Guia pratico efd_versao_2_0_8

Embed Size (px)

DESCRIPTION

Guia Prático EFD Versão 2.0.8

Text of Guia pratico efd_versao_2_0_8

  • 1. Guia Prtico EFD Verso 2.0.8Atualizao: maro de 2012GUIA PRTICO DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL - EFDCaptulo I Informaes gerais sobre a EFDSeo 1 ApresentaoSeo 2 LegislaoSeo 3 Da apresentao do arquivo da EFDSeo 4 Periodicidade das informaesSeo 5 Da assinatura com certificado digitalSeo 6 Da prestao e da guarda de informaesSeo 7 Outras InformaesSeo 8 Cpia de Segurana, Exportao de TXT e o Arquivo Original da EFDSeo 9 Importao de blocos da EFDCaptulo II Informaes para gerao dos arquivos da EFDSeo 1 Dos blocos e registros da EFD Sub-seo 1 - Alteraes leiaute 2010. Sub-seo 2 - Alteraes leiaute 2011. Sub-seo 3 - Alteraes leiaute 2012 (julho).Seo 2 Registros a serem apresentados conforme perfil do declarante.Seo 3 Preenchimento de campos.Seo 4 Detalhamento dos registros que compem a EFD.Seo 5 Obrigatoriedade dos registrosSeo 6 Tabelas utilizadas pelo Programa de Validao e Assinatura.Seo 7 Relao dos e-mails corporativos.Seo 8 Informaes sobre a lentido e indisponibilidade de transmisso da EFD.Captulo III Registros da EFDSeo 1 Bloco 0Bloco Descrio Reg. Nvel Ocor.0 Abertura do Arquivo Digital e Identificao da entidade 00000 10 Abertura do Bloco 0 00011 10 Dados Complementares da entidade00052 10 Dados do Contribuinte Substituto00152 V0 Dados do Contabilista 01002 10 Tabela de Cadastro do Participante01502 V0 Alterao da Tabela de Cadastro de Participante 017531:N0 Identificao das unidades de medida01902 V0 Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) 02002 V0 Alterao do Item 020531:N0 Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis)02063 1:10 Fatores de Converso de Unidades022031:N0 Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado03002 V0 Informao sobre a Utilizao do Bem03053 1:10 Tabela de Natureza da Operao/ Prestao 04002 V0 Tabela de Informao Complementar do documento fiscal 04502 VPgina 1 de 174

