve ser substituído por números de 001 a 999, atendendo a quantidade necessária de parâmetros para configurar todos os CFOPs necessários.

Exemplo: MV_GIAX001, MV_GIAX002, MV_GIAX003.

Nome da Variável MV_GIABCIO

Tipo Caracter

Conteúdo <informar os CFOPs separados por barra>

Exemplo: 1116/1117/2116/2117/5116/5117/6116/6117/

Descrição Informar os CFOPs cuja escrituração deva ser apenas nas colunas Base Cálculo, Isenta e/ou Outras, de acordo com a Tabela de Códigos Fiscais da GIA-RS.

O tratamento dos parâmetros MV_GIAVCIE, MV_GIAX??? e MV_GIABCIO são utilizados para geração dos Registros Anexo I e V.

Boletim Técnico


2. No Configurador (SIGACFG) acesse Dicionário / Base de Dados / Dicionário, observe/crie os campos a seguir:

Tabela SF6 - Guia de Recolhimento

Campo F6_VENCAUT

Tipo Caracter

Tamanho 1

Formato @!

Título Venc. Autoriz.

Descrição Vencimento autorizado pelo SEFAZ-RS.

Help Informar se a data do vencimento da GNR é autorizada pelo SEFAZ-RS.

Lista Opções 1=Sim; 2=Não

Campo F6_TIPOIMP

Tipo Caracter

Tamanho 1

Formato @!

Título Tipo de Imp.

Descrição Tipo de Imposto

Help Selecionar o tipo do imposto referente à GNR.

Lista Opções 1=ICMS; 2=ISS; 3=ICMS/ST; 4=Funrural; 5=Simples Federal

Tabela SF3 – Livro Fiscal

Campo F3_TRFICM

Tipo Numérico

Tamanho 14

Decimais 2

Formato @E 99,999,999.99

Título Transf. Imp.

Descrição Transferência do imposto.

Help Armazena o valor referente à transferência de imposto.

Tabela SF4 – Tipos de Entrada e Saída

Campo F4_TRFICM

Tipo Caracter

Tamanho 1

Formato @!

Boletim Técnico


Título Transf. Imp.

Descrição Transferência do imposto.

Help Configura se o TES é referente à transferência de imposto.

Lista Opções 1=Sim; 2=Não

Campo F4_TABGIAI

Tipo Caracter

Tamanho 3

Formato @!

Título Tab.Isen.Gia

Descrição Tabela de Isenção da GIA

Help Tabela de Isenção que será gerada na GIARS para os Anexos V.a e V.b

Campo F4_TABGIAO

Tipo Caracter

Tamanho 3

Formato @!

Título Tab.Gia Out.

Descrição Tabela Outros da GIA

Help Tabela de Outros que será gerada na GIARS para os Anexos V.a e V.b

Os campos Tab.Isen.Gia (F4_TABGIAI) e Tab.Gia Out. (F4_TABGIAO) substituem os parâmetros MV_GIARSIS e MV_GIARSOU. Os

campos são manipulados através do cadastro de TES. Na emissão da GIARS são consideradas as tabelas de acordo com a TES utilizada no

documento fiscal.

Campo F4_CRDPRES

Tipo Numérico

Tamanho 8

Decimal 4

Formato @E 999.9999

Cabeçalho Crd. Pres.

Descrição Perc. Cred. Pres.

Help Informar o percentual do Crédito Presumido, a ser aplicado.

Boletim Técnico


Campo F4_TABGIAC

Tipo Caracter

Tamanho 3

Formato @!

Título Cod.Cred.Gia

Descrição Códigos de CredPres Gia

Help Códigos de Crédito Presumido da GIARS para o Anexo III.

Para o preenchimento do campo Cod.Cred.Gia (F4_TABGIAC) verificar os códigos permitidos pelo validador.

Tabela SFT – Livro Fiscal por Item de NF

Campo FT_CRDPRES

Tipo Numérico

Tamanho 16

Decimal 2

Formato @E 9,999,999,999,999.99

Cabeçalho Crd. Pres.

Descrição Crédito Presumido

Help Valor do Crédito Presumido.

Tabela SA1 – Cadastro de Cliente

Campo <campo a critério do cliente>

Tipo Caracter

Tamanho 3

Formato @!

Título Cód. do país

Descrição Código do País

Help O conteúdo desse campo deve ter como referência a Tabela de Países, fornecida com o layout do arquivo pré-formatado no site do Sefaz-RS.

Sugestão para o nome do campo: A1_CDPAIS

Tabela SA2 – Cadastro de Fornecedores

Campo <campo a critério do cliente>

Tipo Caracter

Boletim Técnico


Tamanho 3

Formato @!

Título Cód. do país

Descrição Código do País

Help O conteúdo desse campo deve ter como referência a Tabela de Países, fornecida com o layout do arquivo pré-formatado no site do Sefaz-RS.

Sugestão para o nome do campo: A2_CDPAIS

Os campos que contém o código do país, nas tabelas Cadastro de Clientes (SA1) e Cadastro de Fornecedores (SA2), devem ser

preenchidos com 3 caracteres.

Exemplo: o código 1 deve ser preenchido como 001.

3. No Cadastro de Tabelas (SX5), verifique os seguintes registros:

Tabela Chave Descrição

13 000 Transferência de Imposto – NFE

13 999 Transferência de Imposto – NFE

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAÇÃO

Para a perfeita integridade dos dados apurados, deve ser realizada uma apuração de ICMS do período, com as correspondentes datas de referência e de apuração.

1. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelâneas / Arq. Magnéticos / Instruções Normativas (MATA950) e configure os parâmetros da rotina conforme instruções a seguir:

Data Inicial?

Informe a data inicial para processamento da Instrução Normativa.

Data Final?

Informe a data final para processamento da Instrução Normativa.

Instr. Normativa?

Informe o nome do arquivo de configuração, sem a extensão .INI. Para este meio magnético, informe GIARS.

Arq. Destino?

Informe o nome do arquivo magnético a ser gerado. O validador da GIA-RS, dependendo da versão utilizada, apenas valida os arquivos importados corretamente se o nome for idêntico ao sugerido no momento da importação.

Diretório. Destino?

Informe o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado.

Ex.: C:\GIARS\.

2. Ao confirmar os parâmetros são apresentados os parâmetros específicos da GIARS:

Boletim Técnico


Decl. Substitutiva?

Selecione Sim para gerar uma declaração substitutiva.

Faturamento?

Informe o valor do faturamento do mês de referência.

N. Empregados?

Informe número de empregados no último dia do mês de referência.

Vl. Folha de Pagto.?

Informe o valor da folha de salários referente ao mês de referência.

Consumo de KWH?

Informe o consumo de energia elétrica do mês de referência (em KWH).

Para atender à versão 7.0.0 do validador, foi alterado o tamanho do campo referente a essa pergunta, passando de 7 para 9

posições. Essa pergunta pode ser alterada manualmente, na tabela SX1 ou através do compatibilizador UPDFIS. Para mais informações,

consulte o Boletim Técnico UPDFIS – Atualização da Base Fiscal.

Cód. de Entrega?

Informe o código de entrega da GIA.

CGC/TE Centralizador?

Informe a inscrição estadual do estabelecimento centralizador dos impostos, caso haja transferências de créditos, caso contrário, deixe este parâmetro em branco.

Realizou Ope. De ST.?

Selecione Sim para operações com substituição tributária no mês de referência.

Transporta SD – ICMS Próprio – Próximo Mês?

Selecione Sim para transportar para o mês subsequente o total de ICMS próprio a recolher.

Entrega Completa: ?

Selecione Sim para Entrega Completa.

Sistema Próprio ?

Selecione Sim para Indicador de Sistema Próprio.

Ind Sintegra ?

Selecione Sim para Indicador de Sintegra.

Ini Atividade ?

Selecione Sim para Indicador de Inicio de Atividade.

Fim Atividade ?

Selecione Sim para Indicador de Fim de Atividade.

Quadro E ?

Selecione Sim para gerar o Quadro E com as informações de estoque.

Inventário

Informe a Data de Inventário/virada de saldo/fechamento do estoque para geração do Quadro E.

Boletim Técnico


3. Confira os parâmetros e confirme.

TIPOS DE REGISTROS GERADOS

Quadro A - Resumo das operações e prestações do mês de referência

As informações contidas neste registro são retiradas do Cadastro de Empresas, dos Livros Fiscais e dos arquivos de Apuração do

ICMS (*.IC* - MATA953).

Quadro B - Apuração do ICMS

As informações contidas neste registro são geradas a partir dos Livros Fiscais, do arquivo de Apuração de ICMS (*.IC* - MATA953)

e do arquivo de Apuração do ICMS/ST (*.ST* - MATA953).

Quadro C - Informações Econômicas

As informações contidas neste registro são obtidas a partir dos Livros Fiscais, do arquivo de Apuração de ICMS (*.IC* -

MATA953), do ICMS/ST (*.ST* - MATA953) e das perguntas da rotina:

Faturamento

Número Empregados

Vl. Folha de Pagto

Consumo de KWH

Quadro E – Posição de Estoque

As informações contidas neste registro são obtidas no Estoque, dos arquivos SB9 – Saldos Iniciais a partir da data informada na

pergunta da rotina:

Inventário

É necessário preencher o campo B1_CLASFIS (Classificação fiscal) na tabela SB1 – Cadastro de Produtos para agrupar

corretamente as informações conforme layout.

XDC – Registro Contribuinte

Registro gerado a partir das informações do contribuinte pelo Cadastro de Empresas.

É necessário configurar o número do telefone seguindo o DDD + Telefone sem espaços de acordo com o modelo abaixo:

Exemplo de conteúdo: {01155554444}.

Anexo I - Discriminação das entradas

Registro gerado a partir da apuração dos Livros Fiscais.

Boletim Técnico


Anexo II - Discriminação dos créditos recebidos por transferências

Registro gerado a partir da apuração dos Livros Fiscais, com CFOP 000.

Anexo III – Créditos Presumidos - Detalhamento

Registro gerado a partir da apuração dos Livros Fiscais através do preenchimento dos campos Cod.Cred.Gia (F4_TABGIAC) e Perc.

Cred. Pres. (F4_CRDPRES) manipulados pelo cadastro de TES. Outro tratamento para o mesmo efeito é o lançamento manual de nota

fiscal no final do período com os códigos de lançamento RS10009269 ou RS10009314. Os lançamentos devem ser configurados em TES

que esteja com os campos L.Fisc. ICMS (F4_LFICM) = Zerado e Agrega Valor (F4_AGREG) = Não e o valor do item será o valor do crédito

presumido. A segunda configuração não desobriga a informação do campo Cod.Cred.Gia (F4_TABGIAC).

Anexo IV - Créditos por compensação por pagamentos indevidos

Registro gerado a partir da apuração do arquivo da Guia Nacional de Recolhimento e do arquivo de Apuração do ICMS (*.IC*,

*.ST*).

Anexo V - Discriminação das saídas


Anexo V.a - Saídas isentas ou não tributadas - detalhamento


Anexo V.b - Outras saídas - detalhamento


Anexo VI - Discriminação dos créditos transferidos

Registro gerado a partir da apuração dos Livros Fiscais, com CFOP 999.

Anexo VII - Resumo das operações com Substituição Tributária

Registro gerado a partir da apuração do ICMS/ST (*.ST*).

Anexo VII.a - Discriminação das operações de entrada com Substituição Tributária


Anexo VII.b - Discriminação das operações de saída com Substituição Tributária


Anexo VIII - Pagamentos de ICMS efetuados no mês de referência

Registro gerado a partir da apuração do arquivo da Guia Nacional de Recolhimento.

Anexo X - Discriminação ICMS a recolher

Registro gerado a partir da apuração do arquivo da Guia Nacional de Recolhimento.

Boletim Técnico


Anexo XIV – Outros Créditos – Detalhamento

Registro gerado a partir da Apuração de ICMS.

De acordo com o validador GIA-RS os códigos utilizados para Outros Créditos são:

1 - Ant. do imposto para o momento da entrada da mercadoria no RGS. LIVRO I, ART. 31.

2 – Devolução de mercadorias recebidas para uso consumo.

3 – Entradas em retorno de mercadorias ou bens remetidos em demonstração para contribuintes não inscritos.

99 - Outros.

Para que os códigos sejam enviados corretamente no arquivo, os códigos devem estar contidos na descrição informada na

Apuração de ICMS, da seguinte forma:

Se o código for 1, na descrição deve estar contido a informação 001, desta forma será gerado no arquivo com o código 1.



Caso na descrição esteja qualquer outra informação que não contenha os códigos citados anteriormente, o registro será

enviado como 099.

Anexo XIV – Outros Débitos – Detalhamento

Registro gerado a partir da Apuração de ICMS.

De acordo com o validador GIA-RS os códigos utilizados para Outros Débitos são:

1 – Diferencial de Alíquota – Merc. ou Prest de Rest. de Serv. Rec. de Ouf, não Vinc. a Oper. Subs.ART.16.

2 – Estorno de Créditos. ART 34, LIVRO I.

3 – Antecipação do Imposto para o momento da Entrada no território deste estado. LIVRO I, ART. 46, §

4 - ICMS Rel. as Op. Subsequentes com as Mercadorias Est. Est. Atacadista e Var. por Ocasião da Entr. Nº Reg. ST.

Para que os códigos sejam enviados corretamente no arquivo, os códigos devem estar contidos na descrição informada na

Apuração de ICMS, da seguinte forma:




Caso na descrição esteja qualquer outra informação que não contenha os códigos citados anteriormente, o registro será

enviado como 099.

Nos registros do anexo XIV e XV não podem existir duas linhas com o mesmo código, sendo assim, se na apução existir mais de

uma linha com o mesmo código, os valores serão somados e ficaram agrupados apenas em uma linha.

Os anexos que não são levados automaticamente para o arquivo devem ser informados manualmente no validador da GIA.

Boletim Técnico


INFORMAÇÕES ADICIONAIS

A quem se destina Aos contribuintes do ICMS do Estado do Rio Grande do Sul.

Objetivo Validar e transferir à Secretaria de Estado da Fazenda do Rio Grande do Sul um conjunto de informações relativas ao ICMS, extraídas dos documentos fiscais emitidos pelos contribuintes do Rio Grande do Sul.

Prazo de entrega Mensal - Todo dia 12

Competência Estadual – Rio Grande do Sul

Aplicativo disponibilizado pelo fisco

GIA

Versão do aplicativo contemplado pela Microsiga

8.1.6

Onde encontrar o aplicativo disponibilizado pelo fisco

http://www.sefaz.rs.gov.br/

Legislação contemplada Instrução Normativa 045/98, alterada pela IN/DRP 061/03.

INFORMAÇÕES TÉCNICAS

Tabelas Utilizadas

SA1 – Cadastro de Clientes

SA2 – Cadastro de Fornecedores

SF3 – Livro Fiscal

SF4 – Tipos de Entrada e Saída

SF6 – Guia de Recolhimento

SFT – Livro Fiscal por Item de NF

Funções Envolvidas MATA950 – Instruções Normativas

Sistemas Operacionais Windows®/Linux®

http://www.sefaz.rs.gov.br/

Documents

Fis Giars Guia Informacao Apuracao Icms Rs