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Compliance Overview
Talking Points: Novas regras e desafios ao ambienteempresarial
O Compliance como Vantagem competitiva
Agosto/2015
Fernando M. Caleiro Palma, CCEP®
Diretor Executivo l Corporate Compliance
FIDS - Fraud Investigation & Dispute Services+55 11 2573-5984 l +55 11 [email protected]
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Para tudo navida há umarazão.
Qual é a sua?
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Brazilcountry focus
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PESQUISA
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Na sua opinião,qual seria oprincipal motivopara não se terorgulho doBrasil?
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RESULTADO
5
0% 10% 20% 30% 40% 50%
Outros/Nenhum/NS/NR
Economia
Prostituição
Egoísmo do Brasileiro
Política
Impunidade
Drogas
Pobreza / Miséria
Violência
Corrupção
3%
1%
2%
3%
6%
7%
7%
13%
17%
41%
Pesquisa de opinião pública nacional CNT/Sensus – Junho de 2007
Corrupção
Visão geral e riscopara as empresas
Material Confidencial – Proibida a reprodução, distribuição e divulgação. Todos os direitos reservados. Esta apresentação foi preparada em favor do evento da T-Systems (Julho de 2015), e pode conterinformações confidenciais e privilegiadas. Sua utilização, quando não autorizada, é ilegal. A divulgação, distribuição ou mesmo exibição prescindirão de prévia autorização formal da EY.
OS RISCOS DE COMPLIANCE PARA AS EMPRESAS
Compliance Risks - (ABAC Trends):
► Brasil: mercado altamente regulado; Alta percepção de corrupção – “Hot Spot”
► 799 M&As em 2010; 751 em 2011; 770 em 2012 – apesar da economia brasileira parecerdesaquecida para alguns setores, M&As continuarão ocorrendo no Brasil – e com eles virão osriscos de compliance
► Nível de cooperação plena entre as autoridades americanas e brasileiras – investigaçõesrelacionadas a corrupção acontecendo em tempo real
► Novo marco regulatório brasileiro (“Lei Anticorrupção”) altera a forma comportamental dasempresas e seus executivos quanto ao tema ética e integridade corporativa
► Terceiros passam a merecer atenção especial – OCDE: 64% dos riscos de não-conformidades
►Programas de Compliance: Relevância na sua criação NÃO APENAS como mecanismo dedefesa, mas como mecanismos de governança e sustentabilidade dos negócios;
► Mercados específicos apresentam riscos de compliance diferentes que devem ser consideradospelas empresas. Alguns deles:
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Material Confidencial – Proibida a reprodução, distribuição e divulgação. Todos os direitos reservados. Esta apresentação foi preparada em favor do evento da T-Systems (Julho de 2015), e pode conterinformações confidenciais e privilegiadas. Sua utilização, quando não autorizada, é ilegal. A divulgação, distribuição ou mesmo exibição prescindirão de prévia autorização formal da EY.
► Licitações?
► Financiamentos com o Governo / Contratos Públicos?
► Licenças e Permissões?
► Fornecedores?
► Despachantes? Assistentes técnicos?
► Contratos de alto risco com Governos Estrangeiros?
► Consultorias? Escritórios de Advocacia?
► Cortesias comerciais?
► Patrocínios e doações?
► Empresas do mesmo setor atualmente sendoinvestigadas?
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Lei Anticorrupção:OS RISCOS DE COMPLIANCE PARA AS EMPRESAS
INVESTIGAÇÕESINTERNAS
Violações de FCPA
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CASO NO SEGMENTO DE ÓLEO E GÁS:- O que esses números representam?
10
44.000.000
3
50.000.000
300
30
80
300
90.000.000
245
USD 44 Milhões em multas
3 anos de monitoramento governamental
Mais de USD 50 Milhões gastos na investigação
Mais de 300 advogados envolvidos na investigação
30 contadores dedicados ao processo
80 profissionais de suporte envolvidos
300 computadores investigados e rastreados
O equivalente a 90 milhões de documentos verificados
245 testemunhas ouvidas
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CASO NO SEGMENTO DE ÓLEO E GÁS:- O que esses números representam?