2. Guia Prtico EFD Verso 2.0.8Atualizao: maro de 20120 Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal 04602 V0 Plano de contas contbeis05002 V0 Centro de custos 06002 V0 Encerramento do Bloco 009901 1Seo 2 Bloco CBlocoDescrio Reg. Nvel Ocor.C Abertura do Bloco CC0011 1C Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal deC1002 VProdutor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55)C Operaes com ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatrio do documento fiscalC1053 1:1(Cdigo 55)C Complemento de Documento - Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01,C11031:N1B, 55)C Complemento de Documento - Processo referenciado C11141:NC Complemento de Documento - Documento de Arrecadao Referenciado C11241:NC Complemento de Documento - Documento Fiscal Referenciado C11341:NC Complemento de Documento - Cupom Fiscal Referenciado C11441:NC Local de coleta e/ou entrega (CDIGOS 01, 1B e 04) C11541:NC Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e referenciadoC11641:NC Complemento de Documento - Operaes de Importao (cdigo 01) C12031:NC Complemento de Documento - ISSQN, IRRF e Previdncia SocialC1303 1:1C Complemento de Documento - Fatura (cdigo 01)C1403 1:1C Complemento de Documento - Vencimento da Fatura (cdigo 01)C14141:NC Complemento de Documento - Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto C1603 1:1CombustveisC Complemento de Documento - Operaes com combustveis (cdigo 01)C16531:NC Complemento de Documento - Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) C17031:NC Complemento de Item - Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) C17141:NC Complemento de Item - Operaes com ISSQN (cdigo 01)C1724 1:1C Complemento de Item - Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55)C17341:NC Complemento de Item - Operaes com Armas de Fogo (cdigo 01)C17441:NC Complemento de Item - Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55)C17541:NC Complemento de Item -Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio C17641:NTributria (cdigo 01,55)C Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI C1774 1:1(cdigo 01)C Complemento de Item - Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI porC1784 1:1Unidade ou Quantidade de produtoC Complemento de Item - Informaes Complementares ST (cdigo 01)C1794 1:1C Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) C19031:NC Complemento do Registro Analtico - Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, C19531:N1B e 55)C Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento C19741:NFiscalC Documento - Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02)C3002 VC Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) C31031:NC Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) C32031:NC Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02) C32141:NC Nota Fiscal de venda a consumidor (cdigo 02)C3502 VC Itens do documento (cdigo 02) C37031:NC Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) C39031:NC Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) C40021:NC Reduo Z (cdigo 02 e 2D) C40531:NC PIS e COFINS Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) C4104 1:1 Pgina 2 de 174 3. Guia Prtico EFD Verso 2.0.8Atualizao: maro de 2012C Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D)C420 41:NC Resumo de itens do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) C425 51:NC Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D)C460 41:NC Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) C470 51:NC Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02 e 2D)C490 41:NC Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)C495 2 VC Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento C500 2 Vdgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28)C Itens do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), Nota C510 31:NFiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/ContaFornecimento de Gs (Cdigo 28)C Registro Analtico do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06), C590 31:NNota Fiscal/Conta de fornecimento dgua canalizada (cdigo 29) e Nota Fiscal/ContaFornecimento de Gs (Cdigo 28)C Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), NotaC600 2 VFiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimentode Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03)C Documentos cancelados - Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica C601 31:N(Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/contade fornecimento de gs (cdigo 28)C Itens do Documento Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (CdigoC610 31:N06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta deFornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS115/03)C Registro Analtico dos Documentos - Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo C690 31:N06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta deFornecimento de Gs (Cdigo 28)C Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidasC700 2 Vem via nica - (Empresas obrigadas entrega do arquivo previsto no Convnio ICMS115/03) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado (Cdigo 28)C Registro Analtico dos Documentos - Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) C790 31:Nemitidas em via nicaC Registro de Informaes de ICMS ST por UFC791 41:NC Registro Cupom Fiscal Eletrnico - CF-e (Cdigo 59)C800 2 VC Registro Analtico do CF-e (Cdigo 59) C850 31:NC Identificao do equipamento SAT-CF-e (Cdigo 59)C860 21:NC Resumo dirio de CF-e (Cdigo 59) por equipamento SAT-CF-e C890 31:NC Encerramento do Bloco CC990 1 1Seo 3 Bloco D Bloco Descrio Reg. Nvel Ocor.D Abertura do Bloco DD0011 1D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte D1002 VRodovirio de Cargas (cdigo 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso(Cdigo 8B), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio deCargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de TransporteFerrovirio de Cargas(cdigo 27) e Conhecimento de Transporte Eletrnico - CT-e(cdigo 57).D Itens do documento - Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) D11031:ND Complemento da Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) D12041:ND Complemento do Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) e Conhecimento de D13031:NTransporte de Cargas Avulso (Cdigo 8B)D Complemento do Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) D1403 1:1D Complemento do Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10)D1503 1:1D Carga Transportada (CDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)D16031:ND Local de Coleta e Entrega (cdigos 08, 8B, 09, 10, 11 e 26)D1614 1:1D Identificao dos documentos fiscais (cdigo 08,8B, 09,10,11,26 e 27)D16241:ND Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) D1703 1:1 Pgina 3 de 174 4. Guia Prtico EFD Verso 2.0.8Atualizao: maro de 2012D Modais (cdigo 26)D18031:ND Registro Analtico dos Documentos (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57)D19031:ND Observaes do lanamento (CDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57)D19541:ND Outras obrigaes tributrias, ajustes e informaes de valores provenientes do D19751:Ndocumento fiscal.D Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de D3002 VPassagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e dePassagem Ferrovirio (cdigo 16)D Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de D30131:NPassagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e dePassagem Ferrovirio (cdigo 16)D Complemento dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16)D31031:ND Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) D35021:ND Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) D35531:ND PIS E COFINS totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) D36041:1D Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16)D36541:ND Complemento dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) D37051:ND Registro analtico do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E)D39041:ND Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18)D4002 VD Documentos Informados