11
44.000.000
3
50.000.000
300
30
80
300
90.000.000
245
USD 44 Milhões em multas
3 anos de monitoramento governamental
Mais de USD 50 Milhões gastos na investigação
Mais de 300 advogados envolvidos na investigação
30 contadores dedicados ao processo
80 profissionais de suporte envolvidos
300 computadores investigados e rastreados
O equivalente a 90 milhões de documentos verificados
245 testemunhas ouvidas
“Companies like Baker Hughes will be heldaccountable when they circumvent the
rules of fair play and honest competitionby making improper payments to win
business”(Christopher R. Conte, Associate Director in the SEC's Division of Enforcement). April 26, 2007, Washington D.C.
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FCPA
Crescimentocontínuo emultasassustadoras
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AS 10 MAIORES VIOLAÇÕES DE FCPA DESDE 1977
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Empresa / Países envolvidos Multa (em USD) Ano
Siemens (Alemanha) 800 Milhões 2008
KBR / Halliburton (Estados Unidos) 579 Milhões 2009
BAE (Inglaterra) 400 Milhões 2010
Total S.A (França) 398 Milhões 2013
Alcoa (Estados Unidos) 384 Milhões 2014
Snamprogetti Netherlands (Holanda/Itália) 365 Milhões 2010
Technip S.A. (França) 338 Milhões 2011
JGC Corporation (Japão) 208.8 Milhões 2011
Daimler AG (Alemanha) 185 milhões 2010
Weatherford International (Suíça) 152 Milhões 2013
PROGRAMA DE COMPLIANCE
Quais passos as empresasdeverão seguir para a construçãode um programa de complianceque, de fato, funcione?
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COMPLIANCE – CICLO DE VIDA E ESTRUTURAÇÃO
PREVENIR / DETECTAR / RESPONDER
Avaliação deRisco
Políticas eControles Internos
AltaAdministração
Comunicação eTreinamento
Monitoramento eAuditoria
Investigação ereporte (Helpline)
DueDiligence
Revisão periódicado Programa
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O COMPLIANCE OFFICER É UM VENCEDOR!
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“Perdi mais de 9.000 arremessose quase 300 jogos na minhacarreira. Por 26 vezes confiaramque eu faria o ponto da vitória, eeu os decepcionei.
Falhei por várias vezes seguidasna minha vida, e é por isso quesou um vencedor”!
(Michael Jordan) – Ex-jogador profissional de basquete e
considerado o melhor de todos os tempos na
modalidade.
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EY | Auditoria | Impostos | Transações Corporativas | Consultoria
Sobre a EYA EY é líder global em serviços de Auditoria, Impostos, TransaçõesCorporativas e Consultoria. Nossos insights e os serviços de qualidadeque prestamos ajudam a criar confiança nos mercados de capitais e naseconomias ao redor do mundo. Desenvolvemos líderes excepcionais quetrabalham em equipe para cumprir nossos compromissos perante todasas partes interessadas. Com isso, desempenhamos papel fundamentalna construção de um mundo de negócios melhor para nossas pessoas,nossos clientes e nossas comunidades.
No Brasil, a EY é a mais completa empresa de Auditoria, Impostos,Transações Corporativas e Consultoria, com 5.000 profissionais que dãosuporte e atendimento a mais de 3.400 clientes de pequeno, médio egrande portes.
Em 2012, a EY Brasil tornou-se Apoiadora Oficial dos Jogos OlímpicosRio 2016TM e fornecedora exclusiva de serviços de Consultoria para oComitê Organizador. O alinhamento dos valores do Movimento Olímpicoe da EY foi decisivo nessa iniciativa.
EY refere-se à organização global e pode referir-se também a uma oumais firmas-membro da Ernst & Young Global Limited (EYG), cada umadas quais é uma entidade legal independente. A Ernst & Young GlobalLimited, companhia privada constituída no Reino Unido e limitada porgarantia, não presta serviços a clientes. Para mais informações sobrenossa organização, visite ey.com.br.
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MuitoObrigado!
Fernando M. Caleiro Palma, CCEP®
Diretor Executivo l Corporate ComplianceFIDS - Fraud Investigation & Dispute Services+55 11 2573-5984 l +55 11 [email protected]
